(Luận văn) giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu việt nam

ng hi ep BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH w n lo ad ju y th yi pl al n ua LÊ THỊ NGỌC HÂN n va fu ll GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM oi m at nh z z ht vb k jm Chuyên ngành: kinh tế tài chính-ngân hàng Mã số : 60.31.12 om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ a Lu n Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN n va y te re ac th TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2010 ng LỜI CAM ĐOAN hi ep    w Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập Số liệu nêu n lo luận văn trung thực có trích dẫn nguồn Kết nghiên cứu luận ad văn trung thực chưa công bố công trình nghiên cứu ju y th Tác giả ký tên yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng MỤC LỤC hi ep    LỜI CAM ĐOAN w n MỤC LỤC lo ad DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH VÀ SƠ ĐỒ y th CÁC TỪ VIẾT TẮT ĐƯỢC SỬ DỤNG TRONG LUẬN VĂN ju LỜI MỞ ĐẦU yi pl CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ RỦI RO TRONG ua al THANH TOÁN QUỐC TẾ .1 n 1.1 Tổng quan toán quốc tế n va 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế .1 ll fu 1.1.2 Các điều kiện toán quốc tế oi m 1.1.2.1 Điều kiện tiền tệ 1.1.2.2 Điều kiện thời gian toán .3 nh at 1.1.2.3 Điều kiện phương thức toán .4 z 1.1.2.4 Điều kiện chứng từ toán z ht vb 1.1.3 Các phương thức toán quốc tế thông dụng .4 jm 1.1.3.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance): k 1.1.3.2 Phương thức nhờ thu (Collection) .5 gm 1.1.3.3 Phương thức tín dụng chứng từ (Documentary Credit) .6 om l.c 1.1.4 Vai trị tốn quốc tế 1.1.4.1 Vai trò toán quốc tế kinh tế a Lu 1.1.4.2 Vai trò toán quốc tế NHTM: n 1.2 Rủi ro toán quốc tế ac 1.2.2.3 Rủi ro tác nghiệp 10 th 1.2.2.2 Rủi ro quản lý ngoại hối 10 y 1.2.2.1 Rủi ro quốc gia, rủi ro trị pháp lý 10 te re 1.2.2 Rủi ro toán quốc tế n va 1.2.1 Khái niệm rủi ro ng 1.2.2.4 Rủi ro tín dụng .11 hi ep 1.2.2.5 Rủi ro đối tác phương thức toán quốc tế 11 1.3 Bài học kinh nghiệm từ rủi ro toán quốc tế ngân hàng w thương mại giới 21 n lo 1.3.1 Giới thiệu kinh nghiệm từ rủi ro toán quốc tế ad ngân hàng thương mại giới .21 y th 1.3.1.1 Phân loại khách hàng 22 ju yi 1.3.1.2 Sử dụng thỏa thuận cho giao dịch toán quốc tế hợp pl đồng, cam kết mẫu biểu 22 al n ua 1.3.1.3 Chức thông tin khách hàng phịng quan hệ quốc tế22 va 1.3.1.4 Áp dụng cơng nghệ đào tạo người .23 n 1.3.2 Bài học kinh nghiệm từ rủi ro toán quốc tế ngân fu ll hàng thương mại giới 23 m oi KẾT LUẬN CHƯƠNG .25 at nh CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TTQT VÀ RỦI RO TRONG TTQT TẠI EXIMBANK 26 z z 2.1 Tổng quan Eximbank 26 vb jm ht 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Eximbank 26 2.1.1.1 Những cột mốc đáng nhớ 26 k gm 2.1.1.2 Thành tích ghi nhận 27 2.1.2 Kết họat động kinh doanh Eximbank từ năm 2007 đến năm 2009 l.c om 28 a Lu 2.1.2.1 Về huy động vốn 28 2.1.2.2 Về sử dụng vốn 29 n 2.1.2.5 Kết hoạt động kinh doanh 31 y te re 2.1.2.4 Phát triển mạng lưới hoạt động .30 n va 2.1.2.3 Các hoạt động dịch vụ 30 ac 2009 31 th 2.2 Thực trạng hoạt động toán quốc tế Eximbank từ năm 2007 đến năm ng 2.2.1 Sự phát triển nghiệp vụ toán quốc tế Eximbank 31 hi ep 2.2.2 Kết thực nghiệp vụ toán quốc tế Eximbank .32 2.2.2.1 Doanh số toán quốc tế 32 w 2.2.2.2 Tỷ trọng phương thức toán toán quốc tế n 33 lo Eximbank ad 2.3 Tình hình rủi ro TTQT Eximbank 36 y th 2.3.1 Rủi ro TTQT Eximbank 36 ju yi 2.3.1.1 Rủi ro quốc gia, rủi ro trị pháp lý 36 pl 2.3.1.2 Rủi ro quản lý ngoại hối 37 al n ua 2.3.1.3 Rủi ro đối tác phương thức toán 39 va 2.3.2 Các nguyên nhân gây rủi ro TTQT Eximbank .49 n 2.3.2.1 Các nguyên nhân khách quan 49 fu ll a.Nguyên nhân từ phía khách hàng Eximbank 49 m oi 2.4 Đánh giá cơng tác phịng chống rủi ro toán quốc tế Eximbank 51 at nh KẾT LUẬN CHƯƠNG 60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG TTQT TẠI z z EXIMBANK 61 vb jm ht 3.1 Định hướng phát triển hoạt động TTQT Eximbank thời gian tới: 61 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Eximbank thời gian k 61 gm tới 3.1.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Eximbank l.c 61 om năm 2010 thời gian tới a Lu 3.1.1.2 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Eximbank 61 n 3.2 Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro TTQT Eximbank 64 y te re 62 n va 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động TTQT Eximbank thời gian tới ac chủ yếu Eximbank 64 th 3.2.1 Các giải pháp nhằm quản lý rủi ro phương thức TTQT ng 3.2.1.1 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức chuyển tiền 64 hi ep 3.2.1.2 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức nhờ thu .65 3.2.1.3 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức tín dụng chứng từ 66 w 3.2.2 Các giải pháp đồng nhằm quản lý rủi ro TTQT Eximbank 70 n lo 3.2.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro quốc gia, rủi ro trị pháp lý 70 ad 3.2.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro ngoại hối cách đa dạng hoá nghiệp vụ y th kinh doanh ngoại tệ 71 ju yi 3.2.2.3 Giải pháp hạn chế rủi ro đối tác 73 pl 3.2.2.4 Giải pháp nâng cao chất lượng nhân TTQT 77 al n ua 3.2.2.5 Giải pháp công nghệ thông tin hoạt động TTQT .78 va 3.3 Một số kiến nghị 79 n 3.3.1 Đối với phủ 79 fu ll 3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống pháp lý, sách TTQT 79 m oi 3.3.1.2 Tăng cường quản lý thị trường, giám sát hợp đồng kinh doanh: .80 at nh 3.3.1.3 Tăng cường biện pháp quản lý kỹ thuật an tồn tốn xuất nhập khẩu: .82 z z 3.3.1.4 Nâng cao vai trò đại sứ quán nước ngồi, có sách vb jm ht phù hợp khuyến khích doanh nghiệp xuất .83 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 83 k gm 3.3.2.1 Xây dựng hệ thống cảnh báo biến động bất thường tình hình tài - kinh tế 83 l.c 84 a Lu kịp thời om 3.3.2.2 Chính sách cho vay ngoại tệ, quản lý ngoại hối, tỷ giá cần điều chỉnh 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin phòng ngừa n KẾT LUẬN CHUNG y te re KẾT LUẬN CHƯƠNG 87 n va xử lý rủi ro Ngân hàng Nhà nước (CIC): 85 ac th TÀI LIỆU THAM KHẢO ng DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH VÀ SƠ ĐỒ hi ep    w Bảng 2.1 - Tỷ trọng phương thức toán quốc tế n lo Bảng 2.2 - Cơ cấu doanh số toán xuất ad Bảng 2.3 - Cơ cấu doanh số toán nhập y th Bảng 3.1 Chỉ tiêu doanh số toán xuất năm 2010 ju Bảng 3.2 Chỉ tiêu doanh số toán nhậpkhẩu năm 2010 yi pl Hình 2.1 – Huy động vốn từ tổ chức kinh tế dân cư năm 2009 al ua Hình 2.2 – Cơ cấu huy động vốn năm 2009 n Hình 2.3 – Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng va n Hình 2.4 – Mạng lưới hoạt động ll fu Hình 2.5 – Tổng tài sản qua năm oi m Hình 2.6 – Lợi nhuận trước thuế nh Hình 2.7 – Doanh số tốn quốc tế at Hình 2.8 – Trị giá phương thức toán quốc tế z k Sơ đồ 1.2 - Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ jm Sơ đồ 1.2 - Quy trình nghiệp vụ nhờ thu ht vb Sơ đồ 1.1 - Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền z Hình 2.9 – Phí tốn quốc tế om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng hi ep CÁC TỪ VIẾT TẮT ĐƯỢC SỬ DỤNG TRONG LUẬN VĂN    w n lo ad Thanh toán quốc tế PTTT Phương thức toán NHTM Ngân hàng thương mại ju y th TTQT Tín dụng thư (Letter of credit) L/C yi Tín dụng chứng từ pl TDCT al Phòng thương mại quốc tế va Uniform Customs and Practice for Documentary n UCP n ICC Xuất nhập ua XNK (Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ) ISBP International Standard Banking Practice (Tập quán ngân ll fu Credits oi m nh hàng theo tiêu chuẩn quốc tế) Ngân hàng NHPH Ngân hàng phát hành B/L Bill of lading AWB Airway bill at NH z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng LỜI MỞ ĐẦU hi ep    w 1./ Lý chọn đề tài n lo Công đổi kinh tế Việt Nam theo hướng mở cửa, chủ động hội nhập ad quốc tế mang lại thành tựu quan trọng, tạo lực cho nước ta để y th tiếp tục hội nhập sâu sắc vào kinh tế khu vực giới Trước yêu cầu đó, ju ngành tài ngân hàng vào cuộc, mà biểu gia tăng không yi pl ngừng mạng lưới hoạt động Nhất kể từ sau 01-04-2007 ngân hàng nước ngồi có al ua thể thành lập ngân hàng với 100% vốn đầu tư nước theo cam kết gia nhập n WTO Việt Nam Điều có nghĩa thị phần thị trường Việt Nam phân va n chia xong, muốn giữ tốc độ tăng trưởng 22-25% (trung bình ngành), ngân hàng ll fu phải liên kết cạnh tranh với để phát triển, đồng thời đảm bảo an toàn hoạt oi m động kinh doanh nh Ngày ngân hàng đại hoạt động đa nhằm tăng thu nhập không at từ nghiệp vụ ngân hàng truyền thống, mà ngày mở rộng nghiệp vụ z z ngoại bảng kinh doanh ngoại hối, toán quốc tế, bảo lãnh… Các hoạt động vb ngoại bảng mang lại thu nhập cho ngân hàng dạng phí ngày tăng khơng ht jm mặt số lượng mà tỷ trọng Trong số nghiệp vụ ngoại bảng, k toán quốc tế NHTM Việt Nam nghiệp vụ quan trọng nhất, có tốc độ tăng gm trưởng mạnh, mang lại cho ngân hàng khoản thu phí ngày tăng; thơng qua nghiệp om l.c vụ toán quốc tế để chấp nối phát triển nghiệp vụ khác mua bán ngoại tệ, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập khẩu, mở rộng quan hệ tài khoản, tín dụng…Do đó, nghiệp a Lu vụ tốn quốc tế xem nghiệp vụ ngoại bảng đặc trưng cho n va NHTM Việt Nam ngày n Tuy nhiên, toán quốc tế hoạt động ngoại bảng khác, tiềm ẩn y ac th số người cho hoạt động toán quốc tế mang lại thu nhập hấp dẫn te re nhiều rủi ro phức tạp đa dạng yếu tố quốc tế đem đến; đặc biệt, ng ngân hàng bỏ vốn, làm cho họ chủ quan lơ là, bất chấp rủi hi ep ro tiềm ẩn xảy lúc Vì vậy, việc nghiên cứu cách có hệ thống nội dung biện pháp nhằm w quản lý rủi ro phương thức toán quốc tế để nâng cao hiệu hoạt n lo động toán quốc tế ngân hàng phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế đối ngoại ad nhu cầu khách quan hợp với quy luật Đề tài với tiêu đề “Giải pháp hạn chế y th rủi ro toán quốc tế Eximbank Việt Nam” hy vọng giải yêu ju yi cầu vấn đề đặt pl 2./ Mục đích nghiên cứu đề tài al n ua Thứ nhất, đề tài trình bày sở lý luận tốn quốc tế rủi ro va toán quốc tế Từ sở lý luận này, đưa rủi ro xảy n phương thức toán cụ thể fu ll Thứ hai, dựa vào thực tế vận dụng phương thức toán quốc tế Eximbank m oi Việt Nam, trường hợp rủi ro xảy thực tế để đưa giải pháp phù at nh hợp hiệu cho Eximbank Cuối cùng, đề tài đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro toán z z quốc tế Eximbank Đây phần quan trọng thể tính hiệu vb quý bạn đọc gm 3./ Đối tượng phạm vi nghiên cứu: k jm ht luận văn Nó mục đích cuối mà tác giả mong muốn gửi đến  Đối tượng nghiên cứu: hoạt động toán quốc tế Ngân hàng TMCP om a Lu  Phạm vi nghiên cứu: l.c Xuất Nhập Khẩu Việt Nam  Không gian: việc nghiên cứu luận văn thực phạm vi hoạt n n va động Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 2007-2010 y te re  Thời gian: báo cáo hoạt động toán quốc tế giai đoạn từ ac Để thực mục tiêu nghiên cứu, luận văn sử dụng phương pháp vật th 4./ Phương pháp nghiên cứu: ng b Đối với tài trợ nhập khẩu: hi ep Dựa vào yêu cầu khách hàng hạn mức tín dụng cấp, phịng TTQT Phịng tín dụng đề xuất mức ký quỹ, xem xét khả thực phương án w kinh doanh nhà nhập định có mở L/C hay khơng Trong trường hợp n lo đồng mở L/C, phịng tín dụng phải dự trù sẵn hạn mức tín dụng cho khách hàng ad Hơn nữa, để phòng ngừa rủi ro trình vận chuyển (đối với khách hàng nhập y th hàng theo giá FOB), ngân hàng yêu cầu nhà nhập mua bảo hiểm cho lơ ju yi hàng Khi hàng hóa đến cảng, phòng TTQT nhận chứng từ từ Ngân pl hàng chiết khấu, kiểm tra chứng từ thông báo cho khách hàng đồng thời thông al n ua báo cho phịng tín dụng Phịng tín dụng dựa vào thơng báo tốn phịng va TTQT, giải ngân nợ vay cho nhà nhập để toán tiền hàng Trong trường hợp n tài sản đảm bảo lơ hàng nhập CBTD cần giám sát chặt chẽ, chọn kho fu ll dự trữ hàng hóa đáng tin cậy (do ngân hàng thuê bên thứ 3) Và giải tỏa hàng m oi tương ứng với lượng tiền khách hàng nộp vào Ngân hàng trả nợ vay at nh Thực quy trình tốn tài trợ tín dụng xuất nhập khép kín trên, giúp cho phịng tín dụng kiểm sốt vay, mục đích vay, z z khách hàng sử dụng tiền vay mục đích hay khơng thu nợ kịp thời, vb jm ht phịng tốn quốc tế chủ động nguồn tiền khách hàng đến hạn phải toán, giúp ngân hàng tăng thu nhập việc cung cấp dịch vụ liên quan k chế rủi ro tín dụng om * Giải pháp hạn chế rủi ro ngân hàng đại lý l.c gm đến nghiệp vụ toán quốc tế quan trọng hết ngân hàng kiểm soát hạn a Lu Để hạn chế rủi ro ngân hàng đại lý, phòng quan hệ quốc tế Eximbank cần tăng cường hợp tác quốc tế, thường xuyên cập nhật thông tin từ nguồn thông n n va tin quốc tế đáng tin cậy tổ chức Standard and Poor, Moody đánh giá xếp hạng ngồi nước, hình thành sở liệu thơng tin khách hàng Ngân hàng đại lý y te re Ngân hàng giới, lưu trữ cập nhật thông tin khách hàng ac th nhằm cung cấp cho chi nhánh trường hợp cần thiết 76 ng Eximbank cần thường xuyên củng cố, mở rộng quan hệ đại lý với ngân hi ep hàng giới, định hướng lựa chọn ngân hàng đại lý, đối tác nước ngồi có uy tín, phù hợp lĩnh vực để xây dựng mối quan hệ ngân hàng đại lý w chặt chẽ Thông qua mối quan hệ Eximbank giảm chi phí thâm nhập n lo thị trường, tận dụng hạn mức tín dụng, hạn mức xác nhận L/C… ad * Giải pháp trích quỹ dự phịng rủi ro TTQT ju y th Bất hoạt động sinh lợi tiềm ẩn rủi ro, nói yi khơng thể phát sinh rủi ro q trình hoạt động Tuy việc nhận biết phịng pl ngừa rủi ro yếu tố quan tâm hàng đầu hoạt động toán quốc tế al n ua đồng thời phải có biện pháp khắc phục trường hợp rủi ro xảy ra.Thành lập va quỹ dự phòng rủi ro TTQT biện pháp khả thi để giúp chi n nhánh khắc phục rủi ro hoạt động tốn quốc tế Quỹ phịng ngừa rủi ro fu ll TTQT nên trích lập chi nhánh Khi có rủi ro phát sinh, chi nhánh m oi trích quỹ phịng ngừa rủi ro để bù đắp thiệt hại phát sinh Eximbank cần xây at nh dựng quy trình trích lập, tỷ lệ trích lập cụ thể nhóm phân loại L/C quy trình hoạt động quỹ phịng ngừa rủi ro TTQT để đảm bảo quỹ phòng ngừa rủi ro z z phát huy tác dụng, hỗ trợ chi nhánh cách tốt gặp phải rủi ro TTQT vb jm ht 3.2.2.4 Giải pháp nâng cao chất lượng nhân TTQT TTQT hoạt động phức tạp, nhiều rủi ro, mà nguyên nhân rủi ro lại phần k gm lớn người trực tiếp gián tiếp gây Do vậy, biện pháp tốt tăng cường đầu tư, đào tạo nguồn nhân lực phục vụ cho TTQT, thể số mặt sau l.c om đây: a Lu Kích thích nhân viên chủ động tham gia đào tạo, mở rộng đào tạo biện pháp quan trọng đường để nâng cao tố chất cho nhân viên Việc nhân n n va viên chủ động tham gia đào tạo có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu đào tạo, từ tiếp đến nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, mở rộng tri thức, khả sáng tạo, y te re hình thành tính chủ động tự giác việc tham gia đào tạo Điều tác động trực ac th phát minh óc tưởng tượng kỹ thực hành nghể nghiệp nhân viên 77 ng Đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ Đây tiêu chuẩn hi ep đánh giá lực nhà quản trị TTQT Chuyên môn nghiệp vụ TTQT có độ khó, phức tạp cao tính đa dạng, phong phú yếu tố quốc tế tác động Mặt khác, w đào tạo phải theo hướng chuyên sâu, trọng tuân thủ chuẩn mực hành vi n lo công việc ad Đào tạo, bồi dưỡng trình độ ngoại ngữ Ngơn ngữ cầu nối bản; quan y th trọng giao tiếp, nguyên nhân gây bất đồng, rủi ro đáng ju yi tiếc kinh doanh Nâng cao trình độ ngoại ngữ điều kiện bắt buộc cho nhà pl quản trị nhân viên TTQT để xâm nhập thị trường quốc tế al n ua Đa dạng hóa hình thức đào tạo: đào tạo nước ngoài, đào tạo chỗ, va mời chuyên gia giỏi giảng dạy, xây dựng dự án quốc tế đào tạo nhân lực có n trình độ cao để đảm bảo nhu cầu thiết yếu trình hội nhập; với áp dụng fu ll chế độ ưu đãi nhằm thu hút nhà quản lý kinh doanh giỏi Việt Nam nước m oi nước để tư vấn sách tài chính, kinh doanh, đào tạo chuyển giao thưởng,… at nh công nghệ Áp dụng chế độ thu hút, giữ người tài sách lương, khen z z Đào tạo, bồi dưỡng kiến thức luật pháp, tập quán thương mại nước vb jm ht quốc tế cách thấu đáo có tiếp cận thực tế Mơi trường pháp lý thường phức tạp mà lại không rõ ràng Để tránh vi phạm pháp luật mong muốn, k gm cần có am hiểu định cơng ước, điều ước quốc tế,… Cuối cùng, cần có quy chế tuyển chọn cán hợp lý để thực có l.c a Lu mạnh dạn đề bạt cán trẻ có lực vào vị trí thích hợp om cán có trình độ đạo đức, bố trí cán vị trí, người việc, 3.2.2.5 Giải pháp công nghệ thông tin hoạt động TTQT n n va Đối với ngân hàng đại áp dụng cơng nghệ đại phục vụ nghệ giúp ngân hàng quản lý liệu thống truy xuất lúc nào, y te re dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng yếu tố thiếu Công 78 ac đến hạn, hạn mức doanh nghiệp…; giúp Phịng TTQT theo dõi nghiệp th giảm sức người việc theo dõi học: theo dõi khoản toán ng vụ chi nhánh thực hiện, thực chức giám sát từ xa Phòng hi ep toán quốc tế hội sở… Việc đổi công nghệ, ứng dụng giải pháp việc quản trị hệ w thống, giao dịch, toán Ngân hàng yếu tố sống cịn thị n lo trường cạnh tranh bình đẳng Công nghệ tảng giúp ngân hàng lĩnh vực ad quản trị, việc mở rộng sản phẩm dịch vụ, thơng qua ngày đáp ứng y th nhu cầu khắt khe hệ thống ngân hàng ju yi Mặc dù đề xuất triệt để thực giải pháp quản lý rủi ro pl Eximbank khó tránh rủi ro, tổn thất hoạt động al n ua toán quốc tế Để giảm thiểu rủi ro, quản lý rủi ro góp phần nâng cao hiệu va hoạt động tốn quốc tế cần có giải pháp hỗ trợ khác từ Chính n Phủ Ngân hàng Nhà nước oi m 3.3.1 Đối với phủ ll fu 3.3 Một số kiến nghị at nh 3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống pháp lý, sách TTQT Để khơng ngừng hồn thiện hệ thống pháp lý sách phát triển z z thương mại, nhằm hạn chế rủi ro kinh doanh ngoại thương nói chung TTQT vb jm ht nói riêng, xin nêu số kiến nghị cụ thể sau đây: Chính phủ thơng qua Bộ Tài Chính cần xem xét đến vấn đề vốn chi k gm phí có liên quan đến hoạt động bảo hiểm tài trợ xuất Thực chức hoạch định sách, định hướng phát triển cần xây dựng mục tiêu trung dài hạn om l.c quản lý hệ thống bảo hiểm tài trợ xuất mơi trường cạnh tranh bình đẳng cho doanh nghiệp n a Lu Tăng cường hệ thống pháp lý thống nhằm tạo môi trường pháp lý, n va Xây dựng hệ thống pháp lý , sách phát triển, quản lý kinh tế sở tăng trưởng hạn chế khiếm khuyết cản trở đến hoạt động doanh y te re khoa học, thực tiễn, phù hợp với yêu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh, thúc đẩy ac th nghiệp 79 ng Nghiên cứu kỹ lưỡng, chuẩn bị chu đáo, tránh nóng vội nhằm tạo “sức hi ep sống” văn pháp quy, hạn chế thay đổi nhanh hệ thống pháp luật, sách phát triển, quản lý kinh doanh gây bất lợi cho nhà doanh w nghiệp Khơng nên lạm dụng ngun tắc “sai sửa” ban hành văn n lo pháp quy, sách quản lý kinh doanh mà dẫn đến tùy tiện dễ thay đổi, gây ad lo ngại, hoài nghi nhà đầu tư cam kết mang tính nguyên tắc Nhà y th nước Những thay đổi nhanh văn pháp quy sách kinh tế ju yi nguyên nhân rủi ro cho số doanh nghiệp xây dựng phương án kinh doanh xuất pl nhập khơng lường hết khó khăn, chi phí phát sinh al n ua Cải tiến công tác ban hành pháp luật, xây dựng sách kinh tế từ khâu va soạn thảo, thảo luận ban hành thức Hạn chế tối thiểu sai sót, n mập mờ, không khả thi, thiếu thống văn pháp quy kinh tế, fu ll văn luật nghị định, định, thông tư, thị… m oi Tăng cường pháp chế quản lý kinh doanh XNK Kỷ luật, phép nước at nh phải tôn trọng cách tuyên truyền giáo dục người có biện pháp xử lý nghiêm hoạt động chống buôn lậu, làm hàng giả, lừa đảo kinh tế nước z z quốc tế vb jm ht Ngồi phủ cần ban hành văn nhằm cụ thể hóa nhằm giải tranh chấp có mâu thuẩn pháp luật nước pháp k gm luật quốc tế Các văn phải làm rõ tính chất pháp lý UCP, URR,… bên Việt Nam tham gia vào phương thức toán quốc tế, giúp doanh om l.c nghiệp Việt Nam thực quy trình nghiệp vụ a Lu 3.3.1.2 Tăng cường quản lý thị trường, giám sát hợp đồng kinh doanh: Vận động theo quy luật kinh tế thị trường, thị trường quốc tế nguồn phát n n va sinh bất trắc, mối hiểm họa, nguy rủi ro cho doanh nghiệp chấp Việt Nam Chính phủ cần can thiệp cách hợp lý số mặt sau đây: y te re nhận kinh doanh xuất nhập Nhằm giảm bớt nguy rủi ro cho doanh nghiệp ac th 80 ng a Quản lý chặt chẽ đầu mối buôn bán quốc tế: hi ep Mặc dù, theo quan điểm chung khuyến khích doanh nghiệp kinh doanh XNK, nhiên khơng nên hiểu theo nghĩa thả khơng có quản lý đầu w mối kinh doanh Để tránh rủi ro: tranh mua, tranh bán gây thiệt hại giảm uy tín cho n lo doanh nghiệp Việt Nam Chính phủ cần phải: ad Quy định tiêu chuẩn doanh nghiệp quyền tham gia kinh doanh y th xuất nhập Tiêu chuẩn phản ánh lực thực sự, uy tín doanh ju yi nghiệp muốn tham gia thị trường quốc tế pl Tăng cường giám sát trình kinh doanh chế độ kiểm tra, kiểm soát, al n ua giám đốc tiền, chế độ kiểm tốn, báo cáo tài chính, phương án kinh doanh… va Đối với số mặt hàng xuất nhập chủ lực, có ảnh hưởng lớn n đến phát triển kinh tế, đời sống nhân dân cần có quản lý chặt chẽ đầu mối kinh ll fu doanh m oi Định hướng thị trường, mặt hàng xuất chủ lực làm để định at nh hướng phát triển sản xuất – kinh doanh: Nghiên cứu định hướng thị trường, mặt hàng xuất chủ lực giải pháp z z Chính phủ tác động vào nguồn rủi ro nhằm giảm nhẹ tổn thất có rủi ro biến vb jm ht động cung cầu, giá hàng hóa thị trường quốc tế gây Định hướng đắn thị trường xuất nhằm tạo điều kiện thuận lợi k gm cho phát triển sản xuất, có thị trường tiêu thụ thuận lợi, với giá hợp lý Thiếu hướng dẫn Chính phủ, người lao động, doanh nghiệp tiến hành sản xuất cách l.c om tự phát, họ thấy lợi nhuận cao thời mà đổ xô vào kinh doanh, lúc a Lu giá hàng hố xuống thấp họ gặp rủi ro ngồi mong đợi Do vậy, Chính phủ người có đủ khả để thực vai trò “bà đỡ” cho doanh nghiệp giảm bớt rủi n n va ro biến động khắc nghiệt thị trường giới quốc tế Hầu hết doanh nghiệp Việt Nam doanh nghiệp vừa nhỏ, nên y te re b Tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp thông tin thị trường 81 ac trường, xúc tiến thương mại, thiết lập kênh phân phối…là khơng thể thực Chính th việc tự tìm kiếm thơng tin thị trường, tự tranh trải khoản chi phí phát triển thị ng phủ cần hỗ trợ cho doanh nghiệp thông tin, tư vấn pháp lý , nguồn tài hi ep chính…để gia nhập thị trường quốc tế cách vững vàng, hạn chế gặp phải rủi ro phải kinh doanh tình trạng bất lợi, thiếu thơng tin, thiếu bình đẳng w c Giám sát thực hợp đồng kinh doanh xuất nhập n lo Rủi ro, tổn thất kinh doanh hầu hết xảy giai đoạn thực ad hợp đồng kinh doanh xuất nhập Ngoài việc tự giám sát doanh nghiệp, y th quan quản lý Chính phủ cần phải tăng cường chúc giám sát thực hợp ju yi đồng đặc biệt hợp đồng có giá trị lớn để kịp thời ngăn chặn nguồn rủi ro phát pl sinh al n ua Giám sát thực hợp đồng kinh doanh ngoại thương đựơc tiến hành va sở so sánh hợp đồng với kế hoạch xuất nhập cấp quốc gia, qua Chính n phủ thống kê lượng hàng hóa xuất nhập thực tế có biện pháp điều chỉnh kịp fu ll thời cung cầu hàng hoá thị trường nội địa m oi 3.3.1.3 Tăng cường biện pháp quản lý kỹ thuật an tồn at nh tốn xuất nhập khẩu: Dựa quan điểm “phịng chống”, Chính phủ cần có biện pháp z z chủ động nhằm ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro, tổn thất cách giảm thiểu mối hiểm vb jm ht họa, nguy cơ, né tránh rủi ro Vì an tồn tốn xuất nhập khẩu, Chính phủ cần thực số biện pháp mang tính kỹ thuật sau: k gm Tăng cường quy định thống chung an tồn tốn xuất nhập Ví dụ qui định qui trình: an tồn tài trợ sử dụng l.c om vốn tài trợ, an toàn quản lý sử dụng ngoại tệ, mở tín dụng thư (L/C) a Lu Đầu tư xây dựng hạ tầng sở, nâng cao trình dộ kỹ thuật công nghệ nhằm tạo thuận lợi an tồn tốn xuất nhập doanh nghiệp Việt n n va Nam Ví dụ: Xây dựng hệ thống cảng biển, đội tàu vận tải, xây dựng hệ thống cảng thông tin, thống kê… đại y te re biển, đội tàu vận tải, xây dựng hệ thống bảo hiểm, ngân hàng, thị trường vốn, xử lý ac th 82 ng Tăng cường tuyên truyền, tập huấn bồi dưỡng kiến thức an tồn, phịng hi ep ngừa rủi ro, tổn thất toán xuất nhập – lồng ghép kiến thức an toàn chương trình bồi dưỡng, đào tạo quản trị kinh doanh w 3.3.1.4 Nâng cao vai trò đại sứ qn nước ngồi, có sách n lo phù hợp khuyến khích doanh nghiệp xuất ad Đại sứ quán hỗ trợ tối đa cho doanh nghiệp xuất việc thu y th thập thơng tin thị trường, tìm hiểu đối tác, tìm hiểu phong tục quốc gia, giải ju yi vụ việc tranh chấp (nếu có) Đại sứ quán cần thơng báo kịp thời cho doanh nghiệp pl tình hình quốc gia giới al n ua Những vấn đề cần lưu ý xuất Việt Nam từ lâu, hiệu kinh va tế hoạt động xuất khẩu, vấn đề mặt hàng xuất khẩu: Mặt hàng thô sơ n chế, nông sản, tỷ lệ chế biến sâu thấp, 60% giá trị kim ngạch mặt hàng fu ll xuất dạng thô, giá trị gia tăng thấp; Về hàng công nghiệp: tỷ lệ gia công cao, m oi may mặc giầy dép, hàng hóa chưa có thương hiệu thị trường giới, at nh tính cạnh tranh thấp chất lượng mẫu mã, giá đầu vào cao, chi phí cho xuất lớn, thu gom hàng hóa vận tải, tiêu cực phí khâu vận tải thủ tục hải z z quan vb jm ht 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Xây dựng hệ thống cảnh báo biến động bất thường tình k gm hình tài - kinh tế Thứ nhất, cần coi trọng việc xây dựng hệ thống số liệu liệu thông tin l.c om chuyên ngành trực tiếp phục vụ công tác dự báo kinh tế Hệ thống thông tin a Lu liệu kinh tế quan trọng cho hoạt động, dự báo kinh doanh điều hành kinh tế cấp Tuy nhiên nước ta thông tin kinh tế thường bị phân tán, chia cắt n n va rời rạc thiếu chuẩn hóa thống nguồn đơn vị quản lý, khơng tiếp cận Vì vậy, Chính phủ cần có nghị chuyên đề việc xây dựng hệ y te re phổ biến rộng rãi, cơng khai gây khó khăn cho tổ chức cá nhân có nhu cầu ac th thống thơng tin liệu kinh tế cấp dựa thành tựu công 83 ng nghệ thông tin nhằm phục vụ nhu cầu thông tin kinh tế nói chung, phục vụ cơng hi ep tác dự báo kinh tế nói riêng Thứ hai, cần đảm bảo tính chuyên nghiệp phối hợp ăn khớp w quan chức loại công cụ dự báo, công tác dự báo với công tác tổ n lo chức thực Hơn không cân nhắc đến tham số phi kinh tế khác ad trình tổng hợp đưa kết dự báo kinh tế Vì vậy, cần có phối y th hợp đồng bộ, liên ngành quan, công cụ, phương pháp dự báo ju yi công đoạn thu thập liệu đầu vào công đoạn xử lý kết luận cuối quy pl trình dự báo, nhằm góp phần tham chiếu, phản biện hồn thiện, nâng cao tính xác al n ua thực kết báo cáo dự báo va Thứ ba, cần coi trọng mức tương tác qua lại công tác dự báo n kinh tế với đặc điểm luật pháp kinh tế xã hội đất nước Kinh nghiệm fu ll giới nước cho thấy, dự báo kinh tế nghệ thuật ước lượng m oi cân nhắc tổng hịa yếu tố kinh tế - trị - xã hội Nói cách cụ thể, at nh việc sách, hệ thống luật pháp chung, nhiều yếu tố thượng tầng, kiến trúc hạ tầng xã hội khác tác động không nhỏ đến công tác dự báo, dự z z báo trung dài hạn Thế giới nói chung thị trường đại nói riêng vb lai cách xác người chiến thắng k jm ht biến đổi ngày nhanh chóng Trong bối cảnh đó, dự báo tương gm 3.3.2.2 Chính sách cho vay ngoại tệ, quản lý ngoại hối, tỷ giá cần điều chỉnh kịp thời l.c om Ngân hàng Nhà nước cần có sách điều chỉnh tỷ giá linh hoạt phù a Lu hợp với tình hình kinh tế để tạo điều kiện cho NHTM hoạt động kinh doanh ngoại tệ có hiệu thị trường tiền tệ liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cần thực n Đa dạng hóa loại ngoại tệ, phương tiện toán quốc tế mua y te re sở hình thành thị trường hối đối hồn chỉnh Việt Nam, cụ thể: n va giải pháp hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng để làm ac th bán thị trường 84 ng Đa dạng hóa hình thức giao dịch mua bán ngoại tệ mua bán giao hi ep ngay, mua bán kỳ hạn, mua bán quyền chọn… Mở rộng đối tượng tham gia thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Ngân w hàng Trung ương, NHTM, người môi giới… n lo Chỉ thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, thị trường ngoại hối phát triển ad đảm bảo có tỷ giá linh hoạt, hợp lý, góp phần kích thích kinh tế thị y th trường phát triển, hạn chế rủi ro tỷ giá doanh nghiệp ngân hàng tham ju yi gia hoạt động toán quốc tế pl 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin phòng al n ua ngừa xử lý rủi ro Ngân hàng Nhà nước (CIC): va Trung tâm phịng ngừa xử lý rủi ro (CIC) có chức thu thập n thông tin doanh nghiệp, thị trường nước, đối tác, giúp fu ll ngân hàng thương mại phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng.Ngân hàng Nhà m oi nước cần tổ chức xây dựng trung tâm đủ mạnh để trở thành nơi cung cấp at nh thơng tin xác, kịp thời đáng tin cậy cho tổ chức tín dụng Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động CIC: z z CIC tiếp tục đổi mơ hình tổ chức nhằm đẩy mạnh việc đơn đốc vb jm ht tổ chức tín dụng báo cáo thông tin, tăng cường việc thu thập, xử lý, quản lý thông tin đầu vào nhằm tạo sở liệu tốt để phục vụ công tác ngăn ngừa rủi ro k gm Nghiên cứu đưa biện pháp quản lý đồng phần mềm phục vụ báo cáo, khai thác sử dụng thơng tin tồn hệ thống ngân hàng, đáp ứng nhu l.c om cầu ngày cao báo cáo khai thác thông tin bối cảnh hội nhập khu vực a Lu quốc tế Tăng cường phối hợp CIC với Vụ, Cục Ngân hàng Nhà nước để kiểm tra việc thực báo cáo thơng tin tín dụng tổ chức tín dụng, phối n n va hợp cung cấp khai thác thông tin với CIC tín dụng, bảo đảm lượng thơng tin đầu vào an tồn, xác kịp thời, Ngân hàng Nhà y te re Để nâng cao trách nhiệm chất lượng cung cấp thông tin tổ chức 85 ac chấp hành quy định Ngân hàng Nhà nước cung cấp thông tin báo cáo th nước cần có biện pháp xử lý hành kịp thời tổ chức tín dụng khơng ng Đồng thời Ngân hàng Nhà nước cần cải tiến kênh cung cấp thông tin hi ep đầu đa dạng hơn, kịp thời nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin khách hàng tổ chức tín dụng w Đổi tồn diện cơng tác tra Ngân hàng Nhà nước: Giám n lo sát ngân hàng phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Rà soát hạn chế, bất ad cập làm giảm hiệu lực, hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng, làm sở cho y th việc xây dựng đề án cải cách tổ chức hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước ju yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th 86 ng KẾT LUẬN CHƯƠNG hi ep    w Để hoàn thiện hạn chế phòng ngừa rủi ro toán quốc n lo tế hệ thống Eximbank Việt Nam,dựa phân tích thực trạng, nguyên ad nhân ví dụ xảy thực tế Ngân hàng Eximbank Việt Nam y th chương 2, chương đề nhóm giải pháp tương ứng với rủi ro ju chương trước yi pl Nhóm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trực tiếp q trình al ua tốn quốc tế phương thức toán cụ thể n Nhóm giải pháp đồng chủ yếu nhằm giải rủi ro nguyên va n nhân mặt pháp lý, trị kinh tế hay hối đối Đây nhóm giải pháp chủ yếu đề ll fu cập đến mơi trường hoạt động tốn quốc tế giải pháp liên quan đến yếu tố oi m người quy trình nghiệp vụ at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th 87 ng hi ep KẾT LUẬN CHUNG    w n lo Trong lộ trình hội nhập kinh tế tới, mà “Luật chơi chung” ad áp dụng cạnh tranh tỷ lệ thuận theo phát triển kinh tế giới, y th nghĩa gay gắt hơn, khốc liệt Điều đồng nghĩa với hoạt động kinh ju doanh tiềm ẩn ngày nhiều rủi ro Yêu cầu quản lý rủi ro đặt vừa yi pl cứu cánh vừa mệnh lệnh buộc phải thực để hoạt động kinh al ua doanh vừa hiệu quả, vừa an toàn Ngành tài ngân hàng ngành cung cấp n sản phẩm vơ hình mang lại lợi nhuận cao tỷ lệ thuận với rủi ro kinh doanh, va n sản phẩm chủ yếu toán quốc tế ll fu Một nguyên tắc thương mại quốc tế người xuất phải oi m tốn hàng hịa người nhập tốn phải nhận hàng hóa nh theo điều kiện hai bên cam kết thực Tuy nhiên trình thực at nguyên tắc có nhiều phức tạp rủi ro vấn đề mang tính kỹ thuật z z việc chuyển giao hàng hóa tiền tốn cịn có vấn đề việc đảm bảo người ht vb mua người bán tuân thủ cam kết họ jm Thanh toán quốc tế sử dụng phương thức tốn chủ yếu trước k tín dụng chứng từ, nhờ thu, ghi sổ … Các phương thức này, đứng phía người xuất gm tình trạng đảm bảo toán yếu dần mạnh dần lên đứng từ phía om l.c người nhập khẩu; ngân hàng tùy đối tượng khách hàng phục vụ người nhập hay xuất khẩu, nhận nhiệm vụ trung gian mà hứng chịu rủi ro liên quan Mỗi a Lu phương thức chứa đựng thuận lợi rủi ro riêng tùy thuộc vào yếu tố: n va vị trí người nhập hay xuất khẩu, mối quan hệ kinh doanh bắt đầu hay lâu n dài, uy tín qui mơ kinh doanh bên, đồng tiền toán, vị kinh doanh, mối y ac th trị xã hội nước hai bên mua bán… te re tương quan với ngân hàng phục vụ cho bên nhập xuất khẩu, tình hình ng Dựa phân tích yếu tố mà nhà nhập hay nhà xuất hi ep lựa chọn phương thức toán quốc tế phù hợp đem lại hiệu cao mà an toàn Trước nhu cầu đó, việc phân tích rủi ro phương thức toán quốc tế w cần thiết Đây vấn đề đề cập song bối cảnh cạnh n lo tranh hội nhập rủi ro “mn màu mn vẻ”, cần có nhận định, đánh giá để ad đề giải pháp phù hợp với tình hình nhằm quản lý rủi ro hiệu y th ju yi Luận văn “Quản lý rủi ro phương thức tốn quốc tế Eximbank pl Vi ệt Nam” khơng nằm ngồi mục đích đó, với mong muốn tổng hợp vấn đề al n ua liên quan đến rủi ro phương thức toán quốc tế đề xuất va biện pháp hữu hiệu để quản lý rủi ro phương thức toán quốc tế nhằm nâng n cao hiệu hoạt động toán xuất nhập Eximbank Vi ệt Nam, tạo dựng fu ll mối quan hệ giao dịch doanh nghiệp Eximbank Vi ệt Nam tư cách vừa m oi ngân hàng phục vụ vừa đối tác đồng hành với doanh nghiệp tiến nh trình hội nhập hoạt động kinh tế đối ngoại at z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng TÀI LIỆU THAM KHẢO hi ep    Chủ biên.PGS.TS.Nguyễn Duy Bột (2003), Thương mại quốc tế phát triển thị w n trường xuất khẩu, sách chuyên khảo, trường ĐHKT QD – Bộ môn TMQT, NXB lo ad Thống Kê, Hà Nội ju y th PGS.TS.Trần Văn Chu (2004), Quản lý nghiệp vụ kinh doanh thương mại quốc tế, NXB Giới, Hà Nội yi pl Dương Hữu Hạnh (2005), Cẩm nang nghiệp vụ xuất nhập khẩu, NXB Thống Kê ua al Ths.Phùng Mạnh Hùng (2007), “Rủi ro toán quốc tế ngân hàng n thương mại Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, (8), tr.19-22 va Dịch hiệu đính TS.Nguyễn Ninh Kiều, giảng viên trường ĐHKT TP.HCM n ll fu (1995), Những tình đặc biệt toán quốc tế, NXB Thống Kê oi m Nguyễn Thị Phương Lan (1995), Một số vấn đề rủi ro ngân hàng điều at Hà Nội nh kiện kinh tế thị trường, Luận án PTS Khoa học kinh tế, Trường ĐHKTQD, z z TS Trần Hồng Ngân (2001), tốn quốc tế, NXB thống kê, TP.HCM jm NXB Thống Kê ht vb Chủ biên GS.TS.Võ Thanh Thu (2002), Kỹ thuật kinh doanh xuất nhập khẩu, k GS.TS.Võ Thanh Thu (2005), Hỏi đáp toán xuất nhập qua phương gm thức tín dụng chứng từ, NXB Thống Kê ngân hàng, HVNH, NXB Thống Kê om l.c 10 TS.Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh a Lu 11 Nguyễn Thị Quy (1995), Những giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động n toán quốc tế Việt Nam, Luận án PTS Khoa học kinh tế, trường ĐH KTQD, n va Hà Nội ac th Nội y nhập khẩu, toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ, NXB Thống Kê, Hà te re 12 GS.TS.Lê Văn Tư – Lê Tùng Vân (chuyên viên kinh tế) (2002), Tín dụng xuất