(Luận văn) hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ tại ngân hàng tmcp kỹ thương việt nam nhằm đối phó với rủi ro hoạt động

to tn gh p ie BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO w TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH n ad lo th yj an lu la ip uy n va TƯỞNG THỊ THU HIỀN m ll fu tz n oi HOÀN THIỆN HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM NHẰM ĐỐI PHÓ VỚI RỦI RO HOẠT ĐỘNG z ht vb LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an n va PGS TS TRẦN THỊ GIANG TÂN Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC om l.c gm Mã ngành: 60340301 k jm Chuyên ngành: Kế toán re y te th TP Hồ Chí Minh, Năm 2013 to LỜI CAM ĐOAN tn gh  p ie Tôi xin cam đoan luận văn “Hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt Nam theo hướng đối phó với rủi ro hoạt w n động” cơng trình tơi tự nghiên cứu hoàn thành hướng dẫn người ad lo hướng dẫn khoa học th yj Các số liệu, kết trình bày luận văn trung thực chưa công an lu la ip uy bố luận văn trước TP Hồ Chí Minh, tháng 10 năm 2013 n va n oi m ll fu tz Tưởng Thị Thu Hiền z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th to MỤC LỤC tn gh TRANG PHỤ BÌA p ie LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC w DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT n ad lo DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU th yj Tính cấp thiết đề tài uy la ip Mục tiêu nghiên cứu an lu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu n va Tổng quan nghiên cứu trước m ll fu Kết cấu luận văn n oi CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO VÀ KIỂM SOÁT NỘI BỘ TRONG tz NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TIẾP CẬN THEO QUAN ĐIỂM RỦI RO HOẠT z ĐỘNG vb 1 Tổng quan loại rủi ro ngân hàng thương mại ht jm 1.1.1 Giới thiệu sơ lược hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại k gm 1.1.2 Các loại rủi ro hoạt động quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng om l.c thương mại 1.2 Tổng quan KSNB ngân hàng thương mại 11 Lu 1.2.1 Mơi trường kiểm sốt giám sát Ban lãnh đạo: 11 an th 1.3 Kiểm soát nội tiếp cận theo quan điểm quản trị rủi ro 14 y te 1.2.5 Giám sát hoạt động sửa chữa sai sót 13 re 1.2.4 Thơng tin truyền thông 13 n 1.2.3 Các hoạt động kiểm sốt phân cơng, phân nhiệm 12 va 1.2.2 Xác định đánh giá rủi ro 12 to 1.3.1 Mục tiêu quản trị rủi ro 14 tn gh 1.3.2 Các yếu tố KSNB theo hướng quản trị rủi ro 14 p ie 1.3.2.1 Môi trường quản lý 16 1.3.2.2 Thiết lập mục tiêu 18 w n 1.3.2.3 Nhận dạng kiện tiềm tàng 19 ad lo 1.3.2.4 Đánh giá rủi ro 20 th yj 1.3.2.5 Phản ứng với rủi ro 21 uy la ip 1.3.2.6 Hoạt động kiểm soát: 22 an lu 1.3.2.7 Thông tin truyền thông: 22 1.3.2.8 Giám sát: 23 n va 1.4 Kinh nghiệm KSNB ngân hàng 23 m ll fu 1.4.1 Kinh nghiệm KSNB ngân hàng HSBC 23 n oi 1.4.2 Những học kinh nghiệm từ khiếm khuyết hệ thống kiểm tz soát nội ngân hàng theo Ủy ban Basel 29 z 1.4.2.1 Mơi trường kiểm sốt đặc biệt văn hóa kiểm sốt: 29 vb ht 1.4.2.2 Đánh giá rủi ro 30 jm 1.4.2.3 Hoạt động kiểm soát 31 k gm 1.4.2.4 Thông tin truyền thông 32 om l.c 1.4.2.5 Giám sát 32 Kết luận chương 35 an Lu n va re y te th to CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ TẠI NGÂN tn HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM NHẰM ĐỐI PHÓ VỚI RỦI RO gh p ie HOẠT ĐỘNG 36 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) 36 w n 2.2 Thực trạng hoạt động kiểm soát nội ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt ad lo Nam nhằm đối phó với rủi ro hoạt động 37 th 2.2.1 Mục tiêu khảo sát phương pháp khảo sát 37 yj uy 2.2.2.Thực trạng hoạt động kiểm soát nội ngân hàng TMCP Kỹ Thương la ip Việt Nam nhằm đối phó với rủi ro hoạt động 38 an lu 2.2.2.1 Môi trường quản lý 40 n va 2.2.2.2 Thiết lập mục tiêu 47 m ll fu 2.2.2.3 Nhận dạng kiện tiềm tàng: 48 2.2.2.4 Đánh giá rủi ro 52 n oi 2.2.2.5 Phản ứng với rủi ro 53 tz 2.2.2.6 Hoạt động kiểm soát: 54 z ht vb 2.2.2.7 Thông tin truyền thông: 58 jm 2.2.2.8 Giám sát 60 k 2.3 Nhận xét đánh giá 62 gm 2.3.1 Ưu điểm 62 l.c om 2.3.2 Những hạn chế: 63 an Lu Kết luận chương 66 n va re y te th to CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HỆ THỐNG KIỂM SỐT NỘI BỘ tn TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM NHẰM ĐỐI PHÓ VỚI gh p ie RỦI RO HOẠT ĐỘNG 67 3.1 Quan điểm thiết lập giải pháp 67 w n 3.2 Các giải pháp cụ thể ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 68 ad lo 3.2.1 Các giải pháp môi trường quản lý: 68 th 3.2.2 Thiết lập mục tiêu ngân hàng 74 yj ip uy 3.2.3 Cần nhận dạng kiện tiềm tàng 74 an lu la 3.2.4 Nâng cao chất lượng hoạt động đánh giá rủi ro ngân hàng 77 3.2.5 Các giải pháp nâng cao phản ứng với rủi ro 79 n va 3.2.6 Hoàn thiện hoạt động kiểm sát 80 m ll fu 3.2.7 Nâng cao hiệu thông tin truyền thông 84 n oi 3.2.8 Nâng cao hiệu hoạt động giám sát 85 tz 3.3 Biện pháp hỗ trợ từ ngân hàng nhà nước 88 Kết luận chương 90 z vb KẾT LUẬN 91 ht k jm DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO om l.c gm PHỤ LỤC an Lu n va re y te th to DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT tn gh p ie KSNB: Kiểm soát nội NHNN: Ngân hàng nhà nước w n ad lo NHTM: Ngân hàng thương mại QTRR: Quản trị rủi ro th yj RRHĐ: Rủi ro hoạt động uy an lu la ip TECHCOMBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam n va tz n oi m ll fu z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU tn gh p ie Bảng 2.1: Một số tiêu chủ yếu Techcombank 2011, 2012 w Bảng 2.2: Bảng khảo sát triết lý quản trị rủi ro hoạt động n ad lo Bảng 2.3 Bảng khảo sát sách nhân sự: th Bảng 2.4: Bảng khảo sát nhận thức tầm quan trọng RRHĐ yj ip uy Bảng 2.5 Bảng khảo sát nhiệm vụ phòng quản lý rủi ro la Bảng 2.6: Bảng khảo sát việc nắm bắt mục tiêu ngân hàng an lu Bảng 2.7 Bảng khảo sát quan điểm nhận diện rủi ro tiềm tàng n va Bảng 2.8: Bảng khảo sát nhận dạng rủi ro tiềm tàng m ll fu Bảng 2.9: Bảng khảo sát đánh giá rủi ro n oi Bảng 2.10: Khảo sát cách thức phản ứng với RRHD tz Bảng 2.11: Khảo sát hoạt động kiểm soát: Bảng 2.12: Khảo sát hoạt động kiểm sốt mơi trường tin học z ht k jm Bảng 2.14: Khảo sát hoạt động giám sát vb Bảng 2.13: Khảo sát thông tin truyền thông om l.c gm an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to M ĐẦU tn gh Tính cấp thiết đề tài p ie Hệ thống NHTM đóng vai trị quan trọng kinh tế, song tiềm ẩn rủi ro cao Các thiệt hại phát sinh hoạt động ngân hàng tác động sâu sắc tới w hoạt động kinh tế-xã hội n ad lo Trong số loại rủi ro ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng rủi th ro hoạt động, gọi rủi ro tác nghiệp hay rủi ro vận hành, loại rủi ro bao trùm, yj khó lường trước Trong năm qua, NHTM Việt Nam giới uy ip phải gánh chịu tổn thất không nhỏ rủi ro hoạt động, ảnh hưởng đến uy tín an lu la tài sản NHTM Chính quản lý rủi ro, quản lý tốt rủi ro hoạt động làm giảm thiểu nguy xảy loại rủi ro khác n va Ngày nay, xu hội nhập công nghệ phát triển tiên tiến, sức ép công m ll fu việc ngày gia tăng, gian lận ngày trở nên tinh vi hơn, rủi ro hoạt động tăng lên khả xảy mức độ ảnh hưởng Do vậy, để tồn phát n oi triển, doanh nghiệp nói chung ngân hàng nói riêng quan tâm đến tz loại rủi ro Để tiến hành quản lý rủi ro hoạt động cách có hiệu quả, NHTM cần tăng cường hoạt động KSNB để đảm bảo điều hành hoạt động ngân hàng z ht vb an toàn hiệu jm Chính tầm quan trọng hệ thống KSNB yêu cầu nâng cao hiệu hoạt k động KSNB NHTM nói chung ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương gm Việt Nam nói riêng thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế nên tác giả lựa chọn đề Thương Việt Nam theo hướng đối phó với rủi ro hoạt động” re y te phó rủi ro NHTM n - Hệ thống hóa sở lý luận hệ thống KSNB kiểm soát nội theo hướng đối va Việc nghiên cứu đề tài hướng tới mục tiêu sau: an Lu Mục tiêu nghiên cứu om l.c tài “Hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội ti ngõn hng Thng Mi C Phn K th (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to - Kho sỏt thc trng h thng KSNB ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ tn Thương Việt Nam (viết tắt Techcombank) việc đối phó rủi ro, tìm hạn gh p ie chế nguyên nhân hạn chế hệ thống KSNB ngân hàng - Xác lập giải pháp hoàn thiện hệ thống KSNB ngân hàng Techcombank w n Đối tượng phạm vi nghiên cứu ad lo Đối tượng nghiên cứu: hệ thống KSNB liên quan đối phó rủi ro hoạt động th NHTM yj ip uy Phạm vi nghiên cứu: ngân hàng Techcombank Phương pháp nghiên cứu la an lu - Nghiên cứu lý thuyết thông lệ quốc tế kiểm soát nội n va - Các quy định hành Ngân hàng Nhà nước có liên quan Nam sở: n oi m ll fu - Nghiên cứu thực trạng hệ thống KSNB ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt + Sử dụng bảng câu hỏi hệ thống KSNB để khảo sát thực trạng việc thực tz KSNB ngân hàng Techcombank nhằm đối phó với rủi ro hoạt động z + Nghiên cứu tài liệu quy trình kiểm sốt nội quản lý rủi ro ngân hàng k jm quản lý rủi ro, phịng thẩm định tín dụng ngân hàng ht vb - Thảo luận với số cán cơng tác phịng kiểm sốt nội bộ, phòng gm - Tổng hợp phân tích viết tạp chí chuyên ngành Ngân hàng, Kiểm tốn, tạp chí Kinh tế phát triển chuyên gia lĩnh vực ngân hàng- tiền l.c om tệ, kiểm toán Lu - Phương pháp nghiên cứu: định lượng qua thống kê mơ tả, sử dụng an công cụ đánh giá theo báo cáo Coso để đánh giá hệ thống KSNB ngân hàng va Techcombank n y te Trước luận văn thạc sĩ tác giả có nghiên cứu gần với nghiên cứu re Tổng quan cỏc nghiờn cu trc: th tỏc gi: (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to tăng cao làm suy yếu, chí phá vỡ thị trường vốn, ảnh hưởng lớn đến tn hoạt động NHTM gh p ie Rủi ro công nghệ xảy khơng tạo tiết kiệm chi phí từ lợi quy mô lớn, công suất vượt quá, công nghệ lạc hậu, thiếu hiệu quan liêu w tổ chức làm cho việc tăng trưởng quy mơ khơng có hiệu quả; n ad lo Rủi ro thay đổi môi trường pháp lý rủi ro liên quan đến thay đổi luật pháp thay đổi quy mơ tồn cầu th Rủi ro chu kỳ kinh tế, biến động yếu tố thị trường: Các rủi ro yj ip uy liên quan đến biến động kinh tế toàn cầu quốc gia bị ngưng trệ, dịch vụ ngân hàng bị giảm sút doanh thu, phí ngân hàng la an lu Rủi ro từ thay đổi môi trường tự nhiên làm tăng tần suất mức độ thiệt hại thảm họa tự nhiên, điều kiện sống, loài người thiệt hại khách hàng n va làm họ khơng có khả trả nợ ngân hàng tz n oi m ll fu z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to PHỤ LỤC 3: CHIẾN LƯỢC QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA TECHCOMBANK tn TRONG NĂM 2013 gh p ie Định hướng chiến lược cho Quản trị rủi ro Ý thức quản trị rủi ro đóng vai trị thiết yếu hoạt động ngân hàng w n thương mại, Techcombank thực số biện pháp để xây dựng chiến lược ad lo quản trị rủi ro vững mạnh, dựa nguyên tắc sau: an toàn hoạt động cho th vay; đa dạng danh mục cho vay; số tiền cho vay kinh doanh bất động sản thấp; yj đơn giản, thuận tiện quy trình tín dụng; cam kết đầu tư vào phát triển người uy ip hệ thống; sách thậntrọng hỗ trợ trung dài hạn Chiến an lu la lược quản trị rủi ro Techcombank xây dựng hệ thống phù hợp với yêu cầu phát triển kinh doanh với hướng dẫn vận hành chặt chẽ Chiến lược n va triển khai tương thích với mức độ rủi romà ngân hàng gặp phải Trong chiến lược m ll fu này, có cấu hỗ trợ song song để đảm bảo việc phịng ngừa, giảm thiểu kiểm sốt rủi ro phù hợp cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Chiến lược n oi quản trị rủi ro kết nối trực tiếp với hoạt động kinh doanh chủ chốt tz ngân hàng đủ độ linh hoạt để thích ứng nhanh chóng với thay đổi mơi trường rủi ro bên ngồi Để xây dựng hệ thống quản trị rủi ro vậy, Ngân z vb hàng liên tục củng cổ tảng Khung quản trị rủi ro việc phát huy ht thơng lệ có phát triển cán chuyên môn thông qua việc thường xuyên jm k cung cấp cho họ kiến thức quản trị rủi ro cập nhật đại Với việc sử dụng gm công cụ chương trình, ứng dụng CNTT tiên tiến nhất, om cạnh hoạt động ngân hàng Techcombank l.c thông lệ quản trị rủi ro tốt kiên thực áp dụng khía an Lu Trong năm 2013 việc rà soát làm chiến lược đồng thời áp dụng văn hóa liên tục cải tiến, Techcombank tiếp tục đầu t vo cỏc cỏn b chuyờn mụn, quy (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng th quản lý nợ có, bảo đảm ngân hàng có cơng cụ để quản lý rủi ro y te ro kinh doanh Việc tiếp tục thực hệ thống quản trị, ví dụ hệ thống re tăng cường quản trị doanh nghiệp nâng cao tính minh bạch hoạt động rủi n quản trị rủi ro khuôn khổ quản trị rủi ro hoạt động, Techcombank tiếp tục va trình hệ thống quản trị rủi ro Với việc tng cng vai trũ ca Nhúm cụng tỏc v (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to cách hiệu quả, phát triển không ngừng lĩnh vực hệ thống tn phân luồng nợ đảm bảo ngân hàng tiếp tục đưa thông lệ quản trị rủi ro gh p ie lên trình độ cao Một chương trình đào tạo quản trị rủi ro thực đảm bảo cán quản trị rủi ro Techcombank w có tầm nhìn chuẩn bị sẵn sàng cho tương lai Đồng thời, Khung Khẩu vị rủi ro n cải thiện đảm bảo thành công hoạt động kinh doanh phải xem xét ad lo biên độ chấp nhận rủi ro ngân hàng th yj Khung quản trị rủi ro uy ip Techcombank tiếp tục tăng cường Khung quản trị rủi ro Trong năm 2013, an lu la điều bao gồm việc tăng cường phạm vi hoạt động Nhóm Cơng tác quản trị rủi ro (RWG), đồng thời tiếp tục xây dựng Khung quản trị rủi ro vận hành n va Đối với rủi ro vận hành, Ủy ban mới, phụ trách riêng rủi ro vận hành m ll fu thực vào quý năm 2013 Điều tiếp tục phát triển phát huy chương trình tự đánh giá rủi ro Ngân hàng tz n oi Tiếp tục xây dựng văn hóa rủi ro Techcombank đạt tiến khả quan việc thực Khung z quản trị rủi ro mạnh mẽ Một nội dung Chiến lược rủi ro năm 2013 xây dựng vb ht văn hóa rủi ro, nhận thức quản trị rủi ro sâu rộng toàn ngân hàng Điều jm thực thông qua hoạt động đào tạo phát triển nguồn nhân lực để k đảm bảo ngun tắc “Ba tuyến phịng thủ” Theo đó, tất lĩnh vực hoạt động gm ngân hàng, từ khối kinh doanh đến khối hỗ trợ kiểm toán nội cần phải om l.c đảm bảo hài hịa thơng lệ quản trị rủi ro với việc cung cấp dịch vụ chất lượng cao cho khách hàng, tạo lợi nhuận sở cân đối rủi ro lợi n va Các cải tiến quản trị danh mục nhận diện rủi ro an Lu nhuận diện giai đoạn sớm nhất, nhờ Ngân hàng có th lm vic hiu qu hn vi khỏch (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng th (EWS) đảm bảo vấn đề tín dụng tiềm tàng khách hàng nhận y te diện rủi ro Các hoạt động dự định thực cải thiện Hệ thống cảnh báo sớm re Ngân hàng tiếp tục xây dựng cải thiện thụng l v qun tr danh mc v nhn (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to hàng để cung cấp giải pháp tốt cho Ngân hàng khách hàng Bên cạnh đó, tn công tác xây dựng Kho liệu để cải thiện tính tồn vẹn chất lượng thơng tin, gh p ie bao gồm thơng tin chủ chốt tín dụng, cung cấp tảng mạnh mẽ để xây dựng mô hình tín dụng kỹ thuật tiên tiến theo dõi khoản w vay n ad lo Đầu tư vào sở hạ tầng rủi ro th Techcombank tiếp tục đầu tư vào công nghệ để hỗ trợ cho thông lệ yj quản trị rủi ro Hệ thống quản lý tài sản nợ có (ALM) triển uy ip khai quý đầu năm 2013, với hệ thống giá điều chuyển vốn nội (FTP an lu la nay, hệ thống cải thiện đáng kể lực quản trị rủi ro khoản rủi ro thị trường Ngân hàng Một bước xác định hệ thống tính tốn n va báo cáo tín dụng cốt lõi, phát huy sáng kiến Kho liệu Ngân hàng, m ll fu điều tăng cường việc đo lường xây dựng mơ hình rủi ro tín dụng Ngân hàng, đồng thời cung cấp tảng cốt lõi cho chiến lược quản trị rủi ro dài hạn Phát triển nguồn nhân lực tz n oi chúng tôi, tuân thủ yêu cầu Basel II sau z Một giá trị cốt lõi Ngân hàng phát triển nguồn nhân lực, vb ht trọng tâm thông lệ quản trị rủi ro Trong suốt năm 2013, jm tiếp tục đầu tư vào cán nhân viên Khối Quản trị rủi ro, tìm k kiếm hội để nâng cao lực cho nhân tài có hội hay nảy sinh gm nhu cầu Năm 2013, mời công ty đào tạo phát triển kỹ hàng om l.c đầu giới để thực cho Ngân hàng chương trình đào tạo quản trị rủi ro, đầu tư vào việc phát triển nghiệp cho cán chuyên môn quản trị rủi ro an Lu Ngân hàng nắm rõ ngày hoàn thiện phương pháp quy nh tt nht (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng th Basel II, v tng lai Basel III Những cán quản lý rủi ro Techcombank y te quản trị rủi ro khoản, rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro hoạt động re trị rủi ro hoạt động giúp cho Techcombank có khả đáp ứng yêu cầu n định thiết lập hệ thống tính tốn báo cáo tín dụng, với nỗ lực quản va Việc triển khai hệ thống FTP ALM năm 2012 2013, vi cỏc d (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to v qun tr ri ro, giải pháp quản trị rủi ro mà ngân hàng triển tn khai ln có giá trị tương lai Như văn hóa việc liên tục gh p ie cải thiện rủi ro, Techcombank áp dụng giải pháp mang lại tảng cho hệ thống quản trị rủi ro vững chắc, động có khả hồn thiện dần w tương lai n ad lo Nguồn: Báo cáo thường niên Techcombank năm 2013 th yj an lu la ip uy n va tz n oi m ll fu z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to PH LC 4: DANH SÁCH BAN LÃNH ĐẠO VÀ NHÂN VIÊN TIẾN HÀNH tn KHẢO SÁT gh p ie w n ad lo Họ tên Trương Văn Rong Nguyễn Cao Cường Phạm Quang Thắng Lê Minh Tú Phạm Trung Dũng Lý Mỹ Lệ Nguyễn Hữu Long Đặng Thái Hằng Huỳnh Mỹ Thanh Phạm Xuân Thiện Trần Thị Phương Mai Nguyễn Thanh Hải Nguyễn Thị Thúy Hằng Đinh Hồng Vũ Trần Ngọc Diệp Nguyễn Thị Ngọc Lý Phạm Thị Mỹ Châu Trần Thị Tường Vy Đặng Vũ Anh Minh Nguyễn Thị Ánh Tuyết Trần Phương Duyên Vũ Viết Minh Đào Thị Hà Đặng Thị Hồng Loan Lê Văn Hòa Nguyễn Tất Cường Nguyễn Đình Khả Đặng Mai Mỹ Trinh Đồn Thanh Quang Dương Văn Rum Phạm Thị Kim Oanh Võ Hải Âu Huỳnh Thị Bích Ngọc Phạm Thị Lệ Thủy Lê Hữu Phúc Nguyễn Thị Thu Hằng Nguyễn Thị Hoài Loan Nguyễn Thị Mai Thảo Nguyễn Thị Tâm Hoàng Thị Vân Yến th yj an lu la ip uy n va Chức vụ Trưởng trung tâm phê duyệt tín dụng cá nhân Trưởng nhóm KSNB Trưởng phịng quản lý rủi ro Phó giám đốc chi nhánh HCM Giám đốc khách hàng doanh nghiệp-CN Tân Bình Giám đốc khách hàng cá nhân- CN Chợ Lớn Giám đốc khách hàng cá nhân- CN Gia Định Phó giám đốc khách hàng cá nhân- CN Thắng Lợi Phó giám đốc chi nhánh Quang Trung Nhân viên phòng KSNB Nhân viên phòng KSNB Nhân viên phòng KSNB Nhân viên phòng KSNB Nhân viên phòng quản lý rủi ro Nhân viên phòng quản lý rủi ro Nhân viên phòng quản lý rủi ro Nhân viên phòng quản lý rủi ro Kiểm soát viên Kiểm soát viên Kiểm soát viên Chuyên viên khách hàng cá nhân Chuyên viên khách hàng cá nhân Chuyên viên khách hàng cá nhân Chuyên viên khách hàng cá nhân Chuyên viên khách hàng cá nhân Chuyên viên khách hàng- SME Chuyên viên khách hàng- SME Chuyên viên khách hàng- SME Chuyên viên khách hàng- SME Chuyên viên khách hàng- SME Chuyên viên thẩm định Chuyên viên thẩm định Chuyên viên thẩm định Chuyên viên thẩm định Chuyên viên thẩm định Nhân viên phòng dịch vụ khách hàng Nhân viên phòng dịch vụ khách hàng Nhân viên phòng dịch vụ khách hàng Nhân viên phòng dịch vụ khách hàng Nhân viên phòng dịch vụ khách hàng tz n oi m ll fu z ht vb k jm om l.c gm n va re y te th (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng an Lu STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to tn gh p ie w 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 n ad lo Nguyễn Thúy Hằng Nguyễn Thị Ngoc Mai Trần Hoàng Phi Long Tăng Thị Trâm Nguyễn Thị Kim Thi Lê Anh Tuấn Nguyễn Thị Thanh Tú Đặng Thị Thu Nguyễn Thanh Bình Nguyễn Hải Nam Giao dịch viên Giao dịch viên Trưởng quỹ Trưởng quỹ Thủ quỹ Thủ quỹ Nhân viên hỗ trợ Nhân viên hỗ trợ Nhân viên IT Nhân viên IT th yj an lu la ip uy n va tz n oi m ll fu z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to PH LC 5: KẾT QUẢ KHẢO SÁT VỀ HỆ THỐNG KSNB NHẰM ĐỐI PHÓ tn VỚI RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK gh p ie Số người đồng ý Tiêu chí Nhận thức tầm quan trọng đối quản lý RRHĐ Rủi ro tín dụng 50 w Rủi ro khoản n 43 ad lo 30 Rủi ro hối đoái 37 th Rủi ro lãi suất yj 27 Rủi ro khác la ip uy Rủi ro hoạt động an lu Nhiệm vụ phòng quản lý rủi ro Tuân thủ sách quản lý rủi ro ngân hàng ban 50 n va hành m ll fu Xác định rủi ro 50 50 tz doanh phù hợp n oi Giúp ban giám đốc nhận biết rủi ro có chiến lược kinh Tổng hợp, báo cáo công tác quản lý rủi ro, báo cáo nghi 30 z k Nhiệm vụ khác 33 jm Đánh giá rủi ro tiểm ẩn tất quy trình nghiệp vụ ht vb ngờ, bất thường chi nhánh gm Nhận diện rủi ro tiềm tàng nhiệm vụ của: Ban lãnh đạo 27 Nhân viên tác nghiệp 24 48 om Bộ phận quản lý rủi ro l.c 50 an Lu n va Cách thức phản ứng với RRHĐ Techcombank Giảm bớt rủi ro 47 Chuyển giao rủi ro 32 y te 24 re Né trỏnh ri ro th (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to Chp nhn ri ro gh Không Không biết 49 - 12 35 45 - 38 12 - 35 15 - gm tn Câu hỏi Có p ie Mơi trường quản lý Nhà quản lý có hành động cách thận trọng w hành động sau phân tích kỹ rủi ro n ad lo lợi ích khơng? th Nhà quản lý có chấp nhận rủi ro hoạt động để có lợi yj ip uy nhuận khơng? la Khi đưa định nhằm thỏa mãn nhu cầu khách an lu hàng, ngân hàng có cân nhắc lợi ích đạt rủi ro n va hoạt động xảy cho ngân hàng? m ll fu Khi ngân hàng đưa sản phẩm mới, anh/chị có biết mức rủi ro hoạt động chấp nhận sản phẩm n oi khơng? tz Anh/chị có cấp trực tiếp trao đổi quan điểm z cấp phương thức quản lý rủi ro hoạt ht vb động thông qua nghiệp vụ cụ thể không? k jm Nhà quản lý cấp cao có xây dựng chuẩn mực đạo đức cách cư xử đắn để ngăn chặn hành vi 34 om l.c thiếu đạo đức phạm pháp nhân viên không? 14 32 12 - va 44 n Khi mô tả công việc, ngân hàng cú th ch hoỏ bng re (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng th không? y te nhiệm vụ quyền hạn cụ thể thành viên nhóm thành viên, quan hệ họ với an phận bạn làm việc không ? Lu Có phân chia quyền hạn trách nhiệm rõ rng (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to Ngõn hng cú yờu cu kỹ kiến thức cần tn gh thiết để đáp ứng yêu cầu công việc không? p ie 50 - - 36 22 28 - 50 - - 17 28 14 - 36 - - 10 Các chương trình đào tạo ngân hàng mà anh/chị tham gia có đáp ứng nhu cầu thực tế công việc anh/chị w n không? ad lo th 11 Trong trình làm việc ngân hàng, ngân hàng yj ban hành sản phẩm nào, anh/chị có đào tạo uy la ip đầy đủ để nắm bắt quy định sản phẩm không? an lu 12 Định kỳ hàng năm ngân hàng có tổ chức đánh giá kết thực công việc cá nhân không? n va ngân hàng không? Thiết lập mục tiêu n oi m ll fu 13 Anh/chị có hài lịng sách khen thưởng, kỷ luật tz 14 Anh/chị có biết mục đích tồn ( sứ mạng) cuả ngân hàng chiến lược áp dụng ngân z ht vb hàng? jm 15 Ngân hàng có xác định mục tiêu cụ thể liên quan đến 50 16 Có mối liên hệ quán chiến lược với mục 42 - 20 25 40 an Lu tiêu chung toàn ngân hàng không? om l.c gm không? k phòng ban, phận hay mảng hoạt động cụ thể va Nhận dạng rủi ro tiềm tàng th 18 Khi đánh giá rủi ro, phận quản lý rủi ro có y te hoạt động xảy khơng? re có quy định cụ thể anh/chị có quan tâm đến rủi ro n 17.Đối với nghip v tỏc nghip ngõn hng cha (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to đánh giá rủi ro hoạt động từ nguồn lực bên ngồi hay tn khơng? ( trị, tự nhiên, kinh tế xã hội) gh p ie 19 Ngân hàng có thường xuyên đánh giá rủi ro bên 19 22 35 12 27 20 36 10 w 41 gm gây rủi ro hoạt động cho ngân hàng khơng? ( n người, quy trình, hệ thống) ad lo 20 Ngân hàng có xác định rủi ro hoạt động riêng biệt cho th yj loại hoạt động không? uy ip Đánh giá rủi ro: la 21 Ngân hàng có xây dựng quy trình đánh giá rủi ro tồn an lu diện thích hợp, bao gồm việc ước lượng tầm quan trọng đối phó với rủi ro không? n va rủi ro, đánh giá khả xảy đưa biện pháp m ll fu 22 Khi thực đánh giá rủi ro vấn đề, ngân hàng có n oi liện hệ vấn đề cần đánh giá với vấn đề khác có liên quan tz khơng? z vb 23 Đối với hoạt động có rủi ro cao, ngân hàng có ht đưa biện pháp để quản lý rủi ro giảm thiểu thiệt jm k hại hay khơng? 24 Ngân hàng có thực đánh giá rủi ro 10 41 39 42 om 32 l.c vụ việc xảy rủi ro khơng? 25 Có kiêm nhiệm chức năng: xét duyệt, n va thực hiện, ghi chép bảo vệ tài sản khơng? an Lu Hoạt động kiểm sốt re cá nhân, phận việc thực giao dịch y te 26 Ngân hàng có quy định hạn mức rủi ro cụ thể th 27 Phân cấp ủy quyền có thiết lập, thực hợp lý, (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to c th, rừ rng, trỏnh xung t lợi ích khơng? tn gh 28 Có xác định trách nhiệm cá nhân tham gia p ie chứng từ khơng? ( kí tên- trách nhiệm) 49 - 46 38 40 46 - 40 10 - - w 29 Có kiểm tra đối chiếu nguồn độc lập nghiệp n ad lo vụ không? ( số liệu thực tế ghi chép sổ sách, phần mềm) th yj uy 30 Tất liệu ( duyệt hợp lệ) có xử lý la ip xác khơng? n va xác, hợp lệ khơng? an lu 31 Các báo cáo kết xuất có đảm bảo mục tiêu đầy đủ, m ll fu 32 Có quy định thẩm quyền phê duyệt vấn đề liên quan đến hoạt động không? n oi tz 33 Các sai sót trình tác nghiệp phát có báo cáo đầy đủ cho cấp quản lý trực tiếp hay z ht vb không? 35 15 40 50 - - om 42 l.c - va n 37 Định kỳ đột xuất có đơn vị/ cá nhân độc lập với re 38 Định kỳ có báo cáo đánh giá kết chi nhánh/đơn vị, th thực khơng? y te phịng/ban anh/chị kiểm tra nghiệp vụ mà anh/chị an Lu 36 Định kỳ có báo cáo kết tự kiểm tra việc thực quy định, quy trình nội có liên quan đến hoạt động phận anh/chị không? gm 35 Cấp quản lý có thường xuyên đánh giá tính hữu hiệu hệ thống KSNB? 46 k chi nhánh thực tế sổ sách theo dõi hay khơng? jm 34 Định kỳ có tiến hành kim kờ cỏc ti sn thuc s hu (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to phận thực so với kế hoạch đề hay không? tn gh KSNB môi trường tin học p ie 39 Hệ thống thông tin, công nghệ thơng tin ngân hàng có giám sát, bảo vệ hợp lý, an tồn có chế quản w lý dự phòng độc lập nhằm xử lý kịp thời tình 50 - - 50 - - 42 - 44 - 18 n 46 ad lo bất ngờ không? th 40 Hệ thống có buộc khai báo User, password trước yj ip uy đăng nhập sử dụng không? an lu la 41 Định kỳ hệ thống có yêu cầu thay đổi password khơng? 42 Có phân quyền Xem, Thêm, Sửa, Xóa, Phê duyệt đối n va với User theo chức quản lý không? m ll fu 43 Anh/chị có cho đồng nghiệp ngân hàng n oi mượn User truy cập vào hệ thống số trường hợp tz đặc biệt khơng? ( ví dụ đồng nghiệp quên pass vào user đồng nghiệp, đồng nghiệp vào chưa cấp User…) z ht vb Thông tin truyền thông: kịp thời hoạt động ngân hàng, văn om l.c không? 30 gm ban hành nội ngân hàng nhà nước k jm 44 Hệ thống thơng tin ngân hàng có cung cấp thông tin 35 32 12 n va tác động đến ngân hàng? an thời có giá trị giúp nhà quản lý đánh giá rủi ro Lu 45 Các báo cáo có đảm bảo yêu cầu độ xác, kịp re hiểu tâm tư nguyện vọng nhân viên cấp cấp hiu c ch th ca cp trờn khụng? (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng th y te 46 Cách thức truyền thơng có đảm bo rng nh qun lý (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng to 47 Cỏc kờnh thơng tin có đảm bảo thơng tin tn gh cung cấp cho bên ngồi thơng tin ngân hàng nhận từ bên 31 15 27 20 - - - 35 11 38 45 - 22 10 p ie hợp lý hữu ích cho đối tượng sử dụng? 48 Anh/ chị có nắm bắt thơng tin liên quan cảnh w n báo rủi ro xảy đơn vị ad lo đơn vị bạn không? th yj Giám sát: ip uy 49 Hệ thống KSNB có tạo điều kiện cho nhân viên la phận giám sát lẫn công việc ngày an lu khơng? n va 50 Các nhà quản lý có thực giám sát thường xuyên m ll fu việc quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng không? ( chẳng hạn tuân thủ sách, thủ tục nhân viên, n oi quán quy trình nghiệp vụ…) tz 51 Bộ phận kiểm tốn nội ngân hàng có hoạt động z hữu hiệu không? ht vb thống KSNB điều chỉnh cho phù hợp với thời kỳ 18 om l.c không? gm thực để đánh giá hữu hiệu hiệu hệ k jm 52 Các hoạt động đánh giá định kỳ nhà quản lý có 35 10 25 20 va 38 n 54 Các kiến nghị kiểm tốn nội có nhà quan lý y te th 55 Các vấn đề phát từ kiểm tốn trước có khắc phục khơng xuất trở lại đợt re lưu tâm để cải tiến quy trình sách khơng? an lên cấp liên quan không? Lu 53 Các khiếm khuyết ca h thng KSNB cú c bỏo cỏo (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng (Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng(Luỏưn.vn).hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.kiỏằm.soĂt.nỏằi.bỏằ.tỏĂi.ngÂn.hng.tmcp.kỏằạ.thặặĂng.viỏằt.nam.nhỏm.ỏằi.ph.vỏằi.rỏằĐi.ro.hoỏĂt.ỏằng