(Luận văn) hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ tại ngân hàng thương mại cổ phần bản việt theo hướng kiểm soát rủi ro

User Cross-Out User Inserted Text 3.3.1.2 http://www.vnba.org.vn/index.php?option=com_content&view=article&id=1594:hip-c-vn-basel-basel-i-va-ii&catid=43:ao-to&Itemid=90 http://www.vnba.org.vn/index.php?option=com_content&view=article&id=1594:hip-c-vn-basel-basel-i-va-ii&catid=43:ao-to&Itemid=90 http://banking.org.vn/hn2013/images/stories/atdl/Article%202-%20Risk%20management.pdf http://banking.org.vn/hn2013/images/stories/atdl/Article%202-%20Risk%20management.pdf http://vi.wikipedia.org/wiki/R%E1%BB%A7i_ro http://accounting-forum.blogspot.com/2012/10/gioi-thieu-bao-cao-coso-1992-phan-3.html http://accounting-forum.blogspot.com/2012/10/gioi-thieu-bao-cao-coso-1992-phan-3.html http://tinnhanhchungkhoan.vn/GL/N/DJDFAC/nang-cao-chat-luong-quan-ly-giam-sat-ngan-hang.html http://tinnhanhchungkhoan.vn/GL/N/DJDFAC/nang-cao-chat-luong-quan-ly-giam-sat-ngan-hang.html http://idoc.vn/tai-lieu/basel-va-tien-trinh-hoi-nhap-vao-he-thong-nhtm-vn-.html http://idoc.vn/tai-lieu/basel-va-tien-trinh-hoi-nhap-vao-he-thong-nhtm-vn-.html http://ub.com.vn/threads/8079-Basel-II-full-copy.html http://accounting-forum.blogspot.com/2012/10/gioi-thieu-bao-cao-coso-2004-ve-quan_604.html.%5b19/05/2013 http://accounting-forum.blogspot.com/2012/10/gioi-thieu-bao-cao-coso-2004-ve-quan_604.html.%5b19/05/2013 http://accounting-forum.blogspot.com/2012/10/gioi-thieu-bao-cao-coso-2004-ve-quan_604.html.%5b19/05/2013 http://ub.com.vn/threads/8079-Basel-II-full-copy.html http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/vbcd/index.html BÌA MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tổng quan đề tài nghiên cứu Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Đóng góp luận văn Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ 1.1 Tổng quan hệ thống KSNB 1.1.1 Theo báo cáo COSO 1.1.1.1 Báo cáo COSO năm 1992 1.1.1.2 Báo cáo COSO 2004 1.1.1.3 Báo cáo COSO 2013 1.1.2 Theo Basel 1.1.2.1Giới thiệu tổng quát basel 1.1.2.2 Những nội dung Basel 1.2 Các phận cấu thành KSNB NHTM theo hƣớng kiểm sốt rủi ro 1.2.1 Mơi trƣờng kiểm soát 1.2.2 Thiết lập mục tiêu 1.2.3 Nhận dạng kiện tiềm tàng 1.2.4 Đánh giá rủi ro 1.2.5 Phản ứng với rủi ro 1.2.6 Hoạt động kiểm soát 1.2.7 Thông tin truyền thông 1.2.8 Giám sát 1.3 Nhận diện rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 1.3.1 Đặc điểm hoạt động kinh doanh NHTM 1.3.2 Các loại rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 1.3.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.3.2.2 Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 1.4 Một số nguyên nhân dẫn đến yếu tổ chức KSNB theo hƣớng kiểm soát rủi ro hoạt động ngân hàng giới KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG 2THỰC TRẠNG VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢN VIỆT 2.1 Giới thiệu sơ lƣợc Ngân hàng TMCP Bản Việt 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Bản Việt 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 2.1.2.1 Sơ đồ tổ chức 2.1.2.2 Chức Phòng, Ban 2.1.2.3 Các văn pháp lý liên quan đến hoạt động ngân hàng 2.2 Thực trạng KSNB Ngân hàng TMCP Bản Việt 2.2.1 Mơ hình tổ chức KSNB Ngân hàng TMCP Bản Việt 2.2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 2.2.3 Đánh giá thực trạng hệ thống KSNB ngân hàng TMCP Bản Việt 2.2.3.1 Đánh giá tổ chức hệ thống KSNB ngân hàng Bản Việt 2.2.3.2 Đánh giá nội dung KSNB ngân hàng Bản Việt 2.3 Nhận xét mặt làm đƣợc tồn tại, nguyên nhân tồn hệ thống KSNB ngân hàng Bản Việt 2.3.1 Những mặt làm đƣợc 2.3.1.1 Mơi trƣờng kiểm sốt 2.3.1.2 Thiết lập mục tiêu 2.3.1.3 Nhận dạng kiện tiềm tàng 2.3.1.4 Đánh giá rủi ro 2.3.1.5 Phản ứng rủi ro 2.3.1.6 Hoạt động kiểm sốt 2.3.1.7 Thơng tin truyền thơng 2.3.1.8 Giám sát 2.3.2 Những mặt hạn chế KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG 3MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘTẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢN VIỆT THEO HƢỚNGKIỂM SỐT RỦI RO 3.1 Quan điểm hồn thiện hệ thống KSNB Ngân hàng TMCP Bản Việt 3.1.1 Quan điểm kế thừa phát triển 3.1.2 Quan điểm hội nhập 3.2 Giải pháp hoàn thiện hệ thống KSNB ngân hàng TMCP Bản Việt 3.2.1 Hồn thiện cơng tác tổ chức hệ thống KSNB 3.2.2 Giải pháp hoàn thiện phận cấu thành hệ thống KSNB 3.2.2.1 Môi trƣờng kiểm soát 3.2.2.2 Thiết lập mục tiêu 3.2.2.3 Nhận dạng kiện tiềm tàng 3.2.2.4 Đánh giá rủi ro 3.2.2.5 Phản ứng rủi ro 3.2.2.6 Hoạt động kiểm soát 3.2.2.7 Thông tin truyền thông 3.2.2.8 Hoạt động giám sát 3.2.3 Các giải pháp hổ trợ từ bên ngân hàng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nƣớc 3.3.1.1 NHNN cần quy định quản lý rủi ro cụ thể, chi tiết nhằm nâng cao lực đánh giá, nhận dạng, đo lƣờng rủi ro ngân hàng 3.3.1.2 NHNN cần tăng cƣờng việc giám sát ngân hàng thực quy chế kiểm tra, KSNB 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Bản Việt KẾT LUẬN CHƢƠNG KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC : CÁC PHƢƠNG PHÁP ĐO LƢỜNG RỦI RO PHỤ LỤC 2: CÁC RỦI RO KINH DOANH TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI PHỤ LỤC 3: MƠ HÌNH TỔ CHỨC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI PHỤ LỤC 4: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC HỆ THỐNG NHTMCP BẢN VIỆT PHỤ LỤC : CÁC VĂN BẢN PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM PHỤ LỤC 6: DANH SÁCH LÃNH ĐẠO VÀ NHÂN VIÊN TIẾN HÀNH KHẢO SÁT PHỤ LỤC 7: KẾT QUẢ KHẢO SÁT HỆ THỐNG KSNB TẠI NHTMCP BẢN VIỆT THEO HƢỚNG KIỂM SOÁT RỦI RO