Báo cáo về công ty cổ phần cơ khí xây dựng và lắp máy điện nước

LỜI MỞ ĐẦU Phát triển kinh tế thị trường theo định hướng quản lý Nhà nước chiến lược phát triển kinh tế Việt Nam Từ sau năm 1991, sau Đại hội VII Đảng, cổ phần hóa doanh nghiệp trở thành xu hướng quan tâm trở thành tất yếu khách quan Mơ hình cơng ty cổ phần đem lại hiệu kinh tế xã hội rõ rệt so với xí nghiệp quốc doanh thời kỳ bao cấp đơn sản xuất giao nộp sản phẩm theo kế hoạch ấn định Nhà nước không quan tâm đến chất lượng, giá thành hay dịch vụ Với mục đích tìm hiểu thực tế hoạt động công ty cổ phần em đến thực tập công ty Cổ phần khí xây dựng lắp máy điện nước Qua thời gian thực tập công ty, em rút nhiều học thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh công ty Cổ phần ngành khí xây lắp có hội thực hành kiến thức thực tế với báo cáo tài số tài liệu liên quan khác em xây dựng nên báo cáo Vì điều kiện thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế cịn có nhiều khiếm khuyết cần khắc phục báo cáo Em hy vọng nhận ý kiến đóng góp quý báu thầy Em xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Từ Ban lãnh đạo công ty Cổ phần khí xây dựng lắp máy điện nước giúp em hoàn thành báo cáo CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN CƠ KHÍ XÂY DỰNG VÀ LẮP MÁY ĐIỆN NƯỚC Thơng tin khái quát - Tên doanh nghiệp: Công ty cổ phần khí xây dựng lắp máy điện nước - Tên viết tắt: COMAEL - Đ/c: số 84, phố Phú Yên, phường Bồ Đề, quận Long Biên, TP Hà Nội - Điện thoại: (04)38271453 – (04) 38723462 - Fax : (04)38731364 - Số kinh doanh : 0103020922 - Đại diện pháp luật: Tônng giám đốc – Ngô Thế Viên Qúa trình hình thành phát triển cơng ty Ngày 20/11/1995 theo định số 993/BXD-TCLĐ Bộ trưởng Bộ Xây Dựng sở Liên hiệp Xí nghiệp Cơ khí xây dựng từ năm 1975 Tổng cơng ty khí xây dựng (viết tắt COMA) thành lập Cơng ty Cổ phần khí xây dựng lắp máy điện nước (viết tắt COMAEL) đơn vị thành viên có bề dày lịch sử phát triển lớn mạnh Tổng công ty khí xây dựng Tiền thân cơng ty xưởng Cơ khí trưng ương thành lập ngày 01/08/1955 Trong thời kỳ khó khăn ngành khí nước nhà , để tồn đảm bảo việc làm thu nhập cán công nhân viên, ban lãnh đạo công ty đưa định hướng phát triển : đa dạng hoá ngành nghề kinh doanh chủ đạo ngành khí Vào thời kì nước ta chuyển đổi sang chế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa, Công ty lại lần đổi tên thành Công ty khí xây dựng lắp máy điện nước vào tháng 3/1998 Trong giai đoạn khắc nghiệt chế thị trường nơi mà có doanh nghiệp, đơn vị konh doanh vững mạnh, làm ăn có hiệu tồn phát triển Nhưng nhờ có đạo kịp thời Lãnh đạo Tổng công ty định đắn, kịp thời Ban giám đốc, tự khẳng định vị doanh nghiệp thương trường Trong năm qua, bên cạnh lĩnh vực kinh doanh cơng nghiệp, dân dụng, khí….cơng ty cịn tham gia vào lĩnh vực kinh doanh xuất nhập có thành cơng, tạo bước nhảy vọt tăng trưởng tiêu kinh tế xứng đáng chim đầu đàn Tổng cơng ty khí xây dựng Suốt q trình phát triển Cơng ty ghi dấu ấn cơng trình, hệ thống máy làm gạch 15 triệu viên/ năm, hệ thốnh máy ép ngói 5.000 viên/ chế tạo sa lan S19, cơng trình song Cấm, cơng trình Tổng cơng ty Viễn thơng qn đội ….Với thành tích xuất sắc sản xuất góp phần xây dựng xã hội chủ nghĩa bảo vệ Tổ quốc, công ty Đảng Nhà nước tặng huân chương Lao động hạng Nhì, huân chương Lao động hạng Ba, 26 huy chương Vàng cho sản phẩm khí nhiều Cờ khen khác… Ngày 27/11/2007, công ty chuyển đổi thành Cơng ty Cổ phần khí xây dựng lắp máy điện nước Từ đến nay, công ty phấn đấu để cung cấp sản phẩm dịch vụ tốt nhiệm vụ quan trọng hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty Chức nhiệm vụ Cơng ty Cơng ty CP khí xây dựng lắp máy điện nước doanh nghiệp Nhà nước thuộc Tổng cơng ty Cơ khí xây dựng nhằm tăng cường tích tụ tập trung, phân cơng chun mơn hố hợp tác để thực nhiệm vụ Nhà nước giao cho Bộ Xây dựng, nâng cao khả hiệu kinh doanh Cơng ty Tổng công ty, đáp ứng yêu cầu kinh tế Chức nhiệm vụ quy định rõ ràng định tập hợp Công ty Tổng Cơng ty Cơ khí xây dựng: - Cơng ty có nhiệm vụ kinh doanh chun ngành khí xây dựng theo quy hoạch, kế hoạch phát triển ngành xây dựng nước theo yêu cầu thị trường, bao gồm lĩnh vực sản xuất tiêu thụ, cung ứng máy móc trang thiết bị phụ tùng, cơng cụ sản phẩm khác phục vụ xây dựng sản xuất vật liệu xây dựng, phục vụ quản lý, phát triển đô thị - Cung ứng dịch vụ bốc dỡ thi công, lắp đặt thiết bị, thi cơng xây dựng cơng trình cơng nghiệp, dân dụng, cơng trình kỹ thuật hạ tầng thị khu cơng nghiệp, xây lắp cơng trình đường dây, trạm biến … tư vấn kỹ thuật xây dựng ngành nghề khác theo quy định pháp luật - Liên doanh, liên kết với tổ chức kinh tế nước phù hợp với quy định pháp luật sách Nhà nước - Bên cạnh đó, Cơng ty cịn có nhiệm vụ nhận sử dụng có hiệu quả, đảm bảo phát triển vốn đầu tư vào doanh nghiệp, nhận sử dụng có hiệu tài nguyên đất đai nguồn lực khác Nhà nước giao để thực nhiệm vụ kinh doanh nhiệm vụ khác Cơng ty cịn phải có nhiệm vụ tổ chức cơng tác nghiên cứu ứng dụng tiến khoa học công nghệ công tác đào tạo cán công nhân viên, đưa Cơng ty phát triển Tầm nhìn công ty COMAEL - Trở thành công ty khí xây lắp có qui mơ, chun nghiệp lớn Việt Nam - Xây dựng COMAEL trở thành môi trường làm việc chuyên nghiệp nơi mà cá nhân phát huy tối đa sức sáng tạo, khả lãnh đạo hội làm chủ thực với tinh thần dân chủ cao - Xây dựng COMAEL trở thành nhà chung thực cho cán nhân viên công ty việc chia sẻ quyền lợi, trách nhiệm nghĩa vụ cách công minh bạch Giá trị cốt lõi công ty COMAEL: - Kỷ luật hướng vào tính chun nghiệp; - Hồn thiện tổ chức hướng tới dịch vụ hàng đầu; - Năng động hướng tới tính sáng tạo tập thể; - Cam kết nội với cộng đồng, xã hội; - Làm việc hành động trung thực; Triết lý kinh doanh cơng ty COMAEL: - Văn hóa công ty tảng trụ cột phát triển, tập hợp tôn vinh tất yếu tố nhân kinh doanh hướng tới phát triển hài hịa bền vững - Tích kết vào sách dịch vụ mà cơng ty đưa thị trường tất giá trị tạo nên hình ảnh cơng ty: Tiên phong + Tối ưu + Tiêu chuẩn Các đơn vị thành viên Xí nghiệp Cơ khí xây dựng Gia Lâm: Địa chỉ: 71 Cổ Bi - Gia Lâm - Hà Nội Giám đốc: Ơng Phạm Bá Đỏ Xí nghiệp Đúc: Địa chỉ: Bồ Đề - Long Biên - Hà Nội Giám đốc: Ơng Vũ Văn Hải Xí nghiệp Xây lắp kết cấu thép: Địa chỉ: 71 Cổ Bi - Gia Lâm - Hà Nội Giám đốc: Ông Vũ Đức Nghị Xí nghiệp Lắp máy điện nước hạ tầng: Địa chỉ: 84 phố Phú Viên - Bồ Đề - Long Biên - Hà Nội Giám đốc: Ơng Phạm Văn Hào Xí nghiệp Xây dựng điện nước viễn thông: Địa chỉ: 84 phố Phú Viên - Bồ Đề - Long Biên - Hà Nội Giám đốc: Ơng Vũ Thành Cơng Các đơn vị khác: - Đội Xây lắp điện - Tự động: Đội trưởng: Ơng Hồng Quốc Q - Đội Dịch vụ kỹ thuật viễn thơng: Đội trưởng: Ơng Trần Ngọc Tú - Đội Kinh doanh xuất nhập khẩu:Đội trưởng: Ơng Hồng Tiến Nguyên.Đội Cơ khí xây dựng kết cấu thép Đội trưởng: Ông Trần Văn Tùng CHƯƠNG II: NGÀNH, CƠ CẤU KINH DOANH CỦA CÔNG TY Ngành nghề kinh doanh sản phẩm Cơng ty CP Cơ khí xây dựng lắp máy điện nước doanh nghiệp Nhà nước, lĩnh vực kinh doanh cơng ty khí, xây dựng, tư vấn thiết kế cơng trình, kinh doanh xuất nhập khẩu: Sản phẩm công gồm: - Sản xuất thiết bị phụ tùng, máy móc cho ngành xây dựng, vật liệu xây dựng cơng trình thị - Sửa chữa đóng ca nô, xà lan - Sản xuất ống nước phụ tùng kèm theo - Sản xuất kinh doanh vật liệu xây dựng, cấu kiện bê tơng khí - Sản xuất sản phẩm khí phục vụ ngành điện bao gồm: Tủ bảng điện trung, hạ thế, trạm biến áp hợp bộ, trạm kiốt, hịm cơng tơ, tủ chiếu sáng, tủ điều khiển sản phẩm khí liên quan đến ngành điện - Chế tạo, lắp đặt công nghệ thiết bị áp lực, thiết bị đường ống dầu, khí, hệ thơng gió, cấp nhiệt, điều hồ khơng khí, chiếu sáng, hệ thống lọc bụi, bồn bể - Chế tạo thi công lắp đặt hệ thống cầu, đường đường sắt - Xây dựng, hồn thiện trang trí nội thất cơng trình, lắp đặt khí, điện nước, kết cấu xây dựng thiết bị công nghệ - Thi công công trình giao thơng, bến cảng, thủy lợi - Nhận thầu thi cơng xây dựng cơng trình dân dụng, cơng nghiệp, cơng trình kỹ thuật hạ tầng thị khu công nghiệp, đường dây trạm biến áp, thi công xây lắp hệ thống cấp nước - Thi cơng xây lắp đường dây tải điện trạm biến áp điện - Lắp đặt hệ thống điện điều khiển, lò - Thi công phương pháp khoan bắn nổ mìn - Tư vấn thiết kế khí, xây dựng cơng trình dân dụng cơng nghiệp - Lập dự án đầu tư xây dựng công trình dân dụng, cơng nghiệp, hệ thống cấp nước, cơng trình hạ tầng, đường dây tải điện trạm biến áp đến 500kV - Lập hồ sơ mời thầu, tư vấn đấu thầu hợp đồng kinh tế thiết kế, xây lắp, mua sắm vật tư thiết bị cơng trình xây dựng - Cung cấp thiết bị, thi công lắp đặt hệ thống chống sét cho cơng trình dân dụng cơng nghiệp Chế tạo thiết bị nâng hạ, lắp dựng cột an ten (viba) - Cung cấp thiết bị, thi công lắp đặt hệ thống thông tin viễn thông - Kinh doanh phát triển nhà - Kinh doanh xuất, nhập vật tư thiết bị, mua bán, lắp đặt thiết bị nâng thang máy - Kinh doanh vật tư, phụ tùng thiết bị nâng thang máy Cơ cấu kinh doanh Trong năm gần để tạo thêm lợi cạnh tranh công ty thực kinh doanh nhiều ngành nghề, sản phẩm Cơ cấu giá trị sản xuất thể bảng sau đây: Bảng 1: Cơ cấu giá trị sản xuất công ty COMAEL Đơn vị : % Ngành Gía trị SP lĩnh vực cơng trình dân dụng cơng nghệ Gía trị SP lĩnh vực khí xây dựng Gía trị SP lĩnh vực kinh doanh xuất nhập Gía trị SP lĩnh vực khác Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 42 37 40 48 36 52 31 35 12 17 10 12 CHƯƠNG III: CÁC NGUỒN LỰC CỦA CÔNG TY COMAEL Lao động Cơng ty CP Cơ khí xây dựng lắp máy điện nước có 15 Đội xí nghiệp thành viên hoạt động sản xuất kinh doanh địa bàn khắp nước Bên cạnh Cơng ty cịn có Trung tâm nghiên cứu ứng dụng khoa học công nghệ cao Bảng 2: Biến động nhân công ty qua năm 2006-2010 Đơn vị tính: người Tổng số lao động LĐ Gián tiếp LĐ Trực tiếp - LĐ TT Thời vụ Năm Năm Năm Năm Năm 2006 703 141 562 2007 718 153 565 2008 819 164 655 2009 806 183 623 2010 915 188 727 334 341 378 398 431 Nhận xét: Nhìn vào biến động nhân cơng ty ta thấy tổng số lao động công ty qua năm tăng trừ số lao động năm 2009 giảm 13 người so với năm 2008 Số lao động từ năm 2006 đến năm 2010 tăng 212 người,trong số lao động gián tiếp tăng 47 người số lao động trực tiếp tăng 165 người.Bên cạnh ta nhận thấy đa số lao động trực tiếp công ty lao động thời vụ, cao năm 2009 chiếm 63,9 %, thấp năm 2008 với 57,7% năm 2006,2007 năm 2010 chiếm mức 59 % Do đặc thù cơng việc khơng có năm phụ thuộc nhiều vào dự án thầu mà công ty nhận nên công nhân trực tiếp công ty chủ yếu lao động thời vụ để giảm chí phí lương cho nhân viên thời gian khơng có dự án gây khó khăn cho cơng ty có dự án Bảng : Cơ cấu lao động phân theo trình độ Đơn vị tính: % Năm Năm Năm Năm Năm 2006 2007 2008 2009 2010 học Cao đẳng trung 14,4 15 15,8 15 cấp CN bậc 7/7 CN bậc 6/7 CN bậc 5/7 CN bậc 4/7 CN bậc khác 2,7 14,1 24,9 20,8 14,1 8,2 3,3 14,1 25,3 20,5 13,6 8,2 3,9 13,6 26,3 17 14,2 8,4 4,1 12,8 25,4 19,3 15 Đại học đại 13,9 8,1 2,8 13 26,1 21,8 14,4 Nhận xét: Nhìn vào bảng cấu lao động theo trình độ cơng ty Cổ phần khí xây dựng lắp máy điện nước qua năm từ năm 2006 đến năm 2010 ta nhận thấy khơng có nhiều biến động nhiều Giữ vị trí chủ yếu bảng cấu lao động theo trình độ Công nhân bậc 5/7,cao vào năm 2008 chiếm 26,3 % thấp chiếm 24,9 % vào năm 2006 Tiếp theo sau trình độ cơng nhân bậc 4/7 chiếm 20 % năm 2006 năm 2007, cao vào năm 2010 với 21,8 % Trình độ đại học đại học qua năm xê dịch từ 14,4 % năm 2006 lên mức cao 15,8 % năm 2008 giảm xưống 15 % năm 2009, 13,9 % năm 2010 Cũng tương tự vậy, trình độ lao động cao đẳng trung cấp sau giảm từ % năm 2006 xuống 8,2 % năm 2007 năm sau tương đối ổn định Bên cạnh đó, trình độ cơng nhân bậc 7/7 chiếm ít, cao là vào năm 2009 với 4,1% Vì cơng nhân chủ yếu chiếm đa số cơng nhân thời vụ nên cấu trình độ cơng nhân bậc khác chiếm tỉ trọng khơng nhỏ, 13,6 % năm 2007 cao năm 2009 chiếm 15 % Tài sản, trang thiết bị Bảng 4: Tài sản phục vụ cho sản xuất TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 Tên thiết bị Máy lu Máy đào gầu ngược Máy rèn Máy cắt Plasma Máy đúc Máy hàn Máy hàn xoay chiều Máy phun sơn Máy khoan Máy ủi Máy xúc Máy trộn bêtông Máy bơm nước Nhà xưởng Máy ép thủy lực Xe tải Máy đầm Cẩu trục tháp Tời lắp dựng Kích thủy lực Máy phay chém hình Xe nâng hàng Xe tưới nhựa Dụng cụ kiểm tra chất lượng Súng bắn bêtông Phao thử độ chặt Siêu âm mối hàn Thiết bị thử áp lực Tổ hợp kĩ thuật mặt đường Máy kiểm tra ép mấu bêtông Số lượng 11 Đang dùng 9 8 10 11 11 8 11 5 6 12 6 12 6 5 6 6 6 7 6 Đơn vị tính: Khơng dùng Chờ lý 2 1 2 1 Bảng 5: Tài sản phục vụ cho quản lý 1 Vốn Bảng 6: Kết cấu nguồn vốn công ty COMAEL Số lượng ( đồng ) 56.286.023.000 Tỉ trọng Số lượng (%) ( đồng ) 100 61.431.637.000 Đơn vị tính : đồng So sánh tăng giảm ( 2010 năm 2009) Tỉ trọng Số lượng Tỉ trọng (%) ( đồng ) (%) 100 5.145.614.000 1,13 35.753.621.000 63,5 40.419.512.000 65.8 4.665.891.000 1,13 Vốn vay 20.532.402.000 36,5 21.012.125.00 34,2 479.724.000 1,024 Chia theo tính chất: - Vốn cố định 15.559.342.000 27,6 16.172.552.000 26,3 6.132.100.000 1,04 40.726.681.000 72,3 44.759.085.000 73.7 4.032.404.000 1,1 Năm 2009 Năm 2010 Chi tiêu Tổng vốn Chia theo sở hữu: - Vốn chủ sở hữu - - Vốn lưu động Nhìn vào kết cấu nguồn vốn cơng ty COMAEL năm 2009-2010 ta có nhận xét sau: - Năm 2009 đến năm 2010, tổng vốn công ty tăng từ mức 56.286.023.000 đồng lên 61.431.637.000 đồng tương đương với 13 % - Theo sở hữu: năm 20 09 vốn chủ sở hữu công ty 35.753.621.000 đồng chiếm tỉ trọng 63,5 % tổng vốn, năm 2010 số vốn tăng lên 40.419.512.000 đồng chiếm tỉ trọng 65,8 % Như so với năm 2009,năm 2010 số vốn chủ sở hữu tăng lên 4.665.891.00 đồng Vốn vay công ty chiếm tỉ trọng lớn, năm 2009 20.532.402.000 đồng chiếm 36,5%, sang năm 2010 tỉ trọng vốn vay giảm xuống 34,2 % tổng vốn năm 2010 công ty - Theo tính chất: vốn cơng ty chủ yếu vốn lưu động Năm 2009 mức 40.726.681.0 00 đồng đến năm 2010 tăng lên 44.759.085.000 đồng tương ứng với mức tăng 10% Vốn cố định năm 2009 công ty 15.559.342.100 đồng chiếm 27,6 % đến năm 2010 số vốn cố định tăng lên 6.132.100.000 đồng so với năm 2009 tỉ trọng tổng vốn lại giảm xuống 26,3 % CHƯƠNG IV: THỊ TRƯỜNG CỦA CÔNG TY COMAEL Cơ chế thị trường tạo bước ngoặt lớn công tác tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp nhà nước công ty cổ phần Trước chế bao cấp phân phối theo tiêu giao nộp cho Nhà nước, công ty giao quyền tự chủ sản xuất kinh doanh.Công ty thực hóa cơng tác nghiên cứu, phát triển thị trường tiêu thụ đẩy mạnh dịch vụ cho khách hàng trước sau bàn giao cơng trình Bên cạnh cơng ty tiếp tục cải tiến chất lượng cơng trình cho phù hợp với u cầu ngày khắc khe khách hàng việc xây dựng trung tâm ứng dụng công nghệ cao Bảng : Doanh thu khu vực thị trường năm 2009- 2010 Khu vực Căn tỉnh Khu vực Từ Quảng Bình trở Khu vực Quảng Bình- Bình Định Khu vực Bình Định- Cà Mau Tổng Tồn quốc Doanh thu năm 2009 ( đồng) 36.220.848.00 19.818.954.00 12.301.420.00 68.341.222.00 Tỉ trọng ( %) 53 29 18 100 Doanh thu năm 2010 ( đồng) 28.053.057.00 21.487.448.00 10.146.850.00 59.687.355.00 Tỉ trọn g ( %) 47 36 17 100 Nhận xét: Hiện nay, sản phẩm cơng ty có mặt hầu hết tỉnh, thành phố dọc theo chiều dài Đất nước Tuy nhiên,nhìn vào biể doanh thu khu vực thị trường theo địa lý năm 2009 năm 2010 ta nhận thấy doanh thu chủ yếu công ty tập trung khu vực 1: từ Quảng Bình trở chiếm tỉ trọng 53 % năm 2009 47 % năm 2010 tương ứng với 28.053.056.000 đồng giảm 8.167.791.000 đồng so với năm 2009.Trong tỉ trọng khu vực giảm tỉ trọng khu vực năm 2010 tăng từ 29 % năm 2009 lên 36 % tương ứng với mức doanh thu 21.487.448.000 đồng Tại khu vực doanh thu năm 2009 chiếm tỉ trọng 18 % tổng doanh thu,nhưng năm 2010 giảm xuống 17 % Như so với năm 2009,năm 2010 doanh thu khu vực giảm 2.154.570.000 đồng Bảng : Cơ cấu doanh thu khu vực theo sản phẩm năm 2010 Đơn vị tính: % Ngành Giá trị SP lĩnh vực cơng trình dân dụng công nghệ Giá trị SP lĩnh vực khí xây dựng Giá trị SP lĩnh vực kinh doanh xuất nhập Giá trị SP lĩnh vực khác Năm 2009 Năm 2010 So sánh tỉ lệ tăng giảm năm 2010 với năm 2009 39 42 1,077 40 35 0,875 12 13 1,083 10 1,111 Nhận xét: Như nhận xét doanh thu công ty chủ yếu tập trung khu vực Một lí trạng xí nghiệp đội xây lắp công ty đặt chủ yếu Hà Nội vùng lân cận quanh Hà Nội Thêm vào đó, cơng ty xây dựng tên tuổi thị trường khu vực Phân tích kĩ cấu doanh thu khu vực 1năm 2009 năm 2010 ta có vài nhận xét sau: - Năm 2009 chiếm tỉ trọng cao cấu doanh thu khu vực 1là giá trị SP lĩnh vực khí xây dựng chiếm tỉ trọng 40 % Nhưng sang năm 2010 tỉ trọng giá trị SP lĩnh vực khí xây dựng giảm xuống cịn 35 % Trong đó, tỉ trọng giá trị SP lĩnh vực dân dụng công nghiệp tăng từ mức 39 % năm 2009 lên 42 % năm 2010 - Giá trị sản phẩm lĩnh vực xuất nhập tăng 1% so với năm 2009 lên mức 13 % năm 2010 Tương tụ vậy, giá trị sản phẩm lĩnh vực khác tăng từ % năm 2009 lên 10 % năm 2010 CHƯƠNG V KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Bảng 9: kết hoạt động kinh doanh Đơn vị tính: đồng STT 10 11 12 13 14 15 Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu từ bán hang cung cấp dịch vụ Gía vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hang cung cấp dịch vụ Doanh thu từ hoạt động tài Chi phí tài - chi phí lãi vay Chi phí quản lý DN Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận khác Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Lợi nhuận sau thuê Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 So sánh tăng giảm năm 2010 2007 Số lượng Tỉ lệ 67.996.897.000 5.622.000 67.991.275.000 68.341.222.000 6.732.000 68.334.490.000 59.687.355.000 4.966.000 59.682.389.000 -8.309.542.000 -656.000 -8.308.114.000 0,878 0,883 0,878 61.397.225.000 6.594.050.000 62.355.644.000 5.978.846.000 53.347.984.000 6.334.405.000 -8.049.241.000 -259.645.000 0,87 0,96 111.237.000 937.488.000 937.488.000 1.963.225.000 3.804.572.000 84.655.000 984.233.000 984.233.000 1.995.676.000 3.083.592.000 145.673.000 885.633.000 885.633.000 2.005.844.000 3.588.601.000 34.436.000 -51.855.000 -51.855.000 42.619.000 -215.971.000 1.3 0,95 0,95 1,022 0,94 367.455.000 187.985.000 179.470.000 21.653.000 231.487.000 -209.834.000 121.388.000 138.947.000 -17.559.000 -246.067.000 49.038.000 -161.911.000 0,33 0,78 -0,06 3.984.042.000 996.101.500 2.873.758.000 718.439.500 3.517.042.000 879.260.500 -467.000.000 -116.841.000 0,88 0,88 2.988.031.500 2.155.318.500 2.637.781.500 -350.250.000 0,88 (Nguồn: Phịng tài - kế tốn) Nhận xét: Nhìn vào bảng kết hoạt động kinh doanh công ty cổ phần khí xây dựng lắp máy điện nước ta có nhận xét sau: - So với năm 2008, năm 2010 doanh thu từ hoạt động tài tăng 30 % chi phí lãi vay giảm % chi phí quản lý doanh nghiệp tăng 2,2 % từ mức 1.963.225.000 đồng lên 2.005.844.000 đồng Trong đó, lợi nhuận gộp từ hoạt động bán hàng cung cấp dịch vụ giảm từ mức 6.594.050.000 năm 2008 xuống cịn 6.334.405.000 đồng năm 2010 Từ dẫn đến việc lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh giảm 215.971.000 đồng so với năm 2008 - Một nhân tố khác ảnh hưởng tới lợi nhuận công ty giảm thu nhập khác giảm 67% so với năm 2008 tức giảm 246.007.000 đồng chi phí khác giảm 49.038.000 đồng từ lợi nhuận khác giảm 161.911.000 đồng Vì nguyên nhân mà lợi nhuận sau đóng thuế thu nhập doanh nghiệp giảm 12 % tương ứng với so tiền 350.250.000 đồng so với mức 2.988.031.500 năm 2008 CHƯƠNG V: TỔ CHỨC BỘ MÁY Sơ đồ tổ chức cơng ty COMAEL BAN KIỂM SỐT ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐƠNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TỔNG GIÁM ĐỐC PHĨ TỔNG GIÁM ĐỐC KINH DOANH PHÒNG KINH TẾ- KẾ HOẠCH XN đúc Đội xây lắp điện số Đội xây dựng số Đội lắp máy giới số PHĨ TỔNG GIÁM ĐỐC KỸ THUẬT SẢN XUẤT PHỊNG TÀI CHÍNH – KẾ TỐN Đội khí xây dựng số XN lắp máy điện nước hạ tầng XN khí xây dựng Gia Lâm PHỊNG TỔ CHỨC – TÀI CHÍNH TT nghiên cứu ứng dụng cơng nghệ cao XN kinh doanh xuất nhập khấu XN xây lắp điện Hà Nội XN xây lắp KD vật tư thiết bị XN xây dựng số PHÒNG KINH DOANH – TIẾP THỊ XN lắp máy điện nước số3 XN lắp máy điện nước số XN lắp máy điện nước số TT tư vấn thiết kế cơng trình Chức năng, nhiệm vụ phòng, ban,bộ phận a Hội đồng quản trị Hội đồng quản trị máy quản lý cơng ty, có quyền nhân danh công ty để định vấn đề liên quan đếm mục đích, quyền định vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi cơng ty trừ vấn đề thuộc thẩm quyền Đại hội cổ đông Hội đồng quản trị bầu thành viên làm chủ tịch Chủ tịch hội đồng quản trị người đứng đầu Hội đồng quản trị, cổ đông trao đầy đủ quyền hạn để thực chức chủ sở hữu công ty Chủ tịch hội đồng quản trị có tồn quyền đứng bảo vệ quyền lợi hợp pháp công ty, đại diện công ty trước pháp luật quan nhà nước, đồng thời người chụi trách nhiệm chấp hành nghĩa vụ công ty nhà nước b Tổng giám đốc điều hành Tổng giám đốc điều hành người điều hành hoạt động kinh doanh hang ngày công ty chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị việc thực nhiệm vụ quyền hạn giao Tổng giám đốc điều hành có quyền đại diện cho cơng ty quan hệ kinh tế với bên ngồi như: đàm phán, kí kết thực hợp đồng kinh tế, cam kết hợp đồng thuê mướn lao động ….đồng thời có quyền định việc tổ chức, quản lý kinh doanh máy điều hành công ty Tuy nhiên, Tổng giám đốc điều hành phải chịu kiểm tra, kiểm sốt cổ đơng mà đại diện ban kiểm sốt cơng ty phải xuất trình đầy đủ hồ sơ, tài kiệu theo yêu cầu ban kiểm soát tạo điều kiện để ban kiểm sốt hồn thành cơng việc c Ban kiểm sốt Các uỷ viên ban kiểm sốt Đại hội đồng cổ đơng đề cử, có nhiệm vụ chủ yếu xem xét tài liệu Hội đồng quản trị trình Đại hội đồng cổ đông, kiểm tra lại số nêu tài liệu kế toán, kiểm tra lại kết luận Hội đồng quản trị, kiểm tra, kiểm soát hoạt dộng điều hành Tổng giám đốc d Phó tổng giám đốc kinh doanh Phụ trách lĩnh vực : + Nghiệp vụ kinh doanh, kế hoạch kinh doanh + Hợp đồng kinh tế, lý hợp đồng, kiểm tra kiểm toán hàng hoá, vật tư e Phó tổng giám đốc kĩ thuật sản xuất Phụ trách lĩnh vực : + Chất lượng sản phẩm, hang hố + Cơng tác đào tạo, công tác khoa học kĩ thuật, cải tiến sang kiến cơng tác f Phịng kinh tế - kế hoạch – kĩ thuật Phòng kinh tế - kế hoạch – kĩ thuật Tổng giám đốc giao nhiệm vụ lên kế hoạch thi cơng, kiểm tra chất lượng cơng trình, quản lý – xây dựng định mức kĩ thuật, thiết lập tiến trình thi cơng theo u cầu Khách hang, tính tốn phân bổ lao động với thời gian hồn thành cơng trình g Phịng Tài – kế tốn Phịng Tài – kế tốn là phịng chức có nhiệm vụ tham mưu tài cho Tổng giám đốc, phản ánh trung thực tình hình tài cơng ty, tổ chức giám sát, phân tích hoạt động kinh tế… thực chức Giám đốc tiền hoạt động sản xuất kinh doanh Cơng ty Từ đó, giúp Tổng giám đốc nắm bắt tình hình tài cụ thể cơng ty xây dựng quy chế phân cấp tài kế tốn Cơng ty h Phịng Tổ chức – hành Phịng hành phịng nghiệp vụ có chức tham mưu tổ chức nhân sự, điều phối sủ dụng lao động, công tác quy hoạch đào tạo bồi dưỡng công nhân viên chức: tư vấn việc thành lập hội đồng thi đua khen thưởng, kỉ luật, hội đồng nâng lương, nâng bậc chịu trách nhiêmj trước Tổng Giám đốc lĩnh vực hành chính- y tế tồn Cơng ty g Phịng Kinh doanh – tiếp thị Phịng Kinh doanh – tiếp thị phụ trách việc xây dựng kế hoạch tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ,quan hệ giao dịch với khách hang, thực công tác Marketing thu nhập thông tin, quảng cáo, tiếp thị, tham gia hội chợ, triển lãm… h Đội Xí nghiệp Đội Xí nghiệp nơi trực tiếp tạo sản phẩm Cơng ty có tất xí nghiệp đội, đặt chủ yếu Hà Nội khu vực quanh Hà Nội Đây lực lượng chủ yếu tạo doanh thu cho công ty i Trung tâm nghiên cứu ứng dụng công nghệ cao Trung tâm nghiên cứu ứng dụng công nghệ cao thành lập ngày 17/11/2008 nhằm đáp ứng tốt yêu cầu Khách hàng thị trường mhằm tạo sản phẩm mới, quy trình mới, thiết bị mới, tổ chức thử nghiệm cải tiến hoàn thiện CHƯƠNG VII: ĐÁNH GIÁ So sánh tốc độ tăng doanh thu tốc độ tăng số lượng lao động Đơn vị tính: đồng So sánh tốc độ tăng giảm năm 2008/2007 2009/2008 2010/200 TT Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Doanh thu 77.854.126.00 67.991.275.00 68.341.222.00 59.682.388.00 0,87 1,005 0,873 Số lao động 718 819 806 915 1,14 0,98 1,135 Năng suất lao động bình quân 108.431.931 năm 83.017.430 84.790.598 65.226.654 0,77 1,021 0,77 (nguồn : phòng tài kế tốn) NHẬN XÉT: - Tốc độ tăng doanh thu năm 2008 so với năm 2007 giảm 13 % số lượng lao động lại tăng lên 14 % dẫn đến suất lao động bình quân năm 2008 giảm 23 % - Tốc độ tăng doanh thu năm 2009 so với năm 2008 tăng 0,5 % số lượng lao động lại giảm % dẫn đến suất lao động bình quân năm 2009 tăng 2,1 % - Tốc độ tăng doanh thu năm 2010 so với năm 2009 giảm 12,7 % số lượng lao động lại tăng lên 13,5 % dẫn đến suất lao động bình quân năm 2008 giảm 23 %