Pl ( kt luong ai cty may son dong )

(PL1) BẢNG CHẤM CÔNG CÔNG TY CP MAY SƠN ĐỘNG Tháng năm 2015 BỘ PHẬN: NVQL1 Số ngày TT Họ Tên Số ngày làm việc tháng CV HSL làm việc Số ngày nghỉ 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 Hồ Văn Dương TP 4.66 x H x x x x x x x x x x x x x x x x x x X x x x x x 26 Hồ Việt Vinh PP 3.54 x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x X x x x x x 26 Phạm Văn Tuấn KTT 3.48 x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x X x x x x x 26 Nguyễn Viết Hưng NV 3.0 x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x X Ô Ô Ô x x 26 Hồ Văn Quang NV 3.0 x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x X x x x x x 26 Trần Thị Phượng NV 3.0 x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x X x x x x x 26 Cao Thị Hà NV 2.73 x x x x x x x x x x ô ô ô x x x x x x x X x x x x x 23 Tổng Cộng 179 ốm 3 (PL2) CÔNG TY CP May Sơn Động Bộ phận: NVQL1 BẢNG THANH TOÁN TIỀN LƯƠNG Tháng năm 2015 Tiền lương thu nhập nhận TT Họ tên Chức Hệ số vụ Các khoản phải nộp Lương thực tế lương Tổng Tiền lương Tiền N Công M.Lương PCTN ăn ca Tổng cộng BHXH BHYT (8%) (1,5%) BHTN Tổng cộng (1%) nhận Hồ Văn Dương TP 4.66 26 5.359.000 1.607.700 450.000 Hồ Việt Vinh 7.416.700 428.720 80.385 53.590 562.695 6.854.005 325.680 61.065 40.710 427.455 5.314.845 5.742.300 PP 3.54 26 4.071.000 1.221.300 450.000 Phạm Văn Tuấn KTT 3.48 26 4.002.000 1.200.600 450.000 5.652.600 320.160 60.030 40.020 420.210 5.232.390 Nguyễn Viết Hưng NV 3.00 26 3.450.000 450.000 3.900.000 276.000 51.750 34.500 362.250 3.537.750 Hồ Văn Quang NV 3.00 23 3.051.923 450.000 3.501.923 244.154 45.779 30.519 320.452 3.181.471 Trần Thị Phượng NV 3.00 26 3.450.000 450.000 3.900.000 276.000 51.750 34.500 362.250 3.537.750 Cao Thị Hà NV 2.73 26 3.139.500 450.000 3.589.500 251.160 47.093 31.395 329.648 3.259.853 Cộng 26.523.423 4.029.600 3.150.000 33.703.023 2.121.874 397.851 265.234 2.784.959 30.918.064 (PL3) CÔNG TY CP MAY SƠN ĐỘNG BẢNG THANH TỐN TIỀN LƯƠNG TỒN CƠNG TY Tháng 07 năm 2015 STT Bộ phận Nhân công trực tiếp Nhân viên sản xuất Lương 495.887.185 Các khoản phải nộp BHXH BHYT BHTN (8%) (1.5%) (1%) 39.670.975 7.438.308 4.958.872 6.360.225 1.192.542 79.502.810 Nhân viên bán hàng Nhân viên quản lý doanh nghiệp Tổng Cộng 14.425.000 Tổng nhận Tổng Cộng 52.068.155 443.819.030 8.347.795 71.155.015 795.028 1.154.000 216.375 144.250 1.514.625 12.910.375 6.232.240 1.168.545 779.030 8.179.815 69.723.185 13.618.480 10.015.770 6.677.180 10.015.770 657.702.225 77.903.000 667.717.995 (PL4) CÔNG TY CỔ PHẦN MAY SƠN ĐỘNG BẢNG PHÂN BỔ TIỀN LƯƠNG VÀ BẢO HIỂM XÃ HỘI Tháng 07 năm 2015 Ghi Có TK STT A Đối tượng sử dụng (ghi Nợ TK) TK338 - Phải trả, phải nộp khác Lương (TK 334) Kinh phí CĐ (2%) BHXH (26%) BHYT (4,5%) BHTN (2%) Cộng Có TK 338 495.887.185 9.917.744 143.259.693 14.876.615 4.958.872 173.012.924 79.502.810 1.590.056 14.310.506 2.385.084 795.028 19.080.674 TK 641 - Chi phí bán hàng (tỷ lệ trích 24%) 14.425.000 288.500 2.596.500 432.750 144.250 3.462.000 TK 642 - CP quản lý doanh nghiệp (tỷ lệ trích 24%) TK 334 - Phải trả người lao động (tỷ lệ trích 10,5%) 77.903.000 1.558.060 14.022.540 3.505.635 779.030 19.865.265 53.417.440 10.015.770 6.677.180 70.110.390 227.606.679 31.215.854 B TK 6221 - Chi phí nhân cơng trực tiếp (tỷ lệ trích 24%) TK 6271 - Chi phí sản xuất chung (tỷ lệ trích 24%) 667.717.995 13.354.360 Cộng Người lập (Ký, họ tên) 13.354.36 285.531.253 (Nguồn: Phịng Tài Kế tốn Ngày 30 tháng 07 năm 2015 Kế tốn trưởng (Ký, họ tên, đóng dấu) (PL5) Công ty CP May Sơn Động Bộ phận: Phân xưởng PHIẾU NGHỈ HƯỞNG BHXH Họ tên: Phạm Thị Nga Tuổi: 28 Tên quan y tế Ngày tháng năm Lý A (1) B Bệnh viện đa khoa 12/07/2015 Nghỉ ốm Số ngày cho nghỉ Tổng số Từ ngày Đến ngày (2) (3) (4) 01/07/2015 12/07/2015 Y, Bác sỹ ký Số ngày thực Xác nhận đơn tên đóng dấu nghỉ vị phụ trách C (5) 10 D (PL6) PHẦN THANH TOÁN BHXH VÀ TRỢ CẤP Số ngày nghỉ tính BHXH Lương bình qn tháng % tính BHXH Số tiền hưởng BHXH (1) (2) (3) (4) 10 3.150.000 75 984.375 Tổng cộng 984.375 Ngày 30 tháng 07 năm 2015 Thủ trưởng đơn vị sử dụng lao động Giám đốc (Ký tên, đóng dấu) (PL7) Đơn vị: Công ty Cổ phần May Sơn Động Địa chỉ: Xã An Lập- H.Sơn Động- T.Bắc Giang SỔ CHI TIẾT TK 334 Ngày 31/07/2015 ĐVT: Đồng NTGS Chứng từ SH NT Diễn giải TKĐƯ Số dư Số phát sinh Nợ Có Nợ Có Số dư đầu tháng 30/07 Tiền lương phải trả cho CNTTSX 622 Tiền lương phải trả cho BPSXC 627 Tiền lương phải trả cho BPBH Tiền lương phải trả cho BPQLDN Phải trả phải nộp khác Khấu trừ lương Cộng phát sinh Số dư cuối kỳ 498.887.187 1.590.056 641 14.525.000 642 77.903.000 338 984.375 338 70.110.390 70.110.390 671.802.372 601.691.982 (PL8) Đơn vị: Công ty Cổ phần May Sơn Động Địa chỉ: Xã An Lập- H.Sơn Động- T.Bắc Giang SỔ CHI TIẾT TK 3382 Tháng 07/2015 ĐVT: Đồng NTGS Chứng từ SH NT Diễn giải TKĐƯ Số dư Số phát sinh Nợ Có Nợ Có Số dư đầu tháng 30/07 Trích KPCĐ cho phận 622 9.917.744 627 19.080.674 641 288.500 642 1.558.060 Cộng phát sinh 30.844.978 30.844.978 Số dư cuối kỳ Người lập (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) (PL9) Đơn vị: Công ty Cổ phần May Sơn Động Địa chỉ: Xã An Lập- H.Sơn Động- T.Bắc Giang SỔ CHI TIẾT TK 3383 Tháng 07/2015 ĐVT: Đồng NTGS Chứng từ SH NT Diễn giải TKĐƯ Số dư Số phát sinh Nợ Có Số dư đầu tháng 30/07 Trích BHXH cho phận 622 14.310.506 641 2.596.500 642 14.022.540 Khấu trừ lương 334 53.417.440 Phải trả, phải nộp khác 334 984.375 984.375 227.606.679 228.182.304 Số dư cuối kỳ Người lập (Ký, họ tên) Có 1.560.000 143.259.693 627 Cộng phát sinh Nợ Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) (PL10) Đơn vị: Công ty Cổ phần May Sơn Động Địa chỉ: Xã An Lập- H.Sơn Động- T.Bắc Giang SỔ CHI TIẾT TK 3384 Tháng 07/2015 ĐVT: Đồng NTGS Chứng từ SH NT Diễn giải TKĐƯ Số dư Số phát sinh Nợ Có Nợ Có Số dư đầu tháng 30/07 Trích, BHYT cho phận Khấu trừ lương 622 14.876.615 627 2.385.084 641 432.750 642 3.505.635 334 10.015.770 Cộng phát sinh 31.215.854 31.215.854 Số dư cuối kỳ Người lập (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) (PL11) Đơn vị: Công ty Cổ phần May Sơn Động Địa chỉ: Xã An Lập- H.Sơn Động- T.Bắc Giang SỔ CHI TIẾT TK 3386 Tháng 07/2015 ĐVT: Đồng NTGS Chứng từ SH NT Diễn giải TKĐƯ Số dư đầu tháng 30/07 Trích BHTN cho phận Khấu trừ lương 622 Số dư Số phát sinh Nợ Có 1.560.000 795.028 641 144.250 642 779.030 334 6.677.180 14.914.360 14.914.360 Số dư cuối kỳ Người lập Có 4.958.872 627 Cộng phát sinh Nợ Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (PL12) Đơn vị: Công ty Cổ phần May Sơn Động Địa chỉ: Xã An Lập- H.Sơn Động- T.Bắc Giang NHẬT KÝ CHUNG Tháng 07 năm 2015 NT ghi sổ Chứng từ SH NT Diễn giải SH TK đủ ĐVT: Đồng Số FS Nợ Có Số trang trước chuyển sang 30/07 30/07 Tiền lương phải trả cho CNTTSX Tiền lương phải trả cho BPSXC Tiền Lương phải trả cho BPBH Tiền lương phải trả cho BPQL Phải trả phải nộp khác Trích BHXH, BHYT, KPCĐ cho phận 622 334 627 334 641 334 642 334 338 334 622 338 627 338 495.887.185 495.887.185 79.502.810 79.502.810 14.425.000 14.425.000 77.903.000 77.903.000 984.375 984.375 173.012.924 173.012.924 19.080.674 19.080.674 Khấu trừ lương Cộng số phát sinh Người lập Kế toán trưởng 641 338 642 338 334 338 3.462.000 3.462.000 19.865.265 19.865.265 70.110.390 814.528.017 Thủ trưởng đơn 70.110.390 814.528.017 (PL13) Đơn vị: Công ty Cổ phần May Sơn Động Địa chỉ: Xã An Lập- H.Sơn Động- T.Bắc Giang SỔ CÁI TK 334 Ngày 31/07/2015 ĐVT: Đồng NTGS Chứng từ SH NT Diễn giải TKĐƯ Số phát sinh Nợ Có Số dư đầu tháng 30/07 Tiền lương phải trả cho CNTTSX 622 Tiền lương phải trả cho BPSXC 627 79.502.810 641 14.525.000 642 77.903.000 338 984.375 Tiền lương phải trả cho BPBH Tiền lương phải trả cho BPQLDN Phải trả phải nộp khác Khấu trừ lương Cộng phát sinh Số dư cuối kỳ Người lập (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) 338 v 498.887.187 70.110.390 70.110.390 Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) 671.802.372 601.691.982 (PL14) Đơn vị: Công ty Cổ phần May Sơn Động Địa chỉ: Xã An Lập- H.Sơn Động- T.Bắc Giang SỔ CÁI TK338 Tháng 07/2015 ĐVT: Đồng NTGS Chứng từ SH NT Diễn giải TKĐƯ Số phát sinh Nợ Số dư đầu tháng 30/07 Trích BHXH, BHYT, BHCĐ cho phận 622 173.012.924 627 19.080.674 641 3.462.000 642 77.903.000 Khấu trừ lương 334 70.110.390 Phải trả, phải nộp khác 334 Cộng phát sinh Kế toán trưởng 984.375 984.375 Số dư cuối kỳ Người lập Có 1.560.000 343.568.988 344.144.613 Thủ trưởng đơn vị