(Tiểu luận) lập kế hoạch lao động tiền lương năm 2017 của công ty cổ phần chế tạo máy – vinacomin

Trường Đại học Mỏ - Địa Chất Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG TÌNH HÌNH CHUNG VÀ CÁC ĐIỀU KIỆN SẢN XUẤT KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN CHẾ TẠO MÁY – VINACOMIN 1.1 Khái quát lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp 1.2 Điều kiện địa lý, kinh tế nhân văn doanh nghiệp 1.2.1 Điều kiện địa lý 1.2.2 Điều kiện lao động – dân số 1.2.3 Điều kiện kinh tế 1.3 Công nghệ sản xuất doanh nghiệp 1.3.1 Sơ đồ công nghệ sản xuất doanh nghiệp 1.3.2 Thống kê trang thiết bị chủ yếu phục vụ cho trình sản xuất 1.4 Tình hình tổ chức quản lý sản xuất lao động doanh nghiệp 1.4.1 Sơ đồ tổ chức máy quản lý doanh nghiệp 1.4.2 Sơ đồ tổ chức hành phận sản xuất doanh nghiệp 1.4.3 Chế độ làm việc doanh nghiệp, công trường, phân xưởng 1.4.4 Tình hình sử dụng lao động doanh nghiệp 1.5 Phương hướng phát triển doanh nghiệp tương lai KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG PHÂN TÍCH KINH TẾ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN CHẾ TẠO MÁY – VINACOMIN NĂM 2016 2.1 Đánh giá chung hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 2.2 Phân tích tình hình sản xuất tiêu thụ sản phẩm 2.2.1 Phân tích tình hình sản xuất sản phẩm Công ty 2.2.2 Phân tích tình hình tiêu thụ sản phẩm 2.3 Phân tích tình hình sử dụng tài sản cố định 2.3.2 Phân tích kết cấu tài sản cố định 2.3.3 Phân tích chất lượng tài sản cố định 2.3.3 Phân tích hiệu suất sử dụng tài sản cố định 2.4 Phân tích tình hình sử dụng lao động tiền lương 2.4.1 Phân tích mức độ đảm bảo số lượng kết cấu lao động 2.4.2 Phân tích mức độ đảm bảo chất lượng lao động 2.4.3 Phân tích suất lao động 2.4.4 Phân tích tình hình sử dụng quỹ lương tiền lương bình quân SV: Lê Thị Huyền – QTKD A - K58 1 6 7 10 10 14 15 15 16 19 21 22 24 25 31 40 42 42 43 45 46 48 50 55 Trường Đại học Mỏ - Địa Chất Luận văn tốt nghiệp 2.5 Phân tích chi phí sản xuất giá thành sản phẩm 58 2.5.1 Phân tích chung giá thành sản phẩm theo yếu tố chi phí 59 2.5.2 Phân tích kết cấu giá thành 61 2.5.3 Phân tích tình hình thực nhiệm vụ giảm giá thành 63 2.6 Phân tích tình hình tài doanh nghiệp 65 2.6.1 Đánh giá chung tình hình tài doanh nghiệp thơng qua phân tích tổng hợp bảng cân đối kế toán 65 2.6.2 Đánh giá chung tình hình tài doanh nghiệp thơng qua phân tích tổng hợp bảng báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh 70 2.6.3 Phân tích mức độ đảm bảo nguồn vốn cho sản xuất kinh doanh 72 2.6.4 Phân tích tình hình khả toán doanh nghiệp 76 2.6.5 Phân tích hiệu sử dụng vốn kinh doanh khả sinh lời vốn 81 KẾT LUẬN CHƯƠNG 86 CHƯƠNG LẬP KẾ HOẠCH LAO ĐỘNG – TIỀN LƯƠNG NĂM 2017 CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN CHẾ TẠO MÁY – VINACOMIN 87 3.1 Mở đầu 88 3.1.1 Lý chọn chuyên đề 88 3.1.2 Mục đích, đối tượng, nội dung phương pháp nghiên cứu đề tài 89 3.1.3 Nội dung kế hoạch lao động - tiền lương 90 3.1.4 Trình tự xây dựng kế hoạch lao động – tiền lương 90 3.2 Căn xây dựng kế hoạch lao động – tiền lương Công ty Cổ phần Chế tạo máy - VINACOMIN 91 3.2.1 Chế độ sách Nhà nước 91 3.2.2 Các quy định lao động, tiền lương Tập đoàn cơng nghiệp Than – Khống sản Việt nam 93 3.2.3 Tình hình thực hoạt động kinh doanh Công ty năm 2016 93 3.2.4 Kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2017 Công ty 94 3.3 Kế hoạch sử dụng thời gian lao động 97 3.3.1 Quy định Nhà nước TKV thời gian làm việc nghỉ ngơi người lao động 97 3.3.2 Xác định thời gian làm việc nghỉ ngơi thực tế người lao động năm 2016 98 3.3.3 Xác định thời gian lao động năm kế hoạch 99 3.4 Xây dựng kế hoạch số lượng lao động 99 3.4.1 Lao động định biên 101 3.4.2 Lao động phụ trợ, phục vụ định biên 103 SV: Lê Thị Huyền – QTKD A - K58 Trường Đại học Mỏ - Địa Chất Luận văn tốt nghiệp 3.4.3 Lao động quản lý 103 3.4.4 Lao động bổ sung định biên 103 3.5 Lập kế hoạch suất lao động 106 3.6 Lập kế hoạch tiền lương 107 3.6.1 Xác định quỹ tiền lương kế hoạch 107 3.6.2 Xác định đơn giá tiền lương kế hoạch 110 3.7 Tổng hợp tiêu lao động tiền lương năm kế hoạch 111 3.8 Các biện pháp thực kế hoạch 111 KẾT LUẬN CHƯƠNG 114 KẾT LUẬN CHUNG 115 TÀI LIỆU THAM KHẢO 117 SV: Lê Thị Huyền – QTKD A - K58 Trường Đại học Mỏ - Địa Chất Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong kinh tế thị trường, doanh nghiệp tổ chức kinh tế thành lập nhằm sản xuất kinh doanh, cung ứng sản phẩm hàng hóa dịch vụ với mục đích sinh lời Vì vậy, mục tiêu doanh nghiệp bỏ vốn đầu tư tối thiểu hóa chi phí tối đa hóa lợi nhuận Do đó, nhiều doanh nghiệp trọng đến công tác quản trị chi phí nhằm khơng ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm tạo chỗ đứng thị trường Quảng Ninh khu công nghiệp sản xuất than lớn nước, tập trung nhiều mỏ lớn khai thác lộ thiên hầm lò Ngành Than ngành công nghiệp quan trọng cung cấp lượng cho ngành kinh tế quốc dân, đồng thời than sản phẩm xuất có giá trị kinh tế cao mang lại ngoại tệ cho đất nước Trong công xây dựng chủ nghĩa xã hội, khôi phục phát triển kinh tế, Đảng Nhà nước ta quan tâm đến việc phát triển ngành Than để phục vụ cho việc khai thác, chế biến than cần thiết phải có nhà máy khí chun sửa chữa, chế tạo thiết bị, phụ tùng máy móc cho ngành Than Công ty Cổ phần Chế tạo máy - VINACOMIN tiền thân Nhà máy Cơ khí Trung tâm Cẩm Phả trước đây, nằm trung tâm vùng khai thác than lớn tỉnh Quảng Ninh với tổng diện tích xây dựng gần 22 ha, có nhà xưởng có mái che, với lực trình độ cơng nghệ, có khả đáp ứng phục vụ ngành công nghiệp khai thác than sản xuất với sản lượng 20 triệu than/năm (sau cải tạo mở rộng lần 2) với vị trí địa lý thuận lợi giao thông đường biển đường việc tập kết, vận chuyển máy móc thiết bị, nguyên vật liệu, hàng hoá phục vụ cho sản xuất tốt, phục vụ cho ngành Than Trong chuyển đổi mạnh mẽ kinh tế từ tập trung bao cấp sang chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa, việc xây dựng kế hoạch kinh tế xã hội nói chung xây dựng kế hoạch lao động tiền lương nói riêng cần thiết quan trọng Công tác chuẩn bị nguồn lao động tiền lương mối quan tâm hàng đầu Ban Giám Đốc mà mối quan tâm chung cán phụ trách công tác lao động tiền lương Làm tốt công tác góp phần đảm bảo ổn định sản xuất, khơng gây tình trạng gián đoạn sản xuất thừa thiếu nguồn lao động, từ làm tăng hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Sau trình học tập trường tìm hiểu thực tế sản xuất kinh doanh Công ty cổ phần Chế tạọ máy - VINACOMIN, hướng dẫn tận tình GV.ThS Lê Thị Thu Hường giúp tác giả hoàn thiện luận văn tốt nghiệp với đề SV: Lê Thị Huyền – QTKD A - K58 Trường Đại học Mỏ - Địa Chất Luận văn tốt nghiệp tài “Lập kế hoạch lao động - tiền lương năm 2017 Công ty Cổ phần Chế tạo máy – VINACOMIN ” Luận văn gồm chương: Chương 1: Tình hình chung điều kiện sản xuất kinh doanh chủ yếu Công ty cổ phần Chế tạọ máy - VINACOMIN Chương 2: Phân tích kinh tế hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty cổ phần Chế tạọ máy – VINACOMIN năm 2016 Chương 3: Lập kế hoạch lao động – tiền lương năm 2017 Công ty cổ phần Chế tạọ máy – VINACOMIN Do thời gian có hạn, kinh nghiệm kiến thức thân hạn chế nên trình thực luận văn khơng tránh khỏi sai sót Tác giả xin chân thành cảm ơn dẫn góp ý cô giáo GV.ThS Lê Thị Thu Hường thầy cô giáo khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh trường Đại học Mỏ Địa chất, cô cán nhân viên phịng ban, phân xưởng Cơng ty Cổ phần Chế tạo máy - VINACOMIN giúp đỡ tác giả trình thực luận văn tốt nghiệp Hà Nội, ngày 20 tháng 05 năm 2017 Sinh viên Lê Thị Huyền SV: Lê Thị Huyền – QTKD A - K58 Trường Đại học Mỏ - Địa Chất Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG TÌNH HÌNH CHUNG VÀ CÁC ĐIỀU KIỆN SẢN XUẤT KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN CHẾ TẠO MÁY – VINACOMIN SV: Lê Thị Huyền – QTKD A - K58 Trường Đại học Mỏ - Địa Chất Luận văn tốt nghiệp 1.1 Khái quát lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp Tên cơng ty: CƠNG TY CỔ PHẦN CHẾ TẠO MÁY – VINACOMIN Tên giao dịch quốc tế: VINACOMIN - Machinery Joint Stock Company (VMC) ĐKKD số: 5700495999 Sở Kế hoạch & Đầu tư tỉnh Quảng Ninh cấp, đăng ký lần đầu ngày 31/03/2008 đăng ký thay đổi lần thứ 06 ngày 28/12/2015 Địa chỉ: số 486, Đường Trần Phú, thành phố Cẩm Phả, tỉnh Quảng Ninh Điện thoại: (84 - 033) 862.319 - 0333.862401 - 0333.82875 Fax: (84 - 033) 862.034 Website: http://www.chetaomay.com.vn/ Mã số thuế: 5700495999 TK số: 102010000223645 Tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Cẩm Phả Vốn điều lệ tại: 46,97 tỷ đồng, vốn Nhà nước 19,25 tỷ đồng Người đại diện theo pháp luật: Phạm Minh Tuấn Lĩnh vực: Sản xuất máy khai thác mỏ xây dựng * Lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp Ngày 23/7/1968 Nhà máy Cơ khí Trung tâm Cẩm Phả thành lập theo định số 739QĐ/CP Chính phủ, Nhà máy trực thuộc Cơng ty than Hịn Gai Cơng suất thiết kế ban đầu Nhà máy 16.900 thiết bị, phụ tùng sửa chữa, thay thế/năm Trong đó: Khối lượng sửa chữa máy móc thiết bị là: 13.500 tấn/năm - Khối lượng chế tạo phụ tùng: 3.400 tấn/năm Năm 1980 yêu cầu phát triển ngành Than với sản lượng khai thác dự tính lên đến 20 triệu than/năm Nhà máy Cơ khí Trung tâm Cẩm Phả đầu tư mở rộng giai đoạn II, nâng công suất lên 32.000 thiết bị, phụ tùng/năm, đó: Khối lượng sửa chữa máy móc thiết bị là: 26.300 tấn/năm - Khối lượng chế tạo phụ tùng: 5.700 tấn/năm Từ năm 1976 đến 1990, Nhà máy vào sản xuất ổn định đạt 60 - 70% công suất thiết kế Từ năm 1990 đến năm 2001, Nhà nước thành lập Tổng Cơng ty 90 - 91 Nhà máy Cơ khí Trung tâm Cẩm Phả đổi tên thành Công ty Cơ khí Trung tâm Cẩm Phả tách khỏi ngành Than trực thuộc Tổng Cơng ty Cơ khí Mỏ - Bộ Năng lượng Đây thời kỳ khó khăn Cơng ty việc phải mở rộng khách hàng, cạnh tranh với đơn vị ngành mà thị trường phục vụ ngành than bị thu hẹp SV: Lê Thị Huyền – QTKD A - K58 Trường Đại học Mỏ - Địa Chất • • • • • • • Luận văn tốt nghiệp đơn vị sản xuất than thành lập tổ tự sửa chữa thiết bị Việc củng cố đầu tư nâng cao chất lượng sản phẩm truyền thống phục vụ ngành than, Cơng ty cịn phải đầu tư, trang bị dây chuyền thiết bị sản xuất mặt hàng mới, mở rộng thị trường phục vụ ngành kinh tế quốc dân khác Tháng 5/2001 Cơng ty Cơ khí Trung tâm Cẩm Phả trực thuộc Tổng Công ty Than Việt Nam - Bộ Công nghiệp Để tiếp tục tạo điều kiện cho cơng ty Nhà nước làm ăn có lãi sử dụng đồng vốn có hiệu quả, ngày 12/5/2004 Thủ tướng Chính phủ ký Quyết định số: 81/2004/QĐ-TTg cho phép chuyển đổi Cơng ty Cơ khí Trung tâm Cẩm phả thành Công ty Trách nhiệm hữu hạn thành viên Chế tạo máy Than Việt Nam; Quyết định số: 2226/QĐ-HĐQT ngày 19/09/2007 Hội đồng quản trị Tập đoàn Than – Khoáng sản Việt Nam việc: Phê duyệt phương án cổ phần hóa chuyển Cơng ty TNHH thành viên Chế tạo máy-TKV; Quyết định số 36758QĐ-BCN ngày 18/12/2006 Bộ Công nghiệp việc thành lập Công ty Cổ phần Chế tạo máy– VINACOMIN (gọi tắt VMC) Ngày 17/02/2008, Đại hội đồng cổ đông lần thứ thức thành lập Cơng ty Cổ phần Chế tạo máy-VINACOMIN với ngành nghề kinh doanh: Chế tạo sửa chữa thiết bị phụ tùng ngành Than, sản xuất kinh doanh ống bê tông cao áp, kết cấu kim loại, khí ơxy - Ni tơ, vật liệu xây dựng, xuất nhập vật tư, nguyên nhiên vật liệu ngành nghề khác pháp luật cho phép Được giúp đỡ tạo điều kiện Chính phủ, Bộ Cơng nghiệp, Tỉnh Quảng Ninh Tập đồn TKV, cố gắng cán công nhân viên, Công ty Cổ phần Chế tạo máy-VINACOMIN dần ổn định phát triển sản xuất kinh doanh, đảm nhận việc sửa chữa, chế tạo thiết bị phụ tùng phục vụ cho ngành Than Việt Nam phát triển phục vụ ngành kinh tế quốc dân khác nước Cơng ty ln nỗ lực để cung cấp sản phẩm dịch vụ tốt nhất, khẳng định tên tuổi, uy tín ngồi nước Nhờ đóng góp đó, Cơng ty trao tặng nhiều giải thưởng cao quý như: Đơn vị thi đua xuất sắc nhóm ngành khí năm 1984 Đơn vị thi đua xây dựng đường dây 500KV Bắc - Nam Bằng khen Thủ tướng Chính phủ năm 1994 Huân chương lao động hạng ba giai đoạn 1996-2000 Đơn vị xuất sắc phong trào thi đua Bộ công nghiệp trao tặng năm 2005 Huân chương lao động hạng nhì Chủ tịch nước Nguyễn Minh Triết trao tặng năm 2006 Giải thưởng đơn vị nhóm ngành khí hội thi chọn thợ giỏi cấp Tập đồn cơng ty Tập đồn Than - Khoáng sản Việt Nam trao tặng năm 2007 2009 SV: Lê Thị Huyền – QTKD A - K58 Trường Đại học Mỏ - Địa Chất • Luận văn tốt nghiệp Đơn vị xuất sắc phong trào thi đua năm 2008 Bộ công thương trao tặng * Lĩnh vực kinh doanh chủ yếu Sản xuất sửa chữa loại máy khai thác mỏ xây dựng Sửa chữa (trung tu, đại tu) loại máy xúc, gạt, máy khoan, máy nén khí, máy ép , loại máy sàng, máy đánh đống than, loại gầu tải than Sửa chữa thiết bị khấu than hầm lò, máy khoan hầm lò, máy cào vỏ Chế tạo phụ tùng cho thiết bị khai thác lộ thiên Hầm lò để bán phục vụ thay sửa chữa Chế tạo thiết bị: Toa xe chở than 30 tấn, Xe goòng loại từ đến tấn, máng cào, loại máy dập, máy nghiền, loại băng tải, máy sàng, gầu tải, cột chống lò thuỷ lực, dàn chống tự hành VINAALTA Chế tạo kết cấu thép cơng trình thuỷ điện, nhiệt điện, nhà máy xi măng Sản xuất O2, N2, cấu kiện bê tông Thiết kế chế tạo lắp đặt ông trình dân dụng, nhà xưởng, nhà máy phục vụ cho ngành khai thác khoáng sản ngành kinh tế khác 1.2 Điều kiện địa lý, kinh tế nhân văn doanh nghiệp 1.2.1 Điều kiện địa lý Công ty Cổ phần Chế tạo máy – VINACOMIN nằm trung tâm Thành phố Cẩm Phả tỉnh Quảng Ninh thuộc bên bờ vịnh Bái Tử Long nối liền với Trung Quốc vùng kinh tế động khác Việt Nam thuận tiện giao thông đường đường biển Công ty Cổ phần Chế tạo máy – VINACOMIN (VMC) có quy mơ lớn nhà máy khí Việt Nam với diện tích xây dựng 22 Trong có diện tích nhà xưởng có mái che trang bị đồng hệ thống nâng tải có tải trọng đến 30 nguốn cung cấp điện ổn định từ lưới 35 KV quốc gia Trong xu hướng phát triển hội nhập với kinh tế khu vực, VMC thuận tiện với hệ thống cảng biển nước sâu Cái Lân, cảng chun dụng Cửa Ơng Ngồi ra, Công ty Cổ phần Chế tạo máy – VINACOMIN nằm vùng khí hậu nhiệt đới gió mùa, năm có bốn mùa Xn - Hạ - Thu - Đơng có hai mùa chính: Mùa mưa tháng đến tháng 10, hướng gió chủ yếu Nam Đơng Nam, nhiệt độ trung bình 25 270C cao 370C, mưa nhiều vào tháng Lượng mưa lớn ngày đêm 280mm Mùa khô tháng 11 đến tháng năm sau, hướng gió chủ yếu Bắc Đông Bắc, nhiệt độ thấp độ C 1.2.2 Điều kiện lao động – dân số SV: Lê Thị Huyền – QTKD A - K58 Trường Đại học Mỏ - Địa Chất Luận văn tốt nghiệp Nằm trung tâm Thành phố Cẩm Phả nên dân cư đông đúc, đa phần công nhân mỏ có truyền thống cách mạng Cơng ty có khu tập thể dành cho cán công nhân viên, đời sống vật chất văn hoá tinh thần dân cư cụm địa bàn tương đối phong phú ổn định Ngồi Cơng ty cịn nằm khu vực chủ yếu Xí nghiệp, Cơng ty khai thác than như: Công ty than Cao Sơn, Công ty than Đèo Nai, Công ty than Cọc Sáu Các sở kinh tế công nghiệp khác như: Công ty tuyển than Cửa Ơng, Cơng ty Kho vận Cảng CP, Xi măng Cẩm Phả Thêm vào khu vực có sở hạ tầng phục vụ cán công nhân viên vùng Mỏ trường học, sân vận động, bệnh viện, chợ, bến xe sở tốt phục vụ cho đời sống cán công nhân viên Cơng ty nói riêng tạo điều kiện phát triển cho Công ty Cổ phần Chế tạo máy – VINACOMIN nói chung 1.2.3 Điều kiện kinh tế Cơng ty Cổ phần Chế tạo máy – VINACOMIN nằm mặt đường quốc lộ 18A, nối liền với Trung Quốc vùng kinh tế khác nước quốc lộ 18A vận tải đường thủy qua cảng Quốc tế Cửa ông cảng nước sâu Cái Lân Do thuận lợi giao thông đường biển đường việc tập kết, vận chuyển máy móc thiết bị, ngun vật liệu, hàng hố phục vụ cho sản xuất tốt, phục vụ cho ngành Than 1.3 Công nghệ sản xuất doanh nghiệp 1.3.1 Sơ đồ công nghệ sản xuất doanh nghiệp Công ty Cổ phần Chế tạo máy - VINACOMIN doanh nghiệp chuyên sản xuất, sửa chữa, chế tạo phụ tùng, thiết bị khí Do có thay đổi chế nhà nước nên nhiệm vụ cơng ty có thay đổi theo để thích ứng với chế thị trường Công ty phát huy mạnh sản xuất đa dạng hoá sản phẩm nâng cao chất lượng sản phẩm Sản phẩm công ty bao gồm mặt hàng chủ yếu sau: Sửa chữa (trung tu, đại tu) loại máy xúc, gạt, máy khoan, máy nén khí, máy ép , loại máy sàng, máy đánh đống than, loại gầu tải than Sửa chữa thiết bị khấu than hầm lò, máy khoan hầm lò, máy cào vỏ Chế tạo phụ tùng cho thiết bị khai thác lộ thiên Hầm lò để bán phục vụ thay sửa chữa Chế tạo thiết bị: Toa xe chở than 30 tấn, Xe goòng loại từ đến tấn, máng cào, loại máy dập, máy nghiền, loại băng tải, máy sàng, gầu tải, cột chống lò thuỷ lực, dàn chống tự hành VINAALTA SV: Lê Thị Huyền – QTKD A - K58