Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với dn tại bidv – chi nhánh quang trung

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN CHƯƠNG TRÌNH THẠC SỸ ĐIỀU HÀNH CAO CẤP - EXECUTIVE MBA NGUYỄN NAM LONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH QUANG TRUNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS BÙI VĂN HƯNG Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN NAM LONG LỜI CẢM ƠN Tác giả xin chân thành cảm ơn tận tình hướng dẫn thầy giáo hướng dẫn khoa học PGS.TS Bùi Văn Hưng, xin chân thành cảm ơn tới quan đồng nghiệp tạo điều kiện giúp đỡ để tác giả hoàn thành đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN BIDV – Chi nhánh Quang Trung” Lời cuối, tác giả mong nhận góp ý, giúp đỡ thầy cô hội đồng đánh giá luận văn để đề tài hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Tổng quan tín dụng hoạt động cho vay NHTM 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay NHTM 10 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN NHTM 14 1.2.1 Khái niệm DN vai trò quan trọng khách hàng DN NHTM14 1.2.2 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM 15 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM 16 1.2.5 Một số tiêu sử dụng đánh giá quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM 17 1.2.6 Công cụ quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN 20 1.2.7 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng 24 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN NHTM Việt Nam học rút .26 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN Chi nhánh NHTM Việt Nam 26 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút cho công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN Chi nhánh NHTM Việt Nam 29 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DN TẠI BIDV QUANG TRUNG 32 2.1 Giới thiệu chung BIDV Quang Trung 32 2.1.1 Sự hình thành phát triển BIDV Quang Trung 32 2.1.2 Mơ hình tổ chức BIDV Quang Trung 33 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 - 2014 .34 2.2 Tình hình cho vay rủi ro cho vay DN BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 - 2014 .36 2.2.1.Tình hình cho vay DN BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 - 2014 36 2.2.2 Rủi ro cho vay DN BIDV Quang Trung 40 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 - 2014 45 2.3.1 Các pháp lý 45 2.3.2 Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 - 2014 .45 2.3.3 Đánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN BIDV Quang Trung 59 Chương 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DN TẠI BIDV QUANG TRUNG 64 3.1 Định hướng mục tiêu tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay BIDV Quang Trung .64 3.1.1 Định hướng phát triển BIDV Quang Trung giai đoạn 2015-2020 .64 3.1.2 Mục tiêu nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN BIDV Quang Trung giai đoạn 2015 – 2020 .65 3.2 Các giải pháp tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN BIDV Quang Trung giai đoạn 2015 – 2020 66 3.2.1 Xây dựng danh mục cho vay phù hợp 66 3.2.2 Tăng cường ứng dụng công nghệ ngân hàng đại, xây dựng hệ thống thơng tin cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 67 3.2.3 Cải tiến quy trình quản trị rủi ro tín dụng .69 3.2.4 Nâng cao chất lượng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 70 3.2.5 Nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay 70 3.2.6 Thực kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay 71 3.2.7 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội công tác báo cáo quản trị tín dụng 72 3.2.8 Đào tạo, kiểm tra nghiệp vụ bồi dưỡng đội ngũ cán tín dụng .73 3.2.9 Cung cấp thơng tin hỗ trợ DN 74 3.3 Các kiến nghị thực giải pháp 75 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 75 3.3.2 Đối với BIDV 78 3.3.3 Đối với DN .79 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Quang Trung CIC Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Quang Trung Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam DN Doanh nghiệp GTCG Giấy tờ có giá NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại SIBS Silverlake Integrate Banking System Hệ thống Ngân hàng tích hợp (core banking BIDV) VND Đồng Việt Nam XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 - 1014 .35 Bảng 2.2: Dư nợ cho vay DN BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 - 2014 36 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay DN BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 – 2014 theo kỳ hạn 37 Bảng 2.4: Dư nợ cho vay khách hàng DN BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 – 2014 theo loại tiền tệ 38 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay DN BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 – 2014 theo ngành kinh tế 39 Bảng 2.6: Kết qua phân loại dư nợ cho vay DN BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 – 2014 40 Bảng 2.7: Tình hình nợ hạn, nợ cấu cho vay DN BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 – 2014 41 Bảng 2.8: Tình hình lãi treo cho vay DN BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 – 2014 .42 Bảng 2.9: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro cho vay DN chi nhánh Quang Trung giai đoạn 2011 – 2014 .42 Bảng 2.10: Dư nợ xấu, nợ hạn, nợ cấu theo ngành nghề: 46 Bảng 2.11: Xếp hạng khách hàng theo hệ thống XHTDNB 49 Bảng 2.12: Kết xếp hạng khách hàng DN BIDV Quang Trung giai đoạn 2011 - 2014 .50 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu - Bối cảnh chung: Từ năm 2010-2013 kinh tế nước ta lâm vào tình trạng phát triển chậm, tăng trưởng GDP trung bình đạt 5,4% Hai năm gần đây, kinh tế có dấu hiệu hồi phục tăng trưởng trở lại (GDP tăng 5,9% năm 2014 ước đạt 6,1% năm 2015) Để đạt kết tăng trưởng khả quan đẩy mạnh tiến trình phát triển kinh tế, ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng Một đặc trưng bật hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm 70% tổng thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng tín dụng lĩnh vực ẩn chứa có rủi ro lớn Trong thời kỳ kinh tế phát triển nhanh hội nhập, hoạt động tín dụng gia tăng mạnh mẽ, rủi ro tín dụng trở nên phức tạp nguyên nhân, hình thức phạm vi tác động Hậu rủi ro tín dụng NHTM thường nặng nề: làm tăng thêm chi phí, giảm thu nhập gây thất vốn, làm tổn hại đến uy tín vị NHTM Trong hoạt động tín dụng dư nợ khách hàng doanh nghiệp thường chiếm tỷ trọng lớn Do vậy, cho vay khách hàng doanh nghiệp hoạt động tín dụng quan trọng ngân hàng - Vấn đề quản trị đặt ra: Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp nội dung quan trọng nhiều ngân hàng quan tâm Quản trị cho có hiệu quả, vừa đảm bảo an toàn nguồn vốn ngân hàng, vừa hỗ trợ doanh nghiệp phát triển vững lĩnh vực ngành nghề họ hoạt động - Câu hỏi quản trị đặt là: Làm để quản trị có hiệu quả, hạn chế tối đa rủi ro trình cho vay đối tượng khách hàng doanh nghiệp, phát huy tiềm phát triển doanh nghiệp, từ xây dựng mối quan hệ bền vững lâu dài Ngân hàng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung (sau viết tắt BIDV Quang Trung) chi nhánh cấp nằm hệ thống BIDV, ban lãnh đạo BIDV định phát triển thành ngân hàng bán lẻ đại, cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng với mục tiêu hướng tới khách hàng cá nhân DN vừa nhỏ Nhưng nay, danh mục cho vay chủ yếu tập trung vào doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn, định hướng phát triển thành ngân hàng bán lẻ đại chưa đạt kỳ vọng Trải qua 10 năm thành lập, hoạt động tín dụng BIDV Quang Trung ngày mở rộng, dư nợ tín dụng tăng trưởng bình qn hàng năm 20% ln nằm kế hoạch giới hạn tín dụng phân giao Thời điểm Quý 1/2015, tổng dư nợ tín dụng BIDV Quang Trung đạt gần 13.500 tỷ đồng, dư nợ tín dụng khối khách hàng doanh nghiệp đạt 10.000 tỷ đồng Cơ cấu cho vay chuyển dần từ ngắn hạn sang trung dài hạn làm gia tăng nguy rủi ro hoạt động cho vay chất lượng tín dụng khơng ngừng cải thiện Tỷ lệ nợ nhóm ngày tăng, nợ nhóm nợ xấu giảm đáng kể Tỷ lệ nợ xấu BIDV Quang Trung qua năm trì mức 3% Với quy mơ dư nợ tín dụng cao, sở nguyên tắc thận trọng việc trích lập dự phịng rủi ro, BIDV Quang Trung có số dư quỹ dự phịng rủi ro lên tới khoảng 400 tỷ đồng Ngoài ra, nhằm tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay toàn khách hàng nói chung khách hàng doanh nghiệp nói riêng, BIDV Quang Trung cần phải nhìn nhận hạn chế, yếu (do nguyên nhân khách quan hay chủ quan) phải đối mặt, là: Danh mục khách hàng DN cho vay nhiều chưa thực bền vững, hệ thống quy trình, quy định, sách chưa thực mang tính ổn định, yếu tố người cơng tác kiểm tra cịn nhiều hạn chế… qua đưa nhận định, đánh giá có biện pháp, hành động nhằm ngăn chặn tình trạng rủi ro tín dụng cho vay tiếp diễn Để góp phần khắc phục hạn chế kể cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh BIDV Quang Trung, đồng thời đáp ứng định hướng phát triển mơ hình Ngân hàng bán lẻ đại đạo BIDV trung ương, đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp BIDV – Chi nhánh Quang Trung” lựa chọn để thực nghiên cứu Tổng quan nghiên cứu Như trình bày trên, tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại Nguồn thu từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ lệ lớn tổng thu nghiệp vụ ngân hàng đem lại phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng lại hoạt động có nhiều rủi ro phức tạp nghiệp vụ ngân hàng Hoạt động tín dụng liên quan chặt chẽ đến lĩnh vực kinh tế Rủi ro tín dụng phát sinh ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng bao gồm hình thức cấp tín dụng: cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, bao toán nghiệp vụ cấp tín dụng khác Mỗi rủi ro hình thức tiềm ẩn rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Điều thấy rõ sống hàng ngày: Ví dụ giá điện tăng, ngành sản xuất khó khăn, ảnh hưởng đến kết kinh doanh doanh nghiệp khả trả nợ ngân hàng; phủ cấm xuất quặng, nhà máy khai thác, chế biến quặng không tiêu thụ hàng hóa, ảnh hưởng đến khả trả nợ vay… Ngược lại, ngành có hội phát triển, việc cung cấp tín dụng cho ngành có thuận lợi, khả vay trả tốt Với thực trạng hoạt động ngành ngân hàng, rủi ro cho vay xảy NHTM thời điểm Rủi ro xảy từ nội ngân hàng hay từ phía khách hàng vay vốn yếu tố tác động khác Có thể thấy nay, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng hầu hết NHTM quan tâm coi trọng Nhiều đề án, đề tài liên quan đến nội dung quản trị rủi ro tín dụng NHTM nhà nghiên cứu, học viên thạc sỹ, nghiên cứu sinh… khai thác, xây dựng tùy theo mức độ, quy mô, phạm vi nghiên cứu