Các yếu tố tác động đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng tmcp tại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HỒ DƢƠNG GIA BẢO CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH Họ tên sinh viên: HỒ DƢƠNG GIA BẢO Mã số sinh viên: 050607190050 Lớp sinh hoạt: HQ7-GE06 CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHÓA HỌC TS ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i TĨM TẮT Tiêu đề: Các yếu tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam Tóm tắt: Một ngân hàng phải hoạt động kinh doanh hiệu phát triển bền vững Bài nghiên cứu đƣợc tiến hành để đánh giá yếu tố tác động đến HQHĐKD NHTMCP Việt Nam Dựa đó, đề xuất đƣợc hàm ý sách nhằm cải thiện tăng cƣờng HQHĐKD NHTMCP, đóng góp vào phát triển chung hệ thống ngân hàng Việt Nam Dữ liệu nghiên cứu đƣợc sử dụng thu thập từ báo cáo tài đƣợc kiểm tốn 24 NHTMCP Việt Nam khoảng thời gian 2012-2022 Để đánh giá HQHĐKD ngân hàng, số tỷ suất sinh lời bình quân tổng tài sản (ROAA) tỷ suất sinh lời bình quân vốn chủ sở hữu (ROAE) đƣợc sử dụng để đo lƣờng Đồng thời, có yếu tố dùng để phân tích đánh giá mức tác động đến HQHĐKD, bao gồm yếu tố nội NHTMCP yếu tố vĩ mô Nghiên cứu sử dụng phần mềm STATA 17 để phân tích mơ hình hồi quy cách xác Các mơ hình hồi quy đƣợc sử dụng để thực nghiên cứu định lƣợng Pooled OLS, FEM, REM FGLS Kết nghiên cứu thu đƣợc tìm thấy mối tƣơng quan chặt chẽ tác động mạnh mẽ yếu tố nội ngân hàng với HQHĐKD Bên cạnh đó, yếu tố vĩ mơ tỷ lệ lạm phát (CPI) có tác động mạnh nhƣng lại chƣa thấy đƣợc tác động tốc độ tăng trƣởng kinh tế (GDP) khả sinh lời NHTMCP Việt Nam giai đoạn quan sát Dựa vào sở kết nghiên cứu đƣợc, luận văn đề xuất số hàm ý sách nhằm giúp HĐKD NHTMCP Việt Nam tƣơng lai ngày hiệu ii ABSTRACT Title: Factors affecting business performance of joint stock commercial banks in Vietnam Abstract: For sustainable development, a bank must operate effectively The study was conducted to evaluate the factors affecting the business performance of joint stock commercial banks in Vietnam Based on that, policy implications are proposed to improve and enhance the business performance of joint stock commercial banks, contributing to the overall development of the banking system in Vietnam The research data used is collected from the audited financial statements of 24 joint stock commercial banks in Vietnam during the period 2012-2022 To evaluate the performance of banks, return on average assets (ROAA) and return on average equity (ROAE) were used to measure the performance of banks At the same time, there are factors used to analyze and evaluate the impact on business performance, including internal factors of JSCBs and macro factors The study used STATA 17 software to analyze the most accurate regression models The regression models used to perform quantitative research are Pooled OLS, FEM, REM and FGLS The obtained research results have found strong correlations and strong impacts of bank internal factors on business performance In addition, the macro factor inflation rate (CPI) has a strong impact, but the impact of economic growth rate (GDP) on the profitability of Vietnamese joint stock commercial banks has not yet been seen observation phase Based on the research bases and results, the thesis also proposes some policy implications to help the business activities of Vietnamese joint stock commercial banks in the future become more and more effective iii LỜI CAM ĐOAN Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ khóa luận iv LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, tác giả xin cảm ơn Ban Giám hiệu, Phịng đào tạo, với tồn thể thầy cô Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh ln đồng hành truyền đạt kiến thức hữu ích để tạo dựng tảng cho tác giả thời gian học tập trƣờng Đặc biệt, tác giả xin gửi lời cảm ơn sâu sắc dành cho giảng viên hƣớng dẫn khóa luận – TS Đặng Thị Quỳnh Anh Cô trực tiếp hƣớng dẫn, cho lời khuyên kiến thức vơ q giá để tác giả hồn thành khóa luận cách hồn chỉnh Tác giả sẵn sàng nhận góp ý quý báu thầy để khóa luận đƣợc hồn thiện Tác giả xin chân thành cảm ơn! v MỤC LỤC TÓM TẮT i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv MỤC LỤC v DANH MỤC VIẾT TẮT ix DANH MỤC BẢNG BIỂU xi DANH MỤC HÌNH ẢNH xii CHƢƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU .13 1.1 Đặt vấn đề .13 1.2 Tính cấp thiết đề tài 13 1.3 Mục tiêu nghiên cứu .15 1.3.1 Mục tiêu tổng quát 15 1.3.2 Mục tiêu cụ thể 15 1.4 Câu hỏi nghiên cứu 15 1.5 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 16 1.5.1 Đối tượng nghiên cứu .16 1.5.2 Phạm vi nghiên cứu 16 1.6 Phƣơng pháp nghiên cứu 16 1.7 Đóng góp nghiên cứu .17 1.8 Bố cục khóa luận 17 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ LƢỢC KHẢO CÁC NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN .20 2.1 Tổng quan hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần 20 2.1.1 Các lý thuyết hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần 20 2.1.2 Các tiêu đo lường hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần .22 2.2 Các yếu tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần 24 vi 2.2.1 Các yếu tố bên 24 2.2.1.1 Tốc độ tăng trưởng kinh tế (tăng trưởng GDP) 24 2.2.1.2 Tỷ lệ lạm phát CPI 25 2.2.2 Các yếu tố bên 26 2.2.2.1 Quy mô ngân hàng 26 2.2.2.2 Hoạt động cho vay .27 2.2.2.3 Dự phòng rủi ro tín dụng 28 2.2.2.4 Chi phí hoạt động 29 2.2.2.5 Vốn chủ sở hữu 29 2.3 Lƣợc khảo nghiên cứu có liên quan 30 2.3.1 Các nghiên cứu nước .30 2.3.2 Các nghiên cứu nước 33 KẾT LUẬN CHƢƠNG 41 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 42 3.1 Phƣơng pháp nghiên cứu 42 3.1.1 Phương pháp định tính .42 3.1.2 Phương pháp định lượng 42 3.2 Quy trình nghiên cứu 43 3.2.1 Thống kê mô tả liệu .44 3.2.2 Kiểm định mơ hình Pooled OLS, FEM REM 44 3.2.3 Kiểm định hệ số hồi quy 46 3.2.4 Kiểm định khuyết tật mơ hình 47 3.2.5 Khắc phục khuyết tật mơ hình phương pháp FGLS 48 3.3 Mơ hình nghiên cứu 49 3.4 Giả thuyết nghiên cứu .49 3.4.1 Giả thuyết quy mô ngân hàng (SIZE) 49 3.4.2 Giả thuyết tỷ lệ cho vay tổng tiền gửi (LDR) .50 3.4.3 Giả thuyết tỷ lệ cho vay tổng tài sản (LAR) 50 3.4.4 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng tổng cho vay (LLR) 51 3.4.5 Giả thuyết tỷ lệ chi phí tổng thu nhập (CIR) 52 3.4.6 Giả thuyết tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản (EAR) .52 3.4.7 Giả thuyết tỷ lệ tăng trưởng GDP .53 3.4.8 Giả thuyết tỷ lệ lạm phát CPI 54 vii KẾT LUẬN CHƢƠNG 57 CHƢƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 58 4.1 Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam từ 2012 – 2022 58 4.1.1 Tình hình tăng trưởng ROAA 58 4.1.2 Tình hình tăng trưởng ROAE 59 4.2 Phân tích thống kê mơ tả biến 61 4.3 Phân tích ma trận tƣơng quan kiểm định đa cộng tuyến biến 65 4.4 Kết hồi quy ROAA 67 4.4.1 Kết mơ hình Pooled OLS mơ hình FEM .67 4.4.3 Kiểm định khuyết tật mơ hình 69 4.4.4 Khắc phục khuyết tật mơ hình 70 4.5 Kết hồi quy với ROAE .71 4.5.1 Kết mơ hình Pooled OLS mơ hình FEM .71 4.5.2 Kết mơ hình FEM mơ hình REM 72 4.5.3 Kiểm định khuyết tật mơ hình 74 4.5.4 Khắc phục khuyết tật mơ hình 74 4.6 Thảo luận kết theo FGLS 75 KẾT LUẬN CHƢƠNG 84 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 85 5.1 Kết luận 85 5.2 Một số hàm ý sách 86 5.2.1 Tăng quy mô tài sản vốn chủ sở hữu để tăng lợi nhuận 86 5.2.2 Tăng cường hoạt động cho vay để tăng lợi nhuận 87 5.2.3 Tối ưu hóa chi phí hoạt động để tăng lợi nhuận 88 5.3 Hạn chế đề tài 88 5.4 Đề xuất hƣớng nghiên cứu tƣơng lai 89 KẾT LUẬN CHƢƠNG 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO 91 Tài liệu nƣớc 91 Tài liệu nƣớc 93 PHỤ LỤC 96 viii PHỤ LỤC DANH SÁCH 24 NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TRONG NGHIÊN CỨU 96 PHỤ LỤC SỐ LIỆU 97 PHỤ LỤC KẾT QUẢ CÁC MƠ HÌNH HỒI QUY ĐỐI VỚI ROAA .104 PHỤ LỤC KẾT QUẢ CÁC MƠ HÌNH HỒI QUY ĐỐI VỚI ROAE 110