TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KIỀU NHƢ QUỲNH NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng Mã s[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KIỀU NHƢ QUỲNH NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH Họ tên sinh viên: KIỀU NHƢ QUỲNH Mã số sinh viên: 050607190427 Lớp sinh hoạt: HQ7-GE07 NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS HỒ CÔNG HƢỞNG TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 LỜI CAM ĐOAN Em tên Kiều Nhƣ Quỳnh, em xin cam đoan đề tài “ Những nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Việt Nam” cơng trình nghiên cứu cá nhân em với hƣớng dẫn TS Hồ Công Hƣởng Các nội dung, kết nghiên cứu đề tài trung thực, không bịa đặt, không chép chƣa đƣợc cơng bố tồn nội dung đâu Các số liệu, bảng biểu, trích dẫn có nguồn trích dẫn rõ ràng, minh bạch Em xin hồn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2023 Tác giả KIỀU NHƢ QUỲNH i LỜI CẢM ƠN Sau khoảng thời gian thực hoàn thành xong đề tài “ Những nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Việt Nam” Em xin gửi lời cảm ơn đến ngƣời giúp đỡ em suốt thời gian nghiên cứu vừa qua Đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn đến Quý Thầy Cơ Trƣờng Đại học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh, ngƣời hỗ trợ, giúp đỡ, trực tiếp giảng dạy, tận tình truyền đạt kiến thức năm học trƣờng Đặc biệt, em muốn gửi lời cảm ơn chân thành đến TS Hồ Công Hƣởng giúp đỡ em công tác chọn đề tài, nhƣ tận tình hƣớng dẫn cách viết đề tài, dành thời gian đƣa góp ý quý báu, động viên để em hồn thành khóa luận tốt nghiệp cách tốt Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến gia đình bạn bè ngƣời hỗ trợ, chia sẻ, động viên động lực giúp em hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Bài khóa luận tốt nghiệp đƣợc nghiên cứu tâm huyết em Nhƣng cịn nhiều hạn chế mặt kiến thức nên tránh khỏi sai sót Em mong nhận đƣợc góp ý, bảo từ Q Thầy Cơ để nghiên cứu đƣợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn ii TĨM TẮT Nợ xấu ln vấn đề đƣợc quan tâm hàng đầu Ngân hàng nhà nƣớc (NHNN) Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần (NHTMCP) Việt Nam (VN) tác động tiêu cực đến hệ thống ngân hàng tồn kinh tế Vì vậy, tác giả thực nghiên cứu nhân tố có tác động đến nợ xấu NHTMCP VN Khóa luận đƣợc thực với mục đích xác định đo lƣờng mức độ ảnh hƣởng nhân tố tiêu biểu đến nợ xấu NHTM VN Nhằm mục tiêu phân tích nhân tố tác động đến nợ xấu 25 NHTMCP VN giai đoạn 2011 đến 2021, nghiên cứu sử dụng mơ hình Pooled OLS, FEM, REM, sau tiến hành kiểm định lựa chọn mơ hình phù hợp FEM Sau đó, để tăng độ xác cho mơ hình, tác giả tiến hành kiểm định phƣơng sai sai số thay đổi đa cộng tuyến, cuối kiểm định hồi quy mơ hình FGLS để khắc phục khuyết tật mà mơ hình gặp phải Kết cho thấy tỉ lệ nợ xấu kỳ trƣớc (NPLt-1), tỉ lệ VCSH tổng tài sản (CAP), tăng trƣởng tín dụng (LG), tỉ lệ lạm phát (INF) có tác động chiều lên tỉ lệ nợ xấu Ngƣợc lại, khả sinh lời (ROA) lại có mối quan hệ ngƣợc chiều với biến phụ thuộc Bên cạnh đó, biến cịn lại quy mơ ngân hàng (SIZE) lại khơng có tác động lên tỉ lệ nợ xấu Trên sở đó, tác giả đƣa giải pháp nhằm hạn chế tỉ lệ nợ xấu NHTMCP VN Từ khóa: Nợ xấu, tỉ lệ nợ xấu, NHTM, VN iii ABSTRACT Non-performing loans has been extremely important to the State Bank of Viet Nam (SBV) and joint stock commercial banks (CBD) in Vietnam because of its negative impacts on the banking system and the national economy Therefore, the author will study the factors that affect the Non-performing loans ratio of joint stock commercial banks in Vietnam This study is conducted with the aim of determining and measuring the influence of typical factors on the Non-performing loans ratio of Vietnamese commercial banks In order to analyze the factors affecting the Nonperforming loans ratio of 25 Vietnamese commercial banks in the period 2011 to 2021, the study uses Pooled OLS, FEM, and REM models, then conducting some selection tests As the result, the suitable model is FEM Then, to increase the accuracy of the model, the author conducts a multicollinearity and variable variance test, and finally a GMM regression test to overcome the defects encountered by the model The results show that the previous Non-performing loans ratio (NPLt-1), Equity to assets ratio (CAP), Loan-loss reserve (LLR), Loan growth (LG), inflation rate (INF) has a positive effect on NPL ratio On the contrary, Return on assets (ROA) has a negative correlated with the dependent variable Besides, bank size (SIZE) has no impact on non - performing loans ratio at 10% significance level On that basis, the author has proposed some solutions to decrease the Non-performing loans ratio in some joint stock commercial banks of Viet Nam Keywords: Non - performing loans, Non - performing loans ratio, Commercial Bank, Vietnam iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT x DANH MỤC BẢNG BIỂU xi CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài: 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: 1.2.1 Mục tiêu tổng quát: 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: 1.3 Câu hỏi nghiên cứu: 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu: v 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu: 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu: 1.6 Đóng góp đề tài: 1.7 Ý nghĩa nghiên cứu: 1.8 Bố cục nghiên cứu: CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ LƢỢC KHẢO CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CĨ LIÊN QUAN 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Khái niệm nợ xấu: 2.1.2 Phân loại nợ: 2.1.3 Những tiêu đo lƣờng nợ xấu 10 2.1.4 Nguyên nhân khách quan 11 2.1.5 Hậu nợ xấu 12 2.2 Các nhân tố tác động đến nợ xấu 13 2.2.1 Lý thuyết nhân tố vi mô tác động đến nợ xấu 13 2.2.2 Lý thuyết nhân tố vĩ mô tác động đến nợ xấu 15 2.3 Lƣợc khảo nghiên cứu: 19 vi 2.3.1 Nghiên cứu nƣớc ngoài: 19 2.2.2 Nghiên cứu nƣớc 21 2.3.3 Đánh giá chung: 22 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 24 3.1 Quy trình nghiên cứu: 24 3.2 Mô tả liệu 26 3.3 Mơ hình nghiên cứu: 27 3.4 Phƣơng pháp nghiên cứu 28 3.4.1 Thống kê mô tả 28 3.4.2 Phân tích tƣơng quan 29 3.4.3 Phân tích hồi quy 29 3.4.4 Kiểm định lựa chọn mơ hình 29 3.4.5 Kiểm định khuyết tật mơ hình 30 3.4.6 Ƣớc lƣợng theo phƣơng pháp GLS 31 3.5 Giả thiết nghiên cứu 31 CHƢƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 35 4.1 Kết nghiên cứu 35 vii 4.1.1 Thống kê mô tả 35 4.1.2 Phân tích tƣơng quan 37 4.1.3 Kiểm định tƣợng đa cộng tuyến 38 4.1.4 Phân tích hồi quy tổng thể OLS, FEM REM 39 4.1.5 Kiểm định khuyết tật mơ hình FEM 43 4.1.6 Ƣớc lƣợng mơ hình theo phƣơng pháp FGLS 44 4.1.7 Tóm tắt kết nghiên cứu: 46 4.2 Thảo luận 47 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 51 5.1 Kết luận 51 5.2 Khuyến nghị 51 5.3 Hạn chế nghiên cứu hƣớng nghiên cứu 53 5.3.1 Hạn chế nghiên cứu 53 5.3.2 Hƣớng nghiên cứu 54 KẾT LUẬN CHUNG 55 TÀI LIỆU THAM KHẢO 56 PHỤ LỤC 59 viii