Phát triển hoạt động tín dụng của các quỹ tín dụng nhân dân cơ sở trên địa bàn tỉnh bắc ninh

1 MỞ ĐẦU Tên đề tài “Phát triển hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn tỉnh Bắc Ninh” Tính cấp thiết đề tài luận văn Hệ thống QTDND Việt Nam đời năm 1993 qua gần 20 năm hoạt động, vai trò tổ chức khẳng định trình đổi phát triển kinh tế xã hội đáp ứng yêu cầu, nhiệm vụ hoạt động tiền tệ ngân hàng địa bàn nông thôn - mục tiêu quan trọng Đảng Nhà nước quan tâm Tuy nhiên, nhiều nguyên nhân nên hoạt động tín dụng QTDND sở cịn nhiều hạn chế chưa thực hiệu Vì vậy, để khắc phục hạn chế nâng cao hiệu hoạt động tín dụng QTDND sở địa bàn tỉnh Bắc Ninh yêu cầu cấp thiết phát triển kinh tế xã hội tồn tỉnh, lý tác giả chọn đề tài: “Phát triển hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn tỉnh Bắc Ninh” Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng hệ thống QTDND QTDND CS - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng QTDND CS địa bàn tỉnh Bắc Ninh - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tín dụng QTDND CS địa bàn tỉnh Bắc Ninh Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu luận văn: hoạt động tín dụng QTDND CS - Phạm vi nghiên cứu: hoạt động tín dụng QTDND CS địa bàn tỉnh Bắc Ninh thời gian từ năm 2007 đến 2012 2 Phương pháp nghiên cứu - Luận văn sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, thống kê, phân tích, so sánh tổng hợp, khái quát hoá trừu tượng hoá - Dựa vào tài liệu, số liệu cơng bố để phân tích, đánh giá từ rút kết luận Ý nghĩa đề tài nghiên cứu - Hệ thống hoá số vấn đề lý luận hoạt động tín dụng yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng QTDND - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng QTDND CS địa bàn tỉnh Bắc Ninh thời gian từ năm 2007 đến 2012 - Đề xuất số giải pháp phát triển hoạt động tín dụng QTDND CS địa bàn tỉnh Bắc Ninh Kết cấu luận văn Tên luận văn: “ Phát triển hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn tỉnh Bắc Ninh” Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC NINH CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC NINH 3 CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ 1.1 TỔNG QUAN VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1.1 Khái niệm đặc trưng Quỹ tín dụng nhân dân - Khái niệm QTDND: - Đặc trưng bật QTDND: 1.1.2 Mục tiêu nguyên tắc hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 1.1.2.1 Mục tiêu hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 1.1.2.2 Nguyên tắc tổ chức hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 1.1.3 Tổ chức Quỹ tín dụng nhân dân 1.1.3.1 Thành viên Quỹ tín dụng nhân dân 1.1.3.2 Cơ cấu tổ chức quản lý Quỹ tín dụng nhân dân 1.1.4 Điều lệ vốn điều lệ Quỹ tín dụng nhân dân 1.1.4.1 Điều lệ Quỹ tín dụng nhân dân 1.1.4.2 Vốn điều lệ Quỹ tín dụng nhân dân 1.1.5 Hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 1.1.5.1 Nguồn vốn nghiệp vụ nguồn vốn + Vốn chủ sở hữu: Bao gồm nguồn hình thành ban đầu nguồn vốn bổ sung trình hoạt động quỹ + Nguồn tiền gửi nghiệp vụ huy động vốn: Nhận tiền gửi đồng nội tệ thành viên từ tổ chức, cá nhân thành viên theo quy định phát luật + Nguồn vay nghiệp vụ vay: Trong trình hoạt động, nguồn vốn chủ sở hữu vốn huy động không đủ để đáp ứng nhu cầu, QTDND vay vốn 1.1.5.2 Sử dụng vốn: Hoạt động cho vay 1.1.5.3 Các hoạt động khác: 1.1.6 Tổ chức liên kết phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân 1.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ 1.2.1 Khái niệm tín dụng “Tín dụng mối quan hệ kinh tế người cho vay người vay thông qua vận động giá trị.” Như vậy, hoạt động tín dụng QTDND CS hiểu quan hệ vay mượn vốn QTDND với cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp, tổ chức xã hội TCTD khác theo ngun tắc có hồn trả (cả vốn lãi) 1.2.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở 1.2.3 Phân loại tín dụng: * Dựa vào thời hạn cho vay: ngắn hạn, trung hạn dài hạn * Dựa vào phương thức cho vay: Cho vay lần; Cho vay trả góp; Cho vay theo hạn mức tín dụng; Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm 1.2.4 Vai trị hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở Một là, khai thác lấp đầy khoảng trống thị trường tín dụng, làm cho thị trường hoàn hảo Hai là, phát huy nội lực Ba là, khuyến khích cạnh tranh, tạo động lực cho phát triển Bốn là, đẩy lùi hoạt động cho vay nặng lãi nông thôn, đưa hoạt động tín dụng phi thức vào quản lý theo pháp luật Năm là, tạo cung cấp công ăn việc làm địa bàn 1.3 PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ 1.3.1 Khái niệm phát triển 1.3.2 Phát triển hoạt động tín dụng 1.3.3 Các tiêu phản ánh phát triển hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân sở 1.3.3.1 Nhóm tiêu phản ánh qui mơ hoạt động tín dụng: Chỉ tiêu doanh số cho vay; Chỉ tiêu dư nợ, tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay; Số lượt thành viên vay vốn, dư nợ bình quân/thành viên; Số lượng QTDND CS địa bàn 1.3.3.2 Nhóm tiêu phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng: Tỷ lệ thu nợ; Tỷ lệ nợ hạn; Tỷ lệ nợ xấu; Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở 1.3.4.1 Nhân tố chủ quan: Chính sách tín dụng QTDND; Năng lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng; Chất lượng thơng tin tín dụng; Quản trị rủi ro tín dụng; Quy trình tín dụng; Cơng tác tổ chức quản trị điều hành; Kiểm soát nội bộ, kiểm tốn; Trang thiết bị, cơng nghệ ngân hàng 1.3.4.2 Nhân tố khách quan: Nhân tố kinh tế; Nhân tố khách hàng; Nhân tố pháp lý; Nhân tố xã hội; Nhân tố môi trường tự nhiên 1.4 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI VIỆT NAM 1.4.1 Hệ thống quỹ tín dụng Desjardins, Québec – Canada 1.4.2 Ngân hàng hợp tác Đức 1.4.3 Bài học kinh nghiệm Việt Nam Thứ nhất, QTDND phải thực tổ chức kinh tế hợp tác thành viên tự nguyện thành lập Thứ hai, tạo chế ưu đãi tín dụng nơng nghiệp Thứ ba, gắn lợi ích QTDND sở với lợi ích thành viên Thứ tư, đưa sách phát triển hoạt động tín dụng linh hoạt, phù hợp với tình hình địa phương Thứ năm, quản trị rủi ro tín dụng hiệu Thứ sáu, hồn thiện tổ chức liên kết phát triển hệ thống 6 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC NINH 2.1 SỰ RA ĐỜI VÀ PHÁT TRIỂN QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN Ở VIỆT NAM 2.2 KHÁI QUÁT VỀ Q TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC NINH 2.2.1 Đặc điểm tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Bắc Ninh Bảng 2.1: Tăng trưởng GDP, tăng trưởng khu vực nông nghiệp, công nghiệp, dịch vụ tỉnh Bắc Ninh giai đoạn 2007 – 2012 (tính theo giá so sánh 1994) Đơn vị tính : % Chỉ tiêu Tăng trưởng chung Nông nghiệp Công nghiệp Dịch vụ 2007 15,80 -1,3 20,57 19,54 2008 15,64 2,48 19,79 16,52 2009 12,05 5,16 11,38 16,47 2010 17,18 3,15 25,24 11,15 2011 24,55 1,16 38,91 9,6 2012 12,3 -0,2 17,9 4,3 Nguồn: Cục thống kê Bắc Ninh 2.2.2 Khái quát trình hình thành phát triển Quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn tỉnh Bắc Ninh * Giai đoạn thí điểm thành lập QTDND (1993-1996): Trong giai đoạn này, địa bàn Bắc Ninh có 11 QTDND CS * Giai đoạn mở rộng thí điểm thành lập (1997-1999): Trên địa bàn tỉnh có 13 QTDND CS thuộc 6/8 huyện, thị * Giai đoạn củng cố (2000-2002): Triển khai thực Chỉ thị 57 Bộ trị, chi nhánh NHNN tỉnh xây dựng kế hoạch trình UBND tỉnh chấp thuận cho QTDND khu vực sáp nhập vào QTDND TƯ cho phép QTDND TƯ đặt chi nhánh tỉnh 7 * Giai đoạn tiếp tục củng cố phát triển (2003 - nay): Tính đến 31/12/2012 tồn tỉnh có chi nhánh QTDND TƯ 26 QTDND CS hoạt động khắp huyện, thành phố tỉnh; Tổng nguồn vốn hoạt động QTDND CS địa bàn đạt 854.082 triệu đồng, bình quân 32.849 triệu đồng/QTDND CS; Tổng dư nợ đạt 627.594 triệu đồng, bình quân 24.138 triệu đồng/QTDND CS; Tổng thu nhập đạt 120.503 triệu đồng, bình quân 4.635 triệu đồng/QTDND CS; Tổng lợi nhuận sau thuế đạt 5.118 triệu đồng, bình quân 197 triệu đồng/QTDND CS 2.3 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC NINH TRONG THỜI GIAN TỪ NĂM 2007 ĐẾN 2012 2.3.1 Quy mơ tốc độ tăng trưởng tín dụng Quy mơ tăng trưởng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở Bảng 2.2: Tình hình cho vay dư nợ QTDND CS địa bàn tỉnh Bắc Ninh từ năm 2007 đến 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng dư nợ cho vay Tốc độ tăng trưởng dư nợ hàng năm (%) Số lượt thành viên vay vốn (người) Tốc độ tăng trưởng thành viên hàng năm (%) Dư nợ bình quân/thành viên Tốc độ tăng trưởng hàng năm (%) Doanh số cho vay Tốc độ tăng trưởng hàng năm (%) 2007 2008 2009 2010 2011 2012 236.084 265.078 341.697 409.315 490.722 627.594 12,3 28,9 19,9 43,6 27,9 11.298 11.150 11.397 -1,3 2,2 21 24 14,28 12.566 10,2 17.849 42,0 12.608 - 29,4 30 25,0 33 27 49,7 10,0 -18,2 84,1 1.051.78 1.208.66 1.513.43 415.618 530.347 703.839 27,6 32,7 49,4 14,9 25,2 Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động QTDND CS từ 2007 đến 2012 Chi nhánh NHNN Bắc Ninh 8 Hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở so với tổ chức tín dụng địa bàn Bảng 2.3: Dư nợ cho vay TCTD địa bàn tỉnh Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng dư nợ TCTD Dư nợ QTDND 2007 2008 2009 2010 2011 2012 10.432.19 12.911.80 17.496.43 23.338.73 26.692.23 29.137.86 236.084 265.078 341.697 409.315 490.722 627.594 2,3 2,1 2,0 1,75 1,84 2,15 CS Tỷ trọng dư nợ QTDND CS so TCTD (%) Nguồn: Báo cáo hoạt động Ngân hàng địa bàn từ 2007 đến 2012 Chi nhánh NHNN tỉnh Bắc Ninh Về mạng lưới tổ chức hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân sở Bảng 2.4 Quy mô thành viên hệ thống QTDND CS địa bàn tỉnh Số lượng thành viên STT Huyện, thị 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Thuận Thành (10 QTDND CS) 5.367 6.145 6.974 7.570 8.200 8.824 Tiên Du ( 03 QTDND CS) 1.884 2.026 2.121 2.263 2.379 2.479 Quế Võ (01 QTDND CS) - - 101 132 158 168 Yên Phong (01 QTDND CS) 804 805 822 829 840 857 Gia Bình (01 QTDND CS) 84 156 212 285 408 457 Lương Tài ( 01 QTDND CS) 811 828 842 852 864 877 TX Từ Sơn ( 06 QTDND CS) 3.610 3.770 4.054 4.270 4.776 4.863 TP Bắc Ninh ( 03 QTDND CS) 3.297 3.344 3.488 3.438 3.522 3.604 Tổng số: 26 QTDND CS 15.85 17.074 18.614 19.639 21.14 22.129 21.834 Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động QTD địa bàn từ 2007-2012 NHNN tỉnh Bắc Ninh Về lực tài Bảng 2.5: Vốn tự có QTDND CS địa bàn tỉnh Bắc Ninh từ năm 2007 đến 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu I- Vốn tự có 1-Vốn điều lệ Tỷ trọng (%) 2- Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ Tỷ trọng (%) 3-Quỹ dự phịng tài Tỷ trọng (%) 4-Quỹ Đầu tư - phát triển Tỷ trọng (%) 5- Quỹ khen thưởng-phúc lợi Tỷ trọng (%) 6- Vốn quỹ # Tỷ trọng (%) 2007 25.031 19.715 78,8 1.835 2008 31.625 25.445 80,5 2.042 2009 37.443 30.102 80,4 2.302 2010 44.397 36.240 81,6 2.493 2011 51.849 42.672 82,3 2.602 2012 69.705 58.912 84,5 3.002 7,3 1.025 4,1 1.665 6,7 113 6,5 1.209 3,8 2.052 6,5 205 6,1 1.393 3,7 2.197 5,9 217 5,6 1.598 3,6 2.584 5,8 200 5,0 1.841 3,5 3.051 5,9 293 4,3 2.221 3,2 3.696 5,3 398 0,5 678 2,7 0,6 672 2,1 0,6 1.232 3,3 0,5 1.282 2,9 0,6 1.390 2,7 0,6 1.476 2,1 Nguồn: Báo cáo hoạt động QTDND CS địa bàn tỉnh Bắc Ninh từ năm 2007 đến 2012 Về tình hình nguồn vốn hoạt động Bảng 2.6: Tình hình nguồn vốn QTDND CS địa bàn tỉnh Bắc Ninh giai đoạn 2007 - 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Tổng số Tốc độ tăng trưởng hàng năm (%) 1-Vốn tự có Tốc độ tăng trưởng hàng năm (%) Tỷ trọng (%) 2-Vốn huy động Tốc độ tăng trưởng hàng năm (%) Tỷ trọng (%) Tiết kiệm - Khơng KH Tỷ trọng(%) - Có KH Tỷ trọng(%) 3-Vốn vay Tỷ trọng(%) 2007 2008 295.827 346.554 17,14 25.031 31.625 26,3 8,46 9,12 213.524 278.493 30,4 72,2 80,4 213.524 278.487 6.478 1.492 2,2 0,4 207.038 276.995 70,0 79,9 43.730 21.982 14,9 6,3 2009 407.731 17,65 37.443 18,4 9,18 330.028 18,5 80,9 330.020 5.161 1,3 324.859 79,7 27.020 6,6 2010 494.039 21,16 44.397 18,6 8,98 396.089 20,0 80,2 396.083 1.719 0,3 394.364 79,8 37.839 7,6 2011 596.611 20,76 51.849 16,8 8,69 478.772 20,9 80,2 478.772 2.227 0,4 476.545 79,9 42.800 7,2 2012 854.082 43,15 69.705 34,4 8,16 690.667 44,2 80,9 690.643 1.392 0,2 689.251 80,7 61.730 7,2 Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động QTDND CS từ 2007 đến 2012 Chi nhánh NHNN tỉnh Bắc Ninh Biểu đồ 2.1: So sánh nguồn vốn huy động QTDND CS 10 với TCTD địa bàn tỉnh từ năm 2007 - 2012 Đơn vị tính: Tỷ đồng Nguồn: Báo cáo hoạt động TCTD tỉnh từ 2007 đến 2012 Chi nhánh NHNN tỉnh Bắc Ninh 2.3.2 Cơ cấu tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở Bảng 2.7 Cơ cấu cho vay QTDND CS địa bàn tỉnh Bắc Ninh giai đoạn 2007 đến 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Dư nợ 2007 2008 2009 2010 2011 236.084 265.078 341.697 409.316 490.724 QTDND CS 1, Dư nợ ngắn hạn 230.511 259.476 339.915 390.259 486.531 Tỷ trọng % 97,6 97,9 99,5 95,3 99,1 2, Dư nợ trung, dài hạn 5.573 5.602 1.782 19.057 4.193 Tỷ trọng % 2,4 2,1 0,5 4,7 0,9 2012 627.594 583.055 92,9 44.539 7,1 Nguồn: Báo cáo hoạt động QTDND từ 2007 đến 2012 Chi nhánh NHNN tỉnh Bắc Ninh 11 2.3.3 Chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn tỉnh Bắc Ninh: 2.3.3.1 Tỷ lệ thu nợ Bảng 2.8: Tình hình thu nợ QTDND CS địa bàn tỉnh Bắc Ninh từ 2007 đến 2012 Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Dư nợ QTDND CS 1, Dư nợ ngắn hạn Tỷ trọng % 2, Dư nợ trung, dài hạn Tỷ trọng % 2007 2008 2009 2010 2011 2012 236.084 265.078 341.697 409.316 490.724 627.594 230.511 97,6 5.573 2,4 259.476 97,9 5.602 2,1 339.915 99,5 1.782 0,5 390.259 95,3 19.057 4,7 486.531 99,1 4.193 0,9 583.055 92,9 44.539 7,1 Nguồn: Báo cáo hoạt động QTDND từ 2007 đến 2012 Chi nhánh NHNN tỉnh Bắc Ninh 2.3.3.2 Vịng quay vốn tín dụng Bảng 2.9: Vịng quay vốn tín dụng QTDND CS địa bàn tỉnh Bắc Ninh từ 2007 đến 2012 Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Doanh số thu nợ Tốc độ tăng trưởng (%) Dư nợ bình qn Vịng quay vốn tín 2007 2008 2009 2010 2011 1.130.95 2012 1.377.99 349.142 501.353 627.220 877.000 43,60 25.11 39,82 28,96 21,8 250.581 303.387 2,06 375.506 2,33 450.018 2,5 559.158 2,46 dụng Nguồn: Báo cáo hoạt động QTD từ 2007 đến 2012 Chi nhánh NHNN tỉnh Bắc Ninh 12 2.3.3.3 Tỷ lệ nợ hạn Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ hạn QTDND CS địa bàn Bắc Ninh từ 2007 đến 2012 Chỉ tiêu Dư nợ QTDND CS 1, Nợ hạn Tỷ trọng (%) 2, Nợ hạn Tỷ trọng (%) 2007 2008 2009 2010 2011 2012 236.084 265.078 341.697 409.316 490.724 627.594 233.371 98,8 2.713 1,2 263.134 99,3 1.944 0,7 339.220 99,3 2.477 0,7 407.435 99,5 1.881 0,5 488.910 99,6 1.814 0,4 625.306 99,3 2.288 0,4 Nguồn: Báo cáo hoạt động QTD từ 2007 đến 2012 Chi nhánh NHNN tỉnh Bắc Ninh 2.3.3.4 Tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.11 Tỷ lệ nợ xấu QTDND CS địa bàn tỉnh Bắc Ninh từ 2007 đến 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Dư Chỉ tiêu nợ QTDND CS Nợ xấu Tỷ trọng (%) 2007 2008 2009 2010 2011 2012 236.084 265.078 341.697 409.316 490.724 627.594 1.002 0,4 1.146 0,4 1.259 0,4 984 0,2 1.388 0,3 1.598 0,25 Nguồn: Báo cáo hoạt động QTD tỉnh từ 2007 đến 2012 Chi nhánh NHNN Bắc Ninh 2.3.3.5 Quản trị rủi ro tín dụng: 100% QTDND CS địa bàn xây dựng quy chế liên quan đến hoạt động cho vay 13 Trích lập dự phịng rủi ro theo quy định Bảng 2.12 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro từ 2007 đến 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Dư nợ QTDND CS Dư nợ từ nhóm đến nhóm QTDND CS Dự phòng chung Tỷ trọng (%) so với dư nợ từ nhóm đến nhóm Dự phòng cụ thể 2007 236.084 2008 265.078 2009 341.697 2010 409.316 2011 490.724 2012 627.594 235.875 265.420 341.045 409.050 490.135 628.182 977 1.385 2.117 2.818 3.647 4.768 0,41 0,52 0,62 0,69 0,74 0,76 442 717 688 219 392 717 Nguồn: Báo cáo hoạt động QTD từ 2007 đến 2012 Chi nhánh NHNN tỉnh Bắc Ninh 2.3.3.6 Thu nhập từ hoạt động tín dụng Biểu đồ 2.2 So sánh thu nhập từ hoạt động tín dụng tổng thu nhập QTDND CS từ 2007 đến 2012 Nguồn: Báo cáo hoạt động QTD Bắc Ninh từ 2007 đến 2012 Chi nhánh NHNN tỉnh Bắc Ninh 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CƠ SỞ TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC NINH 2.4.1 Những kết đạt Thứ nhất: Quy mô hoạt động tín dụng QTDND CS tăng trưởng vững qua năm, có đóng góp quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội địa phương, góp phần xóa đói, giảm nghèo, nâng cao đời sống nhân dân khu vực nông nghiệp nông thôn 14 Thứ hai: Chất lượng hoạt động tín dụng QTDND CS đảm bảo nâng cao 2.3.2 Những hạn chế Thứ nhất, quy mơ tín dụng QTDND CS cịn hạn chế Thứ hai, chất lượng khoản vay chưa bền vững, rủi ro ln tiềm ẩn Thứ ba, hoạt động tín dụng chưa đa dạng Thứ tư, quản trị rủi ro nhiều bất cập, chưa đáp ứng yêu cầu 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan - Vốn điều lệ QTDND CS cịn nhỏ - Chính sách tín dụng chưa quan tâm mức - Nguồn nhân lực nhiều bất cập - Thẩm định phương án đầu tư q sơ sài - Cơng tác kiểm sốt tín dụng thiếu chặt chẽ - Nguồn vốn trung dài hạn cịn hạn chế - Tính liên kết hệ thống cịn yếu - Chưa có chế đồng tài trợ hệ thống QTDND 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan Nguyên nhân từ môi trường kinh tế Nguyên nhân từ môi trường pháp lý chưa đồng Nguyên nhân xuất phát từ khách hàng CHƯƠNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG 15 TÍN DỤNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC NINH 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC NINH 3.1.1 Mục tiêu chiến lược định hướng phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam NHNN xác định mục tiêu chiến lược cụ thể phát triển hệ thống QTDND đến năm 2020 sau: Một là, nâng cao hiệu quả, lực tài chính, hoạt động trình độ quản lý QTDND nhằm đảm bảo an toàn hoạt động QTDND Hai là, hoàn thiện mơ hình tổ chức hệ thống QTDND bao gồm QTND TƯ QTDND sở 3.1.2 Định hướng quan điểm phát triển hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Bắc Ninh đến 2015 3.1.2.1 Quan điểm phát triển hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Bắc Ninh Việc phát triển tín dụng phải đặt mục tiêu an toàn, phát triển ổn định tránh tình trạng tăng trưởng nóng dẫn đến nới lỏng điều kiện cho vay gây thất nguồn vốn cho vay khách hàng khơng có khả trả nợ 3.1.2.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Bắc Ninh đến 2015 Căn vào tình hình phát triển thực tế QTDND tốc độ tăng trưởng kinh tế tỉnh Bắc Ninh, để thực tốt chủ trương QTDND địa bàn tỉnh Bắc Ninh phải đạt số tiêu chủ yếu sau: - Thị phần: khoảng - 8% số dư nợ cho vay 16 - Tốc độ tăng trưởng: Tốc độ tăng trưởng tín dụng đạt khoảng 20-25%, tăng trưởng huy động vốn khoảng từ 23-25% - Về tỷ lệ an toàn vốn: Theo đó, tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu phải đạt 9% - Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ: Đạt tiêu chuẩn quốc tế, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu 2% - Quy trình nghiệp vụ: Cần xây dựng thống quy trình nghiệp vụ QTDND 3.2 CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BẮC NINH 3.2.1 Xây dựng bước hoàn thiện sách tín dụng có hiệu Quỹ tín dụng nhân dân 3.2.1.1 Hồn thiện quy trình, quy chế cho vay phù hợp Việc xây dựng, cập nhật, bổ sung quy trình, quy chế cho vay nhiệm vụ thiếu TCTD, QTDND Đây “kim nam” để phận thực làm theo nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn hạn chế rủi ro xảy 3.2.1.2 Thực tốt sách khách hàng Thực tốt sách khách hàng nhằm thu hút khách hàng kinh doanh hiệu - Có sách nhằm giữ chân khách hàng truyền thống có quan hệ tín dụng với - Mở rộng thành viên có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu sở giao tiêu cho cán tín dụng - Thường xuyên lấy ý kiến khách hàng thái độ phục vụ chất lượng dịch vụ để từ nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ 3.2.1.3 Xây dựng sách lãi suất hợp lý 17 Lãi suất cho vay vấn đề QTDND khách hàng quan tâm quyền lợi hai bên vấn đề luôn trái ngược vấn đề đặt phải xác định cho hai bên cảm thấy thỏa mãn với nhận Để làm điều QTDND cần ý vấn đề sau: - Cần áp dụng mức lãi suất khác cho khách hàng khác - Chủ động nắm bắt diễn biến thị trường nước để điều chỉnh linh hoạt mức lãi suất tiền gửi cho vay nhằm đạt tiêu huy động vốn dư nợ cho vay đặt 3.2.2 Phát triển quy mơ tín dụng Để phát triển hoạt động tín dụng cần phải tăng cường khả huy động vốn kết hợp với mở rộng hoạt động cho vay - Tăng vốn điều lệ: + Tăng nguồn vốn góp từ thành viên: + Tăng vốn góp tổ chức kinh tế khác: - Mở rộng tín dụng trung, dài hạn nhiên phải gắn với tín dụng ngắn hạn: - Gắn hoạt động cho vay với tư vấn đầu tư: - Thực chế đồng tài trợ hệ thống QTDND: 3.2.3 Nâng cao chất lượng tín dụng 3.2.3.1 Chấp hành nghiêm chỉnh quy trình, thủ tục cho vay Chất lượng tín dụng thấp xuất phát từ nguyên nhân chủ yếu khơng chấp hành tốt quy trình giải cho vay kể từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, giải cho vay kiểm tra sử dụng vốn vay, xử lý khoản nợ hạn, nợ khó địi 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định, phân tích đánh giá tư vấn cho vay 18 Nâng cao chất lượng đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng yêu cầu để phát triển hoạt động tín dụng Để làm điều này, cán tín dụng cần làm tốt cơng việc sau: a Thu thập thông tin: Việc thu thập nguồn thơng tin xác, phong phú có vai trị quan trọng, việc xử lý thơng tin có ý nghĩa để định cho vay đắn b Xử lý thông tin: * Đối với dự án, nhu cầu vay vốn ngắn hạn cán tín dụng cần xem xét cẩn thận vấn đề như: Sự đầy đủ hợp pháp hồ sơ vay vốn, mục đích sử dụng vốn hay thông tin sản phẩm khách hàng tương lai * Đối với dự án phương án trung dài hạn, cán tín dụng phải xem xét: Thẩm định tính hợp pháp, tính kỹ thuật dự án; Thẩm định dự án nhằm rà soát lại mục tiêu dự án; Thẩm định tài dự án 3.2.3.3 Gắn cơng tác bảo hiểm sản phẩm nơng nghiệp với tín dụng Để đảm bảo nguồn vốn cấp tín dụng khơng bị thất thốt, QTDND nên tư vấn cho khách hàng sản xuất nông nghiệp sử dụng bảo hiểm sản phẩm nông nghiệp để bảo hiểm cho sản phẩm khách hàng QTDND có thêm sở đảm bảo cho khoản vay 3.2.3.4 Thực có hiệu quản lý nợ xấu Trong việc này, QTDND phải thường xuyên định kỳ kiểm tra, rà sốt phân loại nợ q hạn, nợ khó địi phân tích ngun nhân, thực trạng, khả giải nợ chu kỳ hoạt động tín dụng để đề biện pháp giải phù hợp 3.2.3.5 Phát huy tốt tính liên kết hệ thống hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân 19 Để đảm bảo thành công nâng cao hiệu hoạt động QTDND, cần nâng cao hiệu hoạt động Hiệp hội QTDND với tư cách tổ chức đầu mối liên kết phát triển hệ thống nhằm thực tốt chức đại diện quyền lợi, định hướng phát triển chung, hướng dẫn triển khai chế nghiệp vụ liên quan đến QTDND quan có thẩm quyền ban hành, thực kiểm tốn tư vấn, quản lý Quỹ an tồn hệ thống, đào tạo cán nhân viên QTDND tham gia với quan chức việc xây dựng chế, sách liên quan đến hoạt động QTDND; từ hỗ trợ nâng cao hiệu hoạt động trì phát triển an tồn, bền vững QTDND hệ thống QTDND 3.2.3.6 Tăng cường nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân QTDND cần phải tổ chức tốt dự báo rủi ro tiềm ẩn có biện pháp phịng ngừa hữu hiệu để giảm thiểu tới mức thấp rủi ro xảy + Cơ cấu danh mục tín dụng hợp lý + Nâng cao vai trò tư vấn quản trị phận kiểm toán, kiểm soát nội + Tăng cường nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay, phải xây dựng thực tốt chương trình kế hoạch kiểm tra định kỳ, đột xuất + Trích lập dự phòng theo quy định + Thực nghiêm túc quy định an tồn tín dụng 3.2.4 Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn để tạo nguồn chỗ đáp ứng tăng trưởng tín dụng Việc tăng trưởng nguồn vốn huy động điều kiện quan trọng để tăng trưởng hoạt động tín dụng Để tăng trường quy mô quỹ cho vay này, QTDND cần tập trung vào số điểm sau: Đa dạng hóa hình thức huy động vốn; Đẩy mạnh hoạt động tuyên truyền, tiếp 20 thị, khuyến mại; Đổi phong cách phục vụ, nâng cao chất lượng dịch vụ, cải thiện thời gian giao dịch 3.2.5 Tăng cường công tác đào tạo, nâng cao lực cho cán tín dụng Hiệp hội QTDND nên có chiến lược đào tạo cán chung cho hệ thống việc bổ túc, tập huấn nâng cao trình độ cán Chẳng hạn tập huấn tồn hệ thống nghiệp vụ tín dụng, kế tốn, cơng tác thẩm định tín dụng, cho vay hợp vốn…Nếu chiến lược tuyển dụng, đào tạo thống nhất, trình độ cán tương đối đồng Như vậy, QTDND ln ln có đội ngũ cán kế cận có trình độ, chun mơn 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Bộ, ngành Trung ương Thứ nhất, thuế thu nhập doanh nghiệp: Đề nghị Nhà nước giảm thuế thu nhập QTDND xuống 10 - 15% trì thời hạn miễn giảm thuế năm đầu hoạt động để QTDND có điều kiện bổ sung quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ Thứ hai, Nhà nước cần tăng cường đầu tư vào khu vực nông nghiệp, nông thôn để tạo môi trường thuận lợi cho QTDND hoạt động Thứ ba, điều chỉnh vốn pháp định QTDND lên tối thiểu tỷ đồng thay 100 triệu đồng theo quy định Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Trung ương - Đề nghị NHTW đạo hỗ trợ Hiệp hội QTDND Việt Nam khẩn trương ổn định tổ chức trước mắt cần tập trung đẩy nhanh tiến độ cho đời tổ chức kiểm toán, trung tâm đào tạo cán QTDND trung tâm thông tin rủi ro để tạo liên kết hệ thống vững mạnh