TỔNG QUAN VỀ TÁI BẢO HIỂM VÀ TÁI BẢO HIỂM VẬT CHẤT THÂN TÀU
TỔNG QUAN VỀ TÁI BẢO HIỂM
1.1 BẢN CHẤT VÀ VAI TRÒ CỦA TÁI BẢO HIỂM
1.1.1 Bản chất của tái bảo hiểm
Bảo hiểm là một phạm trù kinh tế, nó bao gồm các quá trình phân phối lại nhằm đáp ứng nhu cầu đảm bảo của xã hội Đặc trưng của nó là việc thành lập mang tính chất tập thể một quỹ dự trữ tài chính thông qua sự vận động của các quy luật thống kê và các nguyên tắc cân đối cũng như việc phân phối mang tính chất riêng rẽ quỹ đó để có thể đáp ứng những nhu cầu có thể dự đoán được trong tương lai phát sinh ra từ những sự cố bất ngờ gây thiệt hại hay xẩy ra.
Do những đặc thù trên nên bảo hiểm có sự đóng góp nhất định vào việc đảm bảo tính liên tục, sự ổn định và hiệu quả của quá trình sản xuất,lưu thông và tiêu dùng của xã hội Dựa vào các rủi ro được bảo hiểm, các ngành kinh tế khác nhau và các quá trình tiến hành bảo hiểm được chia thành nhiều loại và được tổ chức thành một hệ thống độc lập của nền kinh tế quốc dân (ở nhiều nước còn được gọi là ngành kinh tế bảo hiểm) Một trong loại hình đó là tái bảo hiểm.
Về khái niệm, tái bảo hiểm là một hình thức bảo hiểm lại những rủi ro đã được bảo hiểm (công ty bảo hiểm) Hay nói cách khác, tái bảo hiểm là bảo hiểm cho người bảo hiểm Nhiệm vụ chủ yếu của tái bảo hiểm là phân chia các rủi ro đã được bảo hiểm của các công ty bảo hiểm gốc cho một tập thể các công ty tái bảo hiểm và thông qua đó sẽ tận dụng một cách tối ưu các quy luật thống kê quá Với nhiệm vụ trên tái bảo hiểm ổn định kinh doanh cho các công ty bảo hiểm gốc và tạo điều kiện cho các công ty này có thể nhận bảo hiểm cho những rủi ro vượt quá khả năng tài chính của mình.
Nhưng cho dù định nghĩa thế nào đi nữa thì bản chất của tái bảo hiểm cũng được thể hiện ở những nội dung sau:
+ Tái bảo hiểm là sự phân tán rủi ro cho nhà bảo hiểm, thay vì một nhà bảo hiểm phải gánh chịu tất cả tổn thất xảy ra với đối tượng bảo hiểm thì sẽ có nhiều nhà bảo hiểm khác cùng chia sẻ tổn thất đó với họ.Vì vậy giá trị tổn thất mà mỗi nhà bảo hiểm phải gánh chịu được giảm đi nhiều lần.
+ Tái bảo hiểm hoạt động trên cơ sở số lớn nhằm phân chia rủi ro giữa những nhà bảo hiểm với nhau.
+ Hoạt động tái bảo hiểm có tính chất quốc tế cao: Một hợp đồng bảo hiểm gốc trong nước có thể được tái bảo hiểm sang các công ty bảo hiểm khác ở nước ngoài.
Cơ chế hoạt động tái bảo hiểm:
Khách hàng -> công ty BH gốc (công ty nhượng TBH) -(nhượng tái) > công ty nhận TBH
+ Khách hàng đến tham gia bảo hiểm ký hợp đồng trực tiếp với công ty bảo hiểm: nộp phí và nhận chi trả, bồi thường trực tiếp tại công ty bảo hiểm đó khi có sự kiện bảo hiểm xảy ra hoặc đến kì đáo hạn.
+ Công ty bảo hiểm gốc sau khi hoàn tất hợp đồng với khách hàng nếu nhận thấy rủi ro cao có thể đi bảo hiểm lại rủi ro đó cho công ty bảo hiểm khác với một tỷ lệ nhất định Khi đó công ty bảo hiểm gốc ban đầu được gọi là công ty nhượng tái bảo hiểm, công ty nhận bảo hiểm cho công ty bảo hiểm gốc gọi là công ty nhận tái bảo hiểm, phí công ty nhận tái thu gọi là phí nhượng tái Sau này khi đáo hạn hoặc có sự kiện bảo hiểm xảy ra công ty bảo hiểm gốc sẽ chi trả cho khách hàng 100% số tiền bảo hiểm như đã ký trong hợp đồng bảo hiểm gốc, sau đó sẽ thu lại số tiền bồi thường nhượng tái bảo hiểm từ công ty nhận tái bảo hiểm theo đúng tỷ lệ đã cam kết trong hợp đồng tái bảo hiểm.
1.1.2 Vai trò của tái bảo hiểm
Tái bảo hiểm có tác dụng sau:
Phân tán rủi ro, góp phần ổn định tài chính cho công ty bảo hiểm gốc, đặc biệt là trong những trường hợp xảy ra các sự cố thảm họa hay tích lũy rủi ro;
Tăng cường khả năng nhận bảo hiểm của công ty bảo hiểm gốc đối với những rủi ro vượt quá khả năng tài chính của nó: Các công ty bảo hiểm đặc biệt là những công ty nhỏ thông qua tái bảo hiểm có thể nhận được những hợp đồng bảo hiểm lớn, vừa đảm bảo tuân thủ quy định của pháp luật về biên khả năng thanh toán, vừa không phải từ chối khách hàng;
Giúp các công ty bảo hiểm nhỏ, mới thành lập ổn định và phát triển nhờ tư vấn về nghiệp vụ từ các công ty tái bảo hiểm;
Giúp các công ty bảo hiểm sửa chữa tính bất thường, đột biến của rủi ro - khả năng sai lệch giữa thực tế và dự đoán mà người bảo hiểm có được nhờ số liệu thống kê từ quá khứ;
Tái bảo hiểm là một công cụ quản trị rủi ro của chính những nhà bảo hiểm;
Góp phần thúc đẩy, phát triển quan hệ kinh tế quốc tế giữa các nước bởi tái bảo hiểm là hoạt động mang tính chất quốc tế: Các hoạt động nhận tái và nhượng tái diễn ra giữa các công ty bảo hiểm, tái bảo hiểm trong và ngoài nước nhằm san sẻ rủi ro và lợi nhuận;
Đảm bảo đời sống cho cán bộ nhân viên làm việc trong các công ty bảo hiểm gốc, góp phần giải quyết việc làm cho một bộ phận lao động xã hội(tạo chỗ làm tại các công ty bảo hiểm, tái bảo hiểm, công ty môi giới tái bảo hiểm, ): Tái bảo hiểm là một trong những nhiệm vụ của các công ty kinh doanh bảo hiểm gốc vì vậy nó góp phần làm tăng quy mô và doanh thu cho doanh nghiệp Còn đối với các công ty chuyên về tái bảo hiểm, nhận tái bảo hiểm là nhiệm vụ quan trọng và là hoạt động chính tạo nên doanh thu và lợi nhuận;
Tạo điều kiện cho công ty bảo hiểm khi muốn rút lui khỏi thị trường nào đó (khi nhận thấy không còn đủ khả năng để thực hiện một nghiệp vụ bảo hiểm nào đó hoặc khi muốn tập trung vào các nghiệp vụ khác mà công ty có thế mạnh , công ty bảo hiểm này có thể nhượng tái bảo hiểm các đơn bảo hiểm thuộc loại nghiệp vụ này cho các công ty khác).
Đối với khách hàng tham gia bảo hiểm: Do bảo hiểm là một dịch vụ đặc thù cung cấp sự cam kết bồi thường trên cơ sở phí bảo hiểm đóng trước nên có thể nói tái bảo hiểm là công cụ giúp cho khách hàng yên tâm hơn trong việc bảo đảm khả năng thanh toán của các công ty bảo hiểm gốc Nhờ có tái bảo hiểm mà khách hàng có thể nhận được bồi thường chính xác, đầy đủ và kịp thời;
Đối với Nhà nước: Góp phần ổn định thu chi của ngân sách Nhà nước, giữ lại tới mức tối đa lượng nội tệ và tăng thu ngoại tệ cho Nhà nước nhờ các hoạt động nhận và nhượng tái;
KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGHIỆP VỤ BẢO HIỂM VẬT CHẤT THÂN TÀU
2.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA BẢO HIỂM THÂN TÀU
Trong đời sống sinh hoạt hàng ngày cũng như trong lao động sản xuất kinh doanh mặc dù không muốn nhưng con người luôn đứng trước những nguy cơ rủi ro có thể xảy ra bất cứ lúc nào đe dọa tới sự an toàn tính mang, sức khỏe, tài sản của con người Để đối phó với những nguy cơ rủi ro đó con người đã đưa ra nhiều biện pháp trong đó có bảo hiểm Bảo hiểm là một trong những biện pháp tài trợ rủi ro bù đắp thiệt hại về mặt tài chính khi rủi ro bất ngờ xảy ra,nó được coi là công cụ đối phó với hậu quả tổn thất do rủi ro gây ra có hiệu quả nhất Hoạt động của các ngành kinh tế nói chung và hàng hải nói riêng không thể tách rời với hoạt động của bảo hiểm nói chung và bảo hiểm hàng hải nói riêng.
Trong thời đại toàn cầu hóa hiện nay cùng với sự phát triển của khoa học kỹ thuật, các phương tiện giao thông vận tải cũng ngày một được cải tiến và hiện đại hơn góp phần quan trọng vào sự phát triển giao lưu thương mại quốc tế Ngành vận tải biển được đánh giá đóng một vai trò quan trọng được coi là mạch máu lưu thông của thương mại quốc tế Theo số liệu thống kê có tới 90% lượng hàng hóa được chuyên chở bằng đường biển, vì vận chuyển bằng đường biển có nhiều điểm thuận lợi như chở được khối lượng hàng hóa lớn, cồng kềnh như các hàng siêu trường, siêu trọng, chở được nhiều chủng loại hàng khác nhau từ đó dẫn tới giá thành vận chuyển rẻ so với những ngành vận tải khác Tuy nhiên, lại có nhược điểm lớn là hành trình thường kéo dài,tốc độ vận chuyền chậm, dễ chịu tác động của các rủi ro tự nhiên gây ra tổn thất với giá trị lớn Do hoạt động gần như độc lập, lênh đênh trên biển nên việc ứng cứu, hạn chế tổn thất gặp nhiều khó khăn Ngành vận tải biển vẫn chiếm một vị trí quan trọng trong ngành vận tải thế giới nói chung và Việt
Nam nói riêng mặc dù theo thống kê của các hãng sản xuất và sửa chữa hàng năm trên thế giới có khoảng 7.000 vụ tai nạn tàu biển làm thiệt hại hàng tỷ đôla.
Hiện nay, đội tàu biển quốc gia Việt Nam có khoảng 970 tài với tổng trọng tải đạt 2,85 triệu USD, xếp thứ 60/152 quốc gia có tàu mang quốc tịch và xếp thứ 4/11 nước ASIAN Con số 970 tàu mang quốc tịch Việt Nam này không phải là nhiều song cũng không hẳn là quá ít Ngành vận tải biển Việt Nam đã góp phần vận chuyển được khoảng trên dưới 14% khối lượng hàng hóa xuất nhập khẩu Những vụ tổn thất xảy ra đã gây không ít khó khăn cho các chủ tàu làm ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của họ và để giúp các chủ tàu ổn định kinh tế khi không may gặp rủi ro, tạo cho các chủ tàu khôi phục và phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển và mở rộng quan hệ kinh tế với các nước trên thế giới, để góp phần tăng thu cho ngân sách, tăng nguồn vốn đầu tư cho nền kinh tế hoạt động bảo hiểm thân tàu đã ra đời rất sớm.
2.2 NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN CỦA BẢO HIỂM VẬT CHẤT THÂN TÀU
2.2.1 Đối tượng bảo hiểm Đối tượng bảo hiểm của bảo hiểm vật chất thân tàu là toàn bộ con tàu bao gồm thân vỏ tàu, máy móc, trang thiết bị trên con tàu đó có liên quan đến hoạt động của con tàu Như vậy, thực chất bảo hiểm thân tàu là bảo hiểm giá trị của con tàu đó bao gồm giá trị vỏ tàu, máy móc và trang thiết bị.
Việc xác định phạm vi bảo hiểm là xác định những rủi ro được bảo hiểm làm căn cứ để xét bồi thường Phạm vi bảo hiểm vừa có liên quan đến người tham gia, vừa liên quan đến người bảo hiểm.
Phạm vi bảo hiểm thân tàu thường liên quan đến các rủi ro chính như mắc cạn, chìm đắm, đâm va, hỏng máy, hỏng neo và chân vịt, cháy nổ,
(Đâm va ở đây được giới hạn trong phạm vi: Đâm va giữa tàu với tàu, tàu với các công trình kiến trúc được xây dựng trên biển, trên cảng , đâm va giữa tàu với các vật thể nổi, vật thể di động ) Phạm vi bảo hiểm thân tàu còn bao gồm tàu mất tích do mọi lý do, tàu hư hại do lỗi lầm của thủy thủ đoàn, do cướp biển
Người được bảo hiểm có thể xem xét bảo hiểm thêm những rủi ro có thể bảo hiểm nếu người tham gia (chủ tàu) yêu cầu và nộp thêm phí Chẳng hạn chủ tàu yêu cầu bảo hiểm thêm trường hợp tàu đi chệch hướng, thay đổi hành trình hoặc chậm trễ hành trình, người bảo hiểm phải xem xét rất cụ thể từng trường hợp để chấp nhận bảo hiểm hay không.
Phạm vi bảo hiểm thường gắn kết với chế độ bảo hiểm Trong bảo hiểm vật chất thân tàu người ta áp dụng hai chế độ bảo hiểm: Chế độ bảo hiểm theo rủi ro đầu tiên và chế độ bảo hiểm miễn thường (vượt mức giới hạn) gồm miễn thường chung, miễn thường tổn thất do rủi ro phụ gây ra và miễn thường do tàu vi phạm quy định (không thông báo tổn thất).
2.2.3 Các điều kiện bảo hiểm
2.2.3.1 Điều kiện bảo hiểm tổn thất toàn bộ (TLO)
Theo điều kiện này, người bảo hiểm chịu trách nhiệm bồi thường: a Tổn thất toàn bộ thực tế
Tổn thất toàn bộ thực tế là tổn thất toàn bộ con tàu khi bị đắm, bị nổ tung, bị phá hủy hay phải phá hủy, bị tước quyền sở hữu do bị cướp, bị bắt vì buôn lậu, chở hàng trái phép, Khi bị tổn thất toàn bộ, bảo hiểm bồi thường tổn thất toàn bộ theo số tiền bảo hiểm và không tính mức miễn thường. b Tổn thất toàn bộ ước tính
Tổn thất toàn bộ ước tính là dạng tổn thất tuy ở mức độ tổn thất toàn bộ nhưng khó có thể tránh khỏi hoặc muốn tránh khỏi phải bỏ ra một số chi phí lớn hơn số tiền bảo hiểm của con tàu đó.
Các dạng tổn thất toàn bộ ước tính:
+ Tàu bị cháy, bị mắc cạn, bị đắm nếu chi phí để sửa chữa, để đưa tàu ra khỏi cạn, sẽ lớn hơn số tiền bảo hiểm;
+ Tàu bị mất tích, bị cướp không xác định được giá trị thực tế do đó sẽ bồi thường theo tổn thất toàn bộ;
+ Tàu bị hư hỏng nghiêm trọng, chi phí để sửa chữa lớn hơn số tiền bảo hiểm.
Việc xác định tổn thất toàn bộ ước tính phải căn cứ vào đơn bảo hiểm hoặc Luật bảo hiểm quốc tế Nếu tổn thất toàn bộ ước tính xảy ra, người được bảo hiểm từ bỏ con tàu một cách hợp lý và nhận bồi thường toàn bộ. c Chi phí cứu nạn
Chi phí cứu nạn là những chi phí phát sinh để cứu tàu khi gặp tai nạn trong trường hợp khẩn cấp như chi phí kéo tàu ra khỏi cạn, lai dắt tàu hỏng, Chi phí này được phân bổ theo giá trị tàu được cứu kể cả hàng hóa chở trên tàu đó.
Tóm lại, điều kiện bảo hiểm tổn thất toàn bộ (TLO) có phạm vi hẹp nhất, nó chỉ được bảo hiểm khi tàu bị tổn thất toàn bộ thực tế hoặc nằm trong nguy cơ tổn thất toàn bộ thực tế là không tránh khỏi hoặc tránh khỏi bằng cứu nạn.
2.2.3.2 Điều kiện bảo hiểm loại trừ tổn thất bộ phận thân tàu (FOD) Điều kiện bảo hiểm FOD có phạm vi rộng hơn TLO Cụ thể:
+ Bảo hiểm mọi tổn thất và chi phí mà TLO gánh chịu: (a+b+c);
TÁI BẢO HIỂM VẬT CHẤT THÂN TÀU
Tàu thủy là một phương tiện vận tải có giá trị rất lớn và phạm vi hoạt động rất rộng bởi vậy trong quá trình hoạt động tàu thường gặp nhiều tai nạn rủi ro gây thiệt hại không những cho bản thân con tàu và còn cho cả người khác, làm phát sinh trách nhiệm dân sự của chủ tàu, do vậy các nghiệp vụ liên quan đến bảo hiểm tàu thủy ra đời từ rất sớm, trong đó có nghiệp vụ bảo hiểm vật chất thân tàu Nghiệp vụ bảo hiểm này ra đời tích cực góp phần làm ổn định tài chính, ổn định sản xuất kinh doanh cho các đội tàu và những người đi trên tàu
Kinh doanh bảo hiểm và kinh doanh rủi ro thông qua việc xác định phí bảo hiểm đóng trước dựa trên xác suất rủi ro dự tính theo số liệu thống kê quá khứ, tuy nhiên nhà bảo hiểm có thể phải đối mặt với rủi ro của chính mình khi xác suất rủi ro dự tính không đúng với xác suất rủi ro thực tế dẫn đến phí bảo hiểm thu được không đáp ứng khả năng chi trả, bồi thường vì vậy để bảo vệ cho chính mình Các công ty bảo hiểm đã sử dụng các hình thức phân tán rủi ro, đó là đồng bảo hiểm và tái bảo hiểm, trong đó có tái bảo hiểm vật chất thân tàu vì trong nghiệp vụ bảo hiểm này mỗi khi có rủi ro xảy ra thiệt hại sẽ là rất lớn Hình thức này sẽ làm giảm chi phí bồi thường cho công ty bảo hiểm gốc, rủi ro sẽ được phân tán cho các nhà bảo hiểm, đồng thời cũng tạo tâm lý an toàn cho người tham gia bảo hiểm.
3.2 CÁC PHƯƠNG PHÁP TÁI BẢO HIỂM ÁP DỤNG
Hiện nay thị trường tái bảo hiểm Việt Nam áp dụng cả hai phương pháp tái bảo hiểm như trên:
+ Tái bảo hiểm theo số tiền bảo hiểm (gồm tái bảo hiểm số thành,tái bảo hiểm mức dôi,tái bảo hiểm kết hợp số thành - mức dôi);
+ Tái bảo hiểm theo số tiền bồi thường (gồm tái bảo hiểm vượt mức bồi thường, tái bảo hiểm vượt quá tỷ lệ bồi thường và tái bảo hiểm vượt mức bồi thường đảm bảo tai họa khốc liệt).
Tái bảo hiểm cố định Tái bảo hiểm tạm thời
Số thành Mức dôi Vượt mức bồi thường
Tỷ lệ theo số tiền bảo hiểm Theo số tiền bồi thường
Trên lý thuyết hợp đồng tái bảo hiểm được thực hiện theo hai loại hợp đồng: Hợp đồng cố định và bảo hiểm tạm thời.
Hợp đồng cố định là hợp đồng thực hiện tái và nhận tái bắt buộc theo quy định của nhà nước do đó hợp đồng tái bảo hiểm cố định có khối lượng rất lớn và tương đối ổn định. Ưu điểm: Đỡ tốn kém về mặt chi phí và thời gian trong việc đánh giá và quản lý hợp đồng, khối lượng hợp đồng tái lớn và tương đối ổn đinh qua các năm.
Nhược điểm: Do bắt buộc phải nhận tất cả các hợp đồng theo cam kết nên đôi khi phải nhận cả những hợp đồng có tính rủi ro rất cao mà không thể từ chối.
Hợp đồng tạm thời là hợp đồng nằm ngoài phạm vi của các hợp đồng cố định, dịch vụ từ những hợp đồng này thường là dịch vụ của những công ty mới thành lập chưa có hợp đồng cố định. Ưu điểm: Công ty nhận tái có thể từ chối nhận những hợp đồng có tính rủi ro cao.
Nhược điểm: Loại hợp đồng này thường có chi phí rất tốn kém, mất nhiều thời gian trong việc đánh giá và quản lý hợp đồng
Tuy nhiên trên thực tế hiện nay chỉ tồn tại loại hợp đồng cố định, hợp đồng tạm thời giờ hầu như không có.
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TRIỂN KHAI NGHIỆP VỤ TÁI BẢO HIỂM VẬT CHẤT THÂN TÀU TẠI VINARE (2000-2006) .32 I GIỚI THIỆU CHUNG VỀ VINARE
I GIỚI THIỆU CHUNG VỀ VINARE
Ra đời ngay sau nghị định 100/CP, Công ty tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam là doanh nghiệp bảo hiểm đầu tiên được thành lập theo quyết định số 920TC/QĐ/TCCB của Bộ Tài Chính và chính thức đi vào hoạt động vào ngày 01/01/1995.
Sau hơn 10 năm hoạt động với những thành tích xuất sắc đáng tự hào và vinh dự được nhận huy chương lao động hàng nhì, công ty đã hoàn thành hoạt động dưới mô hình công ty nhà nước và chính thức chuyển đổi hoạt động theo mô hình cổ phần hóa với tên gọi mới Tổng công ty cổ phần tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển mới của công ty trong giai đoạn mới.
Tổng công ty cổ phần tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam được chuyển đổi theo quyết định số 2288/QD-BTC, 2299/QD-BTC và chính thức đi vào hoạt động vào ngày 01-01-2005 với mức vốn điều lệ là 500 tỷ trong đó nhà nước giữ vai trò chi phối cùng với sự tham gia góp vốn chủ yếu từ các doanh nghiệp bảo hiểm gốc đang có mặt trên thị trường.
Sơ đồ bộ máy tổ chức tổng công ty cổ phần tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam
Tổng công ty cổ phần tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam được thành lập với những chức năng, nhiệm vụ chính sau:
Kinh doanh nhận và nhượng tái bảo hiểm ở thị trường trong và ngoài nước. Điều tiết thị trường bảo hiểm trong nước, hạn chế chuyển dịch vụ và ngoại tệ ra nước ngoài.
Là đầu mối cung cấp thông tin thị trường bảo hiểm và tái bảo hiểm trong nước và nước ngoài.
Tư vấn, hỗ trợ các doanh nghiệp bảo hiểm, khách hàng tham gia bảo hiểm. Đầu tư vốn nhàn rỗi.
Cơ chế hoạt động của VINARE là:
20% cố định phải tái qua VINARE
Cơ chế hoạt động của Vinare được miêu tả ở hình vẽ trên : Tất cả các nghiệp vụ bảo hiểm của các công ty bảo hiểm gốc trên thị trường đều phải tái bảo hiểm qua VINARE với tỷ lệ bắt buộc cố định 20%, chỉ được giữ lại 80% của bảo hiểm gốc 20% VINARE nhận được sẽ ưu tiên phân tán rủi ro cho các công ty bảo hiểm trong nước đến mức tối đa, thường là với tỷ lệ 6-7% trong20% đã nhận Số còn lại VINARE sẽ áp dụng phương pháp tái bảo hiểm mức dôi, mức giữ lại khoảng 40-50% của số còn lại đó, phần còn lại sẽ được tái ra nước ngoài Như vậy với những rủi ro có số tiền bảo hiểm không vượt quá mức giữ lại đó, VINARE sẽ phải bồi thường toàn bộ đối với hợp đồng nhận tái của mình Qua đây chúng ta thấy được vai trò của VINARE đối với thị trường là chia sẻ dịch vụ để tăng mức giữ lại trong nước, giúp các công ty nhận được dịch vụ mà mình không trực tiếp khai thác được và đặc biệt là phân tán rủi ro cho các công ty khi có tổn thất xảy ra.
II TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VINARE (2000-2006)
2.1 HOẠT ĐỘNG NHẬN VÀ NHƯỢNG TÁI BẢO HIỂM
2.1.1 Hoạt động nhận tái bảo hiểm
Có thể nói, với đặc thù là công ty chuyển nhượng tái do vậy mà những thuận lợi và khó khăn chung của thị trường bảo hiểm trong nước và nước ngoài luôn là những nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của công ty Tuy nhiên, với sự cố gắng, nỗ lực, phấn đấu của công ty sau hơn 10 năm hoạt động, kết quả đạt được là con số không nhỏ Sau đây là bảng kết quả kinh doanh nhận tái bảo hiểm của công ty:
Bảng 1: Doanh thu phí nhận tái của VINARE giai đoạn 2000-2006
Năm Phí nhận tái bảo hiểm bắt buộc
Phí nhận tái bảo hiểm tự nguyện
Tổng phí nhận tái bảo hiểm
Tổng phí nhận Phí giữ lại
Biểu đồ 1: Tỷ lệ phí giữ lại so với phí nhận của VINARE giai đoạn 2000-2006
Nhìn vào biểu đồ cho thấy doanh thu phí nhận tái bảo hiểm của VINARE tăng đểu và ổn định qua các năm ( trừ năm 2006 giảm 5,19% ) với mức tăng trưởng bình quân năm đạt 21,37% , trong đó cao nhất là gần 60% năm 2001.
Tổng doanh thu phí nhận tái của VINARE trong 10 năm hoạt động đã đạt được trên 5.088 tỉ VNĐ trong đó chỉ riêng giai đoạn 2000-2004 doanh thu tăng mạnh đạt được là 2.542 tỉ đồng.
Theo bảng cơ cấu phí, cơ cấu phí nhận có sự thay đổi giữa phí tự nguyện và phí bắt buộc, phí nhận tái bảo hiểm tự nguyện của công ty có tỷ trọng tăng dần trung bình chiếm 49,35% phí nhận tái bảo hiểm giai đoạn2000-2006 Kết quả đó đạt được là do những nỗ lực của công ty trong việc thu xếp các điều kiện, điều khoản phí, giá phí trong hợp đồng tái tốt hơn đối thủ cạnh tranh Đồng thời sự hỗ trợ của công ty cho khách hàng (Công ty bảo hiểm gốc và khách hàng tham gia bảo hiểm) trong các lĩnh vực khai thác, định giá, giải quyết bồi thường, chuyển giao công nghệ, đào tạo cán bộ, được tiến hành một cách chuyên nghiệp, qua đó tạo được lòng tin, tín nhiệm của khách hàng.
Bên cạnh việc nhận tái từ thị trường trong nước, ngay từ những năm
1996, công ty đã thực hiện kinh doanh nhận tái bảo hiểm từ thị trường nước ngoài với mục đích hỗ trợ nhau trong việc thu xếp tái bảo hiểm, thu hút dịch vụ nước ngoài quảng bá thương hiệu, Trong điều kiện mới thành lập, vốn ít và còn những hạn chế nhất định về thông tin, trình độ nghiệp vụ nên việc nhận các dịch vụ của công ty được tiến hành một cách thận trọng trên nguyên tắc an toàn, hiệu quả
Cũng trên biểu đồ trên cho thấy: tỷ lệ phí giữ lại của công ty tăng đều qua các năm Cho đến hết năm 2006 tổng phí giữ lại của VINARE đã lên tới hơn 743 tỷ VNĐ trong đó phí giữ lại năm 2006 gấp 7,5 lần phí giữ lại của năm 1995 (20,7 tỷ) tức là 157 tỷ VNĐ Việc tăng đều đặn của doanh thu phí giữ lại tại VINARE qua các năm là do bản thân công ty đã chủ động tăng mức giữ lại cho từng nghiệp vụ.
2.1.2.Hoạt động nhượng tái bảo hiểm
Do khả năng tài chính còn hạn chế, với số vốn nhỏ nên phần lớn các hợp đồng tái đều được chuyển nhượng Sau đây là bảng cơ cấu phí chuyển nhượng tái của VINARE:
Bảng 2: Tình hình chuyển nhượng phí tái bảo hiểm của VINARE
Năm Phí nhượng tái bảo hiểm trong nước
Phí nhượng tái bảo hiểm nước ngoài
Tổng phí nhượng tái bảo hiểm
Với chức năng ban đầu được giao khi mới thành lập là thực hiện vai trò điều tiết thị trường bảo hiểm, nâng cao phần dịch vụ giữ lại cho thị trường, hạn chế tái bảo hiểm bằng ngoại tệ ra thị trường nước ngoài, do vậy ngay từ khi bắt đầu thành lập, công ty đã cố gắng bằng mọi cách cải tiến thu xếp các hợp đồng chuyển nhượng tái cho thị trường trong nước với các điều kiện, điều khoản ưu đãi hơn chuyển nhượng dịch vụ ra nước ngoài nhằm tạo điều kiện cho các doanh nghiệp trong nước có thể chia sẻ dịch vụ.
Bảng số liệu trên cho thấy tổng phí chuyển nhượng cho thị trường trong nước từ VINARE giai đoạn 2000-2006 đạt 742,94 tỷ đồng chiếm trung bình 21,8% tổng phí nhượng tái Bên cạnh đó ta có thể thấy sự thay đổi trong cơ cấu chuyển nhượng tái giữa nhượng tái trong nước và nhượng tái nước ngoài: tỷ trọng phí nhượng tái trong nước có xu hướng tăng lên đồng nghĩa với việc giảm tỷ trọng của phí nhượng tái ra nước ngoài Nếu như năm 1995-1998 tỷ lệ phí nhượng ra nước ngoài chiếm tỷ trọng cao khoảng 90% phí nhận tái thì cho đến giai đoạn 2000-2006 tỷ lệ này giảm xuống chỉ còn 78,2% Đây là điều đáng mừng cho thị trường bảo hiểm Việt Nam bởi việc giảm phí chuyển nhượng tái ra nước ngoài đồng nghĩa với việc nâng mức giữ lại của thị trường trong nước.
2.2.1 Hoạt động đầu mối cung cấp thông tin bảo hiểm và tái bảo hiểm cho thị trường trong nước và nước ngoài
Do thực hiện việc nhận tái bắt buộc do đó công ty có điều kiện tổng hợp phân tích những vấn đề chung của thị trường,đồng thời thông qua sự hợp tác quốc tế VINARE có điều kiện cập nhật nhiều nguồn thông tin từ thị trường nước ngoài Do vậy, ngay từ những năm đầu hoạt động với mục tiêu cung cấp thông tin cho thị trường trong nước và nước ngoài, công ty đã xuất bản cuốn “Thông tin thị trường bảo hiểm và tái bảo hiểm Việt Nam “ một năm 6 số trong đó 4 số tiếng Việt ra hàng quý và 2 số tiếng Anh Đến năm 2003, công ty được Bộ Văn Hóa thông tin cấp giấy phép xuất bản thành “tạp chí thị trường bảo hiểm và tái bảo hiểm Việt Nam“ Với nội dung thông tin từ thị trường đã được các doanh nghiệp đánh giá cao bởi nó không chỉ giúp các doanh nghiệp có những quyết định đúng đắn mà còn giúp các cơ quan quản lý Nhà nước về bảo hiểm tăng cường giám sát thị trường, đảm bảo hoạt động hiệu quả và lành mạnh.
2.2.2 Hoạt động tư vấn hỗ trợ các doanh nghiệp bảo hiểm và khách hàng tham gia bảo hiểm
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẲM NÂNG
VẬT CHẤT THÂN TÀU TẠI VINARE
I MỤC TIÊU CỦA VINARE TRONG THỜI GIAN TỚI Đứng trước những thách thức trong quá trình hội nhập,VINARE đã xác định riêng cho mình mục tiêu chiến lược và những mục tiêu trước mắt Cụ thể như sau:
- Mục tiêu chiến lược: Xây dựng công ty tái bảo hiểm Việt Nam thành tổng công ty cổ phần đứng đầu tái bảo hiểm trong nước và khu vực Trung tâm điều tiết dịch vụ bảo hiểm của thị trường bảo hiểm Việt Nam,nhà đầu tư tài chính đa ngành,đa lĩnh vực.
- Những mục tiêu đến năm 2010 của VINARE:
+ Thực hiện tổ chức bộ máy theo mô hình tổ chức hiện đại, gọn nhẹ, hiệu quả.
+ Hệ thống công nghệ thông tin hiện đại.
+ Tiềm năng tài chính đủ mạnh, đảm bảo khả năng thanh toán, đủ sức đảm nhận vai trò đứng đầu nhận tái bảo hiểm trong nước và khu vực.
+ Đẩy mạnh hoạt động đầu tư tài chính Ưu tiên hoạt động góp vốn vào các công ty bảo hiểm mới thành lập.
+ Chuẩn hóa đội ngũ cán bộ theo phương châm “ Giỏi chuyên môn tái bảo hiểm - am hiểu chuyên môn gốc – tôn chỉ hành động: “Sự thành đạt của doanh nghiệp là sự thành đạt của người lao động”.
+ Phấn đấu vào năm 2010 tổng doanh thu nhận tái đạt 1.721 tỷ VNĐ.+ Phí giữ lại trên tài sản thuần năm 2010 là 57%
+ Kết dư dự phòng nghiệp vụ 500 tỷ VNĐ
+ Phí giữ lại thị trường thông qua hoạt động của VINARE giai đoạn 2007-2010 đạt 2500 tỷ VNĐ.
+ Tổng thu nộp ngân sách giai đoạn 2007 – 2010 trên 300 tỷ VNĐ. + Vốn điều lệ thực góp năm 2010 đạt tối thiểu 500 tỷ VNĐ.
+ Tổng số tiền đầu tư trở lại nền kinh tế bình quân năm 2010 là 1000 tỷ VNĐ.
Bảng kế hoạch lợi nhuận và cổ tức năm 2008 – 2009 Đơn vị tính: triệu đồng
KH (%) tăng so với 2007 KH (%) tăng so với 2008
LN sau thuế / doanh thu thuần
LN sau thuế / Vốn điều lệ
Cổ tức tính trên mệnh giá (%)
Ghi chú: QI/2008 Tổng công ty được giảm 50% thuế TNDN.
- Kế hoạch của phòng tái bảo hiểm hàng hải:
+ Tiếp tục giữ vững tốc độ tăng trưởng phí nhận tái bảo hiểm, cụ thể năm 2008 doanh thu phí nhận tái đạt 150 tỷ VNĐ.
+ Tăng mức giữ lại nghiệp vụ, dự kiến của phòng tái bảo hiểm hàng hải trong thời gian tới sẽ nâng mức giữ lại từ 1 triệu $ lên 1 triệu $ cho các thiệt hại vật chất và từ 1 triệu $ lên 1,5 triệu cho các thiệt hại vật chất kèm gián đoạn kinh doanh.
II NHỮNG CƠ HỘI VÀ THÁCH THỨC TRIỂN KHAI NGHIỆP VỤ TÁI BẢO HIỂM VẬT CHẤT THÂN TÀU TẠI VINARE TRONG THỜI GIAN TỚI
2.1.1 Từ thị trường bảo hiểm
Theo đà chuyển biến tích cực của nền kinh tế với sự tăng trưởng cao và ổn định (trên 8,4%) tạo tiền đề cho thị trường bảo hiểm Việt Nam có thể duy trì tốc độ tăng trưởng mạnh Bên cạnh đó với chính sách đẩu tư trong và nước ngoài đã tạo ra được một lượng tích lũy đáng kể về tài sản Đầu tư hàng năm của ngân sách trên 200.000 tỷ đồng, đầu tư nước ngoài, hoạt động đầu tư ồ ạt của khu vực kinh tế tư nhân diễn ra trong nước những năm gần đây cho thấy những cơ hội rất lớn cho ngành bảo hiểm, tái bảo hiểm nói chung và cho bảo hiểm vật chất thân tàu nói riêng.
Những nỗ lực không ngừng của các công ty bảo hiểm gốc trong nước như mở rộng thị trường, mở rộng đối tượng khách hàng, những thay đổi trong điều kiện, điều khoản của hợp đồng bảo hiểm vật chất thân tàu nhằm mục đích thu hút khách hàng bảo hiểm cho ta những dự đoán sự ra tăng khối lượng dịch vụ trong thời gian tới.
Ngành công nghiệp tàu thủy Việt Nam phát triển một cách đồng đều trên tất cả các lĩnh vực, bao gồm đóng mới tàu, sửa chữa tàu, công nghiệp phụ trợ và vận tải hàng hải Điều này sẽ tạo điều kiện cho ngành bảo hiểm tăng trưởng trên nhiều lĩnh vực từ bảo hiểm rủi ro của người đóng tàu, bảo hiểm trách nhiệm chủ xưởng sửa chữa tàu, bảo hiểm xây dựng lắp đặt đến bảo hiểm tàu biển hoạt động Nhìn chung, sự phát triển này sẽ đảm bảo duy trì mức độ tăng trưởng của nghiệp vụ bảo hiểm hàng hải cao hơn so với mức tăng trưởng chung của thị trường bảo hiểm, ước khoảng 20% mỗi năm.
Chế độ bảo hiểm bắt buộc được thực thi là một điều kiện rất thuận lợi cho các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ thực hiện khai thác nghiệp vụ bảo hiểm vật chất thân tàu.
Chính sách “mở cửa” của Đảng và nhà nước tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp bảo hiểm nước ngoài có cơ hội tham gia vào thị trường bảo hiểm Việt Nam mang lại sự cạnh tranh lành mạnh, bình đẳng thúc đẩy thị trường bảo hiểm nói chung và nghiệp vụ bảo hiểm vật chất thân tàu nói riêng.
2.1.2 Từ phía tổng công ty
Có thể nói, trong năm 2004 việc triển khai và hoàn tất kế hoạch chuyển đồi từ doanh nghiệp nhà nước thành tổng công ty cổ phần đã mang lại bước đột phá mới trong hoạt động của doanh nghiệp Cụ thể như sau:
Từ 40 tỷ VNĐ cho đến thời điểm này vốn điều lệ của VINARE lên tới
343 tỷ đồng (lên 500 tỷ VNĐ trong năm 2010) Có thể nói giải pháp cổ phần hóa là bước đi đúng đắn và thiết thực, đáp ứng những đòi hỏi khách quan trước những bất cập về khả năng cạnh tranh và sức ép của quá trình hội nhập. Việc tăng thêm vốn đồng nghĩa tăng khả năng giữ lại của doanh nghiệp, qua đó củng cố, tạo tiền đề để tổng công ty giữ vai trò nhà đứng đầu tái bảo hiểm trong nước và khu vực Đồng thời tăng cường vai trò điều tiết dịch vụ cho thị trường trong nước.
Bản thỏa thuận nhượng tái bảo hiểm cho VINARE theo tỷ lệ tối thiểu 20% trên những dịch vụ có tái của các công ty bảo hiểm phi nhân thọ tham gia góp vốn (bao gồm 13 doanh nghiệp) là điều kiện vô cùng thuận lợi bởi nó là giải pháp cho tổng công ty khi hiệp định Thương Mại Việt Mỹ có hiệu lực vào năm 2010 thực thi xóa bỏ chế độ tái bảo hiểm bắt buộc
Mô hình hoạt động mới tạo ra bước đột phá trong phương thức điều hành và quản lý, việc phối hợp xử lý công việc giữa các phòng ban trong công ty ngày càng chặt chẽ, tinh thần đoàn kết nội bộ ngày càng cao, với đội ngũ cán bộ nhân viên nghiệp vụ đang trong quá trình trưởng thành tích lũy được nhiều kinh nghiệm khai thác và quản lý đồng thời được sự giúp đỡ và ủng hộ của các tổ chức tái bảo hiểm quốc tế và các công ty bảo hiểm trong nước giúp VINARE có bước đi dài trong quá trình hội nhập.
Xuất phát từ những tồn tại của nghiệp vụ tái bảo hiểm vật chất thân tàu là tình trạng cạnh tranh hạ phí đã, đang và sẽ diễn ra theo chiều hướng xấu và phức tạp nên sẽ gây không ít những khó khăn và trở ngại cho VINARE trong việc thu xếp tái bảo hiểm trong thời gian tới.
Tình hình thị trường tái bảo hiểm quốc tế diễn biến hết sức phức tạp, diễn biến với chiều hướng xấu gây ảnh hưởng không nhỏ tới việc thực hiện nghiệp vụ tái bảo hiểm vật chất thân tàu ở VINARE Nếu như 6 tháng đầu năm 2004 tổn thất thiên tai chỉ khoảng 2,69 tỷ $ (đây là kết quả thấp nhất trong vòng một thập kỷ qua) nhưng đến 6 tháng cuối năm 2004 các cơn bão Charley, Frances, Ivan ở Mỹ và Songda, Chaba tại Nhật, đặc biệt là trận động đất và sóng thần xảy ra ngày 26-12-2004 đã tàn phá nặng nề ở các khu vực Đông Nam Á và Nam Á đã gây ra những thiệt hại nặng nề cho thị trường bảo hiểm tài sản quốc tế Có thể nói năm 2004 đã trở thành năm thiệt hại kỷ lục của ngành bảo hiểm tài sản khi các thiên tai liên tiếp xảy ra với tổn thất mà các nhà bảo hiểm và tái bảo hiểm phải trả là khoảng 40 tỷ $.
