Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ tín dụng đối với sản xuất kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín sacombank và phòng giao dịch đồng khánh

Chuyên đề tốt nghiệp LỜI NĨI ĐẦU Ngân Hàng mạch máu kinh tế, sản xuất ngày phát triển ngân hàng trở nên quan trọng, ngân hàng nơi cung cấp vốn cho ngành kinh tế như: Doanh Nghiệp Nhà nước, Doanh Nghiệp tư nhân, công ty, hộ kinh tế cá thể…thông qua cơng tác tín dụng Tín dụng hoạt động cho Ngân hàng, hoạt động mang lại lợi nhuận cao hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng.Ngày cạnh tranh với xuất nhiều loại hình ngân hàng khác nhau, hoạt động ngân hàng trở nên sôi động phong phú Vì vậy, việc điều chỉnh nghiệp vụ ngân hàng cho phù hợp với môi trường vấn đề cần quan tâm Từng ngân hàng thương mại phải tìm cách đạt mục tiêu tạo vốn cung ứng nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế xã hội để mang lại lợi nhuận cho thích ứng cho mơi trường kinh tế phức tạp, động, sáng tạo Bên cạnh hoạt động kinh doanh ngày đa dạng phong phú nghiệp vụ, cịn phải bước hồn thiện nâng cao chất lượng mặt hoạt động, sở quan trọng cho tồn phát triển ngân hàng, điều phụ thuộc lớn vào niềm tin thành viên kinh tế, công chúng Hoạt động ngân hàng phải chịu tác động môi trường cạnh tranh chủ thể thị trường tiền tệ Đồng thời nơi xảy rủi ro cao mức độ không lường trước được, ảnh hưởng lớn đến toàn kinh tế Phần lớn vụ án kinh tế gần điều có liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng, điều sai sót xuất phát từ yếu tố mang tính khách quan chủ quan cơng tác tín dụng mà Mặt khác chế quản lý chưa thống làm cho hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng có phần giảm sút Chính vậy, kinh tế thị trường với hội nhập quốc tế vấn đề nâng cao chất lượng ngân hàng quan tâm cách đầy đủ, hoạch định chiến lược cụ thể tầm vĩ mơ, có đứng vững mơi trường cạnh tranh thực tốt chức Chuyên đề tốt nghiệp Nhận thức vai trị quan trọng cơng tác tín dụng ngân hàng, đồng thời qua tìm hiểu cơng tác tín dụng Ngân hàng SACOMBANK – Phòng giao dịch Đồng Khánh, kết hợp với kiến thức trình học tập, nghiên cứu trường Đại Học Dân Lập Quốc Tế Hồng Bàng gợi ý, bảo tận tình Giáo viên hướng dẫn, Anh Chị ngân hàng, qua thực tế công tác, em chọn đề tài “GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN SACOMBANK VÀ PHỊNG GIAO DỊCH ĐỒNG KHÁNH ” để nghiên cứu làm chuyên đề tốt nghiệp Do hạn chế trình độ,thiếu kinh nghiệm thực tế lần tiếp xúc nghiên cứu nên nhiều hạn chế Vì vậy, em mong được góp ý, dạy q Thầy Cơ khoa Ngân Hàng Nhà trường Anh Chị Phòng giao dịch Đồng Khánh Em xin chân thành cảm ơn ! Chuyên đề gồm phần : Chương : Một số vấn đề chung tín dụng sản xuất kinh doanh Chương : Giới thiệu Ngân hàng Sacombank Phòng giao dịch Đồng Khánh Chương : Thực trạng hoạt động tín dụng với sản xuất kinh doanh Phòng giao dịch Đồng Khánh Chương : Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ tín dụng sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Sacombank Phịng giao dịch Đồng Khánh Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI SẢN XUẤT KINH DOANH 1.1 KHÁI NIỆM TÍN DỤNG Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nghiệp vụ tín dụng giữ vai trị quan trọng Đây nghiệp vụ phức tạp gặp nhiều rủi ro ,vì ngân hàng thường xuyên quản lý chặt chẽ nghiệp vụ với Theo pháp lệnh ngân hàng nước ta, nghiệp vụ tín dụng Ngân Hàng Thương Mại có quan hệ với tất lĩnh vực kinh tế, từ lĩnh vực tiêu dùng cá nhân đến sản xuất kinh doanh phần tham gia đầu tư phát triển Các ngân hàng thương mại (NHTM) tham gia vào quan hệ tín dụng với tổ chức kinh tế thể với hai tư cách:  NHTM đóng vai trị người vay (thụ trái): hành vi gọi vay (borrow) bao gồm nhận tiền gửi khách hàng, phát hành trái phiếu để vay vốn xã hội, vay vốn Ngân Hàng Trung Ương ngân hàng khác  NHTM đóng vai trị người cho vay (trái chủ): hành vi gọi cho vay, nên nói đến tín dụng người ta thường nói đến cho vay bỏ quên mặt thứ hai vay Như vậy: Tín Dụng mối quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn thỏa thuận Trong quan hệ giao dịch thể hai nội dung sau: Chuyên đề tốt nghiệp  Trái chủ hay cịn gọi người cho vay chuyển giao cho người thụ trái hay gọi người vay lượng giá trị định Giá trị hình thái vật hàng hóa, máy móc thiết bị, bất động sản  Người vay, sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thỏa thuận, người vay phải hồn trả cho người cho vay, điều có nghĩa quan hệ tín dụng người cho vay tin tưởng người vay hoàn trả vào ngày tương lai mà hai bên thỏa thuận Giá trị hồn trả thơng thường lớn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lợi tức Nhưng lý hạn chế đề tài nên phần sau sâu tập trung vào nghiên cứu tín dụng ngân hàng (mảng cho vay hoạt động tín dụng): quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời gian định Cũng quan hệ tín dụng khác tín dụng ngân hàng chứa đựng nội dung: có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu qua người sử dụng; chuyển nhượng có thời hạn mang tính tạm thời; chuyển nhượng có kèm theo chi phí 1.2 CÁC PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG CHO HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH Cấp tín dụng việc ngân hàng thoả thuận để khánh hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắt có hoàn trả nghiệp vụ cho vay ; chiết khấu ; bảo lãnh ngân hàng ; bao toán nghiệp vụ khác ngân hàng chấp thuận 1.2.1 CHO VAY Cho vay hình thức cấp tín dụng theo ngân hàng giao mcho khánh hàng sử dụng khoảng tiền dể sử dụng vào mục đích định koảng thời gian định theo thoả thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.2 BẢO LÃNH NGÂN HÀNG Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn ngân hàng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho ngân hàng số tiền ngân hàng trả thay 1.2.3 CHIẾT KHẤU Chiết khấu hình thức cấp tín dụng theo tổ chức tín dụng nhận chứng từ có giá trao cho khách hàng số tiền mệnh giá chứng từ nhận chiết khấu trừ phần lợi nhuận chi phí mà ngân hàng hưởng 1.2.4 CHO TH TÀI CHÍNH Cho th tài hoạt động tín dụng trung dài hạn thơng qua việc cho thuê máy móc thiết bị, phương tiên vận chuyển động sản khác sở hợp đồng cho thuê Bên cho thuê tổ chức tín dụng phi ngân hàng Bên thuê khách hàng Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển động sản khác theo yêu cầu Bên thuê nắm quyền sở hữu tài sản thuê suốt trình thuê Bên thuê sử dụng tài sản thuê, toán tiền thuê suốt thời hạn thuê hai bên thoả thuận không hủy bỏ hợp đồng thuê trước thời hạn Khi kết thúc thời hạn thuê, Bên thuê chuyển quyền sở hữu, mua lại tiếp tục thuê lại tài sản theo điều kiện hai bên thoả thuận 1.2.4 BAO THANH TỐN Bao tốn hình thức cấp tín dụng ngân hàng cho khách hàng (bên bán hàng ) thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hoá khách hàng đối tác ( bên mua hàng ) thoả thuận hợp đồng mua bán hàng Chuyên đề tốt nghiệp 1.3 VAI TRỊ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI SẢN XUẤT KINH DOANH Thứ nhất, tín dụng ngân hàng thúc đẩy đời phát triển doanh nghiệp,không doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác Tín dụng thúc đẩy đời thành phần kinh tế theo mục tiêu phát tiển kinh tế đất nước Tín dụng ngân hàng tham gia vào tồn q trình sản xuất, lưu thong hàng hoá, hoạt động dịch vụ, phi sản xuất tách ly hỗ trợ tín dụng ngân hàng Với ngành sản xuất, chế biến, khai thác…để đảm bảo sản xuất ổn định cần thiết phải có vốn để dự trữ nguyên nhiên vật liệu, thành phẩm, bù đắp chi phí sản xuất…Đồng thời để khơng ngừng nâng cao suất lao động, chất lượng sản phẩm,tìm kiếm lợi cạnh tranh doanh nghiệp buộc phải thường xuyên cải cách máy móc trang thiết bị, đổi cơng nghệ, đặc biệt thời đại khoa học kỹ thuật phát tiển vũ bão nay.Tất cơng việc khơng thể thực thiếu hỗ trợ ngân hàng thong qua hoạt động tín dụng Trong lĩnh vực lưu thơng để đảm bảo hàng hoá từ người sản xuất đến người tiêu dung, doanh ngiiệp cần có vốn để dự trữ khối lượng hàng hoá cần thiết, trang trải chi phí lưu thơng, thuế…Hơn để mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cần phải dự trữ khối lượng hàng hoá lớn phong phú chủng loại,nhưng thơng thường doanh nghiệp khơng có nhiều vốn lưu động Vì vậy, để tồn phát triển, doanh nghiệp cần đến hỗ trợ tín dụng ngân hàng Với doanh nghiệp dịch vụ vận tải, khách sạn, du lịch…sẽ hoạt động khơng có vốn ngân hàng tham gia vào đầu tư xây dựng, trang thiết bị vật chất,phương tiện vận tải…Khi bước vào kinh doanh lĩnh vực đòi hỏi vốn lớn nên hầu hết doanh nghiệp cần đến tín dụng ngân hàng xẻm nguồn vốn có nthể huy động cho mục đích kinh doanh doanh nghiệp Nói chung, nguồn vốn quan trọng để bổ sung vốn lưu động vốn cố định cho doanh nghiệp vốn tín dụng ngân hàng dựa vào Chuyên đề tốt nghiệp vốn tự q ỏi,khơng đủ sức cạnh tranh phát triển kinh tế thị trường Tín dụng ngân hàng nguồn vốn tài trợ quan trọng cho dự án kinh doanh doanh nghiệp Thứ hai, tín dụng ngân hàng địn bẩy kinh tế để thực tái sản xuất mở rộng , ứng dụng công nghệ, kỹ thuật tiên tiến đại,nâng cao xuất hiệu kinh tế ,tạo nhiều sản phẩm hàng hoá tiêu dùng nội địa xuất Ngân hàng với chức tiêu dùng vốn ,tập trung nguồn vốn từ nước phần đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Tín dụng ngân hàng trở thành địn bẩy quan trọng nhất, giúp nhà sản xuất kinh doanh thực trình tái sản xuất mở rộng ứng dụng công nghệ để cạnh tranh thắng lợi thị trường Thứ ba, tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ cho dự án tạo công ăn việc làm ,tăng thu nhập,thực mục tiêu xố đói giảm nghèo trương trình, dự án mang tính xã hội khác Muốn nâng dần thu nhập bình quân đầu người, giải việc làm không dựa váo quỹ ngân sách nhà nước trông chờ váo khoản vay nước ngồi.Tín dụng ngân hàng thực giữ vai trị việc cho dự án có ý nghĩa kinh tế xã hội để giải vấn đề Thứ tư, tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình tích tụ tập trung vốn sản xuất mở rộng q trình phân cơng lao động xã hội hợp tác kinh tế nước quốc tế.Các doanh nghiệp, cơng ty làm ăn có hiệu uy tín ngân hàng tập trung đầu tư vốn tạo đà mở rộng quy mô sản xuất thị trường tiêu thụ Tín d5ng ngân hàng thúc đẩy nhanh chóng q trình tập trung tích luỹ vốn,tạo cho doanh nghiệp đủ điều kiện hợp tác liên doanh với tập đoàn kinh tế nước ngoài,đưa nước ta hội nhập với kinh tế giới Thứ năm, thơng qua hoạt động tín dụng ngân hàng, nhà nước kiểm sốt hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế để đề biện pháp sách quản lý kinh tế pháp lý phù hợp Nhà nước điều chỉnh cấu kinh tế hoạt động thành phần kinh tế thơng qua sác ưu đãi lãi xuất Chuyên đề tốt nghiệp điều kiện cho vay cho doanh nghiệp đầu tư sản xuất theo mục tiêu định hướng kinh tế nhà nước Phát huy vai trị tín dụng ngân hàng để đạt dược mục tiêu phát triển niệm vụ hàng đầu đầy khó khăn mục tiêu lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung chi nhánh ngân hàng nói riêng Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN SACOMBANK VÀ PHỊNG GIAO DỊCH ĐỒNG KHÁNH 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG SACOMBANK 2.1.1 LỊCH SỬ RA ĐỜI VÀ PHÁT TRIỂN Chính thức thành lập vào hoạt động vào ngày 21/12/1991, Sacombank xuất phát điểm ngân hàng nhỏ, đời giai đoạn khó khăn đất nước với số vốn điều lệ ban đầu 03 tỷ đồng hoạt động chủ yếu vùng ven TP.HCM Sau 18 năm hoạt động, đến Sacombank trở thành Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam với:  6.700 tỷ đồng vốn điều lệ, 9.498 tỷ đồng vốn tự có, 98.474 tỷ đồng tổng tài sản;  Hơn 323 điểm giao dịch 45/63 tỉnh thành nước, 01 Chi nhánh Lào 01 Chi nhánh Campuchia;  6.180 đại lý thuộc 289 ngân hàng 80 quốc gia vùng lãnh thổ giới;  Hơn 7.400 cán nhân viên trẻ, động sáng tạo;  Hơn 81.000 cổ đông đại chúng;  Là Ngân hàng Việt Nam nhận góp vốn hỗ trợ kỹ thuật từ International Finance Corporation (IFC) trực thuộc Ngân hàng giới (World Bank);  Là Ngân hàng niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khốn Việt Nam; Chuyên đề tốt nghieäp  Là Ngân hàng Việt Nam mở rộng mạng lưới hoạt động biên giới, thành lập Văn phòng đại diện Trung Quốc, Chi nhánh Lào Campuchia;  Là Ngân hàng tiên phong khai thác mơ hình ngân hàng đặc thù dành riêng cho phụ nữ (Chi nhánh Tháng 3) cho cộng đồng nói tiếng Hoa (Chi nhánh Hoa Việt) Sự thành công chi nhánh đặc thù minh chứng thuyết phục khả phân khúc thị trường độc đáo sáng tạo Sacombank;  Từ năm 2004, Sacombank tổ chức tài quốc tế IFC, FMO, ADB, Proparco ủy thác nguồn vốn có giá thành hợp lý để hỗ trợ cá nhân, doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam thông qua việc đáp ứng đầy đủ tiêu chí minh bạch báo cáo tài chính, có chiến lược phát triển bền vững lực quản trị doanh nghiệp, quản trị rủi ro tốt, có mạng lưới chi nhánh rộng lớn mục đích sử dụng vốn hợp lý; Với nỗ lực phát triển đóng góp tích cực cho tài Việt Nam, Sacombank nhận nhiều khen giải thưởng có uy tín nước quốc tế, điển hình như:  "Ngân hàng có hoạt động kinh doanh ngoại hối tốt Việt Nam” Global Finance bình chọn;  “Ngân hàng bán lẻ tốt Việt Nam 2010” (Best Retail Bank in Vietnam 2010) The Asian Banker bình chọn  "Ngân hàng bán lẻ năm Việt Nam 2008 2009” Asian Banking & Finance bình chọn;  “Ngân hàng nội địa tốt Việt Nam 2009” The Asset bình chọn;  “Ngân hàng tốt Việt Nam 2009” Global Finance bình chọn;  “Ngân hàng tốt Việt Nam 2009” Finance Asia bình chọn;  “Ngân hàng tốt Việt Nam 2008” Euromoney bình chọn; 10