Tín dụng trung dài hạn ở ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn chi nhánh hà nội 1

Chuyên đề tốt nghiệp Lời nói đầu Sự đổi hoạt động đầu t nâng cao hiệu hoạt động thời kỳ đất nớc ta tiến hành nghiệp Công nghiệp hóa - Hiện đại hóa đất nớc có ý nghĩa đặc biệt quan trọng, vừa yêu cầu thực tế khách quan, vừa mang tính cấp bách đảm bảo cho kinh tế nớc ta phát triển Trong chiến lợc phát triển kinh tế, Đảng ta đà rõ " Chính sách tài quốc gia hớng vào lĩnh vực tạo vốn, sử dụng vốn có hiệu toàn xà hội, tăng nhanh sản phẩm xà hội thu nhập quốc dân " Trên sở Nghị định Chính phủ thể lệ tín dụng trung dài hạn Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, Ngân hàng thơng mại cổ phần Sài Gòn chủ trơng cho doanh nghiƯp vµ ngoµi qc doanh vay vèn tÝn dơng trung, dài hạn để đầu t dự án lĩnh vực sản xuất kinh doanh, dịch vụ theo định hớng phát triển kinh tế Đảng, Nhà nớc, địa phơng thời kỳ Từ 2000, dự án đợc giao kế hoạch, Ngân hàng thơng mại cổ phần Sài Gòn chủ động huy động vốn dài hạn tìm dự án có hiệu để đầu t Với chức nhiệm vụ đợc giao, năm qua, Ngân hàng đà tích cực , chủ động, linh hoạt sử dụng nguồn vốn khác để xem xét cho vay dự án trung, dài hạn nhiều lĩnh vực thuộc ngành kinh tế khác tỉnh với khối lợng tín dụng hàng nghìn tỷ đồng Song, có công trình, dự án vào hoạt động hiệu quả, chí không phát huy đợc hiệu nh dự kiến, dẫn tới nợ hạn kéo dài ảnh hởng tới hoạt động Ngân hàng kinh tế Điều dẫn đến làm chậm sù hßa nhËp cđa nỊn kinh tÕ ViƯt Nam víi nớc khu vực giới Vậy làm nh để hoạt động tín dụng trung, dài hạn có hiệu góp phần đáp ứng đợc nhu cầu đòi hỏi kinh tế mang lại thu nhập cho Ngân hàng Qua tìm hiểu thực tế Ngân hàng thơng mại cổ phần Sài Gòn , với hiểu biết mình, luận văn xin trình bày: Tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng TMCP Sài Gòn - CN Hà Nội SV: Dơng Thị Nơng Hơng Lớp: 9C2 Chuyên đề tốt nghiệp Thực trạng giải pháp Phạm vi đề tài nghiên cứu thời gian từ năm 2004 - 2006 đợc bố cục theo nội dung sau : - Chơng I : Thực trạng tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng thơng mại cổ phần Sài Gòn - Chơng II : Một số đề xuất, kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn Tuy nhiên hoàn thành luận văn điều kiện có hạn chế lý luận nh thực tế Vì vậy, viết không tránh khỏi thiếu sót, thân mong đợc đóng góp ý kiến đồng chí lÃnh đạo Chi nhánh, Thầy, Cô đồng nghiệp Hà Nội, ngày 28 tháng năm 2007 Sinh viên thực Dơng Thị Nơng Hơng chơng i thực trạng tín dụng trung, dài hạn ngân hàng Thơng mại cổ phần sài gòn cn hà nội 1.1- Bối cảnh kinh tế địa bàn hoạt động ngân hàng TMCP sài gòn 1.1.1 Những thuận lợi : Nằm lòng thủ đô nên nhận đợc u nhiều ®iỊu kiƯn vỊ thiªn nhiªn vỊ ngêi vỊ x· hội.Là cửa ngõ thông thơng đến nhiều tỉnh khác nên thuận lợi việc buôn bán giao lu trao đổi hàng hoá Nền công nghiệp phát triển mạnh với nhiều doanh nghiệp lớn Công nghiệp có quy mô vừa nhỏ đợc mở rộng sản xuất nh sản xuất xi măng doanh nghiệp t nhân địa bàn, khai thác đá, đổi thiết bị nâng cao lực thi công Công ty Xây lắp Một số doanh nghiệp liên doanh SV: Dơng Thị Nơng Hơng Lớp: 9C2 Chuyên đề tốt nghiệp gia nhập Công ty TW, có xu hớng phát triển thu hút đợc vốn đầu t, công nghệ tiên tiến mở rộng thị trờng tạo thêm việc làm cho ngời lao động - Việc xếp lại doanh nghiệp cố phần hóa đợc triển khai thực - Hạ tầng sở nh làm đờng, điện, thủy lợi, nớc đợc triển khai sôi động 1.1.2 Khó khăn : - Tỷ lệ sản xuất nông nghiệp cao, sở hạ tầng yếu kém, đặc điểm địa lý phức tạp gây nhiều khó khăn, trình độ dân trí thấp Chủ yếu tập trung vào nghành công nghiệp SXVLXD - Các doanh nghiệp làm ăn cha có hiệu quả, số doanh nghiệp quốc doanh thua lỗ, cha có phơng án hữu hiệu đầu t chiều sâu đổi công nghệ - Việc cổ phần hóa doanh nghiệp thực chậm - Các dự án đầu t liên doanh liên kết thu hút đầu t cha đợc chuẩn bị sẵn sàng - Các chủ trơng định hớng đợc thống cao, nhng viƯc tỉ chøc triĨn khai cßn nhiỊu víng mắc Cha có chế sách để gọi vốn đầu t xây dựng sở hạ tầng, khu công nghiệp trung tâm Các chơng trình chuyển dịch cấu kinh tế, công nghiệp hóa, đại hóa nông nghiệp, nông thôn, xây dựng vùng chuyên canh hiệu cha cao C¸c doanh nghiƯp vèn tù cã rÊt Ýt, cha chủ động xây dựng dự án đầu t lớn Điều hạn chế nhiều đến % vốn tự có tham gia vào dự án 1.1.3 Về tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP sài gòn 1.1.3.1 Về khách hàng : Với sách khách hàng đắn phù hợp với chế thị trờng, thực mục tiêu " Bắt đầu từ nhu cầu khách hàng từ sản phẩm Ngân hàng " Hiệu kinh doanh khách hàng mục tiêu hoạt động Ngân hàng " Ngân hàng TMCP Sài Gòn đà không ngừng nâng cao chất lợng phục vụ, tranh thủ đợc khách hàng truyền thống, mở rộng thị trờng tất thành phần kinh tế Do khách hàng có quan hệ tiền gửi khách hàng có quan hệ tiền vay (kể bảo lÃnh) qua năm tăng số lợng đảm bảo chất lợng SV: Dơng Thị Nơng Hơng Lớp: 9C2 Chuyên đề tốt nghiệp - Khách hàng có quan hệ tiền gửi : Năm 2004, có 1.150 khách hàng chủ yếu tổ chức kinh tế; năm 2005 số lợng khách hàng 1.350 ; năm 2006 số lợng khách hàng 1.819 - Khách hàng có quan hệ tiền vay bảo lÃnh Từ 320 khách hàng năm 2004 chủ yếu khách hàng tiền vay; năm 2005 có 488 khách hàng, năm 2006 595 khách hàng 1.1.3.2 Về nguồn vốn : Từ năm 2004, Ngân hàng TMCP Sài Gòn bắt đầu mở rộng huy động vốn, thành lập bàn tiết kiệm, mở nhiều hình thức huy động với lÃi suất linh hoạt, cộng với thái độ phục vụ cán trực tiếp làm công tác này, Chi nhánh đà bớc tăng số d huy động tiền gửi loại, đồng thời tranh thủ đợc nguồn vay khác Trong năm qua Ngân hàng TMCP Sài Gòn có nguồn vốn tơng đối dồi dào, đa dạng Nguồn vốn huy động đảm bảo đợc nguồn vốn cho tín dụng ngắn hạn, trung hạn dành phần cho dài hạn, cụ thể nh sau : - Năm 2004 : Tỉng ngn 220,559 triƯu ®ång, ®ã ngn tự huy động 65.000 triệu đồng, nguồn vay 85.559 triệu đồng - Năm 2005 : Tổng ngn 231.600 triƯu ®ång, ®ã ngn tù huy ®éng 72.000, nguồn vay 88.100, lại nguồn khác - Năm 2006 : Tổng nguồn 240.700 triệu đồng, ®ã nguån tù huy ®éng 80.800, nguån ®i vay 86.500, lại nguồn khác Nh vậy, qua năm nguồn vốn Ngân hàng TMCP Sài Gòn tăng trởng năm sau cao năm trớc, đáng ý nguồn vốn tự huy động tăng trởng nhanh ổn định không huy động ngắn hạn mà đơn vị đà thực huy động vốn có thời hạn năm, số lợng huy động đợc đáp ứng yêu cầu sử dụng 1.1.3.3 Về sử dụng vốn : Với phơng châm mục tiêu lấy " hiệu kinh doanh khách hàng mục tiêu hoạt động Ngân hàng " với nguyên tắc "hoạt động theo luật pháp nguyên tắc đạo đức kinh doanh" đồng thời đợc thể chi tiết qua phơng châm hiệu hành động thời kỳ Năm 2004 kinh doanh Ngân hàng đợc cụ thể hóa qua hiệu "An toàn tăng trởng" năm 2005 "Vững tăng trởng, hiệu quả, an toàn" Khẩu hiệu luôn đà thấm nhuần cán công SV: Dơng Thị Nơng Hơng Lớp: 9C2 Chuyên đề tốt nghiệp nhân viên Ngân hàng TMCP Sài Gòn Kết sử dụng vốn qua năm đợc thể nh sau : SV: Dơng Thị Nơng Hơng Lớp: 9C2 Chuyên đề tốt nghiệp Các tiêu sử dụng vốn tài sản cã tõ 2004 - 2006 ChØ tiªu 2004 2005 2006 Tổng tài sản có 879.655 782.320 619.755 D nợ ngắn hạn 103.574 135.000 124.149 D nợ trung hạn 5.000 12.300 16.255 761.026 624.000 475.564 0% 0% 0% D nợ dài hạn Tỷ lệ NQH Biểu 01 1.1.3.4 Giá trị bảo lÃnh : Bảo lÃnh nghiệp vụ mới, năm qua Ngân hàng TMCP Sài Gòn đà mở rộng hoạt động bảo lÃnh nh bảo lÃnh dự thầu, bảo lÃnh thực hợp đồng kinh tế, bảo lÃnh đảm bảo toán từ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp địa bàn tăng thêm thu nhập cho Ngân hàng Số liệu cụ thể qua năm nh sau : Năm 2004 tổng giá trị bảo lÃnh 2.150 triệu đồng Năm 2005 : 3.450 triệu đồng Năm 2006 : 5.258 triệu đồng 1.1.3.5 Về hoạt động kế toán kho qũy : Công tác kế toán - kho qũy đợc trì có truyền thống, chất lợng ngày nâng cao, tổ chức hạch toán đầy đủ kịp thời xẩy sai sót Nghiệp vụ toán mạng vi tính đảm bảo xác, thuận tiện, an toàn cho khách hàng Ngân hàng Trong công tác kho qũy năm qua khối lợng thu, chi tiền mặt giấy tờ có giá lớn nhng đảm bảo an toàn chấp hành tốt nội quy , quy định trình hoạt động Ngoài năm qua Chi nhánh đà thực dịch vụ khác nh chuyển tiền đà góp phần mang lại lợi nhuận đáng kể hàng năm 1.1.3.6 Kết kinh doanh : Cùng với việc mở rộng nâng cao chất lợng mặt hoạt động, công tác quản trị điều hành đơn vị có nhiều đổi mới, lấy kế hoạch kinh doanh làm công cụ điều hành, công tác kiểm tra kiểm soát làm công cụ quản lý thông qua giải pháp cụ thể, đặc biệt công tác tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả, chất lợng kinh doanh SV: Dơng Thị Nơng Hơng Lớp: 9C2 Chuyên đề tốt nghiệp Qua năm hoạt động kinh doanh, Ngân hàng TMCP Sài Gòn đà đảm bảo đợc mức doanh thu lợi nhuận Ngân hàng Trung ơng giao, thu nhập đời sống cán công nhân viên Chi nhánh ngày đợc nâng cao giữ đợc mức ổn định Kết kinh doanh 2004 - 2006 Chỉ tiªu Chªnh lƯch thu chi 2004 2005 66.361 60.600 2006 54.700 Biểu 02 1.2 thực trạng công tác tín dụng trung, dài hạn ngân hàng thơng mại cổ phần sài gòn Xuất phát từ mục đích ý nghĩa tầm quan trọng tín dụng đầu t trung, dài hạn, năm qua Ngân hàng TMCP Sài Gòn đà nhận thức đầy đủ tổ chức thực cách nghiêm túc, chế độ thể lệ quy định Hoạt động tín dụng trung, dài hạn có hiệu Những kết thể qua nội dung sau : 1.2.1 Những kết đạt đợc: 1.2.1.1 Thực quy trình thẩm định : Công tác thẩm định khâu quan trọng giai đoạn đầu t, có ý nghĩa lớn phát triển kinh tế xà hội, mang lại hiệu kinh tế cho xà hội dự án đầu t có hiệu mà có ý nghĩa lớn Ngân hàng Bởi thẩm định dự án đầu t Ngân hàng việc Ngân hàng tiến hành thẩm định ln chøng kinh tÕ kü tht cđa dù ¸n mang tính chất chi tiết nhằm kết luận dự án có đợc thực hay không Nếu kết luận thẩm định dự án khả thi tố dự án đợc đa vào kế hoạch tài trợ vốn trung , dài hạn Ngân hàng Việc thẩm định dự án Ngân hàng nhằm xác định khả trả nợ đích thực dự án, để Ngân hàng chủ động lựa chọn đầu t vào dự án có hiệu dới hình thức : Cho vay, bảo lÃnh, đầu t trực tiếp, mua cổ phần Rút kinh nghiệm qua năm trớc, năm gần Ngân hàng TMCP Sài Gòn đà quan tâm trọng mức công tác thẩm định dự án, phân công trách nhiệm rõ ràng cho phận, thờng xuyên cải tiến phơng pháp làm việc Hiện việc thẩm định dự án Giám đốc giao cho Phòng tín dụng trực tiếp thẩm định cho vay dự án, đợc giao nh nhng phËn cã nh÷ng néi dung chđ u viƯc thÈm định Sau tiến hành thẩm định xong, phận Ngân hàng thống lập tờ trình bảo vệ trớc SV: Dơng Thị Nơng Hơng Lớp: 9C2 Chuyên đề tốt nghiệp Hội đồng tín dụng Sau Hội đồng thống lập tờ trình bảo vệ với Ngân hàng Trung ơng Hiện nay, thống hệ thống Ngân hàng nớc nội dung cần phân tích, đánh giá thẩm định dự án đầu t thực bao gồm bớc nội dung sau : a Phân tích thị trờng Khi phân tích thị trờng cần nghiên cứu kỹ vấn đề sau : - Đánh giá nhu cầu tại, dự báo nhu cầu tơng lai số lợng, chất lợng, giá trờng hợp dự kiến xuất sản phẩm phải đánh giá dự báo đợc nhu cầu thị trờng nớc - Đánh giá khả đáp ứng có địa bàn, dự kiến tiêu thụ sản phẩm dự án Phân tích thị trờng trớc mắt, thị trờng tiềm thị trờng mục tiêu - Dự báo mức độ gia tăng cung cấp tơng lai sản phẩm, dẫn tới thiếu hụt hay d thừa so với nhu cầu thị trờng - Nếu mục tiêu đầu từ xuất thay nhập khẩu, phải phân tích đánh giá đợc tình hình xuất nhập sản xuất thời gian qua dự kiến khả tơng lai số lợng, chất lợng giá - Dự báo số lợng, giá sản phẩm bán ra, khả cạnh tranh với nhà sản xuất nớc nớc, khả thâm nhËp thÞ trêng, híng lùa chän thÞ trêng - Phân tích giá thành, giá bán sản phẩm, so sánh loại giá sản phẩm loại thị trờng - Phân tích lợi cạnh tranh sản phẩm loại thị trờng b Kiểm tra điều kiện thực thi dự án + Vốn đầu t : - Phân tích, đánh giá mức độ xác tính toán nhu cầu vốn đầu t, dự tính yếu tố tác động làm thay ®ỉi tỉng møc vèn ®Çu t (nÕu cã) - ViƯc kiểm tra, xác định mức vốn đầu t dự án cần thiết Phải lu ý phát hạn chế ngăn ngừa hai khuynh hớng ngời lập dự án chủ đầu t SV: Dơng Thị Nơng Hơng Lớp: 9C2 Chuyên đề tốt nghiệp Một : Tính toán vốn đầu t thật cao để tranh thủ vốn, gây nên tình trạng lÃng phí, ứ đọng vốn làm giảm hiệu đầu t dự án - Hai : Tính toán đầu t vốn thật thấp để tăng hiệu đầu t giả tạo, dẫn đến định đầu t sai lệch gây khó khăn trình triển khai đầu t thiếu vốn - Tổng vốn đầu t cần thiết cho dự án bao gồm : Vốn cố định vốn lu động Vì việc kiểm tra phân tích nhu cầu vốn đầu t không vốn cố định mà xem xét, dự tính nhu cầu vốn lu động ban đầu (đối với dự án xây dựng mới) nhu cầu vốn lu động bổ sung (đối với dự án đầu t nở rộng hay đầu t chiều sâu) để sau hoàn thành đầu t, dự án vào hoạt động sản xuất kinh doanh - Trong trờng hợp công trình đà có tổng dự toán đợc lập phê duyệt quy định Nhà nớc quản lý giá XDCB số liệu mức vốn đầu t đa vào tính toán hiệu kinh tế hiệu đầu t dự án tổng dự toán đợc cấp có thẩm quyền phê duyệt + Nguồn vốn đầu t tiến độ bỏ vốn : Chủ đầu t sử dụng nhiều nguồn vốn để đầu t dự án Nguồn vốn đầu t bao gồm : Vốn tự có, vốn góp, vốn ngân sách, vốn vay Để đảm bảo dự án có đủ nguồn vốn đầu t, cần kiểm tra xác định nội dung sau : - Các biện pháp đảm bảo nguồn vốn đầu t dự án - Xác định mức vốn cần cho vay sở số liệu tổng vốn đầu t dự án nguồn vốn khác đảm bảo chắn tham gia đầu t dự án - Hình thức vốn đầu t : Bằng tiền VNĐ, ngoại tệ Bằng vật nh tài sản cũ, thiết bị vay trả chậm, nguyên liệu, dạng khác - Xác định tiến độ thực chi phí vốn (lịch bỏ vốn) + Phân tích, đánh giá khả đầu t vào dự án - Xác định, kiểm tra sở định mức kinh tế kỹ thuật, nhu cầu yếu tố đầu vào cho loại sản phẩm Tính toán nhu cầu cần thiết cho sản xuất kinh doanh hàng năm - Khả cung cấp nguyên liệu cho sản xuất kinh doanh Trên sở phân tích nội dung trên, nêu thuận lợi bất lợi, kiến nghị biện pháp khắc phục (nếu có) - Xem xét đánh giá lực đơn vị cung cấp máy móc thiết bị cho dự án SV: Dơng Thị Nơng Hơng Lớp: 9C2 Chuyên đề tốt nghiệp - Khả quản lý, kinh doanh chủ đầu t lĩnh vực sản xuất kinh doanh loại sản phẩm dự án c Phân tích tài xác định khả trả nợ dự án - Căn vào công suất thiết kế công trình, khả tiêu thụ sản phẩm dự án giá bán sản phẩm, xác định đợc doanh thu dự án năm doanh nghiệp phải trả nợ vốn vay đầu t xây dựng công trình - Kiểm tra tiêu đa vào tính toán chi phí sản xuất dự án để đánh giá mức độ chuẩn xác phơng án tính toán nghiên cứu khả thi (dự án) Điều chỉnh, bổ sung khoản chi phí cha tính đến thiếu - Căn vào phơng án nguồn vốn, tiến độ rút vốn lịch trả nợ nguồn vay đầu t dự án để xác định lÃi vay vốn đa vào chi phí sản xuất - Phân tích rủi ro dự án Nhằm giảm bớt nguy lựa chọn đầu t vào dự án mới, đồng thời không bỏ qua dự án tốt, thẩm định dự án cần đặc biệt quan tâm tới việc phân tích rủi ro giúp xác định đợc mức độ chắn yếu tố xác định kết hoạt động dự án, nhờ có khả loại trừ dự án có mức độ rủi ro cao có sở cho việc quản lý rủi ro cách phân tán chia sẻ rủi ro dự án thông qua điều kiện hợp đồng trình thực đầu t vận hành dự án Các yếu tố gây nên rủi ro trình đầu t vận hành dự án : - Thời gian thực dự án kéo dài - Vốn đầu t tăng dự trù thiếu trợt giá - Biến ®éng cđa tû gi¸ hèi ®o¸i - Thay ®ỉi phơng án nguồn vốn đầu t dự án - Chi phí sản xuất tăng - Khả tiêu thụ sản phẩm dự án - Khả phát huy công suất thiết kế dự án - Sự thay đổi sách vĩ mô Nhà nớc Đối với dự án đầu t có vay vốn nớc cần lu ý tới điều bất lợi khả đảm bảo trả nợ chủ đầu t cho vốn vay nớc, : SV: Dơng Thị Nơng Hơng 10 Lớp: 9C2