NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNGMẠI
Khái niệm NHTM
Thị trường tài chính thông qua các trung gian tài chính Trong số các trung gian tài chính thì hệ thống ngân hàng thương mại có vị trí quan trọng nhất, cả về qui mô tài sản lẫn cơ cấu dịch vụ Vậy Ngân hàng thương mại là gì?
Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.
Điểm phân biệt Ngân hàng thương mại với các tổ chức tài chính khác nằm ở việc Ngân hàng thương mại thực hiện trọn vẹn các hoạt động ngân hàng Trong khi đó, các tổ chức tài chính trung gian khác, chẳng hạn như công ty bảo hiểm, không được phép nhận tiền gửi không kỳ hạn cũng như cung cấp các dịch vụ thanh toán.
Hoạt động cơ bản của NHTM
Các Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với 3 loại nghiệp vụ cơ bản: huy động vốn, tài trợ nền kinh tế và cung ứng các loại dịch vụ ngân hàng.
Nghiệp vụ huy động vốn bao gồm việc thu hút các nguồn tài chính từ tiền gửi có thời hạn và không thời hạn, phát hành trái phiếu và thương phiếu, vay vốn từ các tổ chức tín dụng và ngân hàng thương mại khác, tiếp nhận vốn tài trợ, vốn đầu tư phát triển và vốn ủy thác đầu tư.
1.1.2.2 Tài trợ nền kinh tế
Là nghiệp vụ chủ yếu của Ngân hàng thương mại bao gồm các hoạt động tín dụng như: cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn, bảo lãnh trong nước cũng như nước ngoài và đầu tư mua và bỏn cỏc loại chứng khoán (chủ yếu là trái phiếu Chính phủ) Nó vừa giỳp cỏc Ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động, vừa giúp cho các doanh nghiệp, cá nhân có đủ vốn để tổ chức sản xuất kinh doanh cũng như tiêu dùng.
1.1.2.3 Các loại dịch vụ ngân hàng a Dịch vụ thanh toán : Đây là đặc thù của các Ngân hàng thương mại Nó thúc đẩy chu chuyển vật tư hàng hoá và vốn trong nền kinh tế. b Dịch vụ tư vấn: Bao gồm các tư vấn về tài chính của các công ty, quản lý tiền mặt cho khách hàng, chủ yếu là cho các công ty tư vấn môi giới chứng khoán. Ngoài ra, còn phải kể đến một số các hoạt động khác như: Dịch vụ phát hành chứng khoán, hoạt động kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh vàng bạc đá quý, dịch vụ thuê mua (cho thuê văn phòng, máy móc thiết bị )
Cho vay là hoạt động cốt lõi của ngân hàng thương mại, là nguồn thu nhập chính của doanh nghiệp Thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng thương mại cung cấp vốn cho nền kinh tế, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.
RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Các hình thức biểu hiện của rủi ro tín dụng
Nợ quá hạn là biểu hiện đặc trưng nhất của rủi ro tín dụng Nợ quá hạn là những khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/ hoặc lãi đã quá hạn.
Nợ quá hạn xuất phát từ mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo khi người vay vi phạm cam kết tín dụng, không trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn Sự gia tăng tỷ lệ nợ quá hạn phản ánh lượng nợ chưa thanh toán đúng hẹn tăng lên, từ đó làm gia tăng mức độ rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn được sử dụng để đánh giá rủi ro tín dụng của ngân hàng, thể hiện mức độ khả năng trả nợ của khách hàng Nợ quá hạn là một phần không thể tránh khỏi trong hoạt động tín dụng, nhưng việc xác định tỷ lệ nợ quá hạn hợp lý vẫn là bài toán khó Hiện tại, tỷ lệ nợ quá hạn trong ngưỡng chấp nhận được trong hoạt động tín dụng là dưới 5%.
Nợ khó đòi là những khoản nợ quá hạn khó có khả năng thu hồi, có thời gian quá hạn lớn hơn 6 tháng mà ngân hàng đó dựng nhiều biện pháp nhưng chưa thu hồi được.
Tổn thất tín dụng thể hiện rõ ràng và nặng nề nhất khi rủi ro tín dụng Đó là sự mất vốn trong hoạt động tín dụng, các khoản cho vay không thu hồi được.
Mỗi loại nợ lại phản ánh một rủi ro tín dụng ở một góc cạnh khác nhau Việc phân loại nợ có ý nghĩa quan trọng trong việc đánh giá mức độ rủi ro tín dụng và trong việc đề ra các biện pháp.
Hình 1.1:Sơ đồ mô hình rủi ro tín dụng của Ngân hàng:
Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.2.3.1 Chỉ tiêu định tính: a Dấu hiệu từ phía DN
Sự trì hoãn bất thường hay không có lời giải thích của người vay trong việc nộp các báo cáo tài chính và các khoản thanh toán theo kế hoạch cũng như trì hoãn giao tiếp với nhân viên ngân hàng.
Chuẩn bị có sự thay đổi hình thức sở hữu như cổ phần hóa, sát nhập, chia tách bỏn…
khách hàng bất ngờ thực hiện giảm giá hoặc chiết khấu để thu hồi nhanh các khoản phải thu.
Không thu đ ợc vốn đúng hạn
Không thu đủ vèn cho vay (mÊt vèn)
Không thu đ ợc lãi đúng hạn
Nợ quá hạn phát sinh
Nợ không có khả n¨ng thu b Dấu hiệu từ phía ngân hàng
Ngân hàng thường xuyên có những khoản cho vay chậm trả lãi hay đến thời hạn thanh toán mà khách hàng hoãn hay chậm trả lãi Đối với các khoản cho vay này ngân hàng nên theo dõi thường xuyên và sát sao.
Cơ cấu tổ chức và hoạt động của bộ máy phòng ngừa và giám sát rủi ro tín dụng chưa đủ linh hoạt và hiệu quả Điều này dẫn tới việc ngân hàng không thể giảm được các khoản nợ khó đòi khi sử dụng mô hình này Do đó, cần thiết phải tái cấu trúc và nâng cao hiệu quả của bộ máy này để kiểm soát tốt hơn rủi ro tín dụng, góp phần đảm bảo an toàn hoạt động của ngân hàng.
1.2.3.2 Chỉ tiêu định lượng a.Chỉ tiêu tương đối
Phân loại nợ thành năm nhóm, bao gồm:
• N hóm 1 : nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm nợ trong hạn được đánh giá có khả năng thu hồi đủ gốc và lãi đúng hạn và các khoản nợ có thể phát sinh trong tương lai như các khoản bảo lãnh, cam kết cho vay, chấp nhận thanh toán
• N hóm 2 : nợ cần chú ý, bao gồm nợ quá hạn dưới 90 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ
• N hóm 3 : nợ dưới tiêu chuẩn, bao gồm nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày.
• N hóm 4 : nợ nghi ngờ, bao gồm nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày
• N hóm 5 : nợ có khả năng mất vốn, bao gồm nợ quá hạn trên 360 ngày, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trên 180 ngày và nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý.
Nợ đang nghi ngờ có khả năng chuyển thành nợ xấu:
Nợ xấu là các khoản nợ từ nhóm 3 tới nhóm 5 còn nợ đang nghi ngờ là nợ nhóm 2 Khi một khoản nợ được chuyển từ nợ nhóm 2 sang nợ xấu thì cũng đồng nghĩa với việc chất lượng các khoản tín dụng đó ngày càng giảm sút và cần phải quan tâm tới chúng hơn nữa.
Nợ không có tài sản đảm bảo:
Tỷ lệ nợ không có tài sản đảm bảo càng cao thì độ rủi ro cho các khoản vay càng lớn Cho vay không có tài sản đảm bảo là cho vay tín chấp và ngân hàng chủ yếu áp dụng cho các doanh nghiệp lớn: Tổng công ty, công ty nhà nước, các dự án được nhà nước ưu tiên phát triển hay doanh nghiệp thuộc lĩnh vực mà ngân hàng ưu tiên cho vay. b.Chỉ tiêu tuyệt đối
Rủi ro hoạt động tín dụng rất đa dạng và phức tạp Khi xem xét rủi ro tín dụng thì nợ quá hạn là chỉ tiêu chính để phân cấp rủi ro Bởi vì nợ quá hạn phản ánh rõ nhất và trực tiếp nhất tới sự an toàn tín dụng của ngân hàng.
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và hoặc lãi đã quá hạn Tỷ lệ này gián tiếp cho ta thấy quy mô của các khoản cho vay có vấn đề của NHTM Nếu tỷ lệ này càng lớn chứng tỏ chất lượng các hợp đồng cho vay là kém NH phải xem xét lại khả năng, đánh giá quy trình, thủ tục cho vay, đặc biệt là xem xét lại khả năng thực hiện nhiệm vụ của cán bộ cho vay Tuy nhiên, NQH chưa phải là tổn thất của NHTM, đây vẫn là chỉ tiêu gián tiếp bởi không phải tất cả các khoản NQH này đều dẫn đến tổn thất.
Theo quy định của NHNN Việt Nam tỷ lệ này trên 7% là ngân hàng hoạt động yếu kém còn dưới 3% là ngân hàng hoạt động tín dụng tốt.
Tỷ lệ NQH có khả năng tổn thất trên dư nợ NQH:
Tỷ lệ này là một chỉ tiêu trực tiếp phản ánh rủi ro Nó cho thấy trong một đồng NQH thì có bao nhiêu đồng bị tổn thất Nói cách khác, chỉ tiêu này phản ánh mức độ có thể gây ra rủi ro trong số NQH của NH.
NQH có khả năng tổn thất thường bao gồm những khoản NQH có thời gian quá hạn lớn (từ 6 tháng trở lên ) Đối với NH việc duy trì các chỉ tiêu này với tỷ lệ cao trong BCTC là điều khó chấp nhận NH luôn tìm cách giảm chỉ tiêu này xuống và biện pháp duy nhất là tích cực truy thu các khoản cho vay này Những khoản này thực sự không thu hồi được phải hoạch toán và chi phí hoạt động và lấy quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp tổn thất. Để đo lường rủi ro các ngân hàng thương mại thường sử dụng các chỉ tiêu sau:
Tỷ lệ nợ quá hạn khú đũi trờn tổng dư nợ:
Các khoản nợ quá hạn khú đũi là các khoản nợ quá hạn đó quỏ một kỳ gia hạn nợ, không có tài sản bảo đảm hoặc tài sản bảo đảm không bán được, khách hàng thua lỗ triền miên, phá sản các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý, các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại.
Tỷ lệ nợ quá hạn khú đũi trờn tổng dư nợ cho biết trong 100 đồng cho vay thì có bao nhiêu đồng nợ quá hạn khú đũi Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ khả năng mất vốn của ngân hàng càng cao, chất lượng tín dụng của ngân hàng thấp.
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ:
Tỷ lệ nợ quá hạn Nợ quá hạn trên tổng dư nợ = x 100%
Tỷ lệ nợ quá hạn không Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi có khả năng thu hồi trên = _ x 100% tổng dư nợ Tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ quá hạn không Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi có khả năng thu hồi = x 100% trên tổng dư nợ quá hạn Tổng dư nợ quá hạn
Đo lường rủi ro đóng vai trò quan trọng trong hoạt động Ngân hàng Dựa trên các chỉ tiêu đo lường, Ngân hàng xây dựng cơ cấu lãi suất phù hợp, chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả Nhờ đó, Ngân hàng có thể lập kế hoạch bù đắp kịp thời các tổn thất phát sinh do rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn và ổn định hoạt động.
Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
Có ba nhóm nguyên nhân cơ bản gây nên rủi ro tín dụng Đó là các nguyên nhân khách quan từ môi trường bên ngoài, nguyên nhân từ phía khách hàng, và nguyên nhân từ chính ngân hàng tạo nên.
Thiên tai, chiến tranh, hoả hoạn, dịch bệnh gây thiệt hại làm cho khách hàng vay vốn không còn khả năng trả được nợ ngân hàng Rủi ro cũng có thể xảy ra do sự thay đổi tình hình chính trị, kinh tế, xã hội trong nước và quốc tế Do sự thay đổi chính sách, chế độ, luật pháp của Nhà nước làm cho các doanh nghiệp chuyển hướng sản xuất kinh doanh không kịp, ứ đọng vốn thậm chí thua lỗ, dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng. a Môi trường kinh tế.
Môi trường kinh tế có ảnh hưởng đến sức mạnh tài chính, sự thành công hay thất bại của người đi vay Sự tăng trưởng hay suy thoái của chu kỳ kinh tế cũng ảnh hưởng đến lợi nhuận của người đi vay Trong giai đoạn kinh tế tăng trưởng, doanh nghiệp bán được nhiều hàng hoá, do đó lợi nhuận thu được cao, doanh nghiệp có nguồn thu trả nợ ngân hàng Nhưng trong thời kỳ suy thoái, hàng hoá không bán được, doanh thu bị giảm sút, doanh nghiệp không có lợi nhuận để trả nợ, ngân hàng không thu được gốc và lãi đúng hạn Tuỳ vào mức độ nghiêm trọng của cuộc khủng hoảng mà việc ảnh hưởng lên cá nhân và các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh cũng như lên khả năng thanh toán các khoản nợ của họ ở mức độ khác nhau: mức độ khủng hoảng càng cao, sức mua của người tiêu dùng càng giảm sút làm cho hàng hoá bán ra càng giảm mạnh, ảnh hưởng tới lợi nhuận của doanh nghiệp.
Lạm phát gây ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh khi chi phí đầu vào gia tăng khiến doanh nghiệp gặp khó khăn về tài chính và dẫn đến nhu cầu vay tín dụng cao hơn Tuy nhiên, nợ không thể điều chỉnh tương ứng với sức mua nên trở thành gánh nặng với doanh nghiệp, dẫn đến tình trạng vỡ nợ.
Chính sách kinh tế của Chính phủ: Chớnh phủ dựng cỏc chính sách tài khoá, tiền tệ cựng cỏc công cụ của hệ thống chính sách này tác động vào tổng sản phẩm quốc dân, việc làm, lạm phát, tỷ giá hối đoỏi, nhằm giảm bớt những giao động của chu kỳ kinh tế trong mỗi thời kỳ Bất kỳ sự thay đổi nào trong chính sách kinh tế của Chính phủ đều dẫn đến sự thay đổi của lãi suất, tỷ giá hối đoái, điều kiện mở rộng hay thu hẹp hoạt động tín dụng Đây là những nhân tố gây nên sự không ổn định trong kinh doanh tiền tệ, ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động của Ngân hàng thương mại Thực tế đã chứng minh rằng sự thành bại trong việc điều hành chính sách kinh tế vĩ mô, trong khuôn khổ định hướng phát triển kinh tế quốc gia, phụ thuộc rất nhiều vào sự điều chỉnh của từng giai đoạn đối với hoạt động của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính ngân hàng nói riêng Vấn đề cần thiết là phải giải quyết trên nguyên tắc đảm bảo lợi ích cho toàn bộ nền kinh tế, song cú lỳc cũng không tránh khỏi việc đưa các Ngân hàng thương mại vào tình huống bị động.
Và rủi ro, tổn thất đối với các Ngân hàng thương mại là điều không thể tránh khỏi.
Trong điều kiện kinh tế mở cửa hội nhập với thế giới, những biến động lớn về kinh tế, chính trị trên thế giới có ảnh hưởng tới quan hệ kinh tế đối ngoại của một nước mà biểu hiện là cán cân thanh toán, tỷ giá hối đoái, sự biến động của giá cả hàng hoá xuất nhập khẩu, lói suất Đõy là những nhân tố ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động của các Ngân hàng thương mại, gây nên rủi ro, đe doạ sự an toàn trong hoạt động của các Ngân hàng thương mại. b Môi trường pháp lý
Trong kinh doanh các yếu tố pháp lý có tác động đến hoạt động kinh doanh gồm hệ thống luật, hệ thống các biện pháp bảo đảm cho pháp luật được thực thi và sự chấp hành nghiêm minh pháp luật của các chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh và các ngành có liên quan.
Hoạt động kinh doanh chịu ảnh hưởng bởi môi trường pháp lý, bao gồm ba yếu tố đan xen và tác động tổng hợp: hệ thống pháp luật, văn bản hướng dẫn và sự đồng bộ giữa các ngành, cấp liên quan Môi trường pháp lý đồng bộ thể hiện sự thống nhất giữa hệ thống pháp luật, các văn bản dưới luật và những biến đổi trong đời sống kinh tế - xã hội Trong nền kinh tế thị trường, hệ thống pháp luật cần rõ ràng và chặt chẽ để bảo đảm hoạt động kinh doanh theo một lộ trình nhất định, đặc biệt là kinh doanh tiền tệ - tín dụng, nhằm hạn chế rủi ro.
Ngoài ra, ngân hàng có thể gặp rủi ro khi cấp tín dụng theo sự chỉ định của Chính phủ Nếu xảy ra rủi ro do nguyên nhân bất khả kháng thì Chính phủ xử lý nợ gốc, còn số lãi Ngân hàng phải chịu mất Cũng có trường hợp ngân hàng buộc phải cho doanh nghiệp vay mặc dù biết doanh nghiệp có thể không trả được nợ
1.2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng a Đối với khách hàng là những cá nhân.
Nguyờn nhõn có thể là do họ không có đủ năng lực, trình độ hoặc có thu nhập không ổn định, không có việc làm thường xuyên hoặc thất nghiệp, do hoàn cảnh gia đình gặp thiên tai, ốm đau, hoặc do khách hàng cố ý sử dụng sai mục đích khoản vay. b Đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức kinh tế.
Có rất nhiều nguyên nhân có thể là do tình hình tài chính, khả năng điều hành của chủ doanh nghiệp, vị thế của doanh nghiệp trên thương trường.
Do trình độ năng lực quản lý yếu kém của người điều hành, sử dụng vốn vay sai mục đích, không có hiệu quả, lãng phí dẫn đến rủi ro.
Doanh nghiệp thường đối mặt với những thiệt hại trong quá trình sản xuất kinh doanh, bắt nguồn từ thị trường cung cấp nguyên vật liệu hoặc thị trường tiêu thụ sản phẩm Cụ thể, thị trường nguyên vật liệu có thể gây ra thiệt hại về nguồn cung hoặc giá cả, trong khi thị trường tiêu thụ sản phẩm có thể gặp vấn đề về giá cả quá cao, chất lượng kém hoặc không đáp ứng được nhu cầu của khách hàng.
Do tình hình tài chính yếu kém, công ty này sở hữu cơ cấu vốn không hợp lý, vốn tự có ít ỏi Phần lớn vốn dành cho hoạt động kinh doanh đều được huy động từ tín dụng ngân hàng, dẫn đến tình trạng nợ nần chồng chất.
Do cơ sở vật chất kỹ thuật công nghệ của doanh nghiệp lạc hậu không thể sản xuất ra sản phẩm có khả năng cạnh tranh trên thị trường.
Cũng không ít khách hàng lập hồ sơ vay vốn, khi nhận tiền vay không sử dụng đúng mục đích, dùng tiền vay Ngân hàng để chơi đề, chơi hụi, cờ bạc, buôn bán hàng cấm, hàng lậu, hàng giả bị lừa đảo dẫn đến mất vốn, không trả được nợ vay Ngân hàng Bên cạnh đó cũng xảy ra tình trạng người vay có khả năng tài chính, nhưng chây ỳ không trả nợ, hoặc tìm cách lừa đảo, chiếm đoạt vốn vay Ngân hàng.
1.2.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Do cán bộ làm công tác tín dụng năng lực chuyên môn yếu, thiếu kiến thức về thị trường, không am hiểu pháp luật, thiếu thông tin về khách hàng nên tính toán mức cho vay và nguồn trả nợ không chính xác Do cán bộ làm sai quy trình nghiệp vụ, làm trái điều lệ, chế độ, thậm chí thoỏi hoỏ, biến chất thông đồng với khách hàng để tham ô.
TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RRTD TẠI
GIỚI THIỆU CHUNG
Ngân Hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Là Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngành Ngân hàng Việt Nam.
Có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 01 Sở giao dịch, 150 chi nhánh và trên 1000 phòng giao dịch/ Quỹ tiết kiệm.
Có 07 Công ty hạch toán độc lập là Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty Chứng khoán Công thương, Công ty Trách nhiệm hữu hạn một thành viên Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản, Công ty Trách nhiệm hữu hạn một thành viên Bảo hiểm, Công ty Trách nhiệm hữu hạn một thành viên Quản lý Quỹ, Công ty Trách nhiệm hữu hạn một thành viên Vàng bạc đá quý, Công ty Trách nhiệm hữu hạn một thành viên Công đoàn và 3 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Công nghệ Thông tin, Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực.
Là thành viên sáng và là đối tác liên doanh của Ngân hàng INDOVINA.
Có quan hệ đại lý với trên 900 ngân hàng, định chế tài chính tại hơn 90 quốc gia và vùng lãnh thổ trên toàn thế giới.
Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam là một Ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được cấp chứng chỉ ISO 9001: 2000.
Là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội các ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu(SWIFT), Tổ chức Phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế.
Là ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử tại Việt Nam, đáp ứng yêu cầu quản trị & kinh doanh.
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) đã trở thành ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam mở chi nhánh tại Châu Âu, đánh dấu một bước phát triển vượt bậc của ngành tài chính Việt Nam trên thị trường khu vực và quốc tế Sự kiện này không chỉ khẳng định năng lực và uy tín của Vietcombank mà còn góp phần đưa nền tài chính Việt Nam vươn tầm thế giới.
2.1.2 Sơ lược về ngân hàng công thương Chi nhánh Tiên Sơn.
2.1.2.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh
Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Tiên Sơn được thành lập theo quyết định số 387/QĐ - HĐQT - NHCT1 ngày 28/12/2005 của Hội đồng quản trị Ngân hàng Công thương Việt Nam (nay là ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Vietinbank) và đi vào hoạt động từ ngày 01/01/2006.
Chi nhánh Tiên Sơn có tiền thân là phòng giao dịch của chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh Bắc Ninh, được thành lập từ tháng 08/1993 Sau đó được nâng cấp thành chi nhánh cấp 2 của Ngân hàng Công thương tỉnh Bắc Ninh vào tháng 06/1995 và trở thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam vào tháng 01/2006.
Tuy thời gian đi vào hoạt động chưa lâu, nhưng cùng với sự phát triển không ngừng của tỉnh Bắc Ninh và đặc biệt là thị xã Từ Sơn, Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tiên Sơn đó cú những bước phát triển mạnh mẽ, trở thành một trong những ngân hàng lớn của tỉnh, góp phần nâng cao hình ảnh của ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam.
Hội sở chính của ngân hàng nằm trên đường Lý Thái Tổ, phường Đông Ngàn, thị xã Từ Sơn, tỉnh Bắc Ninh.
Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương - chi nhánh Tiên Sơn có cơ cấu tổ chức như sau:
- Toàn bộ chi nhánh có 80 nhân viên, trong đó số nhân viên có trình độ đại học và trên đại học là 64 người, chiếm 79,7% Trong tổng số 80 nhân viên thỡ cú 21 nam và 59 nữ.
- Chi nhỏnh có 7 Phòng giao dịch trực thuộc là PGD Bắc Từ Sơn, PGD Đồng Nguyên, PGD Yên Phong, PGD Chõu Khờ, PGD Nam Từ Sơn, PGD Nam Bắc Ninh và PGD Phự Khờ.
2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh
Hình 2.1: Bộ máy nghiệp vụ của chi nhánh:
THỰC TRẠNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETIN
2.2.1 Tình hình kinh doanh của Chi nhánh NHCT Tiên Sơn.
2.2.1.1 Giới thiệu các lĩnh vực kinh doanh chính của Chi nhánh
Nhận tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ của các tổ chức kinh tế và dân cư.
Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức đa dạng, phong phú và hấp dẫn: Tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ, tiết kiệm dự phòng, tích lũy
Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của chi nhánh giai đoạn 2009 – 2011.
(đơn vị tính : triệu đồng)
Phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp
Phòng Tiền tệ - Kho quỹ
Các PGD loại 2, quỹ tiết kiệm:
Vốn huy động bằng ngoại tệ
Tổng nguồn vốn huy động
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp chỉ tiêu hoạt động kinh doanh hàng năm)
Vốn huy động trên địa bàn tính đến 31/12/2011 giảm 23,63% so với năm 2010, đạt 424.901 triệu đồng Nguyên nhân chính là sự sụt giảm mạnh khoản tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác trong năm 2010 Bởi lúc này, nền kinh tế Việt Nam đang phải đối mặt với cuộc suy thoái lớn.
Tuy nhiên lượng tiền gửi của khu vực doanh nghiệp và của dân cư vẫn tiếp tục tăng lên Tiền gửi của khu vực dân cư năm 2011 đạt 232.840 triệu đồng, tăng
Tiền gửi của doanh nghiệp tại chi nhánh đạt mức tăng trưởng ấn tượng, tăng 185,27% so với năm 2010, đạt 41.972 triệu đồng Khách hàng thể hiện sự tin tưởng vào chi nhánh, thể hiện qua hoạt động quản lý tiền gửi bài bản, chặt chẽ, thường xuyên được kiểm tra để tránh sai sót, đảm bảo an toàn và chính xác cho nguồn tiền này.
2.2.1.1.2 Tình hình sử dụng vốn
* Cho vay trung - dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ.
* Thấu chi, chiết khấu giấy tờ có giá.
Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn của chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Tiên Sơn giai đoạn 2009 – 2011.
(đơn vị tính: triệu đồng )
So sánh 2010/2009 2011/2010 ± số tiền ±% ± số tiền ±%
3 Cho vay trung – dài hạn
4 Cho vay tài trợ ủy
Cho vay bằng ngoại tệ
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp chỉ tiêu hoạt động kinh doanh hàng năm)
Qua bảng số liệu trên cho thấy, DSCV (bao gồm cả DSCV bằng VNĐ và ngoại tệ) có sự biến động qua các năm:
Năm 2009, đạt 450.742 triệu đồng, giảm 20.214 triệu đồng so với năm 2009, với tốc độ giảm 4,29% Trong đó phần giảm chủ yếu là cho vay ngắn hạn với mức giảm 30.537 triệu đồng, với tốc độ giảm là 7,05%.
Năm 2011, DSCV đạt 699.794 triệu đồng, tăng 248.460 triệu đồng so với năm
2010, đạt tốc độ tăng 55,12% Ta thấy DSCV năm 2011 tăng lên rất mạnh so với năm 2010 Điều này được giải thích bởi các biệ pháp thúc đẩy phát triển kinh tế như gói giải pháp kích cầu của Chính phủ đã làm cho những tháng cuối năm 2011, nền kinh tế Việt Nam đa dần hồi phục và bắt đầu đà tăng trưởng Tuy nhiên, trong đó, DSCV ngắn hạn tiếp tục tăng với tốc độ 46,06%, nhưng DSCV trung - dài hạn lại tăng với tốc độ 171,20% trong năm này Điều này đã cho thấy ngân hàng đó cú những thay đổi trong cơ cấu cho vay để phù hợp với tình hình kinh tế mới.
* Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh
Mặc dù nền kinh tế thế giới nói chung và nền kinh tế trong nước nói riêng phải đối mặt với cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, gây rất nhiều khó khăn cho sự phát triển của hệ thống ngân hàng Đặc biệt là sự sụp đổ, phá sản của hàng loạt các ngân hàng lớn ở Mỹ Nhưng với sự cố gắng vượt qua khó khăn và tận dụng tốt những cơ hội trong các năm vừa qua, chi nhánh đã đạt được những thành tích nhất định, thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương Tiên Sơn giai đoạn 2009 – 2011.
(đơn vị tính: triệu đồng )
So sánh 2010/2009 2011/2010 ±số tiền ±% ±số tiền ±%
Thu từ KD ngoại tệ 78 111 1.851 33 42,31 1.740 1567,57
Thu từ dịch vụ thanh toán
Thu lãi điều chuyển vốn
Chi về KD ngoại tệ 0 3 17 3 - 14 466,67
Chi quản lý công vụ 2.197 3.097 4.739 900 40,96 1.642 53,02
(Nguồn: Báo cáo tổng hợp chỉ tiêu hoạt động kinh doanh hàng năm)
Qua bảng số liệu trên ta nhận thấy, chi nhánh hoạt động có hiệu quả và thu nhập tăng qua các năm Từ 9.216 triệu đồng năm 2009 lên 19.303 triệu đồng năm 2010, tăng 10.087 triệu đồng, đạt 109,45% Đến 31/12/2011, thu nhập của chi nhánh đạt 22.420 triệu đồng, tăng 3.117 triệu đồng so với năm 2010, chỉ đạt tốc độ tăng 16,15% Điều này là do sự ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính toàn cầu mạnh mẽ Phân tích kỹ hơn ta nhận thấy, tổng doanh thu của chi nhánh tăng mạnh trong năm 2010, từ 58.060 triệu đồng năm 2009 lên 101.466 triệu đồng, đạt tốc độ tăng 74,76%, nhưng sang năm 2011, tốc độ tăng giảm xuống chỉ còn 22,77%; trong đó thu từ hoạt động tín dụng vẫn là chủ yếu, đạt 94.467 triệu đồng năm 2010 và lên tới 109.623 triệu đồng năm 2011 Tuy nhiên cùng với sự gia tăng của doanh thu thì chi phí của ngân hàng cũng tăng lên; với tốc độ tăng năm 2010 là 68,22%, năm
Kết quả trên cho thấy sự ảnh hưởng khá lớn của khủng hoảng tài chính toàn cầu tới nền kinh tế Việt Nam nói chung và hoạt động của Ngân hàng Công thương nói riêng Tuy nhiên, chi nhánh Ngân hàng Công thương Tiên Sơn vẫn có lợi nhuận và mức tăng trưởng lợi nhuận tương đối cao Điều này có được là do có sự lãnh đạo đúng đắn của ban giám đốc chi nhánh cùng với sự nỗ lực của toàn bộ cán bộ công nhân viên, các nguồn vốn đã được sử dụng có hiệu quả, đáp ứng được nhu cầu về vốn của các hộ gia đình, các tố chức kinh tế trong và ngoài thị xã, góp phần thúc đẩy sự phát triển chung của tỉnh nhà và tạo đà phát triển cho chi nhánh trong những năm tới.
2.2.1.1.3 Dư nợ có bảo đảm tài sản
Dư nợ tín dụng có TSBĐ
Tỉ lệ Dư nợ có TSBĐ = x 100%
Ngân hàng xem xét cho khách hàng vay vốn không phải chỉ chú trọng vào TSBĐ nợ vay mà chủ yếu căn cứ vào năng lực tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh, phương án, dự án đầu tư của khách hàng Tuy nhiên, trường hợp xảy ra rủi ro tín dụng do khách hàng kinh doanh thua lỗ, dự án đầu tư không hiệu quả, không còn khả năng trả nợ, nếu có tài sản bảo đảm nợ vay thì ngân hàng có thể phát mại tài sản để thu nợ Vì vậy, một trong những chỉ tiêu phản ánh mức độ hạn chế rủi ro tín dụng là cho vay có bảo đảm bằng tài sản.
Xem bảng số liệu dưới đây ta sẽ có cái nhìn rõ hơn về tình hình cho vay có TSBĐ của Chi nhánh NHCT Tiên Sơn:
Bảng 2.4 Cho vay có bảo đảm bằng tài sản
Tổng số % Tổng số % Tổng số %
Trong đó hình thành từ vốn vay 45.900 19,1 40.380 8,6 81.339 16,8
(Nguồn: Báo cáo cho vay có TSBĐ chi nhánh NHCT Tiên Sơn)
Tại Chi nhánh, tỷ lệ cho vay các Doanh nghiệp Nhà nước chiếm tỷ lệ cao trong tổng dư nợ, nên tỷ lệ cho vay không có đảm bảo bằng tài sản tương đối lớn Năm 2009, cho vay bằng tín chấp đã giảm nhưng không đáng kể mặc dù Chi nhánh đã tích cực tỡm cỏc biện pháp yêu cầu khách hàng bổ sung, hoàn thiện hồ sơ tài sản bảo đảm để giảm thấp tỉ lệ này
Tuy nhiên, khó khăn còn nhiều vì là các khoản nợ không có tài sản bảo đảm tồn tại từ trước do lịch sử để lại Nhiều tài sản bảo đảm chưa hoàn thiện về mặt pháp lý, giá trị tài sản bảo đảm thấp và chủ yếu là dây chuyền máy móc thiết bị lạc hậu, đặc chủng, nhiều đơn vị ngân hàng đã ngừng cho vay, nên việc bổ sung tài sản bảo đảm là rất khó. Đối với các công ty Trách nhiệm hữu hạn tư nhân, Chi nhánh chủ trương triệt để cho vay Nhưng đến năm 2011, chất lượng tín dụng đã được quản lý chặt chẽ, các khoản nợ nhóm 2, nợ xấu giảm lớn, Chi nhánh đã được hoàn trích dự phòng rủi ro là 48.182 triệu đồng Nợ xấu chiếm tỷ lệ 0,07%( năm 2010 là 2,4%), nợ nhóm 2 chiếm 6% trong tổng dư nợ và giảm 70,6% so năm 2010 có bảo đảm bằng tài sản. Đối với các công ty cổ phần sau chuyển đổi và các doanh nghiệp nhà nước, Chi nhánh cho vay có bảo đảm một phần tài sản Nhưng những tài sản này là tài sản hình thành từ vốn vay như: máy móc thiết bị, nhà xưởng nên rất khú bỏn và có giá trị thấp, cần xử lý khi không trả nợ được cũng là một vấn đề.
Trong bối cảnh khó khăn của thị trường đầu tư, Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tiên Sơn đã tuân thủ chỉ đạo của Ngân hàng Công thương Việt Nam về nâng cao chất lượng tín dụng thông qua việc siết chặt quản lý, kiểm soát chặt chẽ các khoản cho vay và tập trung vào những khách hàng tiềm năng Chi nhánh đã giảm dư nợ và ngừng hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp yếu kém về tài chính, dẫn đến tăng trưởng tín dụng chậm trong ba năm trở lại đây.
Bảng 2.5: Kết quả hoạt động cho vay của số dư nợ.
(Đơn vị tính: Triệu đồng )
Tổng dư nợ cho vay 468.182 484.929 103,6%
Phân theo kỳ hạn nợ
- Dư nợ cho vay ngắn hạn 273.202 281.034 102,9%
- Dư nợ cho vay Trung hạn 53.669 55.230 102,9%
- Dư nợ cho vay dài hạn 141.311 148.665 105,2%
- Dư nợ ngoại tệ (quy VNĐ) 80.972 83.716 103,4%
(Nguồn: Báo cáo cho vay 2010- 2011 tại Chi nhánh NHCT Tiên Sơn.)
Qua bảng trên ta có thể khái quát hoạt động tín dụng tại chi nhánh:
Tuy tốc độ tăng trưởng tín dụng còn thấp nhưng năm 2011 hoạt động tín dụng của Chi nhánh đã đạt được những kết quả khả quan đáng ghi nhận: Đã quan tâm công tác tiếp thị và chăm sóc khách hàng; Giải quyết những khó khăn vướng mắc để phát triển tín dụng; Chất lượng tín dụng được đảm bảo; Nợ nhóm 2 và nợ xấu giảm thấp; Thu nợ đã xử lý rủi ro vượt kế hoạch; Dư nợ tăng trưởng vững chắc, an toàn.
Chất lượng tín dụng tiếp tục được ổn định và phát triển tốt Năm 2009, chất lượng tín dụng còn yếu kém do tồn tại của nhiều năm trước Đến năm 2010, các khoản nợ xấu vẫn tiếp tục phát sinh vào cỏc nhúm nợ cao Các khoản nợ cơ cấu lại hết thời hạn phải chuyển quá hạn Trích dự phòng rủi ro cho các khoản nợ xấu trong 2 năm 2009-2010 lên tới 76.942 triệu
GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RRTD TẠI NGÂN HÀNG
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHUNG CỦA CHI NHÁNH…
Căn cứ vào các mục tiêu nhiệm vụ của Ngân hàng Công thương Việt Nam, Chi nhánh NHCT Tiên Sơn quyết tâm phấn đấu thực hiện một số chỉ như sau:
- Tổng nguồn vốn huy động tăng 10%.
- Tổng dư nợ và đầu tư tăng 38%.
- Tỷ lệ nợ xấu dưới 0,05%/ tổng dư nợ
- Lợi nhuận đó trớch dự phòng rủi ro: 35 tỷ trở lên.
Những năm vừa qua lĩnh vực hoạt động ngân hàng và tài chính bước vào hội nhập quốc tế sâu hơn Xuất hiện nhiều ngân hàng cổ phần có cổ đông chiến lược là các tập đoàn kinh tế mạnh với hàng chục ngân hàng con 100% vốn nước ngoài Để thực hiện được các mục tiêu nêu trên trong môi trường kinh doanh có sự cạnh tranh gay gắt và quyết liệt hơn nhiều so năm 2011, Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tiên Sơn đã đề ra một số giải pháp chủ yếu sau:
Tiếp tục đẩy mạnh khai thác tăng trưởng nguồn vốn huy động, đặc biệt là nguồn vốn có lãi suất đầu vào thấp Tăng cường công tác tiếp thị khuyến mại, nâng cao trình độ tác nghiệp, ý thức trách nhiệm, tinh thần tận tụy phục vụ khách hàng.
Mở rộng mạng lưới huy động và cung cấp sản phẩm dịch vụ đa dạng theo chỉ đạo của Ngân hàng Công thương Việt Nam Cải tạo và nâng cấp quỹ tiết kiệm có đủ điều kiện thành điểm giao dịch, đảm bảo yêu cầu khang trang, thuận tiện và an toàn Phát triển mạnh các hoạt động dịch vụ ngân hàng, nhất là dịch vụ thanh toán,chuyển tiền dịch vụ thẻ tới tất cả các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch.
Phân tích đánh giá thị trường, từng ngành kinh tế, từng địa phương, từng lĩnh vực hoạt động theo từng nhóm khách hàng để định hướng đầu tư tín dụng phù hợp hiện tại cũng như tương lai, đảm bảo an toàn, hiệu quả.
Tích cực tìm kiếm, tiếp cận khách hàng có năng lực tài chính lành mạnh, lựa chọn các dự án đầu tư, phương án kinh doanh có tính khả thi, hiệu quả cao, nguồn trả nợ chắc chắn để xem xét cho vay, đảm bảo tăng trưởng đi đôi với chất lượng, an toàn và hiệu quả Giảm thấp và tiến tới chấm dứt quan hệ tín dụng đối với khách hàng kinh doanh thua lỗ, năng lực tài chính, quản trị điều hành yếu kém, sản xuất kinh doanh không hiệu quả Phấn đấu tăng trưởng dư nợ vào các tập đoàn, ngành công nghiệp, các dự án về xây dựng nhà ở ,văn phòng, đồng thời chú trọng mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp tư nhân, cá thể có đủ năng lực, kinh doanh có hiệu quả, lựa chọn sản phẩm và khách hàng để cho vay tiêu dùng.
Quan tâm phát triển dịch vụ ngân hàng không chỉ tại chủ sở Chi nhánh mà phải triển mạnh mẽ tới các điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm, chú ý đến chất lượng các sản phẩm dịch vụ để nâng cao sức cạnh tranh Tăng cường phát triển nghiệp vụ thẻ: ATM, VISA, MASTER, vv Thực hiện tốt nhiệm vụ tăng trưởng nguồn vốn, dư nợ và thanh toán để tăng trưởng về dịch vụ.
Khuyến khích việc nghiên cứu thị trường để phục vụ sản phẩm dịch vụ phù hợp với từng đối tượng cụ thể, đảm bảo hiệu quả đối với khách hàng và Chi nhánh. Đối với khách hàng có quan hệ vay vốn, cần khuyến khích thực hiện các dịch vụ ngân hàng khác tại Chi nhánh.
3.1.4 Các hoạt động hỗ trợ.
Triển khai quy định trả lương của ngân hàng Công thương một cách cụ thể,công khai minh bạch, gắn tiền lương với năng suất, chất lượng và hiệu quả của từng phòng và từng người lao động Báo cáo ngân hàng Công thương Việt Nam để tiến hành ký hợp đồng chi trả tiền lương kinh doanh đối với mọi chức danh và từng người lao động theo thang bảng lương của ngân hàng Công thương Việt Nam: định mức- năng suất, chất lượng - hiệu quả, do ngân hàng Công thương Việt Nam hoặc Chi nhánh (nếu thuộc thẩm quyền của Chi nhánh) ban hành, thực hiện chính sách hiệu quả công việc đến đâu hưởng lương đến đó.
Từng bước thực hiện việc khoán quỹ lương đến cỏc Phũng nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của toàn Chi nhánh Tính toán lại khối lượng công việc trên cơ sở định mức, chức năng nhiệm vụ được giao để bố trí lại lao động Đối với lao động dôi dư, nếu thực sự không bố trí được công việc khác, sẽ trình ngân hàng Công thương Việt Nam cho ý kiến giải quyết một cách có lý, có tình. Đây là nhiệm vụ trọng tâm và có ý nghĩa quan trọng đối với người lao động cũng như hiệu quả kinh doanh lâu dài của Chi nhánh nên phải được tiến hành một cách khoa học, thận trọng, công khai, minh bạch, công bằng và cương quyết để đạt hiệu quả chung cao nhất.
Thực hiện tốt công tác thi đua khen thưởng, gắn tiền thưởng cũng như các đãi ngộ khác với người lao động thông qua thực hiện các mục tiêu thi đua, lao động, tạo động lực thúc đẩy tinh thần làm việc của Cán bộ nhân viên trong toàn Chi nhánh Thường xuyên phát động các phong trào thi đua trong toàn thể Cán bộ nhân viên theo quý và năm với mục tiêu trọng tâm của Chi nhánh trong từng giai đoạn. Khuyến khích và xét thưởng xứng đáng đối với cán bộ (kể cả ngoài cơ quan) tiếp thị được các nguồn vốn, dự án, khách hàng mới.
Từng Phòng chức năng phải tăng cường công tác tiếp thị (có thể bố trí cán bộ chuyên trách), nghiên cứu thành lập tổ tiếp thị trực thuộc Ban Giám đốc để thống nhất và tăng cường công tác tiếp thị Có quy định cụ thể chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, trách nhiệm cụ thể để việc thực hiện đạt hiệu quả cao.
Tăng cường tự kiểm tra kiểm soát mọi hoạt động kinh doanh, việc chấp hành nội quy, thực hiện hợp đồng lao động, thỏa ước lao động tập thể Quy trách nhiệm và xử lý nghiêm người đứng đầu cỏc Phũng và các cá nhân có vi phạm theo các quy định.
Tăng cường công tác đào tạo quy hoạch, luân chuyển cán bộ, nâng cao năng lực trình độ về mọi mặt, nhất là cán bộ quản lý, cán bộ trực tiếp kinh doanh, đảm bảo cạnh tranh, nhằm đáp ứng yêu cầu ngày một cao hơn trong môi trường cạnh tranh gay gắt của thị trường trong thời kỳ hội nhập.
Thường xuyên xây dựng phong cách văn hoá kinh doanh theo phương châm:
“Hiện đại – Văn minh – Hiệu quả” , mang đặc trưng của thương hiệu NHCT Việt
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TIấN SƠN
Rủi ro tín dụng đang trở nên nan giải đối với các ngân hàng tại Việt Nam, khu vực và thế giới Ngân hàng thương mại Việt Nam ghi nhận tình trạng nợ quá hạn nặng nề và gia tăng Mặc dù đã triển khai nhiều biện pháp phòng ngừa và thu hồi nợ, kết quả vẫn còn hạn chế Tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương Tiên Sơn, phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là nhiệm vụ quan trọng Chi nhánh đang thực hiện nhiều giải pháp toàn diện, cả về phòng ngừa lẫn xử lý rủi ro, nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro trong hoạt động tín dụng.
3.2.1 Giải pháp hạn chế RRTD.
3.2.1.1 Các biện pháp trong việc hạn chế nợ quá hạn mới Để nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế nợ quá hạn mới, chi nhánh đã quan tâm chú ý đến việc nâng cao tiêu chuẩn tín dụng, chọn lọc khách hàng, tuân thủ chặt chẽ quy trình nghiệp vụ tín dụng, đặc biệt là khâu thẩm định cho vay,nhằm đảm bảo an toàn vốn cho vay và hiệu quả vốn tín dụng.
Do tỷ trọng vốn vay của chi nhánh đầu tư đối với thành phần kinh tế DNNN chiếm tỷ lệ cao trong tổng dư nợ nên chi nhánh đã thực hiện việc phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp, từ đó đánh giá khả năng kinh doanh và có kế hoạch dư nợ đối với từng doanh nghiệp, phù hợp với khả năng tài chính và hoạt động kinh doanh, từng bước góp phần ổn định và nâng cao chất lượng tín dụng. Đối với các doanh nghiệp vốn chủ sở hữu thấp, tình hình tài chính khó khăn, vốn bị chiếm dụng, gia hạn nợ nhiều lần và có nợ quá hạn…chi nhỏnh đó kiên quyết giảm dần dư nợ.
3.2.1.2 Xây dựng và thực hiện chiến lược khách hàng
Trên cơ sở phân tích đánh giá thị trường, từng ngành kinh tế, từng lĩnh vực hoạt động theo từng nhóm khách hàng, xác định khách hàng tiềm năng, xây dựng định hướng tín dụng phù hợp với hiện tại cũng như tương lai, Chi nhánh sẽ tìm ra được những giải pháp tập trung vào thị trường mục tiêu một cách hiệu quả nhất và là thị trường đem lại tối đa lợi nhuận, hạn chế rủi ro cho ngân hàng Cụ thể là: Chủ động tìm kiếm, chọn lọc khách hàng tốt, thực hiện chính sách tiếp thị, chăm sóc khách hàng Đa dạng hoá loại hình khách hàng, chú trọng đến doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp hình thành sau cổ phần hoá, khách hàng cá nhân Xây dựng lực lượng khách hàng chiến lược là những khách hàng có năng lực tài chính lành mạnh, sản xuất kinh doanh hiệu quả cao, có tín nhiệm trong quan hệ tín dụng, có thu nhập lớn, nhằm tạo nền tảng ổn định và phát triển vững chắc cho hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Kiên quyết rút nợ đối với khách hàng có dấu hiệu rủi ro cao, những ngành không có lợi thế cạnh tranh, bị ảnh hưởng lớn khi hội nhập kinh tế khu vực và quốc tế Cần có kế hoạch chi tiết về lộ trình giảm thấp dư nợ cho vay, số dư bảo lãnh đối với các khách hàng yếu kém Tiến hành đánh giá kết quả thực hiện theo định kỳ hàng tháng.
Phát triển và đa dạng hoỏ cỏc sản phẩm tín dụng, chú trọng đến các sản phẩm cho vay tiêu dùng và cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, nhằm phân tán rủi ro tín dụng và phục vụ tốt cho mọi đối tượng khách hàng Gắn phát triển và cung cấp sản phẩm tín dụng với các sản phẩm và dịch vụ tiện ớch khỏc để hình thành phương thức cung cấp trọn gói nhiều sản phẩm dịch vụ cho một hoặc một nhóm khách hàng.
3.2.1.3 Tổ chức hợp lý và khoa học quy trình cho vay
Quy trình tín dụng bao gồm những quy định phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ, nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó được bắt đầu từ khi thẩm định, giải ngân, kiểm tra quá trình cho vay cho đến khi thu hồi nợ Hoạt động tín dụng có an toàn hay không tuỳ thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở từng bước và sự phối hợp chặt chẽ nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình tín dụng.
Sự phối hợp chặt chẽ và nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình tín dụng sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng được luân chuyển bình thường theo đúng kế hoạch đã định, đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng.
Thẩm định khách hàng là việc ngân hàng tìm hiểu và đánh giá khách hàng để lựa chọn ra những khách hàng có đủ điều kiện cho vay Trên cơ sở đó, sàng lọc khách hàng không đủ điều kiện vay vốn cũng như có tiềm ẩn rủi ro trong tương lai.
Nó là công việc quan trọng không thể thiếu để ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng Trong môi trường kinh doanh đầy rủi ro như hiện nay thì thẩm định và sàng lọc khách hàng càng phải được chú trọng.
Quán triệt nguyên tắc không được hạ thấp tiêu chuẩn và điều kiện tín dụng, chấp hành nghiêm túc cơ chế, quy trình cấp tín dụng và văn bản chỉ đạo của Ngân hàng Công thương Việt nam, kiểm soát chặt chẽ đối với các doanh nghiệp Nhà nước đang trong quá trình chuyển đổi Thực hiện nghiêm túc và thường xuyên việc chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng, phân tích đảm bảo nợ vay để xác định quan hệ tín dụng phù hợp.
Để sàng lọc thông tin tin cậy, cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau và tiến hành kiểm tra, đối chiếu cẩn thận Việc đánh giá thực chất và tiềm năng của khách hàng, dự án đầu tư, phương án kinh doanh cũng như tài sản bảo đảm tiền vay là rất quan trọng để lựa chọn khách hàng có khoản vay hiệu quả, đảm bảo chất lượng tín dụng và hiệu quả kinh doanh bền vững.
Phân tích đánh giá khách hàng là một biện pháp hết sức quan trọng và cần thiết để ngăn ngừa những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng từ phía khách hàng. Tuy nhiên, đánh giá tốt khách hàng chỉ là điều kiện cần, chứ chưa phải là điều kiện đủ để được ngân hàng cho vay vốn Một vấn đế có ý nghĩa quan trọng, quyết định khách hàng có được cho vay vốn hay không đó là khả năng trả nợ của khách hàng. Điều này phụ thuộc lớn vào những nguồn thu trong tương lai, trong đó nguồn thu từ dự án thực hiện bằng vốn vay ngân hàng là nguồn trả nợ chính Vì vậy, cán bộ tín dụng cần chú trọng hơn nữa, cũng như tính toán kế hoạch lưu chuyển tiền tệ của khách hàng.
Cùng với phân tích và thẩm định khách hàng, cán bộ tín dụng thực hiện triệt để trong khâu giải ngân, phải đối chiếu hoá đơn chứng từ với hợp đồng đúng mục đích xin vay, chuyển trả đúng khách hàng, phần nào phát hiện gian lận của khách hàng và hạn chế tối đa rủi ro.
Kiểm tra việc sử dụng vốn vay phải được tiến hành kịp thời, thường xuyên nắm bắt đối tượng vật tư hàng hoá ngân hàng cho vay đang nằm khâu nào, khả năng tiêu thụ ra sao Trên cơ sở đó phát hiện sớm rủi ro và có ứng phó kịp thời.
3.2.1.4 Thực hiện đúng quy định bảo đảm tiền vay
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
Khi nền kinh tế nước ta chuyển sang cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước, nhiều thành phần kinh tế song song tồn tại, hoạt động bình đẳng và cạnh tranh mạnh mẽ, đã tạo nên một thị trường hết sức sôi động, và cũng tiềm ẩn nhiều nguy cơ Trong môi trường đó, việc xây dựng một hành lang pháp lý an toàn, thuận lợi và đưa ra chính sách quản lý vĩ mô phù hợp của Nhà nước, có tính chất quyết định đến thành công hay thất bại của mỗi ngân hàng thương mại trong việc quản lý rủi ro tín dụng và phát triển hoạt động của mình Để tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng Công thương nói riêng thực hiện tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng, xin có một số kiến nghị sau đây:
- Nhà nước cần có những biện pháp hữu hiệu hơn nữa nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp trong nước, về chính sách thuế, chính sách bảo trợ sản xuất trong nước, để đảm bảo môi trường kinh tế ổn định.
Tạo môi trường pháp lý bình đẳng giữa các thành phần kinh tế, các doanh nghiệp, dù là lớn hay nhỏ, thuộc thành phần kinh tế quốc doanh hay ngoài quốc doanh khi đến vay vốn ngân hàng.
Tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại trong việc mua bán, phát mại tài sản thế chấp, cụ thể là:
+ Sớm thành lập thêm và đưa vào hoạt động có hiệu quả các Công ty mua bán, khai thác tài sản Hiện nay, số công ty này cũn quỏ ớt so với nhu cầu, do vậy các ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn trong việc xử lý tài sản bảo đảm.
Sự ra đời và hoạt động hiệu quả của các Công ty này sẽ giúp khai thông bế tắc, giảm chi phí thanh lý, tăng tính lỏng cho tài sản bảo đảm Nhờ đó các Ngân hàng sẽ không còn ngần ngại trước các khoản vay có tài sản bảo đảm Điều này góp phần khơi thông nguồn vốn cho ngân hàng.
+ Phát triển thị trường bất động sản, biến thị trường bất động sản sơ khai và thị trường ngầm hiện nay thành thị trường chính thức, để đảm bảo cho sự phát triển đúng hướng và lành mạnh, đòi hỏi phải xây dựng hệ thống cơ chế chính sách đồng bộ Bên cạnh đó, hình thành và đưa vào hoạt động các trung tâm định giá bất động sản dưới dạng các công ty tư vấn hoạt động theo một quy chế chung
Chính phủ đã ban hành nghị định quy định chi tiết thi hành pháp luật về quyền và nghĩa vụ của các tổ chức trong nước được thuê đất, giao đất.Nhưng đến nay, các bộ, ngành vẫn chưa có hướng dẫn cụ thể việc thi hành, nờn cỏc doanh nghiệp và ngân hàng rất khó khăn trong việc thực hiện Để tạo thuận lợi cho ngân hàng và doanh nghiệp trong việc thế chấp, nhận thế chấp tài sản trong việc cho vay vốn hoặc bảo lãnh, đề nghị các bộ, ngành liên quan sớm ban hành văn bản hướng dẫn thi hành cụ thể nghị định này.
Chỉ đạo chính quyền địa phương đẩy nhanh tiến độ hoàn thiện hồ sơ và cấp giấy quyền sử dụng đất Mặt khác, định ra khung giá đất tương ứng với thị trường từng khu vực, địa phương để người vay và ngân hàng có căn cứ định giá tài sản thể chấp trong quan hệ vay vốn ngân hàng…
Đẩy mạnh hơn nữa việc tổ chức và sắp xếp lại doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp nhà nước không cần giữ 100% vốn nhà nước sang doanh nghiệp cổ phần, nhằm tập trung vốn đầu tư cho các doanh nghiệp còn lại, tạo môi trường cho các doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả hơn.
Việc tái cơ cấu doanh nghiệp nhà nước đòi hỏi triển khai nghiêm túc theo chủ trương của Chính phủ Song song đó, cần nghiên cứu sửa đổi cơ chế cổ phần hóa nhằm nâng cao hiệu quả, bảo vệ vốn nhà nước.
3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước.
Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng của các ngân hàng, tổ chức tín dụng, đảm bảo một thị trường cạnh tranh lành mạnh Ngăn chặn việc hạ thấp tiêu chuẩn, nguyên tắc tín dụng để cạnh tranh khách hàng như: bổ sung các cơ chế, biện pháp cụ thể, nhằm nâng cao hiệu lực trong việc chấp hành cơ chế, thể lệ, quy trình tín dụng
Nâng cao hiệu lực thanh tra ngân hàng, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng Các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước cần phải thực hiện đúng một cơ chế tín dụng chung của Ngân hàng Nhà nước, không được hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, giành giật khách hàng Những sai sót, vi phạm quy chế, thể lệ phải được xử lý nghiêm túc, kịp thời, kể cả đối với tập thể và cá nhân.
Trung tâm Thông tin Tín dụng của Ngân hàng Nhà nước đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng, cung cấp nguồn tin đáng tin cậy giúp các ngân hàng, tổ chức tín dụng đưa ra quyết định kinh doanh hiệu quả Do đó, cần mở rộng và nâng cao năng lực hoạt động của trung tâm, đặc biệt là thông qua việc thu thập, chọn lọc và cung cấp thông tin kịp thời, chính xác Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước cần ban hành quy chế thông tin tín dụng chặt chẽ và xử phạt nghiêm những trường hợp vi phạm, đảm bảo sự tuân thủ và hiệu quả hoạt động của trung tâm.
Ngân hàng Nhà nước sớm thành lập hệ thống thông tin dự báo về hoạt động kinh tế và tài chính ngân hàng, giỳp cỏc ngân hàng thương mại nắm bắt kịp thời thông tin, chủ động trong việc hoạch định chiến lược và xử lý các tình huống trong hoạt động kinh doanh.
Ngân hàng Nhà nước cần đôn đốc các Ngân hàng Thương mại khẩn trương triển khai việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro; nghiên cứu, đưa vào áp dụng những mô hình quản trị rủi ro phù hợp với các quy định hiện hành, với đặc điểm hoạt động của từng Ngân hàng Thương mại và thông lệ quốc tế
Tiếp tục đẩy mạnh quá trình tái cơ cấu Ngân hàng Thương mại nhà nước, nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng này.
