Rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn hà thành thực trạng và giải pháp hạn chế 1

Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan chuyên đề tốt nghiệp “ Rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Hà Thành, thực trạng giải pháp hạn chế ” cơng trình nghiên cứu riêng em Các số liệu, kết nêu chuyên đề trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị mà em thực tập Hà Nội, ngày 12 tháng 05 năm 2012 Người trình bày Lê Văn Chung SV: Lê Văn Chung Lớp LTCĐ6B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trò hoạt động tín dụng 1.1.3.1 Đối với kinh tế 1.1.3.2 Đối với khách hàng 1.1.3.3 Đối với ngân hàng .6 1.1.4 Các hình thức tín dụng 1.1.5 Các phương thức cho vay .7 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 1.2.1 Các quan điểm rủi ro tín dụng chất rủi ro tín dụng .8 1.2.2 Các hình thức rủi ro tín dụng 1.2.3 NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG 10 1.2.3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng .10 1.2.3.2 Nhóm nguyên nhân khách quan từ kinh tế 12 1.2.3.3 Nhân tố quản lý vĩ mô nhà nước 13 1.2.3.4 Môi trường tự nhiên 14 1.2.3.5 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 15 1.2.4 HẬU QUẢ CỦA RỦI RO TÍN DỤNG 16 1.2.4.1 Đối với khách hàng 16 1.2.4.2 Đối với ngân hàng .16 1.2.4.3 Đối với kinh tế 18 1.2.5 CÁC CHỈ TIÊU ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG 18 1.2.5.1 Tỷ lệ nợ xấu: .18 SV: Lê Văn Chung Lớp LTCĐ6B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 1.3 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 20 1.3.1 Sự cần thiết phải hạn chế rủi ro tín dụng 20 1.3.2 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng……………………………….21 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HÀ THÀNH 23 2.1 TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT HÀ THÀNH 23 2.1.1 Lịch sử hình thành NHNo & PTNT chi nhánh Hà Thành .23 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT Hà Thành 25 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 27 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn chi nhánh .27 2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn chi nhánh 31 2.1.3.3 Các hoạt động khác 33 2.2 THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HÀ THÀNH 35 2.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành 35 2.2.2 Tình hình Nợ hạn .36 2.2.3 Tình hình xử lý nợ khó địi 39 2.2.4 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro 39 2.3 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HÀ THÀNH 41 2.3.1 Những kết đạt .41 2.3.2 Những hạn chế, tồn 43 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế……………………………………… CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNH HÀ THÀNH 47 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH 47 3.1.1 Mục tiêu chung chi nhánh .47 SV: Lê Văn Chung Lớp LTCĐ6B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng 3.1.2 Mục tiêu cụ thể hoạt động tín dụng chi nhánh 48 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH 49 3.2.1 Xây dựng sách cho vay phù hợp, khoa học 49 3.2.2 Đảm bảo thực quy trình quản lý rủi ro tín dụng 50 3.2.3 Trích lập dự phịng rủi ro .52 3.2.4 Phân tán rủi ro .53 3.2.5 Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo 54 3.2.6 Tăng cường vốn tự có 55 3.2.7 Nâng cao cơng tác đào tạo cán tín dụng 56 3.2.8 Thiết lập hệ thống kiểm soát quản lý rủi ro tín dụng .57 3.2.9 Hồn thiện hệ thống thông tin khách hàng 59 3.2.10 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội 60 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 61 3.3.1 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam .61 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .63 3.3.3 Đối với Chính phủ quan liên quan 66 KẾT LUẬN 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO SV: Lê Văn Chung 71 Lớp LTCĐ6B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải đầy đủ - NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - NHNN : Ngân hàng nhà nước - NHTM : Ngân hàng thương mại - NQH : Nợ hạn - TGKKH : Tiền gửi không kỳ hạn - TGCKH : Tiền gửi có kỳ hạn - TDN : Tổng dư nợ - TCKT : Tổ chức kinh tế - TCTD : Tổ chức tín dụng SV: Lê Văn Chung Lớp LTCĐ6B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 : Tình hình huy động vốn chi nhánh Hà Thành 27 Bảng 2.2 : Tình hình hoạt động cho vay chi nhánh Hà Thành 31 Bảng 2.3: Hệ số sử dụng vốn ngân hàng NN&PTNT chi nhánh Hà Thành 33 Bảng 2.4 : Tình hình hoạt động khác chi nhánh Hà Thành 34 Bảng 2.5:Tình hình phân loại nợ chi nhánh 36 Bảng 2.6: Phân tích nợ hạn theo khả thu hồi 37 Bảng 2.7: Phân tích nợ hạn theo đối tượng vay 38 Bảng 2.8: Phân tích nợ hạn theo thời hạn .38 Bảng 2.9: Nợ khó địi xử lý .39 Bảng 2.10: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro .40 Sơ đồ 1.1: Mơ hình biểu rủi ro tín dụng Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức NHNo&PTNT Hà Thành 25 SV: Lê Văn Chung Lớp LTCĐ6B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động kinh doanh NHTM nói chung, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng; nhiên, hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng đến khả thu hồi vốn vay, làm ảnh hưởng đến khả khoản ngân hàng, làm giảm khả cung cấp vốn cho kinh tế cuối ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Do vậy, quản lý rủi ro tín dụng tức làm để xác định, đo lường kiểm soát rủi ro mức chấp nhận ln vấn đề mà NHTM quan tâm Cũng NHTM Việt Nam khác, hoạt động tín dụng Ngân hàng No&PTNT Việt Nam tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngân hàng có nhiều phương thức quản lý nhằm giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Tuy nhiên, bối cảnh khủng hoảng kinh tế giới, suy giảm kinh tế nước, nên làm phát sinh nợ xấu rủi ro tín dụng có xu hướng gia tăng Vấn đề cấp bách chi nhánh NHNO&PTNT làm để mặt xử lý số nợ xấu có, đồng thời hạn chế thấp phát sinh nợ xấu Nhận thức tính cấp thiết vấn đề này, sở kiến thức học Học viện Ngân hàng qua thời gian thực tập chi nhánh NHNO&PTNT Hà Thành, em chọn đề tài “Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Hà Thành, thực trạng giải pháp hạn chế” cho chun đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài SV: Lê Văn Chung Lớp LTCĐ6B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Trên sở nghiên cứu sâu để củng cố kiến thức lý luận học, qua thực tập để đánh giá thực tiễn rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Hà Thành để đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho chi nhánh Ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu nghiệp vụ tín dụng rủi ro tín dụng NHTM  Phạm vi nghiên cứu chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Thành - Hà Nội từ năm 2009 đến Nhưng số liệu báo cáo năm 2012 chưa có, nên chuyên đề đưa số liệu đến hết năm 2011 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng kiến thức tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, kết hợp với phương pháp phân tích dựa tình hình thực tế NHNo&PTNT Hà Thành dựa báo cáo hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng Kết cấu chuyên đề Để đạt mục đích nghiên cứu đề tài, chuyên đề tốt nghiệp em kết cấu gồm chương sau: Chương I: Những lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành Chương III: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành Để hoàn thành báo cáo chuyên đề tốt nghiệp nhờ hướng dẫn dạy dỗ tận tình thầy giáo giúp đỡ quý báu chi nhánh NHNo&PTNT Hà Thành, đặc biệt phòng kinh doanh ngân hàng, SV: Lê Văn Chung Lớp LTCĐ6B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng chị Giang (CBTD) chi nhánh Em xin trân trọng cảm ơn dạy dỗ thầy cô giáo, hướng dẫn tận tình Ban Giám đốc cán chi nhánh NHNO&PTNT Hà Thành Do kinh nghiệm thực tế cịn chưa nhiều nên chun đề khơng thể tránh khỏi nhiều thiếu sót , em mong nhận ý kiến góp ý thầy anh chị để viết em đạt kết cách tốt Em xin chân thành cảm ơn! SV: Lê Văn Chung Lớp LTCĐ6B Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng CHƯƠNG I NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Quan hệ tín dụng đời tồn xuất phát từ địi hỏi khách quan q trình tuần hoàn vốn để giải tượng dư thừa, thiếu hụt vốn tạm thời diễn thường xuyên chủ thể kinh tế Tín dụng (credit) từ xuất phát từ chữ la tinh creditium có nghĩa tin tưởng tín, tín nhiệm Trong thực tế có nhiều cách hiểu thuật ngữ tín dụng sau: Xét khía cạnh tín dụng ngân hàng tín dụng quan hệ vay mượn vốn lẫn dựa tin tưởng số vốn hoàn lại vào ngày xác định tương lai định nghĩa cách đầy đủ sau: “Tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thức tiền tệ vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn giá trị ban đầu” Nếu tiếp cận theo chức hoạt động ngân hàng tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cấp tín dụng TCTD bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác); bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn Trong kinh tế, tín dụng diện nhiều hình thái khác Tín dụng thương mại doanh nghiệp thỏa thuận bán chịu hàng hóa cho SV: Lê Văn Chung Lớp LTCĐ6B