Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư thuộc lĩnh vực bất động sản tại ngân hàng tmcp việt á chi nhánh hà nội

HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ THUỘC LĨNH VỰC BẤT ĐỘNG SẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại

1.1.1.1 Khái quát sự ra đời và phát triển của NHTM: a Khái niệm NHTM Ở Việt Nam, theo Luật các tổ chức tín dụng do Quốc hội khoá X thông qua ngày

12 tháng 12 năm 1997, định nghĩa về NHTM như sau:“Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động của ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan”

Như vậy: NHTM là tổ chức tài chính trung gian giữa người thừa tiền và người thiếu tiền; giữa nhà nước và người dân, doanh nghiệp và giữa các NHTM với nhau. Như vậy, mặc dù có nhiều cách thể hiện khác nhau về định nghĩa NHTM (nó tùy thuộc vào tập quán pháp luật của từng quốc gia, từng vùng lãnh thổ) nhưng khi đi sâu phân tích, khai thác nội dung của từng định nghĩa đó, người ta dễ dàng nhận thấy rằng: tất cả các NHTM đều có chung một tính chất đó là việc nhận tiền ký thác – tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn, để sử dụng vàocác nghiệp vụ cho vay, chiết khấu và các dịch vụ kinh doanh khác của chính ngân hàng đó b Sự ra đời và phát triển của NHTM:

Ngân hàng thương mại ra đời và phát triển gắn liền với các hoạt động sản xuất kinh doanh của nhân dân và nền kinh tế Trong các nước phát triển hầu như không có một công dân nào là không có quan hệ giao dịch với một Ngân hàng thương mại NHTM được coi như là một định chế tài chính trong kinh tế Khi nền kinh tế càng phát triển thì hoạt động dịch vụ của ngân hàng càng được nâng cao và quen thuộc đời sống con người Mọi công dân đều chịu tác động từ các ngân hàng, dù họ chỉ là khách hàng gửi tiền, một người vay hay đơn giản là người đang làm việc cho một doanh nghiệp có vay vốn và sử dụng các dịch vụ khác của ngân hàng

Qua sự phân tích lịch sử phát triển của hệ thống Ngân hàng trung gian, có thể nói, NHTM ra đời bằng hai con đường:

Con đường thứ nhất: Những người chuyên làm nghề kinh doanh tiền đúc (bảo quản, đổi tiền) dần dần tích lũy được một số vốn, chuyển sang hoạt động cho vay nặng lãi, cùng với sự phát triển của xã hội, với sức ép từ phía Nhà nước và Giáo hội, họ từng bước hạ lãi suất cho vay, mở rộng các hoạt động nghiệp vụ để hình thành các

“ngân hàng” cổ từ thế kỷ XIII trở về trước Đây là con đường phát triển lâu dài hàng ngàn năm từ thời Trung Cổ

Con đường thứ hai: Các nhà kinh doanh trong lĩnh vực công thương nghiệp, dịch vụ, đứng trước gánh nặng lãi suất của “ngân hàng” cho vay nặng lãi, đã làm cho họ phải hợp lực lại với nhau, hùn vốn, góp vốn để lập ra các Hội tín dụng và sau đó phát triển thành các NHTM để hoạt động kinh doanh ngân hàng với lãi suất thích hợp và vừa phải Các NHTM này được ra đời vào khoảng thế kỷ XVI trở về sau Ví dụ: Ở Ý có Istituto Bancario Sanpaolo di Torino (1563), Banco di Napoli (1591), ở Hà Lan có Amsterdam Bank (1600), ở Anh có Bank of England (1694) và trở thành NHTW của Anh quốcvào năm 1947 …Từ cuối thế kỷ XVII đến giữa thế kỷ XVIII hàng loạt các ngân hàng cổ phần tư nhân được thành lập ở các nước Châu Âu, Châu Mỹ, còn ở Châu Á các ngân hàng ra đời vào khoảng cuối thế kỷ XIX trở về sau (Trung Quốc 1896, Đông Dương 1875…)

Có thể nói ngay từ thời xa xưa ngân hàng đã tồn tại từ Ngân hàng thợ vàng của việc đổi tiền hoặc đúc tiền của các thợ vàng và cho vay nặng lãi của người giàu, đến sự ra đời của NHTM xuất phát từ vận động của tư bản thương nghiệp và gắn liền với quá trình luân chuyển của tư bản thương nghiệp chủ yếu cho các nhà buôn vay dưới hình thức chiết khấu thương phiếu và ngày nay NHTM hiện đại với thanh toán điện tử và vi tính hóa Sau năm 1986 Đại hội Đảng lầnVI đã đề ra mục tiêu: “Đổi mới toàn diện”- Ngân hàng phát triển một bước mới

1.1.1.2 Chức năng và vai trò của NHTM a Chức năng của NHTM:

Trong sự phát triển của nền kinh tế-xã hội, Ngân hàng là một yếu tố không thể thiếu bởi các chức năng cơ bản của nó: là trung gian tài chính, tạo phương tiện thanh toán, trung gian thanh toán

NHTM là cầu nối giữa những người có vốn dư thừa và những người có nhu cầu về vốn Ký thác, gửi tiền Cấp tín dụng

Ký thác, gửi tiền Cấp tín dụng

Sơ đồ thể hiện chức năng trung gian tài chính của NHTM

➢ Từ “trung gian” ở đây có thể hiểu theo hai ý nghĩa:

 Trung gian giữa các khách hàng với nhau

 Trung gian giữa ngân hàng Trung ương và công chúng: Ngân hàng Trung ương hay ở Việt Nam thường gọi là ngân hàng Nhà nước không có giao dịch trực tiếp với công chúng mà chỉ giao dịch với các NHTM, trong khi các NHTM vừa giao dịch với ngân hàng Trung ương lại vừa giao dịch với công chúng

➢ Với chức năng trung gian tài chính, NHTM thực hiện những nhiệm vụ cụ thể sau:

 Huy động các nguồn từ các chủ thể tiết kiệm có vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế: nhận tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền tệ, tiền gửi tiết kiệm của các tổ chức và cá nhân, phát hành kỳ phiếu ngân hàng để huy động vốn trong xã hội…

 Cấp tín dụng đầu tư đáp ứng nhu cầu về vốn cho các chủ thể trong nền kinh tế xã hội

 Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với các tổ chức kinh tế cá nhân

 Chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá

 Cho vay tiêu dùng, cho vay trả góp và các hình thức cấp tín dụng khác

➢ Chức năng trung gian tín dụng của NHTM góp phần tạo lợi ích cho các chủ thể tham gia kinh tế và lợi ích chung của nền kinh tế

 Đối với người gửi tiền: thông qua cơ chế huy động vốn của ngân hàng đã tập hợp các khoản vốn tạm thời nhàn rỗi và tạo ra thu nhập cho những người gửi tiền dưới hình thức lãi tiền gửi Đồng thời ngân hàng cũng đảm bảo an toàn cho các khoản tiền gửi và cung cấp cho khách hàng những dịch vụ thanh toán tiện lợi

 Đối với người vay: Tiết kiệm được chi phí, thời gian, sức lực cho việc tìm kiếm nơi cung ứng vốn tiện lợi chắc chắn và hợp pháp, họ sẽ thoả mãnđược nhu cầu vềvốn.

 Đối với bản thân ngân hàng: Ngân hàng sẽ được khoản lợi nhuận từ chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi hoặc hoa hồng môi giới

 Đối với nền kinh tế: cung cấp tài chính cho các doanh nghiệp, khuyến khích sản xuất, tạo việc làm, đồng thời giảm nhập khẩu hàng hoá Điều tiết vốn trong khu vực dân cư, khuyến khích nhu cầu tiêu dùng hàng hoá Ngân hàng đã biến vốn nhàn rỗi không hoạt động thành vốn hoạt động, kích thích quá trình luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh

 Chức năng trung gian thanh toán:

NH thực hiện chức năng trung gian thanh toán làm cho nó trở thành thủ quỹ cho khách hàng Việc nhận tiền gửi và theo dõi các khoản thu, chi trên tài khoản tiền gửi của khách hàng làm cho ngân hàng thực hiện được vai trò trung gian thanh toán Chức năng trung gian thanh toán được thể hiện qua biểu đồ sau:

➢ Trong chức năng trung gian thanh toán, ngân hàng thực hiện các nhiệm vụ cụ thể:

 Mở tài khoản tiền gửi giao dịch cho khách hàng: NHTM có nhiệm vụ đáp ứng nhu cầu mở tài khoản giao dịch cho khách hàng khi họ yêu cầu (theo quy định về việc mở và sử dụng tài khoản giao dịch tại ngân hàng).

Thẩm định dự án đầu tư bất động sản

1.2.1 Dự án đầu tư bất động sản

1.2.1.1 Khái niệm dự án đầu tư bất động sản Đối với dự án đầu tư BĐS hiện nay chưa có một văn bản pháp luật nào quy định cụ thể do đó em đã dựa trên những quan niệm, khái niệm về “dự án đầu tư”, về “đầu tư bất động sản” để từ đó đưa ra khái niệm “dự án đầu tư BĐS” theo cách hiểu của em như sau: Dự án đầu tư bất động sản là tập hợp các đề xuất bỏ vốn trung và dài hạn để tạo dựng tài sản là bất động sản mua, bán, khai thác và cho thuê, tiến hành hoạt động dịch vụ bất động sản, hoạt động đầu tư bất động sản nhằm mục đích sinh lời và đáp ứng lợi ích xã hội.

1.2.1.2 Vai trò của dự án đầu tư

Trong thực tế, DAĐT có vai trò to lớn đối với nhiều chủ thể kinh tế:

- Đối với Chủ đầu tư: DAĐT là căn cứ quan trọng nhất để quyết định bỏ vốn đầu tư.

- Đối với Nhà nước: DAĐT là văn kiện cơ bản để các cơ quan quản lý Nhà nước xem xét, phê chuẩn, cấp giấy phép đầu tư.

- Đối với nhà tài trợ và các định chế tài chính (NHTM, quỹ đầu tư,…): DAĐT là một căn cứ rất quan trọng để các nhà tài trợ xem xét và đưa ra quyết định chấp thuận hoặc từ chối tài trợ.

1.2.2 Sự cần thiết của thẩm định dự án đầu tư

1.2.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư

Trên góc độ người tài trợ, các Ngân hàng, tổ chức tài chính, đánh giá dự án chủ yếu trên phương diện khả thi, hiệu quả tài chính và xem xét khả năng thu nợ của Ngân hàng, có thể đưa ra khái niệm về thẩm định DAĐT như sau: "Thẩm định dự án đầu tư là quá trình xem xét, phân tích, đánh giá dự án một cách khách quan, khoa học và toàn diện trên các nội dung, lựa chọn dự án để quyết định tài trợ hoặc cho vay vốn."

1.2.2.2 Sự cần thiết của thẩm định dự án đầu tư bất động sản a Nhằm lựa chọn những dự án tốt và ngăn chặn những dự án kém hiệu quả.

Dự án kém hiệu quả là dự án làm tiêu hao nguồn lực và lãng phí vốn đầu tư, mà nguồn lực thì luôn khan hiếm và có chi phí cơ hội của nó, vì vậy khi vốn đầu tư không được sử dụng tốt thì gây tổn thất cho nhà đầu tư và cho nền kinh tế Ngược lại dự án tốt là dự án sử dụng có hiệu quả nguồn lực và do đó làm tăng giá trị tài sản cho nhà đầu tư, gia tăng của cải cho xã hội. b Xem các thành phần của dự án có phù hợp với bối cảnh chung của khu vựcmà dự án sẽ đầu tư hoặc mục tiêu của dự án có hướng đến hay không?

Sự phù hợp giữa chi phí bỏ ra và lợi ích sẽ đạt được.

Cần phải đánh giá một cách đầy đủ các thành phần chứa đựng trong nội dung phân tích của dự án: thị trường, kỹ thuật – công nghệ, nhân sự quản lý, tài chính,kinh tế, ngân sách, rủi ro, suất chiết khấu, những căn cứ pháp lý liên quan đến việc hình thành và triển khai hoạt động sản xuất kinh doanh của dự án trong tương lai cũng như môi trường đầu tư trong bối cảnh kinh tế xã hội luôn thay đổi. c Để nhận dạng những rủi ro có thể xuất hiện khi dự án được triển khai thực hiện

Việc nhận dạng rủi ro mà dự án phải đương đầu căn cứ vào nguồn rủi ro gắn liền với môi trường hoạt động của dự án: môi trường kinh tế, môi trường chính trị, môi trường luật pháp, môi trường xã hội… những rủi ro này có thể giảm lợi ích hoặc gia tăng chi phí của dự án và ảnh hưởng xấu đến kết quả cuối cùng của dự án. d Để chủ động có những biện pháp kiểm soát rủi ro nhằm hạn chế đến mức thấp nhất những thiệt hại cho dự án

Có thể thực hiện các hợp đồng bảo hiểm để chuyển giao rủi ro, còn nếu rủi ro thị trường thì quan tâm đến những biện pháp thâm nhập thị trường mới hoặc những biện pháp Marketing thích hợp để giữ khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới và để đối phó với đối thủ cạnh tranh.

1.2.2.3 Các căn cứ để tiến hành thẩm định

Căn cứ để thẩm định dự án bao gồm:

- Hồ sơ dự án: bao gồm 2 phần: Phần thuyết minh dự án và phần thiết kế cơ sở.

- Căn cứ các tiêu chuẩn, quy phạm, định mức của từng lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật cụ thể.

- Căn cứ các quy ước, thông lệ quốc tế.

- Căn cứ các văn bản, quy định, quy trình và hướng dẫn nội bộ của ngân hàng. 1.2.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư bất động sản của NHTM

Quy trình thẩm định dự án đầu tư là một tập hợp các hoạt động xem xét, phân tích, đánh giá các nội dung của dự án Thông thường, quy trình tổ chức thẩm định dự án đầu tư của NHTM được tiến hành theo trình tự như sau:

- Tiếp nhận hồ sơ vay vốn (bao gồm cả hồ sơ dự án) của khách hàng.

- Thực hiện công việc thẩm định.

- Lập báo cáo kết quả thẩm định dự án đầu tư.

- Trình cấp có thẩm quyền phê duyệt

1.2.4 Nội dung công tác thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại

Việc thẩm định DAĐT sẽ tập trung, phân tích đánh giá về khía cạnh hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án Các khía cạnh khác như hiệu quả về mặt xã hội, hiệu quả kinh tế nói chung cũng sẽ được đề cập tới tuỳ theo đặc điểm và yêu cầu của từng dự án

Các nội dung chính khi thẩm định dự án cần tiến hành phân tích đánh giá gồm:

1.2.4.1 Thẩm định mục tiêu và khía cạnh pháp lý của dự án. Đối với bất kỳ dự án nào, việc phân tích, đánh giá nhằm làm rõ được sự cần thiết phải đầu tư là xuất phát điểm để tiếp tục hoạch định các nội dụng khác Thông thường việc đánh giá sự cần thiết phải đầu tư cũng cần phải tuỳ thuộc vào tính chất, mục tiêu đầu tư dự án

Nội dung thẩm định này đồng thời xem xét tính hợp pháp của dự án theo quy định của pháp luật.

1.2.4.2 Thẩm định thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ của dự án.

Thị trường tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu ra của dự án đóng vai trò rất quan trọng, quyết định việc thành bại của dự án và khả năng hoàn trả vốn vay ngân hàng của dự án Các nội dung chính cần xem xét, đánh giá khi thẩm định nội dung này gồm:

- Đánh giá tổng quan về nhu cầu sản phẩm của dự án.

- Đánh giá về cung sản phẩm.

- Thị trường mục tiêu và khả năng cạnh tranh của sản phẩm dự án.

- Phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phối.

- Đánh giá, dự kiến khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án.

1.2.4.3 Thẩm định khả năng cung cấp nguyên vật liệu và các yếu tố đầu vào

Trên cơ sở hồ sơ dự án (báo cáo đánh giá chất lượng, trữ lượng tài nguyên, Giấy phép khai thác tài nguyên, nguồn thu mua bên ngoài, nhập khẩu,…) và đặc biệt tính kỹ thuật của dây chuyền công nghệ, đánh giá khả năng đáp ứng, cung cấp nguyên vật liệu đầu vào cho dự án để kết luận được hai vấn đề chính sau:

+ Dự án có chủ động được nguồn nguyên nhiên liệu đầu vào hay không?

+ Những thuận lợi, khó khăn đi kèm với việc để có thể chủ động được nguồn nguyên nhiên liệu đầu vào là gì?

1.2.4.4 Thẩm định khía cạnh công nghệ - kỹ thuật của dự án.

Nội dung thẩm định khía cạnh này nhằm xem xét, đánh giá trình độ, sự hợp lý, tính thích hợp và hiệu quả của các giải pháp công nghệ, kỹ thuật được lựa chọn áp dụng cho dự án.

Nội dung thẩm định công nghệ – kỹ thuật của dự án gồm:

- Thẩm định địa điểm xây dựng.

- Quy mô sản xuất và sản phẩm của dự án

- Công nghệ, dây chuyền thiết bị

- Quy mô, giải pháp xây dựng

- Đền bù, di dân tái định cư, môi trường, phòng cháy chữa cháy.

1.2.4.5 Thẩm định khía cạnh tổ chức, quản lý thực hiện dự án

CBTĐ xem xét kinh nghiệm, trình độ tổ chức vận hành của chủ đầu tư Xem xét năng lực, uy tín các nhà thầu Khả năng ứng xử của khách hàng thế nào khi thị trường tiêu thụ dự kiến bị thu hẹp hoặc có khả năng bị mất Đánh giá về nguồn nhân lực của dự án.

1.2.4.6 Thẩm định khía cạnh tài chính của dự án

Thẩm định tài chính DAĐT bao gồm những nội dung sau: a Thẩm định tổng mức đầu tư và tính khả thi phương án nguồn vốn.

 Tổng mức đầu tư dự án

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ THUỘC LĨNH VỰC BẤT ĐỘNG SẢN TẠI NGÂN HÀNG VIỆT Á

Tổng quan về ngân hàng Việt Á

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Việt Á chi nhánh Hà Nội

2.1.1.1 Tổng quan về Ngân hàng Việt Á

Tên gọi : Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Á

Tên giao dịch quốc tế :

Hội sở chính : 119 - 121 Nguyễn Công Trứ, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, Tp.HCM

Website : http://www.vietabank.com.vn

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Á được thành lập vào ngày 04/07/2003 theo quyết định số 440/2003/QĐ- NHNN ngày 09/05/2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trên cơ sở hợp nhất hai tổ chức tín dụng đã có nhiều năm hoạt động tài chính hiệu quả là Công ty tài chánh cổ phần Sài Gòn và Ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn Đà Nẵng.

Gia tăng giá trị cho khách hàng và cổ đông, gắn kết với cộng đồng để trở thành một điểm đến tin cậy của khách hàng, cổ đông, công chúng… Đó là tầm nhìn chiến lược được VietABank đặt ra trong thời gian tới Là một ngân hàng trẻ năng động, VietABank đang không ngừng khẳng định mình và định hướng phát triển rõ ràng trong thời gian tới Bằng những bước đi thận trọng, vững chắc, VietABank tự tin sẽ trở thành một trong những ngân hàng TMCP thuộc top đầu ở Việt Nam.

VietABank vạch ra cho mình những sứ mệnh rõ ràng trong quá trình hoạt động Đối với khách hàng, VietABank luôn nỗ lực không ngừng để đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, đáp ứng những nhu cầu thiết thực và gia tăng giá trị cho khách hàng Giao dịch với VietABank, khách hàng hoàn toàn có thể yên tâm về sự tận tâm, tính an toàn và bảo mật tuyệt đối. Đối với cổ đông, VietABank luôn xác định sứ mệnh tăng trưởng giá trị đầu tư trên cơ sở phát triển bền vững Đối với tập thể nhân viên, VietABank luôn nỗ lực tạo dựng văn hóa doanh nghiệp riêng, một môi trường làm việc công bằng, luôn tôn trọng, tin tưởng và hỗ trợ lẫn nhau Toàn hệ thống VietABank là một khối đoàn kết, luôn đồng tâm hiệp lực để xây dựng và phát triển ngân hàng.

Bên cạnh đó, trách nhiệm xã hội luôn được VietABank xem như một trong những mục tiêu phát triển bền vững của ngân hàng Các hoạt động cộng đồng luôn thể hiện ý thức trách nhiệm rõ ràng của VietABank trong sự sẻ chia những thành công của mình với sự phát triển chung của cộng đồng.

VIETABANK TẬP TRUNG VÀO GIÁ TRỊ CỐT LÕI

Xây dựng văn hóa và sức mạnh của tổ chức dựa trên các giá trị: BỀN VỮNG -

Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Việt Á những năm qua luôn có mức phát triển cao về các chỉ tiêu kế hoạch về huy động, sử dụng vốn và kết quả kinh doanh do Hội đồng quản trị đề ra.

Năm 2009, mặc dù nền kinh tế vĩ mô đã có dấu hiệu hồi phục và đang trong xu hướng thoát khỏi suy thoái kinh tế, nhưng bối cảnh nền kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp: thị trường chứng khoán cuối năm xu hướng điều chỉnh giảm, kinh doanh bất động sản chưa có dấu hiệu hồi phục, thị trường ngân hàng có nhiều dấu hiệu gặp khó khăn trong huy động vốn và cho vay,… nhưng Ngân hàng TMCP Việt Á vẫn duy trì tốt các hoạt động có lãi Tổng tài sản đến 31/12/2009 đạt 15.816 tỷ đồng trong đó số dư huy động tiền gửi đạt 11.342 tỷ đồng ( tăng hơn 2.808 tỷ đồng so với cuối năm 2008 ) , dư nợ cho vay là 12.049 tỷ đồng , lợi nhuận trước thuế đạt 274 tỷ đồng tương đương 101,48% kế hoạch năm 2009. Đại hội đồng cổ đông Ngân hàng TMCP Việt Á năm 2010 đã thông qua những định hướng chiến lược, trong đó thông qua phương án tăng vốn điều lệ từ 1.631.801.830.000 đồng lên mức 3.000.000.000.000 đồng trong năm 2010 Đồng thời hoàn thiện cơ cấu tổ chức, tăng sức cạnh tranh, đáp ứng xu thế chung của các Ngân hàng trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế.

Tổng tài sản đến 30/06/2010 đạt 16.541 tỷ đồng, trong đó số dư huy động tiền gửi đạt 11.381 tỷ đồng( tăng 571 tỷ đồng so với cuối năm 2009 ), dư nợ cho vay là11.895 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt 150,7 tỷ đồng tương đương 30,3% kế hoạch năm 2010.

Ngân hàng TMCP Việt Á hoạt động với đầy đủ các chức năng kinh doanh của một ngân hàng thương mại và có thế mạnh trong các hoạt động tài chính như: Kinh doanh vàng, đầu tư, tài trợ các dự án

Ngân hàng TMCP Việt Á thực hiện nhiều hình thức huy động vốn, tham gia thị trường liên ngân hàng nội tệ, ngoại tệ và thị trường mở Mở rộng hoạt động tín dụng cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các thành phần kinh tế. Trong đó, chủ yếu tập trung đầu tư tài trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong các lĩnh vực sản xuất kinh doanh thương mại, xuất nhập khẩu, phục vụ đời sống Ngân hàng TMCP Việt Á phát triển các hình thức liên doanh, liên kết với các tổ chức kinh tế và mở rộng các hoạt động dịch vụ cung ứng các tiện ích cho khách hàng ngày càng thuận lợi Đội ngũ nhân viên của ngân hàng luôn đảm bảo phục vụ nhanh chóng, tận tình, văn minh, lịch sự với phương châm: SỰ THỊNH VƯỢNG CỦA KHÁCH HÀNG LÀ THÀNH ĐẠT CỦA NGÂN HÀNG VIỆT Á. Đến 31/12/2011, với 2.017 cổ đông, vốn điều lệ 3.098 tỷ đồng, ngân hàng TMCP Việt Á đã đi vào hoạt động tại một vài chi nhánh trên các tỉnh thành lớn như Thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội, Đà Nẵng, Bình Dương,… Đến nay, Ngân hàng TMCP Việt Á đã trở thành một ngân hàng thương mại cổ phần phát triển mạnh, bền vững và tạo được niềm tin đối với khách hàng Mạng lưới hoạt động không ngừng được mở rộng hiện nay đã lên đến 85 điểm giao dịch trên toàn quốc. Cùng với quyết định thay đổi toàn diện, từ định hướng kinh doanh, hình ảnh thương hiệu, thiết kế không gian giao dịch tới phương thức tiếp cận khách hàng… đến nay, Ngân hàng TMCP Việt Á đang được nhận định là một Ngân hàng có sắc diện mới mẻ, đường hướng hoạt động táo bạo và mô hình giao dịch chuyên nghiệp, hiện đại nhất Việt Nam

2.1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Việt Á chi nhánh Hà Nội Ngày 25/05/2004, Ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Hà Nội, địa chỉ: 41C Phan Đình Phùng, quận Ba Đình, thành phố Hà Nội được thành lập theo Quyết định số 643/2004/QĐ- HĐQT của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á

Ngày 05/12/2007, Trụ sở chi nhánh được chuyển về 161 Đê La Thành,phường Nam Đồng, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội theo quyết định số3687/2007/QĐ- HĐQT của Hội đồng quản trị Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á.

Ngày 16/09/2011, Trụ sở chi nhánh được chuyển về Số 34 Hàn Thuyên, P.Phạm Đình Hổ, Q.Hai Bà Trưng, Hà Nội theo quyết định số 2095/2011/QĐ- HĐQT của Hội đồng quản trị Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức,vị trí, chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Hà Nội.

2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Hà Nội

Sơ đồ 2: Sơ đồ bộ máy tổ chức tại Ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Hà Nội

Phòng Khách hàng Doanh nghiệp thuộc chi nhánh Hà Nội là nơi em được tiếp nhận trong quá trình thực hiện Chuyên đề thực tập tốt nghiệp.

Với một cơ cấu tổ chức chặt chẽ, với các bộ phận kết nối với nhau, trợ giúp cho nhau, Ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Hà Nội đi vào hoạt động đã góp phần đáng kể vào sự phát triển của Ngân hàng TMCP Việt Á.

X lý nử lý nợ ợ Phòng Kế toán, Kho quỹ

Phó Giám đốc Chi nhánh Giám đốc Chi nhánh

Bộ phận dịch vụ KH

Bộ phận hỗ trợ KD

2.1.2.2 Vị trí, chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Hà Nội a Vị trí

Chi nhánh là đơn vị tác nghiệp trực thuộc cơ cấu tổ chức của Trụ Sở Chính – Ngân Hàng thương mại cổ phần Việt Á. b Chức năng

- Quản lý các hoạt động nghiệp vụ của các Phòng Ban/Bộ phận tại Chi Nhánh/ Phòng Giao Dịch trực thuộc bao gồm: Khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp, kế toán, kho quỹ, xử lý nợ, hành chánh.

- Phát triển kinh doanh và quảng bá các sản phẩm dịch vụ KHCN, KHDN của Ngân hàng TMCP Việt Á đến khách hàng.

- Xây dựng mối quan hệ với cơ quan chính quyền, đoàn thể tại địa phương.

- Đại diện pháp lý, hình ảnh thương hiệu của Ngân Hàng TMCP Việt Á tại địa phương. c Nhiệm vụ

- Phát triển kinh doanh khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp, khách hàng doanh nghiệp lớn (đối với Chi Nhánh có quy mô lớn) tại địa phương.

- Thực hiện các hoạt động giao dịch cho khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, doanh nghiệp lớn nhằm đảm bảo tính chính xác và mức độ hài lòng của khách hàng.

- Quản lý các hoạt động an toàn kho quỹ tại Chi Nhánh/Phòng Giao Dịch trực thuộc đảm bảo tuân thủ theo quy định hiện hành.

- Xây dựng quy trình phối hợp giữa các bộ phận phòng ban thuộc Chi Nhánh và các Phòng Giao Dịch trực thuộc.

Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư BĐS tại Ngân hàng Việt Á chi nhánh Hà Nội

2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Việt Á chi nhánh HàNội

Sơ đồ 3: Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Việt Á chi nhánh Hà Nội

Phòng Quan hệ Cán bộ thẩm định Bộ phận quản lý khách hàng tín dụng

Các bước thực hiện quy trình thẩm định

Bước (1): Phòng quan hệ khách hàng nhận hồ sơ vay vốn từ khách hàng và chuyển sang bộ phận quản lí tín dụng

Bước (2): Bộ phận quản lí tín dụng kiểm tra sơ bộ hồ sơ để sau đó tiến hành thẩm định

- Hồ sơ đạt yêu cầu sẽ được chuyển cho cán bộ thẩm định thực hiện thẩm định

- Hồ sơ chưa đạt yêu cầu thì sẽ được chuyển lại phòng quan hệ khách hàng tiếp tục hoàn chỉnh, bổ sung

Bước (3): Cán bộ thẩm định nhận hồ sơ vay vốn và tiến hành thẩm định

Bước (4): Cán bộ thẩm định tiến hành thẩm định theo nội dung, phương pháp thẩm định mà ngân hàng quy định

- Trong quá trình thẩm định có những điểm chưa rõ ràng cần bổ dung, giải thích thì cán bộ thẩm định chuyển lại hồ sơ cho Phòng Quan hệ khách hàng để làm rõ Sau đó công việc thẩm định lại được tiến hành bình thường

- Quá trình thẩm định kết thúc và cán bộ thẩm định lập báo cáo thẩm định Bước (5): Báo cáo thẩm định được trình lên ban giámđốc kiểm tra

- Kết quả thẩm định chưa đạt thì dự án sẽ được thẩm định lại

- Kết quả thẩm định đạt yêu cầu thì ban giám đốc sẽ ra quyết định tài trợ vốn Bước (6): Hồ sơ và kết quả thẩm định sẽ được chuyển sang phòng quan hệ khách hàng và lưu lại.

2.2.2.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự

Phương pháp thẩm định theo trình tự sẽ đươc các cán bộ thẩm định tại ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Hà Nội áp dụng khi thẩm định các dự án BĐS theo 2 bước như sau: thẩm định tổng quát và thẩm định chi tiết.

 Thẩm định tổng quát: Khi tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn các dự án BĐS, cán bộ thẩm định tiến hành kiểm tra một cách khái quát các nội dung cần thẩm định của dự án, qua đó đánh giá một cách chung nhất tính đầy đủ, phù hợp, hợp lý của dự án như: hồ sơ dự án, tư cách pháp lý của chủ đầu tư…Từ đó, các cán bộ thẩm định có thể hình dung khái quát về dự án, các vấn đề chủ yếu của dự án, mục tiêu, các giải pháp chủ yếu, các lợi ích cơ bản, hình dung ra quy mô và tầm cỡ dự án

Có thể chỉ ra dự án BĐS đó có phù hợp với quy hoạch phát triển chung của địa phương và đất nước hay không Dự án có thể vị bác bỏ ngay nếu như không đáp ứng được các yêu cầu về mặt pháp lí Kết quả của quá trình thẩm định tổng quát giúp các cấn bộ thẩm định làm cơ sở cho các bước thẩm định tiếp theo

 Thẩm định chi tiết: Được các cán bộ thẩm định tiến hành sau thẩm định tổng quát Vì các dự án BĐS chịu sự chi phối rất lớn của điều kiện vĩ mô, thị trường, có quy mô lớn, giải pháp kĩ thuật phức tap nên việc thẩm định này được các cán bộ tiến hành tỉ mỉ, chi tiết với từng nội dung của dự án từ việc thẩm định các điều kiện pháp lý đến việc thẩm định thị trường, kỹ thuật, tổ chức quản lý, tài chính và kinh tế xã hội của dự án Mỗi nội dung xem xét đưa ra những ý kiến đánh giá đồng ý hay cần sửa đổi thêm hoặc không thể chấp nhận được Đây là cơ sở để Ngân hàng đưa ra quyết định có đồng ý cho vay không, nếu có thì cần bổ sung thêm những tài liệu về vấn đề gì Phương pháp này có thể giúp Chi nhánh cũng như tất cả các ngân hàng trong hệ thống tiết kiệm được thời gian, công sức, chi phí thẩm định các nội dung khác của dự án khi một số nội dung ban đầu thẩm định đã khôngđạt yêu cầu

Khi tiến hành thẩm định các nội dung của dự án BĐS, ngân hàng mới chỉ tập trung vào các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án, đôi khi các nội dung thị trường, kĩ thuật của dự án còn bị các cán bộ thẩm định tiến hành sơ sài, qua loa

2.2.2.2 Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu Đây là một phương pháp đơn giản và được các cán bộ thẩm định tại chi nhánh dùng rất phổ biến trong khi thẩm định dự án BĐS Phương pháp này được sử dụng khi các cán bộ thẩm định tiến hành thẩm định nội dung thị trường, tài chính và đặc biệt là khía cạnh kĩ thuật của dự án BĐS Khi thẩm định các cán bộ thẩm định đã so sánh đối chiếu từng nội dung cua dự án với các chuẩn mực luật pháp quy định, các tiêu chuẩn, định mức kinh tế kĩ thuật thích hợp, thông lệ trong nước và quốc tế cũng như các kinh nghiệm thực tế, phân tích, so sánh để lựa chọn phương án tối ưu Tại ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Hà Nội phương pháp so sánh đối chiếu khi thẩm định các dự án BĐS được tiến hành theo cụ thể như sau:

- Khi thẩm định khía cạnh pháp lí của dự án, các cán bộ thẩm định so sánh đối chiếu dự án với các văn bản pháp luật của nhà nước ban hành trong các lĩnh vực đầu tư xây dựng, bất động sản …Các quy hoạch tổng thể của Nhà nước, địa phương

- Khi thẩm định khía cạnh thị trường của dự án, các cán bộ thẩm định so sánh đối chiếu dự án với các dự án BĐS có vị trí địa điểm đầu tư, quy mô của dự án, chất lượng sản phẩm bất động sản tương tự đã được triển khai

- Khi thẩm định khía cạnh kĩ thuật của dự án, các chỉ tiêu dùng để so sánh đối chiếu là:

+ Các tiêu chuẩn trong thiết kế, xây dựng, tiêu chuẩn về công trình do Nhà Nước quy định hoặc điều kiện tài chính mà dự án có thể chấp nhận được

+ Các định mức về kĩ thuật ( sản xuất, vật liêu, nhân công…) theo định mức kinh tế

+Thông lệ trong nước và quốc tế để phân tích lựa chọn phương án tối ưu.( địa điểm xây dựng, giải pháp kĩ thuật, tổ chức xây dựng…)

- Khi thẩm định tài chính dự án BĐS, các cán bộ thẩm định sẽ so sánh với các chỉ tiêu:

+ Các chỉ tiêu tổng hợp về nguồn vốn, cơ cấu vốn, suất đầu tư…

+ Các chỉ tiêu về hiệu quả của dự án…

+ Các dự án BĐS tương tự…

Tuy nhiên, trong quá trình áp dụng phương pháp này, các cán bộ thẩm định của chi nhánh mới chỉ tập trung vào so sánh các chỉ tiêu ( thị trường, kĩ thuật, tài chính) của dự án một cách cứng nhắc với các dự án tương tự, mà chưa nhận ra những nét riêng biệt cụ thể của dự án Đặc biệt khía cạnh thị trường của dự án chưa được so sánh, đối chiếu một cách chi tiết và hợp lí.

Các dự án BĐS thường có thời gian thực hiện kéo dài nên khi thẩm định, các cán bộ thẩm định tại chi nhánh đã chú ý đến việc sử dụng phương pháp dự báo khi thẩm định nội dung thị trường của dự án.Với phương pháp này cán bộ thẩm định sử dụng các số liệu điều tra thống kê, các phương pháp dự báo thích hợp để kiểm tra cung cầu về các sản phẩm của dự án BĐS, về giá cả BĐS, thiết bị, nguyên vật liệu và các đầu vào khi tiến hành xây dựng công trình… ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi của dự án Từ đó đưa ra xu hướng phát triển của sự vật hiện tượng trong tương lai Một số phương pháp chi nhánh Hà Nội thường sử dụng là phương pháp ngoại suy thống kê, mô hình hồi quy tương quan, lấy ý kiến chuyên gia…

Theo quy định của ngân hàng TMCP Việt Á, cán bộ thẩm định chỉ sử dụng số liệu điều tra thống kê của 3 năm gần nhất tính đến thời gian thực hiện thẩm định Chính vì chỉ nghiên cứu các số liệu trong khoảng thời gian tương đối ngắn nên đôi khi các dự báo về thị trường BĐS trong tương lai không chính xác, gây ra những tính toán sai lệch khi tính các chỉ tiêu hiệu quả của dự án Các cán bộ thẩm định mới chỉ áp dụng phương pháp dự báo khi thẩm định khí cạnh thị trường của dự án mà chưa áp dụng khi thẩm định các nội dung kĩ thuật và tài chính của dự án

2.2.2.4 Phương pháp triệt tiêu rủi ro

Dự án đầu tư BĐS có một đặc điểm là tiềm ẩn rất nhiều rủi ro trong khi thực hiện dự án, vì thế cán bộ thẩm định tại ngân hàng Việt Á chi nhánh Hà Nội đã áp dụng phương pháp triệt tiêu rủi ro khi thẩm định các dự án BĐS Để đảm bảo tính vững chắc về hiệu quả cũng như khả năng trả nợ của dự án, cán bộ thẩm định đã phân tích và dự đoán những rủi ro có thể xảy ra đối với dự án BĐS trong giai đoạn thực hiện đầu tư ( rủi ro chậm tiến độ thi công, vượt tổng mức đầu tư, thiếu vốn…) Đồng thời xem xét mức độ rủi ro có thể xảy ra và đề xuất biện pháp để quản lý rủi ro, đánh giá rủi ro nào có hệ thống, rủi ro nào phi hệ thống, tác động của rủi ro tới các chỉ tiêu hiệu quả của dự án như thế nào Chi nhánh cũng dựa vào phương pháp này để ra quyết định cho vay, định mức lãi suất cũng như giải ngân đối với dự án Hiện nay, chi nhánh đã yêu cầu chủ đầu tư bắt buộc phải có các biện pháp hạn chế rủi ro như: bảo hiểm xây dựng, bảo lãnh hợp đồng.

2.2.3 Các nội dung thẩm định dự án BĐS tại Ngân hàng Việt Á chi nhánh Hà Nội

2.2.3.1 Thẩm định hồ sơ vay vốn

ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ BẤT ĐỘNG SẢN TẠI NGÂN HÀNG VIỆT Á

Định hướng cho công tác thẩm định tại chi nhánh trong thời gian tới

Nhìn ra được những hạn chế còn tồn tại trong công tác thẩm định của chi nhánh, ban giám đốc và toàn thể cán bộ của chi nhánh đã đề ra những định hướng phát triển trong thời gian tới nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định các dự án xin vay vốn nói chung và dự án BĐS nói riêng tại chi nhánh

- Đánh giá đúng vai trò hết sức quan trọng của công tác thẩm định đối với hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng Thẩm định chính xác sẽ giúp cho ngân hàng lựa chọn được dự án có hiệu quả, và đưa ra quyết định tài trợ hợp lý đối với dự án

- Tăng cường công tác thu thập, phân tích lựa chọn thông tin về các kế hoạch phát triển kinh tế- xã hội của cả nước, của thành phố, kế hoạch đầu tư của các bộ, ngành…để làm cơ sở dữ liệu cho công tác thẩm định sau này

- Nâng cao chất lượng tín dụng, thẩm định: Lấy chất lượng thẩm định làm thước đo để đánh giá năng lực, trình độ hiệu quả đối với cán bộ thẩm định

- Tăng cường việc kiểm soát trước khi cho vay, thông qua việc thẩm định cho vay từ bộ phận tín dụng đến bộ phận thẩm định trước khi trình lãnh đạo phê duyệt. Thường xuyên kiểm tra, theo dõi diễn biến của khoản nợ đó thẩm định cho vay để giúp lãnh đạo trong công tác chỉ đạo điều hành kịp thời

- Tiếp tục nâng cao trình độ của đội ngũ cán bộ thẩm định không chỉ về chuyên môn nghiệp vụ mà còn cả những hiểu biết về kinh tế- xã hội

- Đảm bảo thời gian thẩm định dự án: nếu thẩm định theo đúng thời gian đã quy định thì đảm bảo cho dự án được tiến hành đúng như tiến độ đã dự kiến Nếu thời gian thẩm định kéo dài có thể làm mất đi cơ hội chiếm lĩnh thị trường của dự án đã đề ra

- Xem xét, đánh giá năng lực quản lí, chuyên môn, kinh nghiệm quản lí của chủ đầu tư đối với lĩnh vực BĐS, uy tín chủ đầu tư thông qua các mối quan hệ tài chính – tín dụng với ngân hàng và bạn hàng, hiệu quả khả năng vận hành của dự án sau đầu tư

- Đối với dự án BĐS khi tiến hành thẩm định cần quan tâm, nghiên cứu kĩ khía cạnh thị trường, các giải pháp về xây dựng, kiến trúc phải khả thi, đạt các tiêu chuẩn, quy chuẩn nhất định, phù hợp với kiến trúc, quy hoạch tổng thể cả địa phương Các dự án đầu tư BĐS có vốn vay lớn, thời gian thu hồi vốn lâu, độ rủi ro cao nên khi thẩm định cần chú ý đến biên an toàn của dự án, xem xét tổng vốn đầu tư, cơ cấu huy động vốn, khả năng trả nợ của dự án

Qua phân tích đánh giá trên, chúng ta càng nhận ra công tác thẩm định có một vai trò quan trọng đặc biệt đối với sự phát triển của Ngân hàng Để tránh tình trạng vốn đóng băng hoặc sử dụng vốn không có hiệu quả thì chất lượng tín dụng lại càng cần có những giải pháp hữu hiệu hơn Những hạn chế trong công tác thẩm định dư ánBĐS tại Ngân hàng TMCP Việt Á vẫn còn những tồn tại, nhưng đó là cả một sự cố gắng của tập thể cán bộ, nhân viên tại Ngân hàng Để khắc phục những tồn tại trên tôi xin đưa ra những giải pháp để hoàn thiện công tác thẩm định dự án BĐS tạiNgân hàng TMCP Việt Á.

Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng Việt Á chi nhánh Hà Nội

3.2.1 Hoàn thiện công tác tổ chức điều hành

Công tác tổ chức quản lý điều hành cũng đóng một vai trò vô cùng quan trọng góp phần nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Tổ chức quản lý điều hành tốt giúp cho công việc được tiến hành một cách có khoa học, trình tự công việc giữa các bộ phận liên quan không bị chồng chéo, mâu thuẫn nhau Bên cạnh đó, còn phát huy tối đa tính sáng tạo, năng lực, sở trường của mỗi cán bộ thẩm định, giảm bớt chi phí, thời gian và nâng cao hiệu quả thẩm định dự án đầu tư Để công tác quản lý điều hành có hiệu quả, ngân hàng cần xem xét những giải pháp sau:

- Các dự án đưa đến Ngân hàng có quy mô rất đa dạng nên việc xem xét, sắp xếp phân công dự án cần phải căn cứ vào năng lực, sở trường của mỗi người để phát huy thế mạnh của cán bộ thẩm định Ngân hàng nên bố trí những dự án có quy mô lớn, tính chất phức tạp cho các cán bộ chủ chốt, kinh nghiệm còn những dự án đơn giản thì giao cho các cán bộ khác Ngân hàng nên quy định chi tiết, cụ thể hơn về trách nhiệm cũng như quyền lợi của các cán bộ đối với kết quả thẩm định dự án Tiến tới từng bước chuyên môn hoá trong công tác thẩm định, tách bộ phận thẩm định ra khỏi tín dụng và bản thân nghiệp vụ thẩm định được chuyên môn hoá theo ngành, lĩnh vực kinh tế và thời hạn của dự án

- Tổ chức thẩm định trong toàn bộ Ngân hàng cần được hoàn thiện, tăng cường sự phối hợp chặt chẽ giữa phòng khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân, các phòng giao dịch với các phòng khác, giữa hoạt động tín dụng với hoạt động kinh doanh khác của Ngân hàng

- Ngoài sự đôn đốc kiểm tra của trưởng phòng đối với các cán bộ thẩm định trong quá trình thẩm định dự án, cũng cần phải có sự đôn đốc kiểm tra của Ban lãnh đạo, và của tổ kiểm tra trong chi nhánh để từ đó kịp thời phát hiện những sai sót, và có biện pháp phù hợp.

- Ngân hàng nên phát động các phong trào nghiên cứu khoa học hàng năm, qua đó tập hợp được các đề xuất, sáng kiến, đề án nghiên cứu có giá trị để phổ biến áp dụng Hàng năm, trên cơ sở kế hoạch chung, Ngân hàng cần xây dựng một chương trình, kế hoạch, nhiệm vụ cho công tác thẩm định các dự án và có tổ chức tổng kết đánh giá để rút kinh nghiệm

3.2.2 Giải pháp về qui trình, nội dung và phương pháp thẩm định.

Qui trình, nội dung và phương pháp thẩm định dự án là vấn đề hết sức quan trọng đối với việc thẩm định dự án Chúng có mối quan hệ mật thiết với nhau Qui trình và phương pháp là cơ sở để việc thẩm định nội dung có hiệu quả, cho kết quả đáng tin cậy Mặt khac thì trong nội dung thẩm định, thẩm định về mặt tài chính ở ngân hàng vẫn còn nhiều hạn chế Đây là vấn đề đáng bàn đối với rất nhiều ngân hàng chứ không riêng gì ngân hàng TMCP Việt Á Các phương pháp thẩm định, chỉ tiêu, chỉ số định mức thường xuyên thay đổi theo sự phát triển của sản xuất kinh doanh, sự thay đổi của các văn bản quản lý tài chính

3.2.2.1 Về qui trình thẩm định

Quy trình thẩm định có vai trò quan trọng trong công tác thẩm định dự án đầu tư. Quy trình thẩm định quy định cán bộ thẩm định cần làm gì từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến ra quyết định cho vay Quy trình thẩm định Ngân hàng đang áp dụng khoa học và hợp lý Một số giải pháp hoàn thiện quy trình thẩm định như sau:

+ Trong quá trình thẩm định, cán bộ thẩm định cần tuân thủ theo đúng quy trình thẩm định do Ngân hàng TMCP Việt Á quy định cho toàn bộ chi nhánh của Ngân hàng Quy trình tuy khá đơn giản nhưng cần thực hiện một cách cẩn thận và chi tiết, không cắt bớt các bước trong quy trình ngay cảđối với dự án nhỏ

+ Quy trình thẩm định cần được thực hiện độc lập giữa các bộ phận để đảm bảo tính khách quan trong công tác đánh giá Đồng thời cũng cần sự phối hợp nhịp nhàng hiệu quả giữa các bộ phận thực hiện công tác thẩm định và phòng thẩm định với các phòng ban liên quan để tạo được hiệu quả cao nhất trong quá trình thẩm định

+ Vai trò của quy trình thẩm định cần được nâng cao hơn nữa trong nhận thức của cán bộ thẩm định để đảm bảo quy trình luôn được tiến hành nghiêm túc, khách quan,đưa ra được các nhận định chính xác về dự án.

+ Cần thường xuyên tổ chức các buổi rút kinh nghiệm của phòng thẩm định về quy trình thẩm định đã thực hiện trong kỳ Cần dành thêm ngân sách cho công tác nghiên cứu hoàn thiện quy trình thẩm định

3.2.2.2 Về phương pháp thẩm định

Phương pháp thẩm định Ngân hàng đang áp dụng hiện nay là các phương pháp sử dụng phổ biến trong hệ thống Ngân hàng cả nước Một số giải pháp để hoàn thiện phương pháp thẩm định như sau:

+ Sử dụng linh hoạt các phương pháp với từng trường hợp cụ thể Mỗi dự án đều có những đặc điểm khác nhau Sử dụng linh hoạt các phương pháp sẽ cho hiệu quả cao nhất trong đánh giá dự án Ví dụ: Đối phương diện thẩm định khía thị trường của dự án Khi thẩm định giá cả của sản phẩm có thể sử dụng cả 2 phương pháp: Phương pháp hồi quy tương quan để kết quả dự báo được chính xác Khi dự thị trường tiêu thụ và mức tiêu thụ sản phẩm lại có thể sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu: so sánh đối chiếu thị trường tiêu thụ sản phẩm của dự án với thị trường tiêu thụ sản phẩm của các dự án tương tự

+ Sử dụng kết hợp các phương pháp khác nhau trong cùng một nội dung thẩm định. Trong dự án thường xuyên phải sử dụng phương pháp thẩm định theo trình tự và phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu Sử dụng kết hợp các phương pháp sẽ tăng tính an toàn của các kết quả tính toán

+ Nghiên cứu và bổ sung thêm các phương pháp khác để tăng tính hiệu quả của các phương pháp Ngân hàng có thể bổ sung thêm hai phương pháp : phương pháp ngoại suy thống kê và phương pháp hồi quy tương quan Mỗi phương pháp đều có những ưu điểm và nhược điểm riêng Sử dụng linh hoạt và kết hợp các phương pháp để phát huy những ưu điểm và khắc phục các nhược điểm của từng phương pháp

3.2.2.3 Về nội dung thẩm định Để nâng cao chất lượng của công tác thẩm định thì nội dung thẩm định cần phải được hoàn thiện hơn

Một số kiến nghị

3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước và các Bộ ngành có liên quan

- Nhà nước và các Bộ ngành có liên quan cần xây dựng chi tiết một kế hoạch đầu tư hợp lý, tránh tình trạng đầu tư dàn trải, lãng phí vốn của ngân hàng Đồng thời, các

Bộ ngành liên quan cần ban hành các định mức thông số kỹ thuật của ngành, xây dựng các chính sách giá cả tiền tệ đảm bảo cho việc tính toán chỉ tiêu hiệu quả của dự án được thuận lợi

- Nhà nước và các Bộ ngành liên quan cần tích cực trong công tác trao đổi thông tin, phối hợp với nhau chặt chẽ góp phần đảm bảo hoàn thiện công tác thẩm định tài chính của ngân hàng Tiến tới trong tương lai Nhà nước và các Bộ ngành liên quan cần xây dựng một hệ thống thông tin về kinh tế - xã hội, thông tin về ngân hàng phục vụ cho công tác thẩm định, tránh cho ngân hàng gặp phải những rủi ro do nguồn thông tin không tương xứng gây ra

- Nhà nước cần không ngừng hoàn thiện hệ thống pháp luật và các cơ chế chính sách Nhà nước cần đưa ra các chính sách phát triển kinh tế hợp lý, tránh những đột biến xuất hiện làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng nói chung và các ngân hàng nói riêng, gây thiệt hại cho ngân hàng, chủ đầu tư và toàn thể nền kinh tế.

- Thực hiện công khai trong hoạt động kế toán tài chính, áp dụng nghiêm túc và chặt chẽ chế độ kiểm toán bắt buộc định kỳ đối với doanh nghiệp Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi cho các công ty kiểm toán hoạt động và nâng cao chất lượng kiểm toán nhằm tăngđộ trung thực của các báo cáo tài chính mà các doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng Đây là yếu tố nâng cao độ chính xác nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định, từ đó hoàn thiện hơn nữa công tác thẩm định dự án của ngân hàng

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước

- Ngân hàng nhà nước cần ban hành nội dung quy trình thẩm định dự án thống nhất trên cơ sở thẩm định dự án của các cơ quan khoa học, Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ xây dựng, Bộ khoa học môi trường, của các ngân hàn sao cho phù hợp với điều kiện nước ta, đồng thời hoà nhập với thông lệ quốc tế

- Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hỗ trợ về chuyên môn nghiệp vụ cho các ngân hàng bằng cách tổ chức các lớp huấn luyện đào tạo nghiệp vụ cho các cán bộ ngành, cần chú trọng kỹ năng thực hành bằng phầm mềm thẩm định trên máy tính với các ví dụ thực tiễn Hàng năm Ngân hàng nhà nước nên tổ chức các hội nghị tổng kết đầu tư của các ngân hàng thương mại vào từngngành nghề và lĩnh vực của nền kinh tế, từ đó rút ra bài học kinh nghiệm, góp phần định hướng đầu tư trong thời gian tới

- Công tác thanh tra giám sát cần được đẩy mạnh nhằm kịp thời phát hiện những sai sót trong công tác tín dụng nhất là công tác thẩm định để hạn chế những rủi ro.