LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG
VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
Tín dụng là từ ngữ ám chỉ sự tin tưởng, trong thực tế thuật ngữ này được sử dụng trong nhiều ngữ cảnh khác nhau Tùy theo góc độ nhìn nhận khác nhau mà
“tín dụng” sẽ mang các đặc tính khác nhau Tuy nhiên trong phạm vi nghiên cứu dưới đây, “tín dụng” sẽ được hiểu như: là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay (ngân hàng) với bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định có thỏa thuận trước. Khi đến hạn thanh toán, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay.
1.1.2 Đặc trưng của tín dụng
Trên thực tế, tín dụng mang 3 đặc trưng cơ bản nhất:
Thứ nhất, tín dụng dựa trên cơ sở lòng tin Người cho vay tin tưởng người đi vay sẽ sử dụng khoản vay đúng mục đích, hoàn trả vốn và lãi đúng cam kết. Thứ hai, tín dụng là sự chuyển nhượng có thời hạn Thời gian cho vay được xác định trước để đảm bảo quá trình luân chuyển vốn của cả bên cho lẫn bên đi vay.
Thứ ba, tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời dựa vào nguyên tắc vốn và lãi phải được trả “Lãi” chính là phần bù đắp mà người đi vay phải trả cho người cho vay do chiếm dụng vốn.
1.1.3 Vai trò của tín dụng
Trong nền kinh tế Việt Nam, hoạt động tín dụng ngân hàng mang những vai trò sau:
Trong nền kinh tế, có một bộ phận có vốn nhàn rỗi đến từ người dân và các
CAO VIỆT SƠN LTCĐ 6E doanh nghiệp, vốn này nằm dưới dạng các khoản chi trả chưa đến hạn trả của doanh nghiệp, tiền để dành của người dân… Và ngược lại là nhu cầu vốn để đầu tư, tái sản xuất của các chủ thể kinh tế khác Tín dụng ngân hàng là một cầu nối giúp các nguồn cung và cầu về vốn gặp nhau.
Các nguồn vốn được tập trung với số lượng lớn tạo điều kiện cho các doanh nghiệp cần vốn tốn ít thời gian, của cải để tìm nguồn vốn cần thiết Mặt khác, doanh nghiệp một khi muốn vay vốn phải đảm bảo khả năng hoàn trả vốn và lãi. Chính vì vậy mà thông qua hệ thống ngân hàng, vốn sẽ được di chuyển từ tay người thừa đến tay người thiếu với hiệu quả cao nhất Quá trình này sẽ giúp mở rộng kinh doanh và tăng tốc độ chu chuyển vốn cho toàn xã hội.
Ngân hàng là chủ thể quan trọng tham gia quá trình tạo tiền của nền kinh tế thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán Thông qua một loạt các chính sách như: dự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng, lãi suất chiết khấu, công cụ thị trường mở… NHNN có thể tác động đến quy mô mở rộng vốn của các NHTM qua đó kiểm soát được lượng tiền cung ứng trong lưu thông.
Với quá trình hội nhập, các doanh nghiệp cần một lượng vốn lớn để cạnh tranh với các đối thủ trong và ngoài nước Họ cần đầu tư cho công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, giảm thiểu chi phí, chiếm thị trường… và ngân hàng là một trong các nguồn cung cấp các nguồn vốn đó hiệu quả nhất.
Và trong thời đại ngày nay, tín dụng ngân hàng còn tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế giữa trong nước với nước ngoài, cũng là cầu nối kinh tế giữa các quốc gia.
RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG
Theo quyết định 493/2005/QĐ – NHNN (Điều 2, chương 1) ta đưa ra định nghĩa về rủi ro tín dụng như sau: “rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết”.
1.2.2 Các hình thức rủi ro tín dụng
Ta có có thể chia rủi ro tín dụng thành: rủi ro đọng vốn và rủi ro mất vốn.
Rủi ro đọng vốn : rủi ro này do khách hàng không hoàn trả nợ đúng hạn làm ảnh hưởng tới kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng Thông thường ngân hàng đều lập trước kế hoạch sử dụng vốn, và nguồn vốn này là nguồn thu nợ và lãi từ phía khách hàng Nếu khách hàng không trả nợ đúng hạn, các kế hoạch này bị đình trệ, ảnh hưởng đến uy tín, gia tăng chi phí cơ hội cho ngân hàng.
Rủi ro mất vốn : khi khách hàng không trả một phần hoặc toàn bộ khoản tín dụng Rủi ro này xảy ra là giảm sức mạnh tài chính của ngân hàng: giảm quy mô nếu gốc vay không được trả và giảm khả năng sinh lời nếu lãi vay không thanh toán.
1.2.3 Hậu quả rủi ro tín dụng
Là đối tượng trực tiếp gánh chịu hậu quả từ RRTD, thiệt hại đầu tiên và đáng kể nhất đó là tổn thất về tài chính Khách hàng không trả được nợ, ngân hàng sẽ phải thanh lý tài sản thế chấp và nếu tài sản thế chấp không đủ, ngân hàng sẽ phải trích từ quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp RRTD xảy ra, uy tín của ngân hàng sẽ bị tác động Khách hàng tương lai sẽ nghi ngờ khả năng kiểm soát, đánh giá, phòng ngừa rủi ro của ngân hàng.
1.2.3.2 Đối với người đi vay
Không thực hiện được nghĩa vụ thanh toán nợ theo hợp đồng, người đi vay sẽ phải chịu sự giám sát của ngân hàng Uy tín tín dụng của người đi vay sẽ bị giảm làm ảnh hưởng tới khả năng đi vay sau này tại ngân hàng hiện tại hoặc tại ngân hàng khác Uy tín tín dụng giảm còn làm giảm uy tín trong kinh doanh, trong việc thực hiện hợp đồng với bạn hàng.
1.2.3.3 Đối với nền kinh tế
Với vai trò là kênh dẫn vốn cho nền kinh tế, RRTD xảy ra ở ngân hàng làm cho kênh dẫn vốn hoạt động không hiệu quả Người đi vay không thanh toán, vốn cho vay của ngân hàng bị ứ đọng khiến cơ hội mở rộng đầu tư nền kinh tế giảm sút.
1.2.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng
Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng được sắp xếp theo các nhóm sau:
Nhóm 1: Các dấu hiệu liên quan tới mối quan hệ với ngân hàng
Trong quá trình hạch toán tài khoản của khách hàng, các dấu hiệu này được thể hiện rõ ràng như: khó khăn trong việc thanh toán lương, giảm sút số dư tài khoản tiền gửi, thường xuyên yêu cầu hỗ trợ nguồn vốn lưu động, gia tăng các khoản nợ thương mại hoặc không có khả năng thanh toán nợ đến hạn.
Trong hoạt động cho vay thì mức độ cho vay thường xuyên gia tăng, chậm thanh toán các khoản nợ gốc và lãi, thường xuyên yêu cầu ngân hàng cho đáo hạn, yêu cầu các khoản vay vượt nhu cầu dự kiến.
Nhóm 2: Các dấu hiệu liên quan tới phương pháp quản lý của khách hàng Được thể hiện qua việc chuyển đổi cơ cấu hệ thống quản trị, sự bất đồng về mục đích, phương pháp quản trị Đặc biệt nảy sinh những chi phí quản lý bất hợp lý như: mua sắm thiết bị văn phòng hiện đại không cần thiết, phương tiện giao thông đắt tiền.
Nhóm 3: Các dấu hiệu về kỹ thuật thương mại Đó là những khó khăn trong phát triển sản phẩm mới, hoặc không có sản phẩm thay thế, sản phẩm có tính thời vụ cao, có biểu hiện cắt giảm chi phí. Những thay đổi trên thị trường về lãi suất, tỷ giá, mất khách hàng lớn, xuất hiện nhiều đối thủ cạnh tranh Hoặc có thể ảnh hưởng rõ rệt từ những thay đổi của chính sách nhà nước mà đặc biệt là chính sách thuế.
Nhóm 4: Các dấu hiệu về xử lý thông tin tài chính
Biểu hiện là khách hàng chuẩn bị số liệu tài chính không đủ, trì hoãn nộp báo cáo tài chính, khả năng tiền mặt giảm, tăng doanh số bán nhưng giảm lãi hoặc không có lãi, những thay đổi về tỷ lệ lãi gộp và lãi ròng trên doanh số bán, lập kế hoạch trả nợ mà nguồn vốn không đủ Ngoài ra khách hàng cố tình làm đẹp bảng cân đối bằng cách tạo ra những sản phẩm vô hình, không hạch toán đúng tài sản cố định, phân bố nợ không thích hợp… Bên cạnh đó còn có các dấu hiệu phi tài chính khác như sự suy giảm uy tín, xuống cấp của các sơ sở kinh
CAO VIỆT SƠN LTCĐ 6E doanh, nơi lưu trữ hàng hóa bị hư hỏng, lạc hậu.
1.2.5 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng
Nguyên nhân bất khả kháng
Chủ yếu bao gồm các nguyên nhân xuất phát từ tự nhiên như hỏa hoạn, bão lụt, thiên tai khác Các nguyên nhân này không thể xác định trước và thường gây hậu quả lớn cho hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, hộ sản xuất.
Nguyên nhân từ môi trường chính trị, xã hội và pháp luật
Môi trường chính trị ổn định là tiền đề cho sự phát triển của nền kinh tế. Một quốc gia có nền chính trị kém ổn định, bạo động, khủng bố xảy ra thì công việc hoạt động kinh doanh của các chủ thể kinh tế rất bất ổn và khókhăn Việc sử dụng vốn đạt hiệu quả không cao, làm ăn thua lỗ nên khó có thể trả nợ cho ngân hàng.
Nguyên nhân từ phía nền kinh tế
Chính sách tiền tệ: khi NHTW thực hiện chính sách tiền tệ nới lỏng thì sẽ có nhiều khách hàng có cơ hội vay tiền hơn, dư nợ của ngân hàng tăng và tất nhiên RRTD của ngân hàng sẽ tăng.
Chu kì kinh tế: sự hưng thịnh hay suy thoái của nền kinh tế cũng có tác động lớn đến RRTD của ngân hàng Khi nền kinh tế hưng thịnh, doanh nghiệp và người dân đều thực hiện tốt công việc kinh doanh của mình, họ đều có khả năng thanh toán khoản vay cho ngân hàng Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái, làm ăn kém, thua lỗ tăng khiến người đi vay khó có thể trả tiền cho ngân hàng. RRTD của ngân hàng lúc này tăng.
KINH NGHIỆM PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI
1.3.1 Phòng ngừa RRTD bằng biện pháp trích lập dự phòng
Trích lập dự phòng là cách thức hữu hiệu để phòng ngừa rủi RRTD Việc trích lập dự phòng phải căn cứ vào thực tế trả nợ vay thay vì căn cứ vào khả năng trả nợ trong quá khứ của khách hàng Các nước chia sẻ rằng họ áp dụng các nguyên tắc dự phòng khác nhau theo việc phân loại nợ vay có khả năng gây tổn thất ở mức độ khác nhau Cụ thể hơn:
- Singapore: các dự phòng tổn thất khoản vay ước tính từ danh mục vay được áp dụng cho các khoản vay tiêu dùng.
- Thái Lan: phân loại khoản vay được đưa vào luật Các cơ quan giám sát ngân hàng có quyền yêu cầu trích lập dự phòng cho các khoản vay cần chú ý.
- Columbia: dự phòng cho tín dụng tiêu dùng, thương mại, cầm cố, thế chấp và tín dụng nhỏ theo thời hạn khoản vay từ 1-18 tháng.
1.3.2 Phòng ngừa RRTD bằng biện pháp tuân thủ những nguyên tắc tín dụng thận trọng
- Singapore: ngân hàng không được phép tham gia vào các hoạt động phi tài chính Cũng không được phép đầu tư hơn 10% vốn vào các công ty hoạt động phi tài chính Mức đầu tư vốn vào một công ty đơn lẻ giới hạn ở 2% vốn tự có của ngân hàng Tổng vốn đầu tư giới hạn ở 10% vốn tự có của ngân hàng
- Thái Lan: giới hạn ở mức 10% vốn khách hàng vay và 20% vốn của ngân hàng Giới hạn cho vay cho nhóm khách hàng ở mức 5% vốn ngân hàng, 50% giá trị ròng của doanh nghiệp và 25% giá trị nợ.
- Colombia: giới hạn cho vay nhóm khách hàng liên quan là 10% vốn tự có của ngân hàng Có thể mở rộng 25% nếu có TSBĐ tốt.
1.3.3 Phòng ngừa RRTD bằng biện pháp đặt ra giới hạn mức cho vay
Phòng ngừa RRTD là hoạt động được xem là thường xuyên của ngân hàng các nước trong việc quản lý danh mục tín dụng của mình Biện pháp sử dụng là đặt ra các hạn mức cho vay dựa trên vốn tự có của ngân hàng đối với khách hàng vay riêng lẻ hay nhóm khách hàng vay:
- Singapore: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ bằng 25% vốn tự có của ngân hàng.
- Thái Lan: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ bằng 25% vốn tự có của ngân hàng.
- Columbia: giới hạn ở mức 40% giá trị ròng của khách hàng vay.
1.3.4 Phòng ngừa RRTD bằng biện pháp kiểm tra, giám sát:
Kiểm tra và giám sát là các hoạt động thường xuyên được thực hiện trước, trong và sau khi cho vay.
- Singapore: kiểm tra trong quá trình phát vay, báo cáo hàng tháng và hàng quý.
- Thái Lan: kiểm tra trong quá trình phát vay và sau khi cho vay, giám sát hệ số đủ vốn dự báo, có hệ thống báo cáo định kỳ.
- Columbia: kiểm tra trong quá trình vay, kiểm tra bởi ủy ban giám sát ngân hàng.
1.3.5 Phòng ngừa RRTD bằng biện pháp quản lý tốt hệ thống thông tin tín dụng:
Tổ chức tốt hệ thống thông tin tín dụng sẽ hỗ trợ đắc lực cho công tác thẩm định khách hàng vay, giúp hạn chế phòng ngừa rủi ro ngay từ khâu thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng.
- Singapore: hiệp hội ngân hàng tổ chức và quản lý thông tin tín dụng từ các thành viên Hỗ trợ thông tin về các khoản tín dụng lớn.
- Thái Lan: cục thông tin tín dụng được quản lý bởi công ty tư nhân, tất cả các ngân hàng báo cáo thông tin về cục, sau đó cục thông tin sẽ báo cáo về khách hàng vay và lịch sử trả nợ vay hàng tháng, không cung cấp thông tin thẩm định tín dụng.
- Columbia: ngân hàng báo cáo các khoản vay cho cơ quan giám sát theo định kỳ hàng tháng Sau đó thông tin về giá trị khoản vay, lãi suất vay, chất lượng khoản vay và tư cách khách hàng vay sẽ được tập hợp lại.
THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH
Lịch sử hình thành của chi nhánh NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex- Hà Nội .22
Tiền thân của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xăng dầu Petrolimex (gọi tắt là PG Bank) là Ngân hàng TMCP Nông thôn Đồng Tháp Năm 1993, Ngân hàng Đồng Tháp Mười được Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước cấp phép hoạt động với số vốn điều lệ ban đầu là 700.000.000đ; phạm vi hoạt động tại địa bàn tỉnh Đồng Tháp Sau 10 năm hoạt động, Ngân hàng luôn đạt được tốc độ tăng trưởng tốt, nợ quá hạn thấp, kết quả kinh doanh hàng năm đều có lãi chia cho cổ đông; vốn điều lệ đạt 5.000 triệu đồng (tăng 7 lần so với vốn điều lệ ban đầu). Thực hiện phương án tái cấu trúc cơ cấu hoạt động ngân hàng, tháng 7/
2005, Ngân hàng Đồng Tháp Mười đã mời thêm các cổ đông mới tham gia, tăng vốn điều lệ lên 90 tỷ đồng, trong đó có các cổ đông lớn có tiềm lực tài chính và kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính ngân hàng như Tổng Công ty Xăng dầu Việt Nam (PETROLIMEX), Công ty Cổ phần Chứng khoán Sài Gòn (SSI). Với sự tham gia của các cổ đông lớn, hoạt động của ngân hàng đã có nhiều chuyển biến tích cực, tháng 9/2006 Ngân hàng tăng vốn lên 200 tỷ đồng, tổng tài sản của PG Bank tại thời điểm 31/12/2006 đạt 1.187 tỷ đồng, tổng dư nợ 801 tỷ đồng, tổng doanh thu năm 2006 đạt 69 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế là 17,49 tỷ đồng.Ngân hàng đã cùng với một tổ chức tư vấn nước ngoài hoàn thiện chiến lược phát triển dài hạn Đồng thời, ngân hàng cũng lựa chọn và triển khai phần mềm ngân hàng lõi (Core banking) của hàng IFLEX, một trong những phần mềm ngân hàng hiện đại nhất hiện nay.
Tháng 3/2007, PG Bank được Ngân hàng Nhà Nước cho phép chuyển đổi thành Ngân hàng cổ phần đô thị theo Quyết định số 125/QĐ-NHNN ngày 12/01/2007 và đổi tên theo Quyết định số 368/QĐ - NHNN ngày 08/02/2007. Theo đó, PG Bank sẽ được phép mở rộng mạng lưới trên phạm vi toàn quốc và thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ ngân hàng như thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại hối.
Ngày 17/3/2010, PG Bank chính thức chuyển trụ sở chính từ Đồng tháp về Thủ đô Hà Nội theo Quyết định số 3209/QĐ-NHNN ngày 25 tháng 12 năm 2009 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trụ sở mới của PG Bank đặt tại Văn phòng
5, nhà 18T1-18T2 khu đô thị mới Trung Hòa – Nhân Chính, Đường Lê VănLương, Phường Nhân Chính, Quận Thanh Xuân, Hà Nội.
Cơ cấu tổ chức
Các phòng ban đươc quy định chức năng nhiệm vụ cụ thể Với bộ máy bố trí hợp lý, gọn nhẹ, đội ngũ cán bộ công nhân viên có trình độ cao, cùng sự quản lý điều hành sáng suốt của ban lãnh đạo, ngân hàng luôn đạt được những thành tựu đáng kể Đến nay đã tạo ra được một thị phần đáng kể trên địa bàn, xây dựng mối quan hệ gắn bó với khách hàng truyền thống, tạo cơ sở vững chắc cho ngân hàng phát huy sức mạnh tổng hợp, tạo niềm tin cho khách hàng.
Mô hình tổng quát về cơ cấu tổ chức của ngân hàng TMCP Xăng Dầu
Các phòng chuyên môn nghiệp vụ
Các PGD(4 PGD trực thuộc)
Các chi nhánh cấp II (4chi nhánh cấp 2 loại 4 và
Chi nhánh Tây Sơn (loại 4)
Chi nhánh Định Công (loại 4)
Chi nhánh Trung Yên (loại 4)
Chi nhánh Chợ Mơ (loại 4)
CN Nguyễn Đình Chiểu (loại 5)
TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTMCP XĂNG DẦU
Huy động vốn mặc dù không tạo lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng nhưng lại là một nhiệm vụ rất quan trọng Huy động vốn có tốt, đầy đủ thì Ngân hàng mới có tiền để thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh sinh lời khác Vì thế, huy động vốn tốt là điều kiện cần cho bất cứ ngân hàng nào muốn hoạt động kinh doanh kiếm lời. Đối với một NHTM, huy động vốn không chỉ tạo cho ngân hàng một lượng tiền để kinh doanh phục vụ mục đích kiếm lời mà còn là một thước đo đánh giá mức độ uy tín của ngân hàng với khách hàng Vốn huy động càng tăng, chứng tỏ ngân hàng có khả năng mở rộng thị phần tốt, tạo được niềm tin cho khách hàng để họ gửi tiền của mình.
Nhận biết được điều này, NHTMCP Xăng dầu Petrolimex- Hà Nội đã có rất nhiều biện pháp tích cực và hữu hiệu để đảm bảo khả năng huy động vốn của mình
2.2.1 Cơ cấu vốn theo loại tiền huy động
Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn theo loại tiền huy động tại Chi nhánh
NHTMCP Xăng dầu Petrolimex Hà Nội- Kim Liên (2009-2011) Đơn vị: tỷ VNĐ Năm
Tiền Tỷ trọng Tổng NV huy động 10.518 100% 5.399 100% 9.430 100%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2009-2011 Petrolimex Kim Liên)
Công tác huy động vốn của Chi nhánh trong năm 2010 giảm so với năm
2009 là 5119 tỷ VNĐ Nhưng với sự nỗ lực tạo dựng niềm tin và uy tín không ngừng, năm 2010, Chi nhánh đã xây dựng được chiến lược kinh doanh phù hợp hơn, đưa ra các sản phẩm mới phục vụ nhu cầu ngày càng đa dạng của mọi đối tượng khách hàng Nhờ vậy mà công tác huy động vốn của Chi nhánh năm 2011 đã hoàn thành vượt kế hoạch Tổng nguồn vốn đến 31/12/2011 là 9.430 tỷ VNĐ so với kế hoạch đặt ra là 5.278 tỷ VNĐ đạt 178% Lượng vốn huy động năm
2010 giảm chủ yếu là do những nguyên nhân khách quan của những biến động trên thị trường tiền tệ, một số Chi nhánh cấp II lớn mạnh đã tách ra, nguồn vốn BHXHVN cũng bị tách phần lớn sang Chi nhánh khác, các biến cố về tài chính trong năm 2008 điển hình như lạm phát cao ở đầu năm (lạm phát 24% so với thời điểm cùng kì năm trước đó) cũng như tác động của khủng hoảng kinh tế vào thời điểm cuối năm đã ảnh hưởng đến công tác huy động vốn của Ngân hàng. Huy động vốn bằng VNĐ luôn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng số vốn huy động, chiếm 91,8% vào năm 2009, 80% vào năm 2010 và 85,7% vào năm
2011 Năm 2010, huy động vốn bằng ngoại tệ tăng trong khi vốn huy động bằng nội tệ lại giảm Nguyên nhân gây ra tình trạng trên có thể giải thích như sau: tiền gửi tiết kiệm nội tệ không kỳ hạn giảm mạnh do lãi suất cho vay cao, tới 20- 21%/năm khiến doanh nghiệp và hộ gia đình muốn tận dụng vốn cho kinh doanh hoặc cho vay lấy lãi Do lạm phát tăng nhanh, người dân cần tiền để chi tiêu nhiều hơn cho cuộc sống nên tiền nhàn rỗi để gửi NHTM giảm Lãi suất tiền gửi
Tổng Ngoại tệ VNĐ bằng ngoại tệ cũng khá cao, có khi lên tới 8%/năm, tâm lý lo ngại lạm phát khiến tỷ trọng tiền gửi ngoại tệ tăng.
2.2.2 Cơ cấu vốn theo kỳ hạn
Bảng 2.2: Kết quả huy động vốn theo kỳ hạn tại Chi nhánh NHTMCP Xăng
Dầu PetrolimexHà Nội- Kim Liên (2009-2011) Đơn vị: tỷ VNĐ Năm
Tiền Tỷ trọng Tổng NV huy động 10.518 100% 5.399 100% 9.439 100%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2009-2011 Petrolimex Kim Liên)
Từ bảng trên ta thấy, nguồn vốn chủ yếu của Chi nhánh là nguồn vốn không kỳ hạn, nguồn vốn trung và dài hạn chiếm tỷ trọng cao hơn so với nguồn vốn ngắn hạn nhất là trong hai năm 2008 và 2009 Đó là dấu hiệu tốt chứng tỏ nguồn vốn của Ngân hàng có sự ổn định cao, và nó cho thấy Ngân hàng đã lấy được lòng tin từ khách hàng nên họ gửi tiền vào Ngân hàng nhiều hơn với kỳ hạn dài hạn Tuy nhiên, tỷ trọng tiền gửi trung và dài hạn quá cao cũng có thể gây ra rủi ro cho Ngân hàng khi mà Ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn, dễ dẫn đến ứ đọng vốn.
2.2.3 Cơ cấu vốn theo tính chất nguồn huy động
Bảng 2.3: Kết quả huy động vốn theo tính chất nguồn huy động tại Chi nhánh
NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex- Hà Nội- Kim Liên (2009-2011) Đơn vị: tỷ VNĐ Năm
Tiền Tỷ trọng Tiền Tỷ trọng Tiền Tỷ trọng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2009-2011 Petrolimex Kim Liên)
Theo tính chất nguồn huy động thì tiền gửi TCKT chiếm phần lớn (76% vào năm 2009, 56% vào năm 2010 và 77,5% vào năm 2011) Năm 2010 tiền gửi của các TCKT giảm 4945 tỷ VNĐ so với năm 2009, là do thị trường chứng khoán, thị trường vàng phát triển mạnh mẽ thu hút vốn một lượng vốn đầu tư lớn của các doanh nghiệp, và do lạm phát cao nên nhu cầu sử dụng tiền để thanh toán cao Đến năm 2011, cùng với sự nỗ lực của cả ban giám đốc và toàn thể nhân viên, có các phương án thu hút tiền gửi nên lượng tiền gửi của cả dân cư và các TCKT đã tăng lên đáng kể.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI PETROLIMEX HÀ NỘI-
Tiền gửi TCKT Tiền gửi TCTD
2.3.1 Dư nợ theo thành phần kinh tế
Bảng 2.4: Dư nợ theo thành phần kinh tế tại Chi nhánh NHCP Xăng Dầu
Petrolimex- Hà Nội- Kim Liên (2009-2011) Đơn vị:tỷ VNĐ Năm
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2009-2011Petrolimex Kim Liên)
Tổng dự nợ của Chi nhánh năm 2010 giảm 2095 tỷ VNĐ so với năm 2009, nguyên nhân chủ yếu là do bị ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế năm
2008 Nhưng đến năm 2011 tổng dư nợ đã có sự gia tăng đáng kể Tính đến ngày
31/12/2011 tổng dư nợ tín dụng của Chi nhánh NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex-
Hà Nội là 2.141,5 tỷ VNĐ, tăng 682,5 tỷ VNĐ, tương đương với 46,5% so với năm 2010 Sự tăng trưởng tín dụng vượt bậc trong năm 2011 khẳng định vị trí và vai trò của Chi nhánh trong nền kinh tế thủ đô Có được thành công này là do toàn bộ nhân viên trong Ngân hàng đã cùng nhau nỗ lực, đưa ra những phương sách thu hút khách hàng mới, giữ vững mối quan hệ với những khách hàng cũ. Nhìn vào bảng trên ta thấy tỷ trọng dư nợ đối với thành phần kinh tế Nhà nước đang có xu hướng giảm, tăng dần tỷ trọng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh Năm 2009, dư nợ của Chi nhánh NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex-
Hà Nội đối với các DNNN là 1.544 tỷ VNĐ (chiếm 43%), năm 2010 là 373 tỷ VNĐ (chiếm 25,4%), năm 2011 là 599 tỷ VNĐ (chiếm 27,9%) Như vậy, tỷ trọng tín dụng của khu vực này khá cao nhưng đang có chiều hướng giảm xuống. Nguyên nhân giảm là do nhiều DNNN không đủ điều kiện vay vốn hoặc sản xuất kinh doanh không hiệu quả nên Chi nhánh đã hạn chế quan hệ tín dụng Trên cơ sở tư tưởng chủ đạo của NHNN về việc kiếm soát chất lượng tín dụng, hạn chế nguy cơ rủi ro và biến động lớn trong hoạt động Ngân hàng cũng như trong việc quản lý và điều hành tiền tệ trong nền kinh tế Những năm gần đây do hoạt động yếu kém của nhiều DNNN, đặt biệt là các doanh nghiệp địa phương, vốn chủ sở hữu thấp Bên cạnh đó là tiến trình cổ phần hóa ngày càng mạnh mẽ Chính vì vậy doanh số cho vay, dư nợ đối với khu vực DNNN đã được xem xét, cân nhắc chặt chẽ hơn và từng bước giảm dần so với các năm trước Đồng thời, Chi nhánh cũng nhận rõ dấu hiệu rủi ro nên đã tích cực thu hồi nợ, hạn chế cho vay nên dư nợ DNNN đã giảm đáng kể.
Còn đối với khu vực doanh nghiệp ngoài quốc doanh, năm 2009, dư nợ tín dụng đối với Doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 1.339 tỷ VNĐ (chiếm 38%), năm 2010 là 1.096 tỷ VNĐ (chiếm 75,6%), năm 2011 là 1.542,5 tỷ VNĐ (chiếm 72,1%) Từ khi luật doanh nghiệp mới ra đời vào năm 2005, hành lang pháp lý thông thoáng và bình đẳng hơn, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã có những bước chuyển mình nhanh chóng cả về quy mô, số lượng và hiệu quả hoạt động.
Trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh hình thành và phát triển ngày một lớn mạnh, nhu cầu vốn của họ ngày càng tăng, đây là khách hàng tiềm năng mà ngân hàng cần phải thu hút.
2.3.2 Dư nợ theo kỳ hạn cho vay
Bảng 2.5: Dư nợ theo kỳ hạn cho vay tại Chi nhánh )
NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex Hà Nội (2009-2011) Đơn vị: tỷ VNĐ
Dư nợ trung, dài hạn 1.298 36% 551 38% 858,5 38%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2009-2011 Petrolimex Kim Liên)
Nếu nhìn nhận theo kỳ hạn của khoản vay thì dư nợ tín dụng của Chi nhánh chủ yếu tập trung vào dư nợ ngắn hạn Năm 2009, dư nợ tín dụng ngắn hạn của Chi nhánh là 2.266 tỷ VNĐ (chiếm 64%), năm 2010 là 918 tỷ VNĐ (chiếm 62%), năm 2011 là 1.283 tỷ VNĐ (chiếm 62%) Với việc huy động vốn chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn, ngân hàng sẽ phải tích cực cho vay ngắn hạn để đảm bảo tính an toàn cho cơ cấu nguồn vốn Đứng về phía người đi vay, mà chủ yếu là các doanh nghiệp, lạm phát tăng rất mạnh vào đầu năm 2010 đã tạo tâm lý chờ
Dư nợ trung, dài hạn
Dư nợ ngắn hạn Tổng dư nợ đợi lạm phát xuống để có thể vay các khoản vay có lãi suất thấp hơn Chính vì vậy, họ thường vay các khoản vay ngắn hạn có thời gian đáo hạn dưới một năm.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP XĂNG DẦU
2.4.1 Tình hình nợ quá hạn
Rủi ro tín dụng xuất phát từ rất nhiều nguyên nhân khác nhau: nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan xét trên cả hai phương diện bản thân ngân hàng và khách hàng vay vốn Rủi ro tín dụng có thể xảy ra với bất kỳ khách hàng thuộc thành phần kinh tế nào Một trong những chỉ tiêu để đo lường rủi ro tín dụng là tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ Theo quy định hiện nay của Ngân hàng Nhà nước thì tỷ lệ này không được vượt quá 5%.
Bảng 2.6: Tình hình nợ quá hạn của Chi nhánh NHTMCP Xăng Dầu
Petrolimex Hà Nội- Kim Liên(2009-2011) Đơn vị: tỷ VNĐ Năm
Tỷ lệ nợ quá hạn 0,35% 0,4% 0,3%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2009-2011 Petrolimex Kim Liên)
Nhìn chung tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh Petrolimex Hà Nội- Kim Liên không cao quá và vẫn nằm trong giới hạn quy định của NHNN
