Quản trị rủi ro tín dụng cho vay tại ngân hàng tmcp sài gòn hà nội chi nhánh huế

- LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài "QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI - CHI NHÁNH HUẾ" tơi tự nghiên cứu hồn thành hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Văn Phát Số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa ́ uê sử dụng để bảo vệ học vị Mọi thơng tin trích dẫn luận văn trích rõ nguồn gốc tê ́H Tơi xin chịu hồn toàn trách nhiệm lời cam đoan Tr ươ ̀n g Đ ại ho ̣c K in h Tác giả luận văn i Võ Thanh Sơn - LỜI CẢM ƠN Trước hết, xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Văn Phát tận tình hướng dẫn tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu Trường đại học Kinh tế - Đại học Huế, thầy cô giáo giúp đỡ nhiều mặt q trình học tập trường ́ Tơi xin cảm ơn lãnh đạo Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội – Chi nhánh Huế nhiệt tình cung cấp thông tin, số liệu để thực tốt luận văn ́H Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn đến tất người thân gia đình, bạn tê bè động viên tơi suốt thời gian nghiên cứu hoàn thành luận văn in h Tôi xin chân thành cảm ơn ho ̣c K Huế, tháng năm 2018 Tác giả Tr ươ ̀n g Đ ại Võ Thanh Sơn ii - TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên : VÕ THANH SƠN Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Niên khóa: 2016- 2018 Người hướng dẫn khoa học : PGS TS NGUYỄN VĂN PHÁT Tên đề tài : QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH HUẾ Mục đích đối tượng nghiên cứu ́ uê 1 Mục đích nghiên cứu ́H Hệ thống hoá vấn đề lý luận thực tiễn cơng tác quản trị rủi ro tín tê dụng cho vay Ngân hàng thương mại, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng h cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Huế qua đề xuất in số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh ̣c K 1.2 Đối tượng nghiên cứu Trong giới hạn đề tài, tác giả nghiên cứu vấn đề liên quan đến ho cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay (xin gọi tắt tín dụng cho vay), cụ thể Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế ại Phương pháp nghiên cứu Đ Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu chủ yếu sau: g 2.1 Thu thập thông tin, số liệu ươ ̀n 2.2 Phương pháp phân tích, tổng hợp Kết nghiên cứu Tr Qua trình nghiên cứu, tác giả đạt số kết sau: - Hệ thống hoá vấn đề lý luận thực tiễn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại; - Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Huế giai đoạn 2014 - 2017; - Đề xuất số giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Huế thời gian tới iii - DPRR Dự phòng rủi ro NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại SHB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội SPSS Statistical Package for the Socical Sciences TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng USD Đơ la Mỹ VNĐ Việt Nam đồng RRTD Rủi ro tín dụng KH Khách hàng Basel Ủy ban giám sát Ngân hàng quốc tế TSĐB HTTD Hỗ trợ tín dụng tê h in ̣c K Đ ại Tài sản bảo đảm Quan hệ khách hàng Tr ươ ̀n g QHKH ́H ́ Trung tâm thơng tin tín dụng - Ngân hàng nhà nước CIC ho DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU iv - MỤC LỤC Trang Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Tóm lược luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế iii Danh mục chữ viết tắt ký hiệu iv ́ uê Mục lục v Danh mục bảng ix ́H Danh mục biểu đồ x tê Danh mục sơ đồ xi PHẦN I MỞ ĐẦU in h Lý chọn đề tài ̣c K Mục tiêu nghiên cứu đề tài .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài ho Phương pháp nghiên cứu .3 Kết cấu luận văn .4 ại PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Đ CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄNVỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ươ ̀n g 1.1 Hoạt động tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại (NHTM) 1.1.1 Khái niệm tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại Tr 1.1.2 Bản chất tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại .5 1.2 Rủi ro tín dụng (RRTD) cho vay Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại .6 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại 1.2.3 Những tiêu đánh giá rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại8 1.2.4 Nguyên nhân ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại 11 1.2.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng cho vay 14 v - 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại 15 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại 15 1.3.2 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng thương mại 16 1.3.3 Vai trò cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay 20 1.4 Kinh nghiệm học quản trị rủi ro tín dụng cho vay số Chi nhánh Ngân hàng thương mại nước .21 ́ uê 1.4.1 Tại Ngân hàng phát triển Hồ Chí Minh (HD Bank) - Chi nhánh Huế 21 ́H 1.4.2 Tại Ngân hàng Công thương Việt Nam (Vietinbank) - Chi nhánh Huế 22 tê 1.4.3 Tại Ngân hàng Quốc tế (VIB) - Chi nhánh Huế 22 1.4.4 Một số học kinh nghiệm 23 h CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO in VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN -HÀ NỘI - CHI NHÁNH HUẾ 24 ̣c K 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế 24 2.1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội 24 ho 2.1.2 Khái quát Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế .25 ại 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Đ Nội - Chi nhánh Huế 28 2.2.1 Tổng dư nợ cho vay 29 ươ ̀n g 2.2.2 Dư nợ theo đối tượng khách hàng 31 2.2.3 Dư nợ theo loại hình kinh tế 33 2.2.4 Dư nợ cho vay theo loại tài sản bảo đảm 35 Tr 2.2.5 Dư nợ theo mục đích vay vốn 37 2.2.6 Dư nợ theo ngành nghề kinh tế .38 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Huế 41 2.3.1 Thực trạng nợ xấu Chi nhánh 41 2.3.2 Thực trạng nhận diện rủi ro Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Huế .49 vi - 2.3.3 Đo lường rủi ro Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Huế 51 2.3.4 Thực trạng kiểm soát rủi ro Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Huế .54 2.3.5 Thực trạng xử lý rủi ro Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế .58 2.4 Đánh giá đối tượng điều tra công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Huế .61 ́ uê 2.4.1 Thông tin mẫu điều tra 62 ́H 2.4.2 Kết đánh giá đối tượng điều tra cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tê cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế 64 2.5 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng in h TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế 70 2.5.1 Những kết đạt 70 ̣c K 2.5.2 Những mặt hạn chế 72 2.5.3 Nguyên nhân tồn .74 ho CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG, GIẢI PHÁP HỒN THIỆNCƠNG TÁC QUẢN ại TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAYTẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN - HÀ Đ NỘI - CHI NHÁNH HUẾ 77 3.1 Định hướng, mục tiêu .77 ươ ̀n g 3.2 Hệ thống giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội - Chi nhánh Huế 78 3.2.1 Nhóm giải pháp sách, quy trình quản trị rủi ro tín dụng cho vay 78 Tr 3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao việc nhận diện rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế 81 3.2.3 Nhóm giải pháp nâng cao khả đo lường đánh giá rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế .83 3.2.4 Nhóm giải pháp đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế 88 3.2.5 Nhóm giải pháp nâng cao việc xử lý rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh 92 vii - PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .96 Kết luận 96 Kiến nghị 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .98 PHỤ LỤC .102 QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG BIÊN BẢN HỘI ĐỒNG ́ uê NHẬN XÉT PHẢN BIỆN + ́H BẢN GIẢI TRÌNH Tr ươ ̀n g Đ ại ho ̣c K in h tê XÁC NHẬN HOÀN THIỆN LUẬN VĂN viii - DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1: Kết kinh doanh .28 Bảng 2.2: Nợ hạn theo nhóm nợ 41 Bảng 2.3: Nợ xấu theo thành phần kinh tế 43 Bảng 2.4: Nợ xấu mục đích vay vốn .45 ́ uê Bảng 2.5: Nợ xấu theo ngành kinh tế 46 Bảng 2.6: Nợ xấu theo loại hình tài sản bảo đảm 48 ́H Bảng 2.7: Dấu hiệu cảnh báo sớm 49 tê Bảng 2.8: Các dấu hiệu không trả nợ 50 Bảng 2.9: Xếp hạng tín dụng khách hàng 52 in h Bảng 2.10: Tỷ trọng, điểm quy đổi yếu tố thẩm định khách hàng .55 ̣c K Bảng 2.11: Tỷ lệ khách hàng bị từ chối cho vay từ năm 2014 - 2017 56 Bảng 2.12: Thống kê mô tả đánh giá công tác nhận diện rủi ro .64 ho Bảng 2.13: Thống kê mô tả công tácĐánh giá đo lường rủi ro 65 Bảng 2.14: Thống kê mô tả công tác kiểm soát rủi ro 67 ại Bảng 2.15: Thống kê mô tả công tác xử lý rủi ro .69 Đ Bảng 3.1: Nguồn rủi ro từ phía khách hàng 81 Tr ươ ̀n g Bảng 3.2: Nguồn rủi ro từ phía Chi nhánh Ngân hàng SHB 82 ix - DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 2.1: Tổng dư nợ cho vay SHB Huế từ năm 2014 đến 2017 .30 Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ cho vay tiêu giao Ngân hàng SHB Chi nhánh Huế từ năm 2014 đến 2017 .31 Biểu đồ 2.3: Dư nợ theo đối tượng khách hàng từ năm 2014 đến 2017 .32 ́ uê Biểu đồ 2.4: Dư nợ theo loại hình kinh tế từ năm 2014 đến 2017 33 Biểu đồ 2.5: Dư nợ theo loại tài sản bảo đảm từ năm 2014 đến 2017 35 ́H Biểu đồ 2.6: Dư nợ theo mục đích vay vốn từ năm 2014 đến 2017 .37 tê Biểu đồ 2.7: Dư nợ theo ngành nghề kinh tế năm 2014 đến 2017 38 Biểu đồ 2.8: Tỷ lệ nợ hạn so với tiêu Hội sở giao giai đoạn từ năm2014 in h đến 2017 .42 ̣c K Biểu đồ 2.9: Tỷ lệ nam, nữ khảo sát 62 Biểu đồ 2.10: Tỷ lệ lãnh đạo, nhân viên khảo sát 62 ho Biểu đồ 2.11: Độ tuổi đối tượng khảo sát 63 Tr ươ ̀n g Đ ại Biểu đồ 2.12: Số năm kinh nghiệm đối tượng khảo sát 63 x - việc giám sát xếp hạng, đồng thời thu thập thông tin quan trọng, giúp hiểu rõ công việc kinh doanh khách hàng đầy đủ 3.2.4.3 Phát triển cơng cụ kiểm sốt khoản vay từ xa Hiện công cụ phần mềm giám sát khoản cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế nhiều hạn chế: khơng thuận tiện kết xuất số liệu, hình thức loại báo cáo không đa dạng… Chi nhánh cần xây dựng hệ thống thơng tin điều hành có chức hỗ trợ nhu cầu thông tin định ban ́ uê lãnh đạo điều hành cấp cao thông qua việc cho phép truy cập dễ dàng đến nguồn ́H thông tin nội bên cần thiết để phục vụ cho yêu cầu phải đáp ứng tê mục tiêu chiến lược tổ chức Hệ thống giám sát từ xa phải đáp ứng việc phát nguy phát sinh rủi ro, chất lượng danh mục (xếp hạng rủi ro, rủi ro tập in h trung tín dụng), tuân thủ hợp đồng (tình hình tài chính, bảo đảm đại diện) 3.2.4.4 Phối hợp hiệu với tra Ngân hàng nhà nước ̣c K Thanh tra Ngân hàng nhà nước có hệ thống thơng tin hầu hết nhóm khách hàng lớn địa bàn nên giúp Chi nhánh có nhìn tổng qt tình ho hình tài chính, tổng dư nợ, loại tài sản bảo đảm … khách hàng địa bàn Phòng kiểm toán nội làm đầu mối việc phối kết hợp với đoàn tra, ại kiểm tra Ngân hàng Nhà nước, có việc tiếp nhận hồ sơ, tài liệu Đ yêu cầu cần thiết đồn tra g 3.2.5 Nhóm giải pháp nâng cao việc xử lý rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh ươ ̀n Xử lý rủi ro tín dụng bước cuối quy trình quản trị rủi ro tín dụng Đây nhiệm vụ thực sau xảy rủi ro tín dụng lại Tr kinh nghiệm có giá trị tham khảo tất cán nhân viên liên quan đến trình quản trị rủi ro Thực tế Chi nhánh Huế, công tác xử lý nợ chưa tiến hành hiệu Chi nhánh trọng đến việc khởi kiện toàn án khách hàng phát sinh nợ hạn mà chưa đánh giá kỹ thông tin khách hàng đàm phán vay có dấu hiệu nợ hạn Cần tìm hiểu đánh giá khách hàng hạn cách cẩn thận để áp dụng biện pháp sau: 92 - 3.2.5.1Cho vay thêm Trường hợp nên áp dụng khách hàng gặp khó khăn nguyên nhân khách quan Ngân hàng xét thấy khả phương án/dự án khách hàng phát triển tốt đầu tư thêm vốn Ngoài ra, Ngân hàng cần phải lưu ý: - Thẩm định phương án/dự án kỹ lưỡng đảm bảo điều kiện nguyên tắc cấp tín dụng theo quy chế - Phương án/dự án vay vốn phải khả thi đảm bảo thu hồi gốc lãi cho vay ́ uê Cán Ngân hàng cần phân tích phương án trả nợ cụ thể, có tính khả thi đồng ́H thời phải kiểm tra, giám sát chặt chẽ, tránh tình trạng lợi dụng cho vay đảo nợ, vay nợ trả nợ cũ để che giấu nợ xấu tiềm ẩn tê 3.2.5.2 Bổ sung tài sản đảm bảo h Việc bổ sung tài sản đảm bảo phải thực khoản vay có giá trị tài sản đảm in bảo sụt giảm, không đủ thu nợ bán tài sản Việc thực bổ sung biện pháp bảo ̣c K đảm phải quy định thành văn phần bổ sung cho hợp đồng tín dụng Thực tế, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản điều kiện khó thực ho trường hợp khách hàng không thiện chí hay khơng cịn tài sản khác Biện pháp ại nên thực khách hàng có điều kiện bù lại, Ngân hàng tiến hành cấu nợ (gia Đ hạn nợ) để giảm áp lực trả nợ cho khách hàng g 3.2.5.3 Chuyển nợ hạn ươ ̀n Chuyển nợ hạn việc chuyển toàn dư nợ vay khách hàng Chi nhánh sang tình trạng nợ q hạn vay khách hàng Chi Tr nhánh phát sinh phát hạn Việc chuyển nợ hạn thực theo quy định Ngân hàng nhà nước để tiến hành xử lý đồng vay khách hàng tổ chức tín dụng Sau khách hàng có nợ hạn, chi nhánh đưa vay vào diện kiểm sốt đặc biệt: trích tài khoản tiền gửi khách hàng để thu nợ có số dư, yêu cầu người bảo lãnh trả thay, thực biện pháp khác để thu hồi nợ 93 - 3.2.5.4 Thực khoanh nợ, xóa nợ Trên sở văn quy định, hướng dẫn Tổng giám đốc SHB khoanh, xóa nợ; cán Ngân hàng theo dõi, rà soát điều kiện để tập hợp hồ sơ đề nghị khoanh, xóa nợ báo cáo Giám đốc để trình cấp có thẩm quyền định 3.2.5.5 Chỉ định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp Đối với khách hàng phát sinh nợ hạn doanh nghiệp, trường hợp ́ uê Ngân hàng thực biện pháp mà không nợ vay Ngân hàng ́H quyền chuyển tiền vay thành vốn góp tham gia quản lý doanh nghiệp.Ngân hàng cho vay cử đại diện tham gia trực tiếp quản lý doanh nghiệp nhằm theo dõi tình tê hình hoạt động kinh doanh khách hàng, tư vấn khách hàng khắc phục khó khăn, h nâng cao hiệu sử dụng vốn, hạn chế tối đa tổn thất in 3.2.5.6 Thanh lý doanh nghiệp ̣c K Ngân hàng chủ động áp dụng quy định pháp luật để thực lý doanh nghiệp trường hợp oanh nghiệp thua lỗ kéo dài, khơng cịn khả ho phục hồi, Ngân hàng khơng có kinh nghiệm tham gia quản lý doanh nghiệp Ngân hàng lý doanh nghiệp cách: ại - Bán cổ phần doanh nghiệp cho cá nhân, tổ chức Đ - Bán doanh nghiệp cho tổ chức mua bán nợ Nhà nước g - Ủy thác cho công ty Quản lý nợ khai thác tài sản (VAMC) ươ ̀n 3.2.5.7 Sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro việc Ngân hàng hạch toán chuyển Tr rủi ro tín dụng từ nội bảng sang ngoại bảng Khí đó, vào nhóm nợ khách hàng, Chi nhánh đề xuất sử dụng dự phòng rủi ro đề bù đắp khoản lợi nhuận bị thiếu hụt khách hàng phát sinh nợ xấu Để làm tốt vấn đề này, cần tập trung xây dựng kế hoạch sử dụng dự phịng rủi ro … tồn Chi nhánh theo năm, quý; tiến hành giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi cho nhân viên 94 - 3.2.5.8 Khởi kiện Ngân hàng tiến hành khởi kiện doanh nghiệp tòa án trường hợp: - Khoản vay khó địi, tồn đọng Ngân hàng áp dụng biện pháp thỏa thuận xử lý tài sản chấp không hiệu - Khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ Ngân hàng thực biện pháp thu nợ thông thường Thực tế Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế thời ́ uê gian vừa qua, số tiền thu từ việc khởi kiện khiêm tốn Căn vào thực ́H trạng Chi nhánh, cần thiết nên trình Hội sở thành lập phòng xử lý nợ chuyên tê trách để theo dõi, đôn đốc trực tiếp tiến hành thủ tục tố tụng tòa án, thi hành án, quan bán đấu giá tài sản … Bên cạnh đó, Chi nhánh nên tạo mối quan in h hệ mật thiết với quan nhà nước liên quan để đẩy nhanh trình tố tụng, Tr ươ ̀n g Đ ại ho ̣c K giúp nhanh chóng thu hồi lại tiền vốn cho vay 95 - PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Qua thực tế cho thấy, tất khủng hoảng kinh tế - xã hội khởi nguồn từ bất ổn tín dụng hệ thống Ngân hàng thương mại Việc ́ uê Ngân hàng thương mại khơng kiểm sốt chất lượng cho vay thường dẫn ́H đến rủi ro vốn, ảnh hưởng dây chuyền đến tất mặt đời sống kinh tế - xã hội Do vậy, công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trở nên cần tê thiết xã hội nói chung h So với Chi nhánh NHTM khác địa bàn, Ngân hàng TMCP Sài Gòn – in Hà Nội – Chi nhánh Huế có tuổi đời cịn trẻ Tuy nhiên, học hỏi đơn vị đời ̣c K sớm hơn, Chi nhánh tiếp cận học kinh nghiệm quý giá quản trị rủi ro tín dụng cho vay Vấn đề lựa chọn mơ hình hoạt động đặc ho thù cho Chi nhánh Do vậy, việc nghiên cứu nội dung đề tài vừa có tính lý luận ại vừa có tính thực tiễn Qua nghiên cứu, luận văn khái quát nội dung Đ quy trình quản trị rủi ro tín dụng cho vay (nhận diện rủi ro, phân tích rủi ro, kiểm sốt xử lý rủi ro) Các tiêu chí đánh giá khả quản trị rủi ro tín dụng ươ ̀n g cho vay luận văn phân tích làm rõ Bên cạnh đó, sở phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Tr cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội – Chi nhánh Huế, luận văn nội dung Chi nhánh làm được, hạn chế chưa làm nguyên nhân hạn chế Từ đó, tác giả đề xuất nhóm giải pháp nhằm góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội – Chi nhánh Huế với mục đích đảm bảo hoạt động tín dụng cho vay Chi nhánh tăng trưởng ổn định bền vững Cuối cùng, luận văn có kiến nghị cụ thể với quan, tổ chức (nhà nước, Ngân hàng nhà nước Hội sở Ngân hàng SHB) 96 - KIẾN NGHỊ 2.1 Đối với nhà nước - Cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp quan kiểm toán chịu trách nhiệm tính trung thực tình hình tài doanh nghiệp - Tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ, bảo hiểm tín ́ uê dụng để giảm thiểu phân tán rủi ro tín dụng cho vay ́H - Hồn thiện hệ thống pháp luật kinh tế, nâng cao trách nhiệm quan tòa án, thi hành án … để hỗ trợ cho hoạt động Ngân hàng thương mại tê 2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước h - Nâng cao hiệu công tác tra, kiểm soát ̣c K Ngân hàng thương mại hoạt động an tồn in - Hồn thiện mơi trường pháp lý tín dụng cho vayNgân hàng để - Nâng cao chất lượng cơng tác thơng tin tín dụng, đảm bảo cung cấp thơng tin ho nhanh chóng, xác đầy đủ cho Ngân hàng thương mại ại 2.3 Đối với Hội sở Ngân hàng SHB Đ - Phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng Nhà nước để nâng cao chất lượng tiếp cận thơng tin tín dụng, giúp Chi nhánh phòng ngừa rủi ro cách tốt ươ ̀n g - Hoàn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng, tách bạch chức nhiệm vụ phận Tr - Xây dựng sách tín dụng hợp lý Đa dạng hố danh mục cho vay, không tập trung cho vay loại khách hàng, ngành hàng hay lĩnh vực -Xây dựng hệ thống thông tin, số giúp cảnh báo trước nguy có rủi ro cao cần phịng tránh -Tổ chức đào tạo tập trung cho cán liên quan nằm chuẩn hóa trình độ cán bộ, nhân viên Ngân hàng -Thành lập phòng xử lý nợ chuyên trách Chi nhánh để theo dõi trực tiếp tham gia tố tụng tòa án, thi hành án … 97 - DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Thị Thái Hà (2005), Đầu tư tài chính, NXB Đại học Quốc gia, Hà Nội Trần Huy Hoàng (2003), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh Ngơ Quang Huân ,Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu,Trần Quang Trung (1998), ́ uê Quản trị rủi ro, NXB Giáo dục, Hà Nội ́H Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Thành phố Hồ Chí Minh tê Nguyễn Minh Kiều (2006), Nghiệp vụ Ngân hàng, NXB Thống kê, Thành phố h Hồ Chí Minh in Nguyễn Đại Lai (2006), Bình luận giới thiệu khái quát 25 nguyên tắccơ ̣c K Uỷ Ban Basel Thanh tra - Giám sát Ngân hàng, Chuyênđềnghiên cứu trao đổi Ngân hàng nhà nước, Hà Nội ho Nguyễn Mạnh Phát (2012), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng SHB, Luận văn thạc sỹ khoa học, Trường đại học kinh tế – Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà ại Nội Đ Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, Hà Nội g Nguyễn Văn Thiệu (2012), Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân ươ ̀n hàng nơng nghiệp tỉnh Hịa Bình, Luận văn thạc sỹ khoa học, Trường đại học Bách khoa – Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội Tr 10 Ngân hàng nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng NHTM, Hà Nội 11 Ngân hàng SHB (2017), Cẩm nang tín dụng, Hà Nội 12 Ngân hàng SHB (2014 - 2017), Báo cáo thường niên 2014,2015,2016,2017, Hà Nội 98 ươ ̀n Tr g ại Đ h in ̣c K ho ́ uê ́H tê - PHỤ LỤC 99 - PHỤ LỤC 01 PHIẾU ĐIỀU TRA Mã phiếu: Xin chào Anh (Chị)! Tôi học viên lớp Quản trị kinh doanh K17A, Đại học kinh tế - Đại học ́ uê Huế Hiện nay, thực đề tài: “QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN – HÀ NỘI CHI NHÁNH HUẾ” ́H Kính mong nhận ý kiến đóng góp quý Anh (Chị) Mọi thông tin thu tê thập phục vụ cho mục đích nghiên cứu khơng tiết lộ thơng tin cá nhân Anh (Chị) là: ̣c K PHẦN I:THÔNG TIN CÁNHÂN in Xin quý Anh (Chị) vui lòng cho biết: h quý Anh (Chị)! Xin chân thành cảm ơn! Giới tính b Nữ Đ ại a Nam Độ tuổi: b Nhân viên ho a Lãnh đạo phòng ban trở lên b Từ 30 – 40 g a Dưới 30 d Trên 50 ươ ̀n c Từ 41 – 50 Anh (Chị) có số năm kinh nghiệm làm việc? b Từ đến năm Tr a Dưới năm c Trên năm PHẦN II PHẦNCHÍNH Xin Anh (Chị) vui lịng cho biết ý kiến nhân tố sau cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội - Chi nhánh Huế cách đánh dấu X vào thích hợp với thơng số sau: 100 - (1) Rất không tốt (2) Không tốt (3) Trung bình (4) Tốt (5) Rất tốt I Trong yếu tố thuộc nhóm nhận diện rủi ro, ý kiến đánh giá Anh (chị) sau: h nhân liên quan tê Ngân hàng ban hành đầy đủ sách, quy trình để nhận diện rủi ro quán triệt tới tất in 6.Ngân hàng tiến hành nhận diện rủi ro ̣c K tất đối tượng khách hàng sản phẩm cho vay ngân hàng ho 7.Ngân hàng thiết lập nhận biết rõ ràng rủi ro tín dụng cho vay q ại trình thẩm định để cấp tín dụng cho khách hàng Đ (tình trạng hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ, thiếu tuân thủ hay tuân thủ không đầy đủ quy định g hành phê duyệt tín dụng) ươ ̀n 8.Ngân hàng có đầy đủ hệ thống thơng tin quản lý lĩnh vực, ngành nghề danh mục Tr cho vay, cho phép nhận biết khía cạnh khác rủi ro nhằm hạn chế cho vay ngành nghề khả gây rủi ro cao 9.Ngân hàng có đầy đủ cơng cụ, biện pháp để theo dõi tình trạng khách hàng sau giải ngân (tình trạng tài phi tài chính) nhằm cảnh báo sớm trường hợp có dấu hiệu ra rủi ro 101 (3) (4) ́ (2) uê (1) ́H Các yếu tố đánh giá (5) - II Trong yếu tố thuộc nhóm Đánh giá đo lường rủi ro, ý kiến đánh giá Anh (chị) nhưsau: Các yếu tố đánh giá (1) (2) (3) (4) (5) 10 Ngân hàng có đầy đủ hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích cho phép đo lường rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng ́ uê 11.Ngân hàng ban hành đầy đủ phương pháp ́H định lượng rủi ro, phân tích rủi ro tín thay đổi khách hàng h 12.Việc phân tích rủi ro tín dụng thực tê dụng danh mục tín dụng để nhận dạng in tần suất thích hợp tất khách ̣c K hàng tất sản phẩm cho vay 13 Việc đánh giá rủi ro thực định ho kỳ hệ thống đánh giá độc lập với phận xét duyệt cho vay ại 14 Ngân hàng có hệ thống thơng tin quản lý đảm Đ bảo giới hạn rủi ro phản ánh g đến Ban Giám đốc Tất dư nợ phải nằm ươ ̀n hệ thống đo lường giới hạn rủi ro III Đối với yếu tố kiểm soát rủi ro, xin Anh (chị cho biết) mức độ quan trọng Tr yếu tố sau: Các yếu tố đánh giá (1) 15 Nhiều nhân ngân hàng từ nhiều phận khác tham gia vào qui trình cấp tín dụng cho khách hàng nhằm kiểm soát chéo định cho vay 102 (2) (3) (4) (5) - 16 Ngân hàng có thiết lập tiêu chí kiểm sốt rủi ro kèm việc cấp tín dụng phê duyệt cấp tín dụng (ban hành điều kiện kèm việc đồng ý cho khách hàng vay ) 17 Ngân hàng có hệ thống đánh giá nội giám sát kiểm sốt rủi ro tín dụng Hệ thống có trách nhiệm dấu hiệu xấu rủi ro ́ uê tín dụng để giám sát chặt chẽ ́H 18 Sau giải ngân, nhiều phận có trách tín dụng, thường xun cập nhật thơng tin tình h trạng khách hàng với tần suất hợp lý tê nhiệm giám sát tình hình sử dụng vốn khoản in 19 Tất khoản nợ có dấu hiệu gây rủi ro báo cáo lên cấp có thẩm quyền ̣c K phải báo cáo cho phận quản lý rủi ro để ho IV Đối với yếu tố Xử lý rủi ro, xin Anh (chị cho biết) mức độ quan trọng ại yếu tố sau: (1) Đ Các yếu tố đánh giá g 20 Ngân hàng phê chuẩn ban hành đầy đủ ươ ̀n sách, quy trình xử lý khoản vay hạn cách kịp thời Tr 21 Giảm khả khách hàng không trả nợ vay thông qua biện pháp xử lý đàm phán sửa đổi lịch trả nợ điều khoản khác, tăng tài sản đảm bảo 22 Bộ phận xử lý nợ ngân hàng đáp ứng yêu cầu cải thiện vấn đề thu hồi nợ khoản vay có vấn đề 103 (2) (3) (4) (5) - 23 Cho phép sớm thực biện pháp xử lý bán sớm tài sản đảm bảo, miễn giảm lãi nhằm giúp hạn chế tối đa thiệt hại 24 Tự bảo hiểm cho vay việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng lợi nhuận chi nhánh theo quy định ngân ́H ́ Tr ươ ̀n g Đ ại ho ̣c K in h tê Xin chân thành cảm ơn! uê hàng nhà nước 104 - PHỤ LỤC 02 PHỤ LỤC KẾT QUẢ ĐIỀU TRA Frequencies Statistics Chuc vu Gioi tinh Do tuoi 59 59 59 0 ́ 59 uê Valid Missing N Kinh nghiem Frequency Table Nhan vien 55 93.2 Total 59 in 100.0 ại 40 19 59 ươ ̀n g Đ Valid ho Gioi tinh Frequency Percent Nam Nu Total Tr Valid Duoi 30 Tu 30-40 Tu 41-50 Total Frequency 36 15 59 100.0 100.0 Valid Percent 61.0 25.4 13.6 100.0 Kinh nghiem Frequency Percent Valid 93.2 Valid Cumulative Percent Percent 67.8 67.8 32.2 100.0 100.0 67.8 32.2 100.0 Do tuoi Percent 6.8 Cumulative Percent 6.8 tê 6.8 h Valid Percent ̣c K Valid Lanh dao ́H Chuc vu Frequency Percent 61.0 25.4 13.6 100.0 Duoi nam Tu 30-40 33 5.1 55.9 5.1 55.9 Cumulative Percent 5.1 61.0 Tren nam 23 39.0 39.0 100.0 Total 59 100.0 100.0 105 Valid Percent Cumulative Percent 61.0 86.4 100.0 - Descriptives Descriptive Statistics N Minimum Maximum Std Mean Deviation 2.00 5.00 3.9492 57005 Tien hanh nhan dien 59 1.00 4.00 2.4407 79375 Thiet lap nhan biet 59 1.00 5.00 2.1864 84025 He thong quan ly 59 2.00 5.00 3.0508 75255 Cong cu, bien phap 59 1.00 5.00 2.9661 82975 He thong thong tin 59 2.00 5.00 4.0000 66953 Phuong phap dinh luong 59 3.00 Phan tich rui ro 59 1.00 Danh gia rui ro 59 1.00 He thong luong 59 Nhan su 59 4.0678 55287 3.00 1.5254 67864 4.00 1.8305 74631 3.00 5.00 3.4407 62343 3.00 5.00 4.2881 55866 59 4.00 5.00 4.7797 41803 59 1.00 3.00 1.9322 40956 59 2.00 4.00 2.8475 51907 Bao cao co dau hieu 59 3.00 5.00 4.2034 60968 Quy dinh xu ly no 59 4.00 5.00 4.3220 47127 Giam kha nang qua han 59 4.00 5.00 4.1525 36263 Bo phan xu ly no 59 1.00 2.00 1.2542 43917 Bien phap xu ly som 59 1.00 2.00 1.2034 40598 Tu bao hiem 59 4.00 5.00 4.7288 44839 Valid N (listwise) 59 in ̣c K ho Tieu chi kiem soat ại He thong danh gia Tr g Đ Giam sat sau cho vay h 5.00 ươ ̀n tê ́H ́ 59 uê Chinh sach, quy trih 106