Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam agribank chi nhánh huyện gio linh tỉnh quảng trị

- tế H uế ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH Ki nh KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC họ c QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ại VIỆT NAM (AGRIBANK) - CHI NHÁNH HUYỆN PHÙNG MINH HIẾU Tr ườ ng Đ GIO LINH TỈNH QUẢNG TRỊ Khóa học: 2017-2021 ng ườ Tr ại Đ c họ nh Ki tế uế H - - uế ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH tế H KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC nh QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG Ki NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM c (AGRIBANK) – CHI NHÁNH HUYỆN GIO LINH TỈNH QUẢNG Sinh viên thực hiện: Phùng Minh Hiếu Giảng viên hướng dẫn: Ngành: Ngân hàng TS.Trần Thị Bích Ngọc Tr ườ ng Đ ại họ TRỊ Lớp: K51 Ngân hàng - Huế, tháng năm 2021 TĨM TẮT KHĨA LUẬN • Tính cấp thiết: uế Trong hoạt động kinh doanh NHTM, hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro cao Rủi ro từ hoạt động tín dụng ln vấn đề quan tâm ngân hàng hoạt H động kinh doanh nhằm hướng tới mục tiêu kinh doanh hiệu quả, việc xây dựng hệ thống tế quản trị rủi ro tín dụng vững mạnh ln mục tiêu hàng đầu NHTM Agribank nh CN huyện Gio Linh quan tâm, thực biện pháp nhằm hạn chế kiểm soát rủi ro lĩnh vực Nhận thức tầm quan trọng công tác quản trị rủi Ki ro lĩnh vực hoạt động kinh doanh ngân hàng, em định chọn “Quản trị rủi ro c tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) – ại • Phương pháp nghiên cứu họ Chi nhánh huyện Gio Linh, tỉnh Quảng Trị” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Đ Khóa luận sử dụng số liệu thứ cấp từ: Hệ thống văn pháp luật, quy định, quy chế văn Ngân hàng ng ban ngành liên quan đến tín dụng rủi ro tín dụng… ườ Số liệu từ báo cáo tài chính, phịng Kế hoạch Kinh doanh văn liên quan khác Agribank chi nhánh Gio Linh Tr Các websites, sách, báo, khóa luận, chun đề… có liên quan Phương pháp phân tích tổng hợp, thống kê, so sánh liệu thu thập nhằm tìm hiểu rõ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gio Linh • Kết nghiên cứu - Luận văn hệ thống hóa lý luận RRTD NHTM; Đánh giá công tác quản trị RRTD Agribank chi nhánh huyện Gio Linh, từ rút kết luận, đưa hạn chế tồn công tác quản trị RRTD ngân hàng Luận văn đưa số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Gio Linh tỉnh tế H uế Quảng Trị nh LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, cho phép em gửi lời cảm ơn đến nhà trường thầy giáo Ki Khoa Kế tốn – Tài Trường Đại Học Kinh Tế Huế, người dạy dỗ, truyền c đạt cho em kiến thức suốt năm học qua họ Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Cô giáo Trần Thị Bích Ngọc, người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành báo cáo ại Bên cạnh đó, em xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, Phịng cán cơng Đ nhân viên Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - Chi nhánh ng huyện Gio Linh, tỉnh Quảng Trị, đặc biệt Anh/Chị phịng Kế hoạch kinh doanh nhiệt tình bảo, hướng dẫn, cung cấp số liệu, tài liệu, giúp đỡ cho em suốt ườ trình thực tập chi nhánh hoàn thành báo cáo Tuy vậy, ngồi nổ lực để hồn thành kế hoạch mục tiêu nghiên Tr cứu đề bên cạnh hạn chế kiến thức chuyên môn lẫn kinh nghiệm thực tiễn nên khơng tránh khỏi thiếu sót Vậy nên, em mong nhận ý kiến đóng góp, bổ sung từ quý thầy cô để báo cáo em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực - ại họ c Ki nh tế Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Khách hàng Ngân hàng Tổ chức tín dụng Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Rủi ro tín dụng Tài sản chấp Cán tín dụng Tài sản đảm bảo Vốn chủ sở hữu Rủi ro tín dụng Tr ườ ng Đ NHNN NHTM KH NH TCTD RRTD Agribank RRTD TSTC CBTD TSĐB VCSH RRTD H DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT uế Phùng Minh Hiếu DANH MỤC BẢNG BIỂU Trang Bảng 1.1 Bảng xếp hạng tín dụng nội 23 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Agribank CN huyện Gio Linh giai đoạn 20172019 30 Bảng 2.2 Tình hình dư nợ cho vay Agribank CN huyện Gio Linh giai đoạn 20172019 32 - Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Agribank CN huyện Gio Linh qua năm 2017-2019 34 Bảng 2.4 Tình hình nợ hạn Agribank CN huyện Gio Linh giai đoạn 2017-2019 36 Bảng 2.5 Tình hình nợ hạn theo ngành kinh tế Agribank CN Gio Linh giai đoạn uế 2017-2019 38 H Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu Agribank CN Gio Linh giai đoạn 2017-2019 39 tế Bảng 2.7 Bảng trích lập dự phịng qua năm 2017-2019 Agribank Gio Linh 40 nh Bảng 2.8 Tình hình cho vay Agribank Gio Linh 42 Ki Bảng 2.9 Phân loại chất lượng tín dụng theo nhóm nợ 43 Bảng 2.10 Phân loại khách hàng theo nhóm nợ 43 Đ ại họ c Bảng 2.11 Tình hình xử lý nợ xấu Agribank CN Gio Linh 44 Trang ườ ng DANH MỤC SƠ ĐỒ/BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Agribank CN Gio Linh 28 Tr Biểu đồ 2.2 Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế Agribank CN huyện Gio Linh 33 Biểu đồ 2.3 Tỷ trọng dư nợ theo kỳ hạn Agribank CN Gio Linh 34 Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ Nợ hạn / Tổng dư nợ qua năm 2017-2019 37 Biểu đồ 2.5 Nợ hạn Agribank Gio Linh giai đoạn 2017-2019 40 - PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ uế • Lý chọn đề tài H Hội nhập kinh tế quốc tế trở thành xu thời đại, diễn mạnh mẽ tế nhiều phương diện với xuất nhiều khối kinh tế, mậu dịch giới hội nh nhập kinh tế quốc tế đường để rút ngắn khoảng cách Việt Nam với nước khác khu vực giới, phát huy lợi tìm cách khắc phục hạn Ki chế thông qua việc học hỏi kinh nghiệm nước Vì vậy, Đảng quán chủ c trương phải tăng cường hội nhập sâu rộng vào kinh tế khu vực giới họ Xu hướng hội nhập lĩnh vực tài tạo hội cho ngân hàng mở rộng kinh doanh mặt địa lý giúp cho ngân hàng hạn chế rủi ro môi trường ại kinh tế nước Môi trường cạnh tranh toàn cầu mở cho ngân hàng nhiều Đ hội học hỏi công nghệ quản lý từ ngân hàng khác nước phát ng triển Tuy nhiên, cạnh tranh tổ chức tài tồn cầu lại tạo thị trường tài rủi ro nhiều Trong bối cảnh đó, khơng ngân hàng hay tổ chức ườ tài tồn khơng có hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng có Tr vai trị định tới sống ngân hàng Tại Agribank CN huyện Gio Linh, hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng giúp ngân hàng phát triển cách vững mạnh Nhưng thực tế thời gian gần đây, tình trạng nợ xấu ngân hàng có dấu hiệu tăng lên ngân hàng có sách, quy định đưa nhằm kiểm soát quản trị rủi ro Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu cơng - tác quản trị rủi ro đưa giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng vơ cần thiết Vì vậy, em định chọn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) – Chi nhánh huyện Gio Linh, tỉnh Quảng Trị” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp • Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu chung uế • H Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển tế Nông thôn Việt Nam (Agribank) – Chi nhánh huyện Gio Linh, tỉnh Quảng Trị giai đoạn 2017-2019 từ đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Mục tiêu cụ thể Ki • nh đơn vị nghiên cứu c • Hệ thống hóa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại họ • Phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gio Linh giai đoạn 2017-2019 ại • Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Đ huyện Gio Linh thời gian tới Đối tượng nghiên cứu ườ • ng • Đối tượng phạm vi nghiên cứu • Tr Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu Về không gian: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) – Chi nhánh huyện Gio Linh, tỉnh Quảng Trị Về thời gian: Giai đoạn năm 2017 đến năm 2019 • Phương pháp nghiên cứu - • Phương pháp thu thập số liệu Khóa luận sử dụng số liệu thứ cấp từ: Hệ thống văn pháp luật, quy định, quy chế văn Ngân hàng ban ngành liên quan đến tín dụng rủi ro tín dụng… Các websites, sách, báo, khóa luận, chuyên đề… có liên quan Phương pháp phân tích số liệu tế • H khác Agribank chi nhánh Gio Linh uế Số liệu từ báo cáo tài chính, phịng Kế hoạch Kinh doanh văn liên quan nh Phương pháp tổng hợp: sử dụng để hệ thống hóa tổng hợp tài liệu phù hợp Ki với mục đích nghiên cứu Phương pháp so sánh: so sánh theo số tuyệt đối, số tương đối; so sánh theo thời gian họ c sử dụng nhằm phân tích biến động xu tượng nghiên cứu theo thời gian ại • Kết cấu khóa luận Đ Ngồi phần mở đầu, kết luận, bảng biểu, phụ lục danh mục tài liệu tham khảo Nội ng dung khóa luận kết cấu thành chương sau: ườ Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Tr Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Gio Linh tỉnh Quảng Trị Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Gio Linh tỉnh Quảng Trị - 13 14 15 15 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 0,5 2% 1% 0% 0% 82 100% 38 0% 100% Ki 16 11% 0,6 0,5 uế 12 1,6 0% 0% H 11 13% 0% tế 10 nh khác Bán buôn bán lẻ Vận tải kho bãi Dịch vụ lưu trú ăn uống Nghệ thuật, vui chơi giải trí Thơng tin truyền thông Hoạt động y tế, giáo dục, công ích Hoạt động chuyên môn, khoa học công nghệ Hoạt động dịch vụ khác Hoạt động tiêu dùng chi tiêu cá nhân thẻ Tổng nợ hạn Dư nợ hạn tập trung chiếm tỷ trọng lớn ngành nông nghiệp, thủy sản họ c vị trí địa lý tính chất hoạt động kinh doanh Agribank CN huyện Gio Linh nên đối • Tình hình nợ xấu ại tượng khách hàng chủ yếu hộ nông dân, ngư dân Đ Theo quy định Ngân Hàng Nhà Nước văn Quyết định phân loại nợ: Nợ ng xấu khoản nợ liệt kê vào Nhóm (Nợ tiêu chuẩn), Nhóm (Nợ nghi ườ ngờ) Nhóm (Nợ có khả vốn) Hiểu theo cách đơn giản nợ xấu khoản nợ hạn toán từ Tr 91 ngày trở lên tính từ ngày đến hạn tốn Những khách hàng nằm nhóm 3, 4, khó để tiếp tục vay vốn NH hay TCTD khác Tất thông tin người vay nợ xấu bao gồm khoản vay khứ, khoản vay nợ tại, thời gian nợ hạn, họ tên người vay, nơi vay vốn lưu lại trung tâm tín dụng CIC thời hạn từ 3-5 năm sau người vay toán đủ lãi lẫn gốc - Nợ xấu vào năm 2019 cao nhiều so với năm 2017, 2018 nợ nhóm tăng đột ngột từ tỷ vào năm 2018 lên 17 tỷ vào năm 2019 Nguyên nhân dẫn đến tình hình nợ uế xấu tăng cao nhiều khách hàng vay vốn kinh doanh làm ăn thua lỗ thu H lợi thấp so với dự tính dẫn đến khách hàng khơng có khả đáp ứng nhu tế cầu toán nợ vay ngân hàng, ngồi ngân hàng cịn cần phải quản lý chặt chẽ công tác cho vay, cần thu thập, xác nhận thông tin khách hàng đến nh vay vốn cẩn thận, tỉ mỉ, cần xác nhận tính xác thơng tin thu thập để đưa • Tình hình trích lập dự phịng Ki định cho vay đắn họ c Trích lập dự phịng khoản tiền trích để dự phịng cho tổn thất ườ ng Đ ại xảy khách hàng tổ chức tín dụng không thực nghĩa vụ theo cam kết Ngân hàng tiến hành trích lập dự phịng dựa dư nợ theo quy định Ngân hàng Tr Nhà nước Tổng trích lập dự phịng năm 2018 tăng lên nhiều so với năm 2017 nguyên nhân nợ hạn nhóm năm 2018 tăng mạnh (tăng 60 tỷ đồng) so với năm 2018 Đến năm 2019, nợ hạn nhóm ngân hàng giảm xuống cịn 18 tỷ tổng trích lập dự phòng giảm xuống chút so với năm 2018 nợ hạn nhóm tăng đột ngột từ tỷ lên 17 tỷ, tỷ lệ trích lập dự phịng nợ nhóm (trích lập 50%) cao so với nợ nhóm (trích lập 5%) - • Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Gio Linh giai đoạn 2017-2019 • Cơng tác nhận diện rủi ro Trước cho vay: Sau nhận hồ sơ yêu cầu vay vốn khách hàng, CBTD tiến hành điều tra, uế thu thập, xác minh, sàng lọc dự đoán thông tin khách hàng từ nguồn: H Hồ sơ khách hàng cung cấp; tế Hỏi trực tiếp khách hàng; nh Đến thẩm định tận nơi; Ki Báo cáo nghiên cứu thị trường tổ chức chuyên nghiệp; c Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam (CIC); họ Các nguồn khác; Thông qua trình thu thập thơng tin, CBTD nắm rõ thơng tin KH tìn ại hình tài chính, tình hình kinh doanh, thu nhập mức độ uy tín họ, từ Đ đến định có nên cho vay hay khơng Điều giúp NH kiểm sốt tốt ng cơng tác cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng ườ Sau giải ngân vốn vay: CBTD thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn KH: có mục đích hay khơng, Tr có với tiến độ thực dự án đề hay không Kiểm tra định kỳ nguồn thu nhập KH có đủ khả trả nợ khơng, có biến động NH phải kết hợp với quan chức có thẩm quyền để thu hồi nợ Đồng thời, lãnh đạo đơn vị phải có quan hệ với quan chức có thẩm quyền để kịp thời xử lý nhanh trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng - Năm 2019 lượng KH cho vay tăng so với năm 2018 Cụ thể: năm 2018 số lượng KH tăng 174 khách hàng so với năm 2017, tăng 6% tổng số khách hàng cho vay, đến năm 2019 lượng KH cho vay tăng so với năm 2018 96 khách hàng, tăng 3% tổng số KH cho vay Nguyên nhân thị trường kinh tế năm 2019 chịu nhiều ảnh hưởng, nhu cầu vay vốn phục vụ cho việc sản xuất kinh doanh giảm uế Năm 2018, số lượng KH bị từ chối cho vay tăng 5% so với năm 2017, đến năm 2019 H số lượng KH bị từ chối cho vay tăng 3% so với năm 2018 Số lượng KH từ chối cho vay năm 2019 tăng so với năm 2018 chất lượng KH đến vay ngày cao, số Cơng tác đo lường rủi ro nh • tế lượng KH có uy tín tăng nhiều Ki Agribank thực công tác đo lường rủi ro theo hệ thống xếp hạng nội CBTD tiến hành thu thập thông tin cần thiết thực xếp hạng chất lượng tín họ c dụng khách hàng từ thấp đến cao là: AAA/ AA/ A/ BBB/ BB/ B/ CCC/ CC/ C/ D Căn vào vào kết thu được, ngân hàng định cấp tín dụng (xác định ại hạn mức tín dụng, thời hạn, mức lãi suất, biện pháp bảo đảm tiền vay), sau giải ngân Đ vốn vay ngân hàng tiếp tục giám sát đánh giá khách hàng phòng ngừa rủi ro CBTD ườ ng tiến hành đánh giá thơng qua bảng phân loại chất lượng tín dụng theo nhóm nợ Tr Ngân hàng thực tốt việc phân loại nợ đầy đủ cho khách hàng theo nhóm nợ từ nhóm đến nhóm • Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng - NH đảm bảo việc giám sát 100% CBTD thực hoạt động tín dụng theo quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank - - CBTD ngân hàng thường xuyên theo dõi khoản vay lãi hợp đồng tín dụng thông tin hệ thống IPCAS để kịp thời thông báo nhắc nhở KH trả nợ vay thời hạn - CBTD thực yêu cầu kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh, đánh giá khả trả nợ KH lần vịng tháng kể từ ngày kiểm tra gần uế - Thực báo cáo tín dụng theo tháng, tổ chức buổi thảo luận cơng tác tín dụng Cơng tác xử lý rủi ro tín dụng tế • H công tác thu hồi nợ tháng Khi khách hàng xảy nợ hạn, nợ xấu NH bám sát vào tình hình thu nhập nh KH để thu hồi nợ vay Trường hợp KH không trả nợ, NH kết hợp với quan Ki chức chuyên môn nhằm thu hồi nợ thông qua TSĐB khoản vay, bên thứ ba có trách họ c nhiệm với khoản vay (nếu có) Nhìn chung cơng tác thu hồi nợ xấu ngân hàng thực tốt Tuy nhiên, số ại lượng nợ xấu phát sinh tăng cao năm 2019 tình hình kinh tế ảnh hưởng đến Đ hoạt động sản xuất kinh doanh KH từ ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ vay ng NH Vậy nên công tác thu hồi nợ xấu NH có tiến NH cần phải đưa nhiều biện pháp xử lý tình xảy Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng ườ • Tr nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Gio Linh giai đoạn 2017-2019 • Những kết đạt Nhờ vào nỗ lực, cố gắng toàn cán nhân viên, Agribank CN huyện Gio Linh tỉnh Quảng Trị đạt kết khả quan công tác quản trị rủi ro tín dụng Cụ thể: - • Trong năm 2017-2019, mức tăng trưởng hoạt động tín dụng địa bàn huyện Gio Linh tăng cao, lúc ngân hàng trì tỷ lệ nợ xấu mức 2% Ngân hàng có thành công công tác xử lý khoản nợ xấu nhằm nâng cao lực tài chính, tạo sở điều kiện cho phát triển bền vững sau Ngồi ra, cơng tác quản lý nợ hạn, CBTD thực uế nghiêm túc, chặt chẽ quy định đề H • Nỗ lực cơng tác nâng cao chất lượng tín dụng, đưa biện pháp nhằm giải khoản nợ cách hợp lý, phù hợp với điều kiện thực tế tế • Mở rộng hoạt động tín dụng đảm bảo nguồn vốn thông qua việc nh huy động cách có hiệu từ kinh tế địa phương Đồng thời tăng cường Ki kiểm tra, giám sát việc thực quy trình thực cấp tín dụng cho khách hàng Thường xuyên theo dõi, phân tích, đánh giá cách thực tế khoản họ c vay Đồng thời ý đặc biệt đến khoản vay tiềm ẩn nguy rủi ro cao • Thực báo cáo tín dụng theo tháng, đảm bảo trung thực, xác, kịp thời Việc Những hạn chế tồn ng • Đ dụng ngân hàng ại thực quy chế, quy trình nghiệp vụ làm nâng cao chất lượng báo cáo tín • Hệ thống thu thập quản lý thơng tin khách hàng cịn nhiều thiếu sót, chưa cập nhật ườ cách nhanh chóng, kịp thời, thường xuyên chưa với tình hình thực tế Tr • Đôi lúc CBTD thẩm định thông tin không kỹ dẫn đến việc đưa định cấp tín dụng khơng xác khiến NH phải chịu rủi ro tín dụng • Để đưa định cấp tín dụng, CBTD cần phải có thơng tin tài phi tài khách hàng Tuy nhiên, việc lấy thông tin từ hệ thống CIC cung cấp thông tin tài chính, CBTD phải thu thập bổ sung thơng tin từ nguồn khác không - đảm bảo độ tin cậy, xác Điều dẫn đến nguy đưa định sai lầm công tác cấp tín dụng • Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng cấp độ chi nhánh chủ yếu hình thức kiêm nhiệm Một CBTD chuyên môn không đáp ứng yêu cầu quản cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trực tiếp gián tiếp uế lý khối lượng công việc chun mơn kiêm nhiệm lớn, qua làm giảm hiệu tế làm chậm tiến trình thu hồi nợ, giải vấn đề nợ xấu H • Cơng tác xử lý rủi ro nhiều hạn chế Quá trình xử lý TSĐB cịn phức tạp, rườm rà • Một số khách hàng chưa thật hiểu hoạt động tín dụng ngân hàng dẫn đến Nguyên nhân hạn chế c • Nguyên nhân chủ quan Ki • nh nhiều thời gian cơng tác cấp tín dụng thu hồi vốn họ • KH cung cấp thơng tin thiếu xác, khơng đáng tin cậy gây khó khăn cho ại NH cơng tác điều tra, thẩm định hồ sơ Đ • Theo quy định ngân hàng, CBTD người thực tất giai đoạn cơng tác cấp tín dụng, địi hỏi CBTD phải có lực chun mơn cao yêu ườ việc ng cầu kiêm nhiệm nhiều việc Điều dẫn đến việc dễ dàng xảy sai sót cơng • NH chưa thể phổ biến quy trình cấp tín dụng cho KH khiến nhiều KH không Tr thật hiểu rõ hoạt động vay vốn, điều dẫn đến số rủi ro khơng cần thiết • CBTD đơi lúc chủ quan, khơng kiểm tra, thẩm định kỹ thông tin khách hàng dẫn đến sai sót cơng việc • Ngun nhân khách quan - • Các văn quy định hướng dẫn quản trị rủi ro quản trị RRTD NHNN cịn hạn chế: có động thái để tăng cường hoạt động quản trị rủi ro NHTM chưa có hướng dẫn, quy định cụ thể vấn đề • Hệ thống thơng tin, liệu khách hàng chưa đầy đủ, đồng bộ, minh bạch tin uế cậy: Hiện NHTM giới hạn việc trao đổi thơng tin tình hình KH cho H ngân hàng khác lý cạnh tranh Bên cạnh đó, thơng tin Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam (CIC) chưa đáp ứng nhu cầu NH tế cách kịp thời, mà sở liệu yếu tố quan trọng định việc nh xây dựng công cụ đo lường RRTD hệ thống cảnh báo sớm RRTD Ki • CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN TRONG CƠNG TÁC QUẢN họ c TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN GIO LINH TỈNH QUẢNG TRỊ Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp ại • Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát ng • Đ Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Gio Linh tỉnh Quảng Trị triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Gio Linh ườ Tập trung chủ động, tích cực mở rộng khách hàng mới, khai thác tối đa khách hàng Tr theo lĩnh vực, ngành nghề mà Agribank ưu tiên phát triển Chuyển đổi cấu hoạt động, đổi cách thức quản lý, quản trị kinh doanh hướng tới chuẩn mực thông lệ quốc tế ngân hàng đa năng, dịch vụ tốt nhất, công nghệ đại - Tăng cường ứng dụng thành tựu cách mạng công nghiệp 4.0 vào phát triển sản phẩm dịch vụ, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, cải thiện mạnh mẽ chất lượng dịch vụ gia tăng hài lòng khách hàng Đảm bảo an toàn hoạt động theo quy định Ngân hàng Nhà nước Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam (Agribank) uế Tăng trưởng tín dụng gắn liền với công tác huy động vốn, đảm bảo khai thác tối đa H doanh thu lợi nhuận thu tế Việc phát triển tín dụng phải đơi với quản lý chất lượng tín dụng, ưu tiên đảm bảo nh chất lượng tín dụng tốt Định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp • c Ki Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Gio Linh họ Thiết lập mơi trường rủi ro tín dụng thích hợp: Để phát triển hiệu quả, đơn vị ngân hàng phải khẩn trương xây dựng bổ sung nội dung liên quan đến rủi ro tín dụng Đ trình hoạt động ại chiến lược phát triển lâu dài đơn vị định kỳ xây dựng sách RRTD ng Giảm thiểu RRTD sở nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo tăng trưởng ườ theo sách định hướng tín dụng đề Giảm thiểu tối đa tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu cảnh giác khoản nợ Tr chuyển sang nợ hạn, nợ xấu Tích cực xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu tồn Giảm khoản cho vay không đảm bảo tài sản, nâng cao tỷ lệ cho vay có TSĐB hướng tới việc giảm quỹ dự phòng rủi ro (các khoản vay có TSĐB cần trích lập dự phịng thấp khoản vay tín chấp) gia tăng tính an tồn khoản vay - Có hệ thống kiểm tra, kiểm sốt thích hợp để phát hiện, ngăn ngừa xử lý kịp thời rủi ro tín dụng phát sinh • Một số giải pháp tăng cường hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Gio Linh tỉnh Quảng Trị uế Xuất phát từ việc phân tích đánh giá thực tế công tác quản trị RRTD Agribank chi H nhánh huyện Gio Linh, hạn chế nguyên nhân hạn chế đề chương • Hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro tín dụng tế để đưa giải pháp tăng cường hiệu công tác quản trị RRTD nh Đây khâu công tác quản trị RRTD, sở nhận biết rủi ro nhà c trọng công tác quản trị RRTD Ki quản trị tiếp tục thực khâu tiếp theo, nội dung quan họ Agribank chi nhánh huyện Gio Linh cịn tồn thiếu sót công tác thu thập quản lý thông tin KH Ngồi thu thập thơng tin từ hệ thống CIC, CBTD cần thiết thu thập ại thông tin KH từ nguồn đáng tin khác nhằm phát số rủi ro tiềm ẩn, cần thiết Đ phải xây dựng danh sách nhóm dấu hiệu gây RRTD khách hàng ng có nợ xấu ngân hàng, từ xem xét định cho vay khách hàng khách hàng vay ngân hàng ườ Ngoài ra, ngân hàng cần tổ chức buổi tập huấn nghiệp vụ cho vay định kỳ cho CBTD nhằm nâng cao nghiệp vụ đồng thời củng cố lực cán • Tr lâu năm Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng Tuy cơng tác thu hồi nợ xấu Agribank chi nhánh huyện Gio Linh tiến qua năm, ngân hàng cần tăng cao cảnh giác phòng ngừa việc gia tăng tỷ lệ nợ xấu tình khơng thể lường trước biện pháp như: - Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay: Ngân hàng yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tương ứng với loại hình vay vốn mục đích vay vốn NH cịn liên kết với cơng ty bảo hiểm đưa nhiều loại hình bảo hiểm vốn vay cho khách hàng lựa chọn Ngồi ra, ngân hàng yêu cầu khách hàng thực biện pháp bảo đảm tiền uế vay TSĐB, bảo lãnh bên thứ ba thay bảo đảm uy tín H Thực hiệu cơng tác xử lý, thu hồi nợ xấu: Tích cực xử lý thu nợ khoản nợ bán cho VAMC phương pháp có thể, đặc biệt biện pháp xử lý tài sản Một số giải pháp hỗ trợ công tác quản trị rủi ro tín dụng nh • tế để thu hồi khoản nợ xấu ngân hàng Ki Ngân hàng yêu cầu CBTD phổ biến quy trình cấp tín dụng đặc điểm loại tín dụng mà ngân hàng sửa cung cấp cho khách hàng để tránh rủi ro tín dụng họ c xảy thiếu hiểu biết hoạt động tín dụng KH Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên đề, trao đổi tình tín ại dụng xảy để rút kinh nghiệm chung; tổ chức buổi hội thảo, thảo luận kiểm Đ sốt rủi ro tín dụng, nhấn mạnh sai phạm hậu gặp phải tồn hệ thống để ng phịng tránh Nâng cao nhận thức cho CBTD ý nghĩa kiểm soát, đào tạo cho họ kiến thức kỹ cần thiết để phục vụ hoạt động ườ Tăng cường áp dụng công nghệ thông tin cách nhằm nâng cao chất lượng Tr quản trị RRTD PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ • Kết luận - Giới thiệu hệ thống hóa vấn đề lý luận hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị RRTD NHTM Nghiên cứu biện pháp nhằm quản trị RRTD nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị RRTD Đưa thực trạng hoạt động kinh doanh, thực trạng rủi ro tín dụng công tác quản trị RRTD Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện uế Gio Linh tỉnh Quảng Trị từ sâu vào phân tích, đánh giá kết đạt H hạn chế tồn công tác quản trị RRTD tế Đưa số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường hiệu cơng tác quản trị Kiến nghị • Đối với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Ki • nh RRTD Agribank c - Đảm bảo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, hành lang pháp lý an tồn cho hoạt động họ tín dụng: Chính phủ NHNN cần phải có hoạch định sách dài hạn định hướng phát triển có giải pháp phù hợp nhằm đảm bảo môi trường kinh tế vĩ mơ ại ổn định Chính phủ NHNN cần hoàn thiện hệ thống pháp luật, tạo lập hành lang pháp Đ lý rõ ràng, chặt chẽ thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng ng - Tăng cường quản lý, kiểm tra, giám sát NHNN hoạt động tín dụng NHTM: Ngân hàng Nhà nước cần thường xuyên tổ chức tra, kiểm ườ tra hoạt động tín dụng NHTM cách trung thực khách quan NHNN cần Tr quan tâm, xây dựng máy tra, giám sát NHTM, kết hợp giám sát từ xa tra chỗ NHTM - NHNN cần đẩy mạnh hiệu hoạt động CIC để hỗ trợ thông tin cho NHTM trình cấp tín dụng cho khách hàng cách kịp thời Đưa biện pháp - giúp NHTM hiểu rõ trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi cung cấp sử dụng thông tin hệ thống CIC - Ban hành chế phát hành sử dụng phương tiện toán điện tử: thẻ tốn, thẻ tín dụng,… nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng triển khai dịch vụ tốn thẻ có hiệu Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam (Agribank) uế • H - Xây dựng chiến lược, sách kinh doanh phù hợp với lợi Agribank Xây tế dựng danh mục đầu tư, giá trị cấp tín dụng ngành, lĩnh vực để chi nh nhánh có định hướng hoạt động cụ thể - Ln hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Mỗi khách hàng, ngành nghề c hạng khách hàng cụ thể xác Ki có đặc điểm khác cần xây dựng hệ thống chấm điểm xếp họ - Xây dựng chiến lược phát triển tín dụng phù hợp với quy hoạch vùng kế hoạch phát triển địa phương Tăng cường phát triển hoạt động phi tín dụng ại - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi Đ dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt RRTD Tr ườ ng cho CBTD DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: • Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê - • Ngân hàng Nhà nước (2014), Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng • Ngân hàng Nhà nước (2013), Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi uế • Ngân hàng Nhà nước (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng H để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng tế • Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài nh • Quốc Hội (2010), Luật tổ chức tín dụng • Quốc Hội (2017), Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng Ki • ThS.Nguyễn Thị Kim Nhung, ThS.Phạm Thị Thu Hiền, ThS.Nguyễn Thị Thúy Quỳnh c (2017), Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Tạp chí Tài họ • TS.Phạm Thái Hà (2017), Nghiên cứu tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân Đ ại hàng thương mại, Tạp chí Tài • ThS.Đào Nguyên Thận (2019), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại ườ Websites: ng Việt Nam, Tạp chí Tài Tr • Ngân hàng NN&PTNT VN: https://www.agribank.com.vn/ • Tạp chí tài chính: http://tapchitaichinh.vn/ • Tạp chí ngân hàng: http://tapchinganhang.com.vn/ • Bách khoa tồn thư Wikipedia: https://vi.wikipedia.org/ • Thư viện pháp luật: https://thuvienphapluat.vn/ • Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: https://www.sbv.gov.vn/ - • Cafef.vn Tiếng Anh: • Greuning, Hennie Van & Bratanovic, Sonja Brajovic (2003), Analyzing and Managing Banking Risk, A Framework for Assessing Corporate Governance and Financial Risk, Tr ườ ng Đ ại họ c Ki nh tế H uế Universiteitsbibliotheek Gent: World Bank Publications