Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh lao bảo quảng trị

- BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO Hu ế ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ nh tế HỒNG KIM TỨ Ki QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG c NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ng Đạ i họ VIỆT NAM CHI NHÁNH LAO BẢO QUẢNG TRỊ Tr ườ LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ HUẾ 2022 - BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO Hu ế ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ nh tế HOÀNG KIM TỨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG Ki NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN họ c VIỆT NAM CHI NHÁNH LAO BẢO QUẢNG TRỊ Đạ i CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ Tr ườ ng MÃ SỐ: 31 01 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN: TS PHẠM XUÂN HÙNG HUẾ 2022 - LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng: Tất nguồn số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chƣa đƣợc sử dụng để bảo vệ học vị Các thơng tin trích dẫn Hu ế luận văn đƣợc ghi rõ nguồn gốc Tr ườ ng Đạ i họ c Ki nh tế Tác giả luận văn i - LỜI CẢM ƠN Với tình cảm chân thành, cho phép tơi đƣợc bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới tất cá nhân, quan tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình học tập nghiên cứu đề tài Hu truyền đạt kiến thức q báu cho tơi suốt q trình học tập ế Lời tơi bày tỏ lịng biết ơn tới quý Thầy, Cô giáo giảng dạy Đặc biệt xin chân thành cảm ơn TS Phạm Xn Hùng, ngƣời hƣớng tế dẫn tơi tận tình đầy trách nhiệm để tơi hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến lãnh đạo Trƣờng Đại học kinh tế Huế, nh Phòng đào tạo sau đại học, khoa, phòng, ban chức giúp đỡ tơi suốt q trình học tập nghiên cứu đề tài Ki Tôi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị, đồng nghiệp cộng tác, cung c cấp tài liệu thông tin cần thiết để tơi hồn thành đƣợc luận văn họ Cuối cùng, lần xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè ngƣời thân Đạ i nhiệt tình giúp đỡ, động viên tơi suốt trình học tập nghiên cứu đề tài Tr ườ ng Tác giả Hoàng Kim Tứ ii - TÓM LƢỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Hu ế Họ tên: HOÀNG KIM TỨ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 8310110 Niên khóa: 2020-2022 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS PHẠM XUÂN HÙNG Tên đề tài: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH LAO BẢO QUẢNG TRỊ tế Mục tiêu đối tƣợng nghiên cứu Mục tiêu: Phân tích đánh giá thực trạng, luận văn đề xuất giải pháp quản trị rủi nh ro tín dụng Agribank chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị, từ đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị thời gian tới Ki Đối tƣợng nghiên cứu: Những vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM giải pháp để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng c Phƣơng pháp nghiên cứu họ - Phƣơng pháp phân tích: Phƣơng pháp thống kê mô tả; Phƣơng pháp dãy liệu biến động theo thời gian; Phƣơng pháp so sánh Đạ i Kết nghiên cứu đóng góp khoa học luận văn Luận văn hệ thống đƣợc nội dung rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng nhƣ khái niệm, phân loại biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Đồng ng thời luận văn nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro Tr ườ tín dụng NHTM Luận văn nêu rõ thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị qua năm 2018 - 2020; Qua việc khảo sát đánh giá cán tín dụng, luận văn đƣa đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị Từ luận văn đề xuất giải pháp để hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị iii - MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM LƢỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ iii ế MỤC LỤC iv Hu DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG BIỂU viii tế DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ x MỞ ĐẦU .1 nh Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu .1 Mục tiêu nghiên cứu Ki Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu: c CHƢƠNG 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN họ DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Lý luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại .6 Đạ i 1.1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.2 Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại .9 1.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ng NHTM .16 1.2.1 Các nhân tố bên ngân hàng .16 Tr ườ 1.2.2 Nhân tố bên ngân hàng 17 1.3 Kinh nghiệm nƣớc hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3.1 Một số kinh nghiệm ngồi nƣớc 19 1.3.2 Một số kinh nghiệm nƣớc .22 1.3.3 Bài học rút cho Agribank Chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị 25 CHƢƠNG 2.THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH LAO BẢO QUẢNG TRỊ .27 iv - 2.1 Đặc điểm địa bàn nghiên cứu .27 2.1.1 Giới thiệu chi nhánh 27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Agribank Chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị 27 2.2 Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị 28 ế 2.2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị Hu giai đoạn năm 2018-2020 28 2.2.2 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Lao Bảo Quảng tế Trị 36 2.2.3 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng mà chi nhánh thực 41 nh 2.3.Kết khảo sát đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 51 2.3.1 Mơ tả q trình thu thập thông tin thực tế 51 Ki 2.3.2.Phân tích kết khảo sát 52 2.4 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh 61 c 2.4.1 Kết đạt đƣợc 61 họ 2.4.2 Những tồn tại, hạn chế 62 2.4.3 Nguyên nhân tồn .63 Đạ i CHƢƠNG 3.ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH LAO BẢO QUẢNG TRỊ .65 3.1 Quan điểm cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 65 ng 3.2 Phƣơng hƣớng mục tiêu phát triển 65 3.3 Các giải pháp chủ yếu 67 Tr ườ 3.3.1 Tích cực xử lý nợ xấu nợ hạn .67 3.3.2 Hồn thiện cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng .68 3.3.3 Phân tách phận tín dụng thành phận chuyên môn khác 69 3.3.4 Hồn chỉnh sổ tay tín dụng .69 3.3.5 Nâng cao chất lƣợng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay 69 3.3.6 Trích lập dự phịng rủi ro 71 v - 3.3.7 Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực 71 3.3.8 Chú trọng công tác thu thập thông tin khách hàng 72 3.3.9 Tài sản đảm bảo .74 3.3.10 Cập nhật thông tin thƣờng xuyên 75 3.3.11 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ 75 ế KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 76 Hu KẾT LUẬN 76 KIẾN NGHỊ 76 tế TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 PHỤ LỤC 1: BẢNG KHẢO SÁT NỘI DUNG KHẢO SÁT: CÁC NGUYÊN nh NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG VÀ ĐÁNH GIÁ VỀ HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH 82 Ki Quyết định việc thành lập Hội đồng chấm luận văn thạc sỹ khóa 2020-2022 .84 Nhận xét luận văn thạc sỹ phản biện phản biện .85 c Biên Hội đồng chấm luận văn thạc sỹ kinh tế .91 họ Bản giải trình chỉnh sửa luận văn 94 Tr ườ ng Đạ i Xác nhận hoàn thiện luận văn 97 vi - DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng CN : Chi nhánh DNNN : Doanh nghiệp nhà nƣớc ế Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam : Dịch vụ HĐKD : Hoạt động kinh doanh tế DV NHNN : Ngân Hàng Nhà Nƣớc NHTM : Ngân Hàng Thƣơng Mại NQH : Nợ hạn NX : Nợ xấu RRTD : Rủi ro tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TDN c họ : Tín dụng : Tổng dƣ nợ : Trách nhiệm hữu hạn Tr ườ ng TNHH Đạ i TD Ki : Hợp tác xã nh HGĐ-CN : Hộ gia đình - Cá nhân HTX Hu DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh vii - DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Agribank Chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị giai đoạn năm 2018-2020 29 Bảng 2.2: Dƣ nợ cho vay Agribank chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị giai ế đoạn năm 2018-2020 .32 Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Lao Bảo Hu Bảng 2.3: Quảng Trị giai đoạn năm 2018-2020 35 Tình hình nợ hạn Agribank chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị tế Bảng 2.4: giai đoạn năm 2018-2020 35 Phân loại nợ hạn theo ngành kinh tế Agribank chi nhánh nh Bảng 2.5: Lao Bảo Quảng Trị 37 Phân loại nợ hạn theo loại hình khách hàng Agribank chi Ki Bảng 2.6: nhánh Lao Bảo Quảng Trị .38 Tình hình nợ xấu Agribank chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị giai c Bảng 2.7: họ đoạn năm 2018-2020 .39 Bảng 2.8 : Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Agribank chi nhánh Lao Bảng 2.9: Đạ i Bảo Quảng Trị giai đoạn năm 2018-2020 41 Bảng tiêu chí sử dụng để chấm điểm tín dụng doanh nghiệp theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank 43 Tr ườ ng Bảng 2.10: Bảng 2.11: Bảng 2.12: Bảng thang điểm xếp loại theo quy mô doanh nghiệp Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank 44 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng doanh nghiệp theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank 44 Đánh giá cán tín dụng rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan từ môi trƣờng kinh doanh 52 Bảng 2.13: Đánh giá cán tín dụng rủi ro tín dụng nguyên nhân khách hàng 55 viii - 3.3.3 Phân tách phận tín dụng thành phận chun mơn khác Ví dụ nhƣ phân quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng), phận quản lý rủi ro tín dụng (thực thẩm định tín dụng độc lập ý kiến cấp tín dụng nhƣ giám sát trình thực định tín dụng phận quan hệ khách ế hàng), phận tác nghiệp (thực lƣu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính Hu quản lý khoản vay ) Việc cấu lại máy kinh doanh tín dụng nhƣ nhằm đảm bảo tính khách quan hoạt động cấp tín dụng Đã tách bạch tế đƣợc phận tiếp thị phận thẩm định giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, nhƣ nhờ chun mơn hoá sâu theo chức nh mà việc thực phân tích phản biện tín dụng sâu sắc xác hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm tàng có biện pháp phịng ngừa thích hợp Ki Với cấu tổ chức nhƣ tạo nên chế kiểm tra giám sát liên tục, song song trình cho vay, phát giảm thiểu đƣợc rủi ro sau c cho vay mà chế kiểm tra nội nhiều ngân hàng nhiều họ hạn chế 3.3.4 Hồn chỉnh sổ tay tín dụng Đạ i Sổ tay tín dụng đƣợc coi cẩm nang tín dụng bắt buộc tất cán tín dụng phải tuân thủ theo quy định Bất thay đổi chế sách, quy định, quy trình từ hệ thống văn pháp luật ng Nhà nƣớc nhƣ văn Ngân hàng phát hành có liên quan đến cơng tác tín dụng phải đƣợc cập nhật thƣờng xuyên kịp thời Tr ườ Khi có thay đổi nội dung sổ tay tín dụng, Ngân hàng tổ chức tập huấn nội dung quy định để cán hiểu vận dụng xác văn quy phạm 3.3.5 Nâng cao chất lƣợng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay Trong khâu thẩm định khách hàng, Cán tín dụng phải ln đặt tiêu chí nhƣ thẩm định tƣ cách, lực pháp lý, lực điều hành, lực 69 - tài chính, lực quản lý sản xuất kinh doanh, tiêu phản ánh khả hoàn trả nợ vay, uy tín khách hàng thơng tin đƣợc xếp vào vị trí quan trọng hàng đầu phải đƣợc cán tín dụng tuân thủ cách nghiêm ngặt quy trình thực tất quy định đề thực thẩm định khách hàng ế Ngân hàng cần xây dựng thủ tục quy trình kiểm tra chéo kiểm tra Hu đột xuất khách hàng vay địa bàn cán tín dụng với tế Mặt khác, số nhân tố chƣa đƣợc cán tín dụng quan tâm q trình thẩm định Đó số dự báo trƣớc cho vay nhƣ: giá nh vàng, tỷ giá ngoại tệ, lạm phát, số tiêu dùng biến cố dự đốn kinh tế, trị, xã hội Trên sở thơng tin đó, tín dụng Ki cần có ý kiến cụ thể cần thiết bổ sung nhân tố quy trình thẩm định khách hàng c Thêm nữa, cán tín dụng chƣa thực nhạy bén việc tiếp cận với họ ngành nghề có xu hƣớng phát triển kinh tế theo thời kỳ vay: Ngân hàng nên thành lập phận hỗ trợ chuyên thực công việc Đạ i tìm hiểu thị trƣờng, xu hƣớng phát triển ngành nghề tầm vĩ mô với chuyên gia có nhiều kinh nghiệm Bộ phận dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hƣớng cho hoạt động tín ng dụng, chiến lƣợc quản trị rủi ro tín dụng, chiến lƣợc khách hàng chiến lƣợc đầu tƣ vốn tín dụng Từ thơng tin thu thập kết phân tích Tr ườ thơng báo tồn hệ thống ngân hàng Thơng tin có giá trị lớn cán tín dụng cơng tác thẩm định khách hàng nhân viên tín dụng đƣa định cho vay hay khơng cho vay Ví dụ, năm gần số ngành đƣợc coi phát triển mạnh nóng nhƣ: cho vay chứng khốn, cho vay đầu tƣ xây dựng nhà chung cƣ, cho vay đầu tƣ kinh doanh điện thoại đối tƣợng khách hàng ngân hàng chiếm tỷ lệ nhỏ 70 - tổng hợp đồng cho vay Ngân hàng cần nhanh nhạy tiếp cận, mở rộng quy mô theo xu phát triển chung kinh tế Các điều kiện tín dụng thƣờng thay đổi theo thời gian ảnh hƣởng đến điều kiện tài ngƣời vay nhƣ khả hoàn trả nợ vay khách hàng, sau cho vay cần trọng nhiều khâu kiểm tra, giám ế sát trình sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng để nắm bắt kịp thời thực Hu trạng chất lƣợng khản vay đảm bảo cho vốn tín dụng phát huy đƣợc hiệu nhƣ mong muốn Vì thế, định kỳ ngân hàng cần tổ chức theo dõi chặt chẽ hố thơng qua báo cáo định kỳ khách hàng tế tiến độ hoàn thành hạng mục dự án đầu tƣ, trình nhập vật tƣ hàng nh Nếu phát có dấu hiệu sai phạm trình sử dụng vốn vay, cán tín dụng cần có kiến nghị thu hồi nợ sớm chuyển nợ hạn Ki 3.3.6 Trích lập dự phịng rủi ro Trích bổ sung số dự phịng rủi ro tín dụng cịn thiếu, khoản vay c phải trích lập đủ dự phịng rủi ro tín dụng Mua bảo hiểm cho khoản Ngân hàng họ tiền gửi, tiền vay Tuân thủ theo điều kiện bảo hiểm bắt buộc Nhà nƣớc Đạ i 3.3.7 Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực Với quan điểm nguồn nhân lực nguồn tài sản q giá Cần có sách thu hút nhiều cán có chun mơn tài ngân hàng ng nƣớc,trong lĩnh vực quản trị rủi ro cần tuyển dụng cán chuyên lĩnh vực này; Đào tạo nâng cao lực quản trị điều hành cán lãnh đạo ngân hàng Tr ườ Đào tạo, bồi dƣỡng cán nhân viên chuyên sâu mặt chuyên môn, phẩm chất nghề nghiệp, am hiểu pháp luật lĩnh vực chuyên môn mình, để đảm bảo tốt cơng việc chuyên môn Ngân hàng đảm bảo xây dựng đội ngũ cán đủ tầm Cử cán chủ chốt học hỏi kinh nghiệm nƣớc để tiếp thu cải tiến mơ hình quy trình tác nghiệp đại nƣớc giới 71 - Hiện nay, Ngân hàng thực giao ban tháng với thành phần lãnh đạo chủ chốt Hàng tuần, Ngân hàng nên tổ chức giao ban chun mơn phịng chức năng, phịng giao dịch, cán tín dụng trao đổi kinh nghiệm, đƣa vƣớng mắc cơng việc để từ có học hỏi kinh nghiệm nhau, đƣa giải pháp có tính khả thi để khắc phục ế khó khăn lãnh đạo đơn vị cập nhật tình hình cơng việc Hu thƣờng xun liên tục Ngoài ra, Ngân hàng tổ chức hội thảo chuyên đề, buổi toạ đàm trao đổi kinh nghiệm cán tín dụng tế toàn Ngân hàng toàn hệ thống Agribank Đây việc làm thiết thực hiệu mang lại lớn Thông qua trao đổi, nhiều vấn đề nh khó khăn, nhiều mâu thuẫn đƣợc giải không tƣ cá nhân mà cịn phân tích, đánh giá tập thể vững chuyên môn đầy Ki kinh nghiệm Bên cạnh đó, hội để cá nhân bày tỏ, chia sẻ thu lƣợm ngừa hạn chế rủi ro tín dụng c kiến thức, kinh nghiệm thực tiễn hoạt động tín dụng nhằm phòng họ Ngân hàng nên xây dựng chế độ lƣơng thƣởng hợp lý, tạo hội thăng tiến yếu tố quan trọng động viên tinh thần nâng cao ý thức trách Đạ i nhiệm.Tất ƣu đãi nhằm đảm bảo cho cán tín dụng thoả mãn đƣợc nhu cầu sống yên tâm công việc 3.3.8 Chú trọng công tác thu thập thông tin khách hàng ng Tổ chức việc thu thập, lƣu trữ khai thác thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá đo lƣờng rủi ro tín dụng để nâng cao chất lƣợng thơng tin tín dụng Tr ườ Trong điều kiện cạnh tranh hoạt động tín dụng ngày gay gắt, mở rộng mạng lƣới hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều đối tác để lựa chọn vay.Chính canh tranh, giành giật vơ hình chung ngân hàng tạo nên tình trạng thơng tin bất cân xứng Đối tƣợng phục vụ Ngân hàng đa dạng, thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau, kinh doanh nhiều lĩnh vực, có nhiều kinh nghiệm kinh doanh ngày có nhiều kinh nghiệm việc che đậy thông tin, tạo bất 72 - cân xứng thông tin Vấn đề đặt để có đƣợc hệ thống thơng thơng tin thật đáng tin cậy có phục vụ đƣợc cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đƣợc tốt Trƣớc hết, ngân hàng phải xây dựng kho liệu thơng tin riêng thơng tin tín dụng kỹ thuật phân tích có khả đo lƣờng đƣợc rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng, xây dựng quy trình, tiêu chí chuẩn phục vụ cho khâu thu thập thông ế tin nhằm giúp cho việc thu thập thơng tin đƣợc nhanh chóng Bởi lẽ thơng tin có vai Hu trị quan trọng trợ giúp đắc lực cho cán thẩm định đánh giá, phân tích, dự báo đƣa nhận định xác khách hàng, qua phịng tránh tế đƣợc rủi ro cho ngân hàng Hiệu việc đo lƣờng tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lƣợng thông tin.Thông tin sau thu thập đƣợc phải chuyển qua khâu kiểm tra nh chất lƣợng độ tin cậy nguồn thông tin, vấn đề khó, địi hỏi nhiều thời gian, công sức, tiền nhƣ kinh nghiệm thân cán thu Ki thập, phân tích, đánh giá chất lƣợng thông tin Để tất công đoạn khơng trở thành vơ nghĩa việc ứng dụng cách có hiệu kết có đƣợc c khâu quan trọng Kết sau phân tích cần phải đƣợc truyền tải thơng suốt, họ nhanh chóng, kịp thời, đến tất phận, cán nghiệp vụ có liên quan từ ngƣời có cách khai thách thác nguồn thơng tin cho phù hợp Đạ i phần hành công việc đảm nhiệm Có nhƣ chất lƣợng nguồn thơng tin thu thập đƣợc thực có hiệu cao Hiện việc lƣu trữ thông tin khách hàng qua hệ thống máy tính Ngân ng hàng cịn q Ngân hàng cần khai thác cập nhật thêm thông tin khách hàng vào hệ thống lƣu trữ thơng tin khách hàng Tr ườ Nhìn chung, để có nguồn thơng tin cần thiết để đánh giá khách hàng trƣớc tiên Ngân hàng cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn thu thập khác nhƣ: + Nguồn thông tin khách hàng cung cấp: thu thập từ báo cáo tài liên quan, khảo sát thực tế qua việc vấn, kiểm tra, tiếp xúc trực tiếp với ngƣời lao động, kiểm tra thực trạng tài sản khách hàng Để thu thập đƣợc nguồn thơng tin từ khách hàng xác, đầy đủ mơn nghệ thuật 73 - ngƣời làm cơng tác tín dụng phụ thuộc vào trình độ chun mơn am hiểu lĩnh vực kinh tế xã hội + Nguồn thơng tin từ bên ngồi: nguồn thơng tin phơng phú khách quan, khai thác từ kênh sau: từ khách hàng khác có quan hệ với Ngân hàng có quan hệ với khách hàng; từ nhân hàng thƣơng ế mại địa bàn, từ ngân hàng Nhà nƣớc; từ thị trƣờng thông qua phƣơng tiện Hu thông tin đại chúng, báo chí ; từ quan liên quan: quan thuế, cơng an, kiểm tốn tế Nhìn chung để tiến tới xây dựng hệ thống thông tin thống khoa học, ngân hàng cần đẩy nhanh q trình ứng dụng cơng nghệ thơng tin, thiết lập nh phần mền để quản lý khách hàng Thống kê, nghiên cứu, lƣu tữ thơng tin từ bổ sung cho việc phân tích, đánh giá khách hàng cho lần vay sau Ki Trên thực tế, công việc thu thập thông tin, xây dựng ngân hàng liệu rủi ro tín dụng tổn thất phục vụ cho việc xây dựng mơ hình lƣợng c hố chất lƣợng tín dụng cơng việc khơng thể hoàn thành dựa vào họ nỗ lực đơn lẻ ngân hàng mà cần phối hợp đồng cấp, ngành ủng hộ giúp đỡ Chính phủ Đạ i 3.3.9 Tài sản đảm bảo Không lệ thuộc vào tài sản đảm bảo, mà trọng vào tính khả thi dự án đầu tƣ, lực tài khả trả nợ vay khách hàng Tuy nhiên, ng việc lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng vay khơng có khả Tr ườ tốn tài sản đảm bảo nguồn thu để bù đắp tổn thất nhƣng việc thu hồi lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố nhƣ: tính pháp lý tài sản đảm bảo, khả chuyển đổi nhanh chóng tài sản Do lựa chọn tài sản làm tài sản đảm bảo vấn đề quan trọng định lớn đến việc xử lý thu hồi có rủi ro 74 - 3.3.10 Cập nhật thơng tin thƣờng xuyên Cần phải đƣa giải pháp để đối phó với yếu tố từ bên ngồi nhƣ thay đổi chế, sách Nhà nƣớc, sức ép từ việc thực cam kết theo thông lệ, diễn biến phức tạp chế thị trƣờng, tác động tiêu cực thông tin bất cân xứng Bằng cách Ngân hàng thƣờng xuyên cập nhật thơng tin ế liên quan từ bên ngồi, kiểm soát đƣợc hiệu chỉnh kịp thời văn nội Hu phát sinh thay đổi chủ động xây dựng lộ trình để thực cam kết theo thông lệ tế 3.3.11 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ Để phân tán rủi ro tối thiểu hố rủi ro tín dụng cách đa dạng hoá nh sản phẩm dịch vụ khác Ngân hàng nên tiến hành kinh doanh nhiều loại sản phẩm dịch vụ khác để tạo thành danh mục đầu tƣ cho tổng mức Ki rủi ro toàn danh mục đƣợc giới hạn mức nhỏ nhất, điều có nghĩa “không nên bỏ trứng vào rổ” Ngân hàng nên đa dạng hố hình thức c huy động vốn, điều chỉnh lãi suất trung dài hạn hợp lý, cấu đầu tƣ vốn theo họ hƣớng tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn, giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn, phát Tr ườ ng Đạ i triển cho vay tiêu dùng cá nhân 75 - KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Từ kết nghiên cứu luận văn rút kết luận: - Đối với vấn đề lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng ế NHTM: Luận văn hệ thống đƣợc nội dung rủi ro tín dụng quản trị Hu rủi ro tín dụng nhƣ khái niệm, phân loại biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời luận văn nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tế tín dụng NHTM - Luận văn nêu rõ thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng nh Agribank chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị qua năm 2018 - 2020; Qua việc khảo sát đánh giá khách hàng cán tín dụng luận văn đƣa đánh giá quản Ki trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Lao Bảo Quảng Trị - Để hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Lao c Bảo Quảng Trị, luận văn đề xuất giải pháp: Tích cực xử lý nợ xấu nợ họ q hạn; Hồn thiện cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng; Phân tách phận tín dụng thành phận chun mơn khác nhau; Hồn chỉnh sổ tay tín dụng; Nâng Đạ i cao chất lƣợng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm sốt khoản vay; Trích lập dự phịng rủi ro; Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực; Chú trọng công tác thu thập thông tin khách hàng; Tài sản đảm bảo; Cập nhật ng thông tin thƣờng xuyên; Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ.Trong giải pháp Tr ườ giải pháp mang tính then chốt giải pháp đào tạo nguồn nhân lực, ngƣời ln yếu tố quan trọng hoạt động Ngân hàng nói chung nhƣ cơng tác tín dụng nói riêng KIẾN NGHỊ Đối với Nhà nước, Chính phủ ngành liên quan Đối với phủ: ổn định sách kinh tế vĩ mơ luật pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 76 - + Tiếp tục đƣa giải pháp cấu lại kinh tế, kìm chế lạm phát, tăng trƣởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trƣờng chứng khốn hệ thống ngân hàng + Tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tƣ, cải thiện môi trƣờng thu hút đầu tƣ, bao gồm đầu tƣ nƣớc vào kinh tế khu vực ngân hàng cho ế phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nƣớc lý Nhà nƣớc hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nƣớc Hu + Nâng cao đủ manh tính độc lập nhƣ tăng cƣờng quyền hạn quản tế + Nâng cao tính minh bạch thơng tin tất tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mực kế tốn quốc tế Một khó khăn lớn việc thẩm nh định lực tài khách hàng mức độ tin cậy xác thông tin mà khách hàng công bố Luật kế toán chƣa thực phù Ki hợp với thơng lệ quốc tế gây khó khăn cơng tác xem xét, đánh giá kết hoạt động kinh doanh khách hàng Ngồi hoạt động kiểm tốn độc lập c chƣa phát huy hết vai trò mình, đơi có báo cáo tài đƣợc họ kiểm tốn nhƣng khơng đảm bảo tính minh bạch, điều ảnh hƣởng trầm trọng đến hoạt động tín dụng ngân hàng Đạ i + Chính phủ cần giao cho Bộ Tài sớm ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động công ty xếp hạng tín nhiệm nhằm tạo thêm nguồn thơng tin cho ngân hàng thƣơng mại đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng ng + Xây dựng hệ thống thơng tin tổ chức tín dụng, nhà đầu tƣ nƣớc nƣớc ngoài, dự án đầu tƣ tƣơng lai lãnh thổ Việt Nam Tr ườ xem xét “độ mở’ thông tin dự án + Gọn hoá quy trình giao dịch đảm bảo thực giao dịch đăng ký đảm bảo cho vay + Trong trình phát tài sản chấp để thu hồi nợ, Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án cịn chậm Vì quan thi hành án cần có thủ tục nhanh chóng bàn giao tài sản đảm bảo cho Ngân hàng Để tạo điều kiện cho ngân hàng phát tài sản đảm bảo nhanh 77 - chóng hiệu Nhà nƣớc nên thành lập thị trƣờng thống đấu giá tài sản mà ngân hàng cần phát mại Điều đảm bảo tính minh bạch cơng khai bên Để chuẩn hoá đảm bảo cho thị trƣờng hoạt động thống Nhà nƣớc cần thực hiện: luật hố thị trƣờng bán đấu giá; thành lập cơng ty hay trung tâm bán đấu giá có đạo, kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ; ế xây dựng quy hình thực đấu giá gọn nhẹ hiệu Hu Đối với quyền địa phƣơng tăng cƣờng việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp Ngân hàng nắm đƣợc tình hình kinh tế khách hàng họ tế vay vốn Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nh + Cần có chế khuyến khích, hỗ trợ đóng vai trị ngƣời chủ trì liên kết ngân hàng thƣơng mại việc thực cung ứng dịch vụ Ki tốn khơng dùng tiền mặt: phí chuyển tiền, kỹ thuật công nghệ, đặc biệt đƣờng truyền thông tin c + Ngân hàng Nhà nƣớc tăng cƣờng công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ họ hoạt động tín dụng Đồng thời cần nghiên cứu đƣa cảnh bảo sớm rủi ro tiềm ẩn mà ngân hàng thƣơng mại đối mặt: rủi ro tập trung Đạ i danh mục, rủi ro môi trƣờng kinh tế, rủi ro trị cảnh báo sớm hữu ích cho ngân hàng thƣơng mại điều kiện thơng tin thu thập cịn nhiều hạn chế ng + Ngân hàng Nhà nƣớc cần nâng cao chất lƣợng thơng tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng CIC ngân hàng Nhà nƣớc nhằm đáp Tr ườ ứng yêu cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp tuyên truyền để ngân hàng thƣơng mại nhận thức rõ quyền lọi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng + Với vai trò quan mối quản lý vĩ mô nhà nƣớc lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc cần có phân tích dự báo diễn biến thị trƣờng tín dụng thời kỳ sở biến số kinh tế, tiền tệ Vĩ mô thông qua mơ hình định tính định lƣợng phù hợp Thơng 78 - qua cung cấp đánh giá dự báo vĩ mô diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lƣợng cao để ngân hàng thƣơng mại có sở tham khảo cách tin cậy hoạch định chiến lƣợc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng + Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ƣơng xuống sở có độc lập tƣơng đối điều hành hoạt ế động nghiệp vụ tổ chức máy ngân hàng Nhà nƣớc, ứng dụng Hu nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng uỷ ban Basel, tuân thủ nguyên tắc thận trọng tra tế Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) + Xây dựng chiến lƣợc, sách kinh doanh phù hợp với lợi nh Agribank Xây dựng danh mục đầu tƣ, giá trị cấp tín dụng ngành, lĩnh vực để chi nhánh có định hƣớng hoạt động cụ thể Ki + Ln hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Mỗi khách hàng, ngành nghề có đặc điểm khác cần xây dựng hệ thống c chấm điểm xếp hạng khách hàng cụ thể xác họ + Xây dựng chiến lƣợc phát triển tín dụng phù hợp với quy hoạch vùng kế hoạch phát triển địa phƣơng Tăng cƣờng phát triển hoạt động phi tín dụng Đạ i + Phối hợp với đơn vị liên quan thƣờng xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dƣỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lƣờng, phân tích, kiểm sốt Tr ườ ng RRTD cho CBTD 79 - TÀI LIỆU THAM KHẢO Đại học thƣơng mại, 2003, Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Huỳnh Thế Duy, Nguyễn Minh Kiều, Nguyễn Trọng Hồi, 2005, Thơng tin cân xứng hoạt động tín dụng Việt Nam, giáo trình giảng dậy kinh tế Hu ế Fulbright, tháng 04/2005 Phan Thị Thu Hà, 2006, Rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Thƣơng mại Nhà nƣớc Việt nam - cách tiếp cận từ tính chất sở hữu, Tạp chí Ngân hàng, Số tế 23, trang 10-12 Phí Trọng Hiển, 2005, Quản trị rủi ro ngân hàng: sở lý thuyết, thách nh thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số chuyên đề năm 2005 Ki Lê Văn Hùng, 2007, Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng – nhìn từ góc độ đạo đức, Tạp chí ngân hàng, số 16, trang 33-35 c Trịnh Thị Thanh Huyền, 2007, Để ngân hàng vƣơn biển lớn Điều trị họ “căn bệnh” nợ xấu NHTM, Tạp chí tài chính, số 16, Trang 33-35 Học viện Tài chính, 2005, Giáo trình lý thuyết tiền tệ, NXB Tài Đạ i Nguyễn Minh Kiều, 2008, Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng,NXB Tài Nguyễn Thi Mùi, 2006, Quản trị ngân hàng thƣơng mại, NXB Tài Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2019-2021 Agribank Chi nhánh ng Lao Bảo Quảng Trị Tr ườ 10 Bùi Thị Kim Ngân, 2005, Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số chuyên đề năm 2005, trang 23-29 Phan Minh Ngọc, 2007, Nợ khổ đòi ngành ngân hàng Trung Quốc 11 Một số hên hệ với Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số 2, Trang 23-24 Nguyễn Thị Kim Nhung, 2006, xử lý nợ xấu, nâng cao lực tài góp phần giải phóng vốn đầu tƣ phát triển nƣớc ta giai đoạn nay, Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn, số 8, trang 5-7,12 80 - 12 Phan Đức Quang, 2006, Kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại trình hội nhập kinh tế, Tạp chí ngân hàng, số 11, tháng 06/2006 13 Nguyễn Trọng Tài, 2006, Phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại - kinh nghiệm vấn đề đặt Việt Nam, Tạp chí Nghiên Các trang Website 14 http://www.mof.gov.nv Trang web Bộ Tài Hu ế cứu kinh tế, số 361, tháng 06/2008 tế 15 http://www.gso.gov.vn Trang web Tổng cục thống kê 16 http://www.fetp.edu.vn Trang web chƣơng trình giảng dậy kinh tế nh Fulbright 17 http://www.hvnh.edu.vn Trang web Học viện ngân hàng Ki 18 http://www.sbv.gov.vn Trang web Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam 19 http://www.tapchiketoan.com Trang web tap chí kế tốn c 20 http://www.agribank.com.vn Trang web Agribank họ 21 https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/quan-tri-rui-ro-tin-dung-tai-cac-nganhang-thuong-mai-viet-nam-302360.html Trang web Tạp chí tài Đạ i 22 https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Tien-te-Ngan-hang/Thong-tu-02-2013TT-NHNN-phan-loai-tai-san-co-muc-trich-phuong-phap-trich-lap-165814.aspx Tr ườ ng Trang web Thƣ viện pháp luật 81 - PHỤ LỤC 1: BẢNG KHẢO SÁT NỘI DUNG KHẢO SÁT: CÁC NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG VÀ ĐÁNH GIÁ VỀ HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH Phỏng vấn viên : Hồng Kim Tứ Ngày vấn: …/… /…… Thời gian vấn: …….giờ phút Hu ế Bảng câu hỏi số : đến … giờ……phút tế Bộ phận Anh (Chị) làm việc: Tín Số năm Anh (Chị) làm việc cho dụng Agribank:………………… nh I RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN KHÁCH QUAN TỪ MÔI Ki TRƢỜNG KINH DOANH Rất Thang trả lời Đồng ý Phân đồng ý họ Rất đồng ý không vân c Câu hỏi Không đồng ý Cạnh tranh tổ chức tín dụng 5 5 Đạ i 1.Ảnh hƣởng thiên tai, dịch bệnh, bãolụt chƣa thực lành mạnh (bỏ qua tiêu chuẩn, điều kiện cho vay), ng Rủi ro môi trƣờng pháp lý chƣa thuận lợi hiệu quan pháp Tr ườ luật cấp địa phƣơng 4.Hệ thống thơng tin hỗ trợ tín dụng cịn bất cập 5.Sự thay đổi sách nhà nƣớc II NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG VÀ ĐỐI TÁC CỦA KHÁCH HÀNG 82 - Thang trả lời Rất Đồng ý Phân đồng ý Câu hỏi Không Rất đồng ý khơng vân 6.Sử dụng vốn sai mục đích so với phƣơng án ế đồng ý 5 7.Năng lực quản lý kinh doanh kém,đầu tƣ Khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng 9.Tình hình tài doanh nghiệp yếu nh kém, thiếu minh bạch, 5 Ki 10.Khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng hóa sản xuất khơng bán đƣợc, tế nhiều lĩnh vực vƣợtquá khả quản lý c 11.Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa Hu kinh doanh giải ngân họ đảo III NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG TỪ PHÍA NGÂN HÀNG CHO VAY Đạ i 12 Do thiếu thông tin thẩm định 5 5 định cho vay nên dẫn đến định cho vay sai lầm 13 Lỏng lẻo công tác kiểm ng soát nội Agribank Tr ườ 14 Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chuyên môn nghiệp vụ 15 Thiếu giám sát quản lý sau khicho vay, 16 Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch hàng năm đƣợc giao, 83