Hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại quỹ đầu tư phát triển tỉnh đăk nông

- BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜ G ĐẠI HỌC KI H TẾ Trư TRN H A H ng Đạ HỒ THIỆ CƠ G TÁC QUẢ LÝ RỦI RO ih TÍ DỤ G TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂ ọc TỈ H ĐĂK Ô G uế ếH ht Kin LUẬ VĂ THẠC SĨ KHOA HỌC KI H TẾ HUẾ, 2023 - BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜ G ĐẠI HỌC KI H TẾ Trư TRN H A H ng HỒ THIỆ CƠ G TÁC QUẢ LÝ RỦI RO Đạ TÍ DỤ G TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂ ọc ih TỈ H ĐĂK Ô G Chuyên ngành: QUẢ LÝ KI H TẾ Mã số: 34 01 10 Kin uế ếH ht LUẬ VĂ THẠC SĨ KHOA HỌC KI H TẾ GƯỜI HƯỚ G DẪ KHOA HỌC: PGS.TS PHA THA H HOÀ HUẾ, 2023 - LỜI CAM ĐOA Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng hướng dẫn khoa học PGS.TS Phan Thanh Hoàn Các nội dung nghiên cứu, kết đề tài trung thực chưa cơng bố hình thức trước Trư Những số liệu phục vụ cho việc phân tích, đánh giá tác giả thu thập q trình nghiên cứu Ngồi luận văn cịn sử dụng số nhận xét, đánh số liệu tác giả khác, quan tổ chức khác có trích dẫn thích nguồn gốc ng Tác giả luận văn ih Đạ Trịnh Anh ọc uế ếH ht Kin i - LỜI CẢM Ơ Với tình cảm sâu sắc, chân thành, cho phép tơi bày tỏ lịng biết ơn tới tất quan cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ cho tơi q trình học tập nghiên cứu hồn thành luận văn Trư Tơi xin chân thành cảm ơn tồn thể Q Thầy, Cơ - Trường Trường Đại học Kinh tế, Đại học Huế giúp đỡ mặt suốt trình học tập nghiên cứu Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành sâu sắc đến người Thầy hướng dẫn tôi: PGS.TS Phan Thanh Hồn Tơi khơng thể hồn thành luận ng văn khơng có nhận xét phản hồi sâu sắc mang tính xây dựng Thầy hỗ trợ khuyến khích tơi q trình thực luận văn Đạ Tơi xin chân thành cảm ơn Lãnh đạo Hội đồng quản lý quỹ; Ban Giám đốc Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh Đăk Nông tin tưởng cử tơi tham gia khóa đào tạo thạc ih sĩ quản lý kinh tế tạo điều kiện thuận lợi cho tơi suốt q trình thu thập liệu cho luận văn ọc Xin cảm ơn người vợ thân yêu gánh vác cơng việc gia đình, tạo điều kiện để tơi đủ thời gian n tâm hồn tất chương trình học Cuối cùng, xin cảm ơn gia đình, người thân, bạn lớp, đồng nghiệp Kin đồng hành, giúp đỡ tơi q trình thực luận văn Trân trọng cảm ơn! uế ếH ht Tác giả luận văn Trịnh Anh ii - TÓM LƯỢC LUẬ VĂ THẠC SĨ KHOA HỌC KI H TẾ Họ tên học viên: TRN H A H Chuyên ngành: Quản lý kinh tế, Mã số: 8340110, Niên khóa: 2021-2023 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHA THA H HOÀ Tên đề tài: HỒ THIỆ CƠ G TÁC QUẢ LÝ RỦI RO TÍ DỤ G Trư TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂ TỈ H ĐĂK Ơ G Mục đích đối tượng nghiên cứu Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh Đăk Nông giai đoạn 2017-2021, luận văn đề xuất giải pháp nhằm ng hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng đơn vị nghiên cứu thời gian tới Đối tượng nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn cơng tác quản Đạ lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh Đăk Nông Các phương pháp nghiên cứu sử dụng ih Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp từ báo cáo tổng kết giai đoạn 20172021; Số liệu sơ cấp khảo sát toàn 25 cán lãnh đạo nhân viên có liên quan ọc Phương pháp xử lý phân tích số liệu: Thống kê mơ tả; phân tổ thống kê; phương pháp so sánh nhằm thực hóa mục tiêu nghiên cứu Kin Kết nghiên cứu kết luận Luận văn tiến hành nghiên cứu lý luận quản lý RRTD; thực trạng công tác quản lý RRTD Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh Đăk Nông giai đoạn 2017-2021 Một uế ếH ht số kết đạt sau: Quỹ quan tâm đến công tác quản lý rủi ro tín dụng việc triển khai tồn diện tất khâu hoạt động tín dụng Thơng qua cho vay, Quỹ đồng hành kịp thời hỗ trợ khách hàng, nhờ hạn chế rủi ro tín dụng, điều đáng nói nợ q hạn cịn mức cao có xu hướng giảm với tốc độ bình qn 3,6%/năm Tuy vậy, cơng tác cịn bộc lộ hạn chế cần khắc phục việc nhận diện RRTD chưa sát thực tế; chất lượng thNm định dự án chưa đáp ứng yêu cầu quản lý RRTD; quỹ chưa thực nghiêm túc công tác đo lường RRTD; hoạt động kiểm sốt RRTD cịn gặp khó khăn Kết khảo sát 25 cán lãnh đạo nhân viên nội dung công tác quản lý rủi ro tín dụng Trên sở hạn chế, luận văn đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý RRTD Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh Đăk N ông thời gian tới iii - DA H MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Giải thích CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng DPRR : Dự phịng rủi ro Trư ĐTPT : Đầu tư phát triển HĐQL : Hội đồng quản lý KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp ng : Kinh tế - xã hội N HN N : N gân hàng nhà nước N HPT : N gân hàng phát triển N HTM : N gân hàng thương mại QLRR : Quản lý rủi ro RRTD : Rủi ro tín dụng : Tổ chức tín dụng ọc TCTD ih Đạ KT-XH : Tài sản bảo đảm UBN D : Ủy ban nhân dân XHTDN B : Xếp hạng tín dụng nội uế ếH ht Kin TSBĐ iv - MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOA i LỜI CẢM Ơ ii TÓM LƯỢC LUẬ VĂ THẠC SĨ KHOA HỌC KI H TẾ iii Trư DA H MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT iv MỤC LỤC v DA H MỤC BẢ G x DA H MỤC SƠ ĐỒ xii ng PHẦ I ĐẶT VẤ ĐỀ 1 TÍN H CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Đạ MỤC TIÊU N GHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung ih 2.2 Mục tiêu cụ thể 3 ĐỐI TƯỢN G VÀ PHẠM VI N GHIÊN CỨU ọc 3.l Đối tượng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Kin PHƯƠN G PHÁP N GHIÊN CỨU 4.1 Phương pháp thu thập số liệu .3 4.2 Phương pháp phân tích, xử lý số liệu uế ếH ht KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN PHẦ II ỘI DU G GHIÊ CỨU CHƯƠ G CƠ SỞ LÝ LUẬ VÀ THỰC TIỄ VỀ CÔ G TÁC QUẢ LÝ RỦI RO TÍ DỤ G TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂ ĐNA PHƯƠ G 1.1 LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤN G VÀ RỦI RO TÍN DỤN G TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐNA PHƯƠN G 1.1.1 Tín dụng đầu tư .5 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng đầu tư 1.1.1.3 Vai trị tín dụng đầu tư .7 1.1.1.4 Phân loại tín dụng đầu tư v - 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng .10 1.1.3 Quỹ đầu tư phát triển địa phương 10 Trư 1.1.3.1 Khái niệm quỹ đầu tư phát triển địa phương 10 1.1.3.2 Đặc điểm quỹ đầu tư phát triển địa phương 12 1.2 LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤN G TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐNA PHƯƠN G .14 ng 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư Phát triển địa phương .14 1.2.2 Mục tiêu nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư Phát triển địa Đạ phương .15 1.2.2.1 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 15 ih 1.2.2.2 N guyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 15 1.2.3 N ội dung công tác quản lý rủi ro tín dụng 16 ọc 1.2.3.1 N hận diện rủi ro tín dụng 16 1.2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 17 1.2.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 18 Kin 1.2.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 19 1.2.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư Phát triển địa phương.20 uế ếH ht 1.2.4.1 N ợ hạn tỷ lệ nợ hạn .20 1.2.4.2 N ợ xấu tỷ lệ nợ xấu .21 1.2.4.3 Hệ số rủi ro tín dụng 21 1.2.4.4 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng 21 1.2.4.5 Khả bù đắp rủi ro tín dụng 22 1.2.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ đầu tư phát triển địa phương 22 1.2.5.1 N hóm nhân tố bên 22 1.2.5.2 N hóm nhân tố bên ngồi 23 1.3 KIN H N GHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤN G CỦA CÁC QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐNA PHƯƠN G VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT vi - TRIỂN TỈN H ĐẮK N ÔN G 25 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Quỹ đầu tư phát triển địa phương nước 25 1.3.1.1 Kinh nghiệm từ Quỹ đầu tư phát triển thành phố Hà N ội .25 1.3.1.2 Kinh nghiệm từ Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Lâm Đồng 27 Trư 1.3.1.3 Kinh nghiệm từ Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Thừa Thiên Huế 29 1.3.2 Bài học rút Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông 30 CHƯƠ G 2: THỰC TRẠ G CÔ G TÁC QUẢ LÝ RỦI RO TÍ DỤ G TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂ TỈ H ĐẮK Ô G .32 ng 2.1 TỔN G QUAN VỀ QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TỈN H ĐẮK N ÔN G 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 32 Đạ 2.1.2 Chức nhiệm vụ 34 2.1.2.1 Chức 34 ih 2.1.2.2 N hiệm vụ 34 2.1.3 Cơ cấu tổ chức .34 ọc 2.1.4 Tình hình nhân lực .37 2.1.5 Tình hình nguồn vốn hoạt động 38 2.1.6 Kết hoạt động kinh doanh .39 Kin 2.2 THỰC TRẠN G CÔN G TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤN G TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TỈN H ĐẮK N ÔN G 40 uế ếH ht 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông 40 2.2.1.1 Quy mô dư nợ cho vay đầu tư Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông40 2.2.1.2 Cơ cấu cho vay theo ngành, lĩnh vực đầu tư, loại hình doanh nghiệp 41 2.2.2 Tình hình tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông 44 2.2.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông 44 2.2.2.2 Tổ chức lực lượng làm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 47 2.2.2.3 Tình hình trang bị sở vật chất, phương tiện phục vụ quản lý rủi ro 48 2.2.3 Tình hình thực cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông 48 2.2.3.1 N hận diện rủi ro tín dụng 48 vii - 2.2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 53 2.2.3.3 Công tác kiểm soát rủi ro 58 2.2.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 65 2.2.4 Đánh giá đối tượng điều tra cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh Đăk N ông .67 Trư 2.2.4.1 Đặc điểm đối tượng khảo sát 68 2.2.4.2 Đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh Đăk N ông 69 2.3 ĐÁN H GIÁ CHUN G THỰC TRẠN G CƠN G TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN ng DỤN G TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TỈN H ĐẮK N ÔN G 76 2.3.1 N hững kết đạt 76 Đạ 2.3.2 N hững tồn tại, hạn chế 77 2.3.3 N guyên nhân 79 THIỆ ih CHƯƠ G 3: GIẢI PHÁP HOÀ CƠ G TÁC QUẢ LÝ RỦI RO TÍ DỤ G TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂ TỈ H ĐĂK Ô G 82 ọc 3.1 ĐNN H HƯỚN G HỒN THIỆN CƠN G TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤN G TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TỈN H ĐĂK N ÔN G 82 3.1.1 Định hướng phát triển Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông 82 Kin 3.1.1.1 Mục tiêu phát triển 82 3.1.1.2 Định hướng phát triển 82 uế ếH ht 3.1.2 Định hướng hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông 84 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠN G TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤN G TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TỈN H ĐĂK N ÔN G 85 3.2.1 Hoàn thiện tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng .85 3.2.2 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 87 3.2.3 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng .88 3.2.4 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 93 3.2.5 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng 95 PHẦ III KẾT LUẬ VÀ KIẾ GHN .97 KẾT LUẬN 97 viii - theo dõi nắm bắt thông tin dự án, dấu hiệu nhận biết rủi ro xảy Qua việc thường xuyên theo dõi, phân tích, xử lý thơng tin đưa cảnh báo sớm rủi ro, từ đề kế hoạch hành động nhằm phòng ngừa rủi ro ĐN y mạnh cơng tác thu hồi nợ: Phối hợp chặt chẽ với Ban, ngành, quyền địa phương để hỗ trợ thông tin có tác động giúp Trư Quỹ thực việc thu hồi xử lý nợ Thường xuyên thực rà sốt dự án, phân tích xếp loại doanh nghiệp, qua đưa biện pháp thực loại dự án Việc phân loại dự án phải dựa sở phân tích tình hình tài chính, lực chủ đầu tư, tình hình hoạt động dự án, tìm hiểu phân tích ng dấu hiệu rủi ro khoản vay, từ phân loại khoản vay thành nhóm có biện pháp xử lý tương ứng Từ nhóm phân loại tiếp tục chi tiết cho Đạ khoản vay hướng xử lý cụ thể Đối với dự án gặp khó khăn khách quan, thuộc đối tượng xử lý nợ theo ih quy định N hà nước: cần nghiên cứu ảnh hưởng điều kiện khách quan tác động đến, đồng thời thu thập tài liệu liên quan, phối hợp với quan ọc quyền, quan chức lượng hố tổn thất Đối với dự án gặp khó khăn khơng có khả thu hồi vốn khơng thuộc đối tượng xử lý nợ theo quy định N hà nước: N ghiên cứu sách Kin N hà nước để yêu cầu phá sản doanh nghiệp thu hồi nợ, hỗ trợ doanh nghiệp chuyển hướng hoạt động để thu hồi nợ,… uế ếH ht Đối với dự án có khó khăn tạm thời: đơn vị tìm hướng tháo gỡ khó khăn, giúp doanh nghiệp phục hồi trả nợ Đối với dự án có rủi ro đạo đức chủ đầu tư chủ đầu tư chây ỳ khơng trả nợ, khơng trung thực báo cáo tình hình dự án: kiên trì, bám sát đơn vị, sử dụng nguồn thơng tin, thu thập tình hình hoạt động, đồng thời nhờ quan chức năng, quan có liên quan giúp đỡ việc thu hồi nợ N ếu đơn vị kiên không trả nợ, thực biện pháp mạnh lý tài sản bảo đảm tiền vay, khởi kiện để thu hồi nợ Bốn là, khoản vay cần thực phân loại theo chất lượng mức độ rủi ro Khoản vay có chất lượng cao tỷ lệ rủi ro thấp ngược lại Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông cần thực phân loại khoản vay thường xuyên để theo 91 - dõi, phân tích có phương án xử lý kịp thời với rủi ro phát sinh khoản vay để giúp bảo toàn vốn thu lợi nhuận Việc theo dõi nợ vay Quỹ CBTD đảm nhiệm Tuy nhiên định kỳ phận quản lý rủi ro tiến hành rà soát phối hợp với phận tín dụng phân loại nợ vay Việc phân loại nợ chủ yếu dựa vào kết thực việc thu nợ gốc lãi Trư dự án nên có trường hợp chưa đánh giá thực chất khoản nợ Ví dụ có trường hợp ngun nhân khách quan khơng phải khó khăn tài đơn vị ý thức trả nợ doanh nghiệp, doanh nghiệp vay vốn chậm trả nợ số ngày so với kỳ hạn, khoản vay xếp vào nhóm nợ có khó ng khăn tạm thời Để nâng cao hiệu công tác phân loại nợ, cần bổ sung tiêu chí phân Đạ loại nợ vào dấu hiệu rủi ro khoản vay N hư DN có dấu hiệu khó khăn tài dấu hiệu khơng tốt từ dự án có khả ảnh hưởng đến ih việc trả nợ (như dự án chậm vào hoạt động thời gian dài) chủ đầu tư sử dụng tạm thời nguồn khác để trả nợ dự án xếp vào nhóm dự án ọc có dư nợ bình thường Để cơng tác phân loại nợ sở để phòng ngừa rủi ro, công tác phân loại nợ cần: Căn vào cơng tác thu thập, phân tích, xử lý thông tin thu Kin dấu hiệu cảnh báo sớm (báo cáo tài chính, hoạt động tài khoản, dấu hiệu chung) để qua thấy thực chất hoạt động khách hàng bình thường uế ếH ht hay có khó khăn; Căn vào ý thức trả nợ khách hàng…, để phân loại dự án có rủi ro đạo đức khách hàng vay vốn N ăm là, để giảm bớt tổn thất đánh giá khoản nợ có vấn đề, CBTD Ban Lãnh đạo phải lập kế hoạch thu nợ cân nhắc phương án tối ưu để thu hồi khoản vay hiệu Quản lý nợ hạn số biện pháp như: Tổ chức khai thác; lý khoản nợ khó địi; xiết nợ lý tài sản đảm bảo theo nguyên tắc đồng thuận theo phán tồ án…Q trình thực thận trọng, khơng nên nóng vội làm phá vỡ mối quan hệ với khách hàng, đặc biệt khách hàng cũ, quan hệ lâu năm Bên cạnh đó, phải tìm hiểu rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ khách hàng phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách 92 - hàng; tình trạng khả xử lý tài sản đảm bảo Việc lựa chọn phương pháp xử lý: cN n uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý Xử lý tài sản đảm bảo giải pháp cuối sau áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ 3.2.4 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Trư Kết phân tích thực trạng cho thấy, Quỹ coi trọng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng, song nhiều bất cập tồn Kiểm tra, giám sát ba khâu kết nối ba khâu thiếu chặt chẽ, thiếu chuyên nghiệp Bởi vậy, cần xây dựng hệ thống tiêu chí đo lường rủi ro gắn với công tác kiểm tra, giám sát trước, ng sau cho vay, đầu tư trực tiếp bảo lãnh tín dụng Dựa vào để định đầu tư cho dự án nào, cho vay bảo lãnh loại khách hàng Qua Đạ bước thực việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Hoạt động cần kết hợp chặt chẽ với kiểm tốn định kỳ quỹ hiệu cao Thực tế cho ih thấy kiểm toán hàng năm yêu cầu bắt buộc Quỹ song kết nối với hoạt động kiểm tra giám sát chưa đáp ứng yêu cầu, cần thực ọc giải pháp sau: Một là, định kỳ thường xuyên, cán Quỹ tiến hành kiểm tra, kiểm soát nội để đánh giá, xem xét lại việc phê duyệt khoản vay, quy Kin trình cho vay, quy trình thu hồi vốn vay Tuy nhiên, xuất phát từ thiếu hụt nguồn nhân lực trình độ chun mơn nghiệp vụ cán tín dụng trẻ, uế ếH ht trường, thiếu kinh nghiệm thực tế nên công tác kiểm tra, kiểm soát nội Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông chưa phát huy hiệu quả, nhiều mang tính chất hình thức Đây lỗ hổng, Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông cần khắc phục để hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Hai là, thiết lập sách, quy trình cho mục tiêu kiểm soát phải đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật, đáp ứng yêu cầu quản lý; kiểm tra phù hợp hiệu sách Các sách quy trình kiểm sốt phải gắn với hoạt động tín dụng hàng ngày; hoạt động kiểm soát phải thực thường xuyên; Ba là, kiểm tra hồ sơ pháp lý, hồ sơ khoản vay, hồ sơ dự án, hồ sơ TSBĐ, hồ sơ thN m định tín dụng, xếp hạng tín dụng nội từ đánh giá chất lượng thN m 93 - định tín dụng; rà sốt lại cơng tác đánh giá, định giá TSBĐ tính pháp lý, tính ổn định, tính khoản; Bốn là, thường xuyên rà soát đánh giá mức độ rủi ro khoản vay để trích lập dự phịng rủi ro Việc thực kiểm tra, kiểm soát phải tương ứng với chủ trương, sách đề Mọi thành viên Quỹ phải ý thức tầm quan Trư trọng kiểm soát nội bộ, tự ý thức trách nhiệm thân vai trị kiểm sốt viên để tn thủ tuyệt đối quy định pháp luật sách nội đề Hệ thống kiểm tra nội có hiệu kết hợp việc kiểm tra độc lập với việc phân tích thường xuyên việc đánh giá lại khoản cho vay cán ng tín dụng Việc kiểm sốt nội cần đảm bảo cán tín dụng quản lý chất lượng tín dụng TSBĐ cách thường xuyên liên tục Vì cán Đạ tín dụng người thường xuyên liên hệ với khách hàng vay, họ thường phát vấn đề tiềm N n trước phận khác ih @ăm là, kiểm soát chặt chẽ giai đoạn sau cho vay, tránh tình trạng tập trung đánh giá khách hàng giai đoạn thN m định ọc - Sau khoản vay phê duyệt, Quỹ tiến hành giải ngân cho khách hàng Trong trình giải ngân, cán tín dụng cần đánh giá kiểm tra lại lần hồ sơ pháp lý, hồ sơ khoản vay, hồ sơ TSBĐ thật kỹ, đảm bảo dự án Kin đầu tư nằm danh mục dự án đầu tư theo Quy định, Chủ đầu tư thực dự án theo quy định pháp luật, phương án kinh doanh có hiệu quả, khách hàng uế ếH ht có đủ lực trả nợ để tránh tình trạng tập trung đánh giá khách hàng giai đoạn thN m định mà bỏ qua số nghi ngờ phát sinh sau Khi giải ngân cần vào tiến độ thực dự án, không nên giải ngân lần mà cần vào biên nghiệm thu, biên bàn giao khối lượng giai đoạn, để giải ngân khoản vay hợp lý, tránh tình trạng thất vốn vay - Sau khoản vay giải ngân, định kỳ cán tín dụng cần sâu vào kiểm tra, giám sát mục đích sử dụng vốn vay hồ sơ tín dụng kiểm tra thực tế Kiểm tra vốn tự có khách hàng có với số liệu thực tế N gay phát thấy bất thường vốn tự có, mục đích sử dụng vốn q trình sử dụng vốn vay không với thông tin cam kết hợp đồng tín dụng ký hai bên, cán cần nhanh chóng báo cáo với Ban lãnh đạo 94 - Quỹ để có thị xử lý kịp thời 3.2.5 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng Đề hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng thời gian tới, Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông cần thực giải pháp sau Một là, Quỹ cần thực cách kiên biện pháp kỹ thuật nhằm Trư chuyển giao rủi ro tài trợ rủi ro tín dụng khơng may xảy Kiên việc yêu cầu đơn vị vay vốn thực đầy đủ việc mua bảo hiểm khơng tài sản bảo đảm mà cịn tài sản khác có liên quan đến khoản vay; thực đầy đủ hình thức bảo lãnh đơn vị vay Bên cạnh đó, Quỹ cần ng nghiên cứu sử dụng công cụ phái sinh hàng hóa hợp đồng tương lai, quyền chọn, hoán đổi, kỳ hạn nhằm chuyển giao rủi ro Tùy vào điều kiện thực tế Đạ hoạt động sản xuất kinh doanh, loại hình khách hàng vay vốn mà Quỹ yêu cầu khách hàng vay thực hợp đồng giao sau, đơn đặt hàng ứng trước để ih kiểm sốt chi phí đầu vào ổn định giá đầu Hai là, tại, hàng năm vào báo cáo đánh giá phân tích tình hình ọc dư nợ tín dụng để Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông thành lập Hội đồng đánh giá rủi ro, từ trích lập dự phịng chung, dự phịng cụ thể cho nhóm nợ theo quy chế quản lý rủi ro quỹ, theo tình hình thực tế Kin Ba là, Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông cần vào hệ thống xếp hạng nội để trích lập dự phịng, từ xác định lại mức trích lập rủi ro sát với uế ếH ht tổn thất thực tế xảy ra, từ có kế hoạch cụ thể mặt tài để phịng tránh tác động xấu ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Quỹ Khi rủi ro khơng may xảy ra, Quỹ cần có biện pháp tài trợ rủi ro hiệu như: - Xác định lại phương án cấu lại nợ: khách hàng lý mà lâm vào tính trạng khó khăn tài khơng thể trả nợ hạn mà khách hàng có thiện chí trả nợ cho quỹ, Quỹ muốn tiếp tục trì mối quan hệ tín dụng với khách hàng sử dụng biện pháp cấu lại nợ ( giãn nợ/ gia hạn/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ) Các khoản nợ bị phân vào nhóm nợ thấp kiểm soát chặt chẽ Quỹ khách hàng có thiện chí khả trả nợ - Thu hồi nợ: rà soát kết luận khoản vay phục hồi 95 - Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông phải định chiến lược thu hồi nợ, nhằm đạt mục tiêu như: tận thu vốn mức tối thiểu, giảm thiểu chi phí phát sinh trình thu hồi nợ, giảm thiểu phản ứng khách hàng - Sử dụng biện pháp khuyến khích trả nợ: miễn giảm phần lãi suất, tính lại lãi, khơng tính lãi phạt N hững trường hợp áp dụng cho khách hàng có Trư thiện chí trả nợ - Xây dựng phương án xử lý nợ xấu kịp thời, thành lập riêng phận xử lý nợ xấu; xây dựng phương án thu hồi nợ xấu cách bản, với tình hình thực tế, lên kế hoạch cụ thể việc xử lý nợ xấu, tham mưu kịp thời cho Ban ng lãnh đạo Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông nội dung: mục tiêu, biện pháp thực giới hạn thời gian xử lý nợ xấu Đạ - ĐFy nhanh việc khoản tài sản bảo đảm, bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Bộ phận xử lý nợ xấu cần nhanh chóng liên hệ với quan thi hành án, ih Trung tâm bán đấu giá tài sản, tìm kiếm khách hàng mua, định giá lại giá trị thực tế tài sản bảo đảm hồ sơ pháp lý kèm để đN y nhanh việc bán tài sản ọc nhằm thu hồi nợ uế ếH ht Kin 96 - PHẦ III KẾT LUẬ VÀ KIẾ GHN KẾT LUẬ Từ kết nghiên cứu đề tài: “Hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh Đăk @ơng” rút số kết đạt được: Trư Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông quan tâm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Thơng qua quy trình cấp tín dụng cho thấy, Quỹ ln theo dõi, đồng hành khách hàng, kịp thời hỗ trợ, thảo luận hướng giải vấn đề khách hàng gặp khó khăn, phịng ngừa rủi ro xảy N hững biện pháp quản lý rủi ro mà Quỹ ng đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông áp dụng cơng tác nhận diện đo lường rủi ro tín dụng thực tuân thủ nghiêm ngặt quy trình quy định Quỹ Đạ thực chủ động việc lựa chọn khách hàng vay nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro Mặt khác, quỹ linh hoạt thực ih phương án hạn chế rủi ro tín dụng, nội dung cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng triển khai thực dần vào nề nếp Công tác kiểm soát ọc nội tăng cường để phịng ngừa sai sót cán dẫn đến RRTD Bên cạnh vận dụng nhiều biện pháp để khắc phục hậu RRTD Kin phân loại khoản nợ để xác định khả thu hồi, tích cực hợp tác khách hàng để tìm kiếm nguồn tài trả nợ cho quỹ, đốc thúc CBTD tìm cách thu hồi nợ, xử lý nợ tài sản chấp quỹ dự phòng rủi ro Kết khảo sát 25 uế ếH ht cán bộ, nhân viên người lao động có liên quan nhằm ghi nhận ý kiến đánh giá họ nội dung cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh Đăk N ông, để có định hướng đề xuất giải pháp hồn thiện Bên cạnh kết đạt được, công tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh Đăk N ơng cịn bộc lộ hạn chế việc nhận diện RRTD chưa sát thực hiện: Quỹ chưa đảm bảo yêu cầu xác định khả RRTD trước cho vay Chất lượng thN m định dự án chưa đáp ứng yêu cầu quản lý RRTD Công tác thN m định khách hàng chưa vào quy cũ Mặt khác, quỹ chưa thực nghiêm túc công tác đo lường RRTD, tiến hành chấm điểm xếp hạng khách hàng, việc chấm điểm xếp hạng chưa phản ánh hết biến động đặc biệt thay đổi theo chế khác N hà nước, địa phương 97 - tỉnh Đăk N ông; phương án hạn chế RRTD đơi cịn bị động Mặc dù Quỹ chưa gặp vụ đổ bể lớn, số tài sản khơng nhỏ cịn tồn đọng đến mức phải nhờ án xử lý cho thấy hệ thống phương án quản lý RRTD vấn đề; hoạt động kiểm sốt RRTD cịn gặp nhiều khó khăn, chưa đáp ứng yêu cầu hạn chế RRTD: nội dung tiêu chuN n kiểm sốt khơng rõ ràng, khơng đánh giá Trư xác thực trạng tín dụng Hệ thống thơng tin kiểm sốt khơng đảm bảo tính kịp thời chưa định hướng rõ vào mục tiêu quản lý RRTD Trên sở kết phân tích thực trạng chương với việc đánh giá điều kiện thực tế Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh Đăk N ông nay, luận văn đề ng xuất nhóm giải pháp có tính khả thi nhằm hồn thiện cơng tác quản lý RRTD Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh Đăk N ông thời gian tới, cụ thể là: Hoàn thiện tổ Đạ chức máy quản lý rủi ro tín dụng; hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng; hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng; hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro KIẾ GHN ọc 2.2 Đối với Chính phủ ih tín dụng; hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng Chính phủ cần chủ động đề xuất Quốc hội ban hành luật Quỹ Đầu tư Phát triển địa phương Luật sở pháp lý cho việc vận hành quản lý hoạt Kin động Quỹ Đầu tư phát triển địa phương Luật tạo điều kiện cho Quỹ Đầu tư phát triển địa phương giảm rủi ro hoạt động cho vay, bảo lãnh đầu uế ếH ht tư trực tiếp, nâng cao hiệu quản lý, giám sát hoạt động Quỹ Qua đó, khắc phục tồn tại, hạn chế tổ chức hoạt động Quỹ Xem xét sửa đổi định số 58/2013/QĐ-TTg Thủ tướng phủ cho phù hợp với tình hình thực tế N ên bỏ quy định có tài sản đảm bảo tham gia Quỹ Quỹ có chức bảo lãnh, cụ thể: + Xác định rõ ràng, quán địa vị pháp lý chế hoạt động Quỹ, giải triệt để bất cập chế hoạt động chế đánh giá để tạo động lực phát triển; + Có quy định cụ thể, thống mơ hình hoạt động, máy tổ chức Quỹ Đầu tư phát triển địa phương; + Không quy định cứng lĩnh vực cho vay đầu tư Quỹ mà cho phép 98 - địa phương tùy theo điều kiện đặc thù xác định lĩnh vực ưu tiên phát triển kinh tế xã hội để định hướng cho hoạt động cho vay Quỹ theo định hướng HĐN D, UBN D cấp tỉnh; + Quỹ Đầu tư phát triển địa phương hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, đầu tư, cho vay lĩnh vực phát triển kinh tế xã hội địa phương, với lãi suất Trư thấp, thời hạn thu hồi vốn dài… khơng thể đặt hệ thống Quỹ tổ chức tín dụng thương mại thơng thường mà cần có hỗ trợ, tương tác địa phương Trung ương Bộ Tài Bộ ngành Trung ương cần tiếp tục có kiến nghị để Chính phủ ban hành chế đặc thù cho Quỹ Đầu tư phát triển có ng thể hoạt động hiệu lĩnh vực cho vay đầu tư, huy động vốn… - N âng mức vốn điều lệ thực có tối thiểu thời điểm thành lập từ 100 tỷ lên Đạ 300 tỷ để đảm bảo hiệu hoạt động Quỹ lĩnh vực huy động vốn - Xác định lại nội dung huy động vốn Quỹ Đầu tư phát triển địa phương ih như: Vốn đơn vị xây dựng ký quỹ, bảo hành cơng trình, nguồn vốn tồn ngân kho bạc có gọi vốn huy động khơng? ọc - Bổ sung thêm hình thức UBN D cấp tỉnh vay vốn ODA ủy thác cho Quỹ Đầu tư phát triển địa phương quản lý sử dụng, Quỹ chịu trách nhiệm trả toàn nợ gốc, lãi vay chi phí liên quan Kin - N âng cao giới hạn cho vay trường hợp Quỹ Đầu tư phát triển địa phương đồng thời thực đầu tư cho vay dự án chủ đầu uế ếH ht tư tổng giới hạn đầu tư cho vay không vượt 40% vốn chủ sở hữu - Xác định lại thN m quyền xử lý rủi ro, tăng thN m quyền cho Quỹ Đầu tư phát triển địa phương cấu lại thời hạn trả nợ, khoanh nợ, miễn (xóa), giảm tiền lãi vay (hiện Quỹ Đầu tư phát triển địa phương có thN m quyền cấu lại thời hạn trả nợ, xóa nợ lãi) để Quỹ chủ động trình điều hành hoạt động cho vay, hỗ trợ kịp thời, tháo gỡ khó khăn cho đơn vị vay vốn đảm bảo hiệu hoạt động dự án Cụ thể: cấp định cho vay cấp có thN m quyền định cấu lại thời hạn trả nợ, khoanh nợ, miễn, giảm lãi tiền vay; UBN D tỉnh định xóa nợ gốc - Đề nghị Quốc hội Luật hóa N ghị số 42/2017/QH14 việc thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 99 - 2.2 Đối với Bộ ngành liên quan - Bộ Tài chính: Thực tế cho thấy việc triển khai nghị định số 138/2007/N ĐCP nghị định số 37/2013/N Đ-CP liên quan đến quỹ đầu tư phát triển địa phương nhiều hạn chế, chẳng hạn nguồn vốn hoạt động quỹ chưa phong phú, chưa đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển địa phương Vốn điều lệ tối Trư thiểu thấp Vốn huy động quỹ không cao, chiếm xấp xỉ 25% đến 27% vốn hoạt động quỹ đầu tư phát triển địa phương Tỷ lệ nợ xấu số Quỹ ĐTPTĐP mức cao, mức lãi suất cho vay tối thiểu chưa phản ánh đầy đủ chi phí lãi suất cho vay Đây lý cần thiết để Bộ Tài đề xuất Chính ng phủ ban hành N ghị định thay N ghị định số 138/2007/N Đ-CP N ghị định số 37/2013/N Đ-CP Đạ - N gân hàng N hà nước có trách nhiệm hướng dẫn việc trích lập, sử dụng Quỹ dự phòng rủi ro, giám sát việc cho vay đầu tư Quỹ Đầu tư phát triển địa ih phương Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm giúp cho Hệ thống Quỹ Đầu tư phát triển địa phương có đủ sở liệu, thơng tin để đánh giá cách xác ọc việc xếp hạng tín dụng khoản vay 2.3 Đối với Ủy ban nhân dân tỉnh Đăk ông - Chỉ đạo sở, ngành, đơn vị liên quan phối hợp tốt với Quỹ đầu tư phát Kin triển tỉnh Đăk N ông để thu hồi nợ đến hạn; yêu cầu đơn vị vay vốn chấp hành chế độ sách theo quy định; uế ếH ht - Cho phép Quỹ chủ động công tác cho vay, lựa chọn khách hàng cho vay dự án trọng điểm, ưu tiên có đủ điều kiện để đảm bảo khả thu hồi vốn có hiệu kinh tế, xã hội cao; - Cho phép Quỹ áp dụng biện pháp kể khởi kiện Tòa án để thu hồi vốn lãi vay cho Quỹ - Hội đồng quản lý Quỹ, Ban giám đốc nghiên cứu tham mưu lựa chọn thN m định, quản lý chặt chẽ dự án đầu tư trước phê duyệt vay - Trình phương án để đào tạo cán nhằm nâng cao nghiệp vụ tín dụng đồng thời quản lý chặt chẽ khâu tuyển dụng nhân qua đào tạo phù hợp với nhu cầu tuyển dụng để đáp ứng với công việc 100 - TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài (2021), Thơng tư số 86/TT-BTC ngày 06/10/2021 Hướng dẫn thi hành số điều @ghị định số 147/2020/@Đ-CP ngày 28 tháng 12 năm 2020 Chính phủ quy định tổ chức hoạt động Quỹ đầu tư phát Trư triển địa phương, Hà N ội Chính phủ (2020), @ghị định số 147/2020/@Đ-CP ngày 18/12/2020 quy định tổ chức hoạt động Quỹ đầu tư phát triển địa phương, Hà N ội Phạm Phan Dũng (2008), Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động quỹ đầu tư ng phát triển địa phương Việt @am nay, Luận án Tiến sĩ, Học viện Tài Lê Anh Dũng, Bùi Mạnh Hùng (2015), Quản trị rủi ro doanh nghiệp xây Đạ dựng, N xb Xây dựng Dương N gọc Hào (2015), Giải pháp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín ih dụng ngân hàng thương mại Việt @am, Luận án tiến sĩ, trường Đại học N gân hàng thành phố Hồ Chí Minh Hội đồng nhân dân tỉnh Đăk N ơng (2009), @ghị 18/2009/@Q-HĐ@D ngày ọc 25/12/2009 việc thông qua đề án thành lập Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Đăk Kin @ông, Đăk N ông N gô Quang Huân, Võ Thị Quý, N guyễn Quang Thu, Trần Quang Trung (1998), Quản lý rủi ro, N xb Giáo dục, Hà N ội N guyễn Minh Kiều (2012), Quản trị rủi ro tài chính, N xb Tài N guyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thFm định tín dụng ngân hàng, N xb Tài uế ếH ht chính, Hà N ội 10 N gân hàng N hà nước (2021), Thông tư 11/2021/TT-@H@@ ngày 30 tháng năm 2021 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà N ội 11 N guyễn Thị Quy (2008), Quản trị rủi ro doanh nghiệp, N xb Văn hóa Thơng tin 12 Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng, N xb Chính trị quốc gia 101 - 13 Quỹ đầu tư phát triển tỉnh Đăk N ông (2023), Báo cáo tổng kết công tác giai đoạn 2017-2021, Đăk N ông 14 Dương Hùng Sơn (2008), Quản lý rủi ro quỹ đầu tư phát triển địa phương - Bài học kinh nghiệm, Tạp chí Cơng nghệ ngân hàng, số 26, tr.25-48 15 Đặng Đức Thành, (2016), Quản trị rủi ro, N xb Đại học quốc gia TP.HCM Trư 16 N guyễn Thị N gọc Trang, Hồ Quốc Tuấn, N guyễn Khắc Quốc Bảo, Trần N gọc Thơ (2013), Quản trị rủi ro tài chính, N xb Thành phố HCM 17 N guyễn Văn Tiến, (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, N xb Thống kê ng 18 N guyễn Văn Tiến N guyễn Mạnh Hùng (2017), CFm nang quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, N XB N guyễn Tất Thành Đạ 19 Hoàng Trọng Chu N guyễn Mộng N gọc (2008), Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS, N xb Hồng Đức ih 20 UBN D tỉnh Đăk N ông (2010), Quyết định số 371/QĐ-UB@D ngày 23/3/2010 việc thành lập Quỹ đầu tư phát triển tỉnh, Đăk N ông ọc 21 Ủy ban nhân dân tỉnh Đăk N ông (2019), Quyết định số 1198/QĐ-UB@D ngày 6/5/2019 việc quy định khung lãi suất cho vay Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Đăk @ông, Đăk N ông Kin 22 Đoàn Thị Hồng Vân, Kim N gọc Đạt, Hà Đức Sơn, (2015), Quản trị rủi ro khủng hoảng, N xb Lao động - xã hội uế ếH ht 102 - PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: PHIẾU KHẢO SÁT Phiếu số:……………… Xin chào Quý Anh/Chị! Tôi tên Trịnh Anh, học viên cao học K22D1 Quản lý kinh tế Trường Trư Đại học Kinh tế - Đại học Huế Hiện tại, nghiên cứu đề tài: “Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh Đăk ông” Mọi ý kiến trả lời Anh/chị góp phần vào thành công đề tài luận văn giúp tơi hồn thành khóa học N hững câu hỏi có mục đích ng tham khảo ý kiến Anh/chị liên quan đến đề tài mà khơng có mục đích khác Kính mong Anh/chị dành thời gian giúp trả lời câu hỏi Đạ Xin chân thành cảm ơn! ……….……………… Câu Giới tính Câu Độ tuổi Câu Thâm niên Dưới năm Sau đại học 30 đến 45 tuổi Trên 45 tuổi đến 10 năm Trên 10 năm Đại học Cao đẳng uế ếH ht Câu Trình độ Kin Dưới 30 tuổi Nữ ọc N am ih Phần Thông tin người vấn Câu Vị trí cơng tác Lãnh đạo quản lý Cán quản lý tín dụng/quản lý rủi ro Phần ội dung nghiên cứu Dưới phát biểu liên quan đến nội dung công tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh Đăk N ông Xin Anh/Chị trả lời cách đánh dấu phát biểu N hững số thể mức độ Anh/Chị đồng ý hay không đồng ý phát biểu theo quy ước sau: 103 - Rất không Không Bình Đồng Rất đồng ý đồng ý thường ý đồng ý Tiêu chí đánh giá STT Mức đánh giá Trư Tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng Mơi trường pháp lý công tác quản lý rủi ro tín dụng đồng bộ, văn quy định rõ ràng 5 ng Đạ Quy trình, sở vật chất, trang thiết bị phục vụ công tác quản lý rủi ro tín dụng đầy đủ, đảm bảo thực tốt ih Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng Cơng tác nhận diện thơng qua phân tích lực tài chính, tra cứu thông tin liên quan thực tốt ọc quy định Đội ngũ cán làm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng đáp ứng nhu cầu số lượng khách hàng Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng tổ chức chặt chẽ, N hận diện thơng qua mục đích sử dụng vốn, tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng sau vay thực Kin tốt Công tác nhận diện thơng qua thN m định tình hình thực tế thực tốt uế ếH ht Công tác nhận diện thông qua dấu hiệu rủi ro lịch sử giao dịch khách hàng ngân hàng hay TCTD khác thực tốt Công tác đo lường rủi ro tín dụng 1 Quỹ đầu tư phát triển sử dụng phong phú phương pháp để đo lường rủi ro tín dụng Cơng tác phân loại nợ Quỹ đầu tư phát triển thực tốt, theo quy định N hà nước Công tác xếp hạng tín dụng nội Quỹ đầu tư phát triển thực quy trình Cơng tác xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng thực tốt 104 - Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Cơng tác kiểm sốt tín dụng nội thực tốt, chặt chẽ Công tác đôn đốc thu hồi nợ cán phòng nghiệp vụ thực tốt, việc yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm triển khai có hiệu 4 Cán quỹ đầu tư phát triển tuân thủ quy trình, quy chế cho vay Cơng tác trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Quỹ đầu tư phát triển thực tốt Quỹ đầu tư phát triển chủ động việc quản lý, sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý khoản nợ xấu Quỹ đầu tư phát triển thực tốt công tác định giá TSĐB xử lý TSĐB có rủi ro ih Công tác tài trợ rủi ro từ nguồn bồi thường bảo hiểm ọc Đạ dự án thực tốt ng Cơng tác đa dạng hố danh mục cấp tín dụng theo mục đích Cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng Trư 1 Quỹ đầu tư phát triển thực đầy đủ Kin N hững ý kiến đóng góp khác Anh/chị nhằm giúp cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ Đầu tư Phát triển tỉnh Đăk N ông hiệu …………………………………………………………………………………… uế ếH ht …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Xin chân thành cảm ơn Quý Anh/Chị tham gia khảo sát ! 105