Hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thừa thiên huế

- BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TÊ ́H U Ế - - H KOUTSARATH LINLY KN HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN ̣C DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN O ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH G Đ ẠI H THỪA THIÊN HUẾ TR Ư Ơ ̀N LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Huế – Năm 2022 - BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ U TÊ ́H KOUTSARATH LINLY Ế TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - - H HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN KN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ẠI H O ̣C THỪA THIÊN HUẾ Mà SỐ: G Đ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ TR Ư Ơ ̀N LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KHOA HỌC KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Quang Phục Huế – Năm 2022 - LỜICAMĐOAN Tôixincamđoanrằngsốliệuvàkếtquảnghiêncứutrongluậnvănnàylàtrungthựcvàch Ế ưa hềđược sửdụngđểbảovệmộthọcvịnào U Tôixincamđoanrằngmọisựgiúpđỡchoviệcthựchiệnluậnvănnàyđãđượccámơnvàc TÊ ́H ácthông tintríchdẫntrongluậnvănđãđượcghirõnguồngốc Huế,ngày11tháng5năm2022 KN H TÁCGIẢLUẬNVĂN TR Ư Ơ ̀N G Đ ẠI H O ̣C KOUTSARATH LINLY i - LỜI CẢM ƠN Trong trình thực Luận văn tôiđãnhậnđượcsựhướngdẫn,giúpđỡ,độngviêncủanhiềucánhânvàtậpthể Tôi xin Ế bày tỏ cảm ơn sâu sắc tới tất cá nhân tập thể U tạođiềukiệnchotôitronghọctậpvànghiêncứu TÊ ́H Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu,Phòng Đào tạo Sauđại học củaTrường Đại học kinh tế Huế giúp đỡ mặt q trình học tập hồnthànhluậnvăn H Tôi xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ tận tình Giáo viên hướng dẫn TS KN Nguyễn Quang Phục trongthờigiantơinghiêncứuvàhồnthiệncơngtrìnhkhoahọcnày Trong q trình thực đề tài, tơi cịn hỗ trợ, ủng hộ nhiệt tình địađiểm nghiên cứu, xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP O ̣C Đầu tư vàPhát triển Việt Nam - Chi nhánh Huế, anh chị đồng nghiệp H Tôi xin cảm ơn động viên, giúp đỡ gia đình bạn bè tạo điều kiện chotơihồnthànhluậnvănnày TÁCGIẢLUẬNVĂN KOUTSARATH LINLY TR Ư Ơ ̀N G Đ ẠI Tơixinbàytỏsự cảmơnsâusắcđốivớimọigiúpđỡqbáuđó ii - TĨMLƯỢCLUẬNVĂNTHẠCSĨKHOAHỌCKINHTẾ Họvàtên:KOUTSARATH LINLY Chunngành:Quảnlý kinh tế Mãsố: Niênkhóa:2020-2022 Ế Ngườihướngdẫnkhoahọc:TS.NGUYỄN QUANG PHỤC U TÊN ĐỀ TÀI: HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN TÊ ́H DỤNGTẠINGÂNHÀNGTMCPĐẦUTƯVÀPHÁTTRIỂNVIỆTNAMCHINHÁNHTHỪA THIÊN HUẾ Tínhcấpthiếtcủađề tài H Là chi nhánh nằm hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển KN Việt Nam (BIDV), BIDV chi nhánh Huế năm qua có tốc độtăng trưởng tín dụng nhanh khả quản lý rủi ro chưa cao Điều dẫnđến nợ xấu BIDV chi nhánh Huếđã tăng cách nhanh chóngảnh hưởng nghiêm trọng ̣C đến hoạt động ngân hàng Việc quản lý nợxấu, hạn chế rủi ro xảy hoạt vậy, nghiên H Do O động tín dụng mục tiêu cao BIDV chi nhánh Huế đặt giai đoạn cứu đề tài: “Hồn ẠI thiệncơngtácquảnlýrủirotíndụngtạiNgânhàngthươngmạicổphầnĐầu tư phát triển Việt Nam-ChinhánhThừa Thiên Huế”làhếtsứccấpthiết Đ Phươngphápnghiêncứu G Luận văn sử dụng phương pháp như: phương pháp thu thập số liệu;tổng ̀N hợp xử lý số liệu; Phương pháp phân tích thống kê mơ tả, phương pháp Ơ sosánh,hạchtốnkinhtếnhằmhướngđếnmụctiêunghiêncứu TR Ư Kếtquảnghiêncứuvàđónggópcủaluậnvăn Kếtquảnghiêncứucủaluậnvănđãhệthốnghóacơsởlýluậnvàthựctiễnvề tín dụng, rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại.Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàngTMCP Đầutư phát triển Việt Nam - chi nhánh Huế Đề xuất số giải pháp nhằm hoànthiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầutư phát triển Việt Nam - chi nhánh Huế iii - DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU Giảithích BIDV CBTD DPRR : Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam :Cánbộtíndụng :Dựphòngrủiro KH :Kháchhàng NH :Ngânhàng NHNN :NgânhàngNhànước NHTM :Ngânhàngthươngmại QLKH :Quảnlýkháchhàng QLRRTD :Quảnlýrủirotíndụng RRTD :Rủirotíndụng SXKD :Sảnxuấtkinhdoanh TCTD :Tổchứctíndụng U :Thương mại cổphần ẠI TMCP :Tàisảnbảođảm TSCC :Tàisảncầmcố TSTC :Tàisảnthếchấp XHKH :Xếphạng kháchhàng XHTDNB :Xếphạngtíndụngnộibộ XLRR :Xửlýrủiro ̀N G Đ TSBĐ TR Ư Ơ TÊ ́H H KN ̣C O :Tíndụng H TD Ế Viếttắt iv - MỤC LỤC LỜICAMĐOAN i Ế LỜI CẢM ƠN ii U TÓMLƯỢCLUẬNVĂNTHẠCSĨKHOAHỌCKINHTẾ iii TÊ ́H DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU iv MỤC LỤC v DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG viii H DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ ix KN PHẦN I MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Mục tiêu nghiêncứu .2 ̣C 2.1 Mục tiêu chung .2 O 2.2 Mục tiêu cụ thể .2 H Đối tượng phạm vi nghiêncứu ẠI 3.1 Đối tượng nghiêncứu 3.2 Phạm vi nghiêncứu .3 Đ Phương pháp nghiêncứu G Kết cấu luậnvăn ̀N PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Ơ CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN Ư DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TR 1.1 Lý luận rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .5 1.1.2 Rủi ro tín dụng 10 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 17 v - 1.2.1 Quan niệm quản lý rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng .19 Sơđồ1.1 Quytrình kiểmsốt tíndụngliêntục 19 Ế 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 28 U 1.2.6 Các tiêu đo lường rủi ro quản lý rủi ro tín dụng 32 TÊ ́H 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng NHTM khác học kinh nghiệm cho BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế 35 1.3.1 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại Việt Nam 35 1.3.2 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng BIDV Thừa Thiên Huế 37 H CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN KN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ .39 ̣C 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh O Thừa Thiên Huế 39 H 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế 39 ẠI 2.1.2 Cơ cấu tổ chức nhiệm vụ phận Ngân hàng TMCP Đầu Đ tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế 40 G 2.1.3 Tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế 42 ̀N 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế 48 TR Ư Ơ 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Huế giai đoạn 2019 - 2021 48 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế 50 2.2.3 Tình hình thực nội dung quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế 59 2.3 Đánh giá chung cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế .69 2.3.1 Kết đạt 69 vi - 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 71 CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỪA Ế THIÊN HUẾ 74 U 3.1 Định hướng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCPĐầu tư TÊ ́H phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế .74 3.1.1 Định hướng phát triển tín dụng 74 3.2.2 Định hướng hoàn thiện nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng 74 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân H NgânhàngthươngmạicổphầnĐầutưvàPháttriểnViệtNam-ChinhánhThừa Thiên Huế KN 75 3.2.2 Giảipháphồnthiệncơngtácđolườngrủirotíndụng 78 ̣C 3.2.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 79 O 3.2.4 Giải pháp hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng .80 H 3.2.5 Giải pháp nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức đội ngũ cán tín dụng 81 ẠI PHẦNIII.KẾTLUẬNVÀKIẾNNGHỊ 83 Đ Kết luận .83 G Kiến nghị 84 2.1 ĐốivớiNgân hàngNhànước 84 ̀N 2.2 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 85 TR Ư Ơ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .86 vii - DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG Bảng 2.1 Tình hình sử dụng lao động BIDV Thừa Thiên Huế 51 Ế Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – U Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2019 - 2021 52 TÊ ́H Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Thừa Thiên Huế giai đoạn 2019 - 2021 55 Bảng 2.4 Tình hình tín dụng BIDV Huế giai đoạn 2019 - 2021 .57 H Bảng 2.5 Tình hình nợ xấu BIDV Huế giai đoạn 2019 – 2021 59 KN Bảng 2.6 Tỷ lệ nợ xấu BIDV Huế giai đoạn 2019 - 2021 61 Bảng 2.7 Tình hình nợ hạn BIDV Huế 2019– 2021 63 O ̣C Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ hạn BIDV Huế giai đoạn 2019 - 2021 66 H Bảng 2.9 Tỷ lệ trích lập dự phịng BIDV Huế giai đoạn 2019 - 2021 .67 Bảng 2.10 Tình hìnhnhận diện rủiro tín dụngtại BIDVchinhánhHuếqua3 năm2019 - ẠI 2021 68 Đ Bảng2.11.Thangđiểmxếphạngtíndụng kháchhàngtại BIDV Huế 71 G Bảng2.12.TìnhhìnhđolườngrủirotíndụngtạiBIDVchinhánhHuếqua3 năm 2019 - ̀N 2021 72 Ơ Bảng2.13.Tỷ lệtrích DPRRtheonhómnợ tạiBIDVchinhánhHuế .74 TR Ư Bảng 2.14 Tình hình thực cơng tác kiểm tra, giám sáttạiBIDV chinhánhHuế qua3năm2019 - 2021 75 Bảng 2.15 Tình hình kiểm sốt rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Huếqua3năm2019-2021 76 Bảng2.16.Kếtquảtríchlậpdự phịng vàxửlýDPRRtạiBIDVchinhánhHuếqua3năm2019 - 2021 .77 viii - CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN U Ế VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ TÊ ́H 3.1 Định hướng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCPĐầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 3.1.1 Định hướng phát triển tín dụng H Căn vào chiến lược BIDV đến năm 2025, BIDV Thừa Thiên Huế xác KN định định hướng phát triển cho giai đoạn sau: - Nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro; mở rộng dịch vụ ngân hàng bán ̣C lẻ; phát triển cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay có tài sản đảm bảo O nhằm cải thiện cấu nguồn vốn sử dụng vốn theo hướng phân tán rủi ro H - Nâng cao vị BIDV lĩnh vực tín dụng bán lẻ bán chéo sản ẠI phẩm dịch vụ Tiếp tục tài trợ cho dự án khả thi hiệu - Tập trung xử lý nợ xấu, đề biện pháp để xử lý nợ xấu hiệu quả, Đ nângcao chất lượng tín dụng chi nhánh bền vững, an toàn G 3.2.2 Định hướng hoàn thiện nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng ̀N - Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, thường xuyên đánh giá, theo dõi Ơ khách hàng, khoản vay, giám sát việc sử dụng vốn vay đảm bảo hiệu quản trị TR Ư rủi ro tín dụng - Thực chấm điểm xếp hạng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo quy định; Khai thác triệt để nguồn liệu từ Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia phục vụ cơng tác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro, đẩy mạnh hoạt động khai thác sử dụng thơng tin tín dụng để phục vụ cho hoạt động kinh doanh tín dụng quản trị rủi ro 74 - - Rà soát hoàn thiện pháp lý tài sản bảo đảm thực kiểm tra, định giá lại tài sản bảo đảm theo quy định Tăng hiệu xử lý thu hồi khoản nợ xấu - Nâng cao khả nhận diện rủi ro cho cán tín dụng Tổ chức khóa Ế đào tạo nội để nâng cao nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp cho cán U nhân viên Kiểm soát chặt chẽ việc tuân thủ quy trình, quy định cán TÊ ́H 3.2 Giải pháp hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân NgânhàngthươngmạicổphầnĐầutưvàPháttriểnViệtNam-ChinhánhThừa Thiên Huế H 3.2.1 Giải pháp hoànthiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng KN Những rủi ro liên quan đến tính đạo đức khách hàng, thiên tai địch họa, hay rủi ro ngành nghề khách hàng thường bị động khó nhận biết rõ Việc nhận dạng biểu rủi ro phụ thuộc vào cảm nhận chủ quan cán quản lý O cần thực giải pháp sau: ̣C khách hàng… Để làm tốt công tác nhận diện rủi ro tín dụng, BIDV Thừa Thiên Huế H Một là, nâng cấp hệ thống thơng tin minh bạch, xác phục vụ cho cơng ẠI tác nhận diện rủi ro tín dụng Bên cạnh đại hóa hệ thống thơng tin nội dựa Đ tảng công nghệ thông tin phần mềm ứng dụng quản trị RRTD G trọng tâm vào khoản mục thông tin: - Thông tin hồ sơ pháp lý tên khách hàng; địa cư trú; thông tin ̀N nghiề nghiệp khách hàng; địa đơn vị công tác khách hàng; đăng ký kinh TR Ư Ơ doanh; nghề nghiệp kinh doanh - Thông tin lực tài khách hàng vay tiêu dùng cá nhân; tình hình kinh doanh hộ sản xuất kinh doanh - Thông tin tài sản bảo đảm khách hàng bên thứ ba; thông tinvề bên bảo đảm; mối quan hệ bên vay bên bảo đảm; giá trị tài sản bảo đảm 75 - - Thơng tin tình hình quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng, tổ chức khác,lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng tổ chức tín dụng cho vay - Thông tin kết xếp loại nội ngân hàng thương mại Ế - Thông tin liên quan đến mục đích vay khách hàng, khả trả nợ từ thu U nhập luong hàng tháng khách hàng, khả trả nợ từ hoạt động kinh doanh TÊ ́H cho vay hộ sản xuất kinh doanh Hai là, quy định cụ thể tra cứu thông tin CIC.Đối với khách hàng quan hệ tín dụng với BIDV, bắt buộc phải bổ sung tra cứu thơng tin tín dụng CIC H hồ sơ cấp tín dụng, khách hàng có dư nợ BIDV KN cần vào kết phân loại nợ lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng với BIDV để định cấp tín dụng ̣C Ba là, hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng O - Xây dựng sách tín dụng KHCN phù hợp với điều kiện địa bàn: H xây dựng sách cho vay, hệ thống tiêu chí đánh giá riêng cho đối tượng ẠI khách hàng vay tiêu dùng khách hàng vay hộ sản xuất kinh doanh Đ - Nâng cao chất lượng thẩm định, phân tích tín dụng: cách trọng lực tài chính, nguồn trả nợ khách hàng; tư cách, uy tín khách hàng, G mục đích vay vốn Ơ ̀N Bốn là, nâng cao khả nhận diện rủi ro cho cán tín dụng - Mở lớp đào tạo nội nâng cao khả nhận diện rủi ro tín dụng KHCN, TR Ư thơng qua lớp đào tạo này, cán KHCN trao đổi kinh nghiệm cơng tác tín dụng, thay đổi nhận thức cán tín dụng tầm quan trọng cơng tác nhận diện rủi ro quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân - Xây dựng nhóm dấu hiệu nhận diện rủi ro: 76 - + Nhóm rủi ro pháp lý: bao gồm rủi ro nhân nhân khách hàng, giả mạo giấy tờ; rủi ro liên quan đến tranh chấp tài sản bảo đảm, sở hữu tài sản + Nhóm rủi ro lựa chọn đối nghịch: dấu hiệu rủi ro có từ Ế kinh nghiệm cho vay cán tín dụng quan sai thái độ khách U hàng vay, khách hàng nơn nóng vay tiền sẵn sàng chấp nhận TÊ ́H lãi suất cao bất thường, không xem xét điều khoản hợp đồng cách cẩn thận chu đáo, dễ dãi chấp nhận điều khoản ngân hàng đưa cho dù bất lợi cho người vay H + Nhóm rủi ro sau cấp tín dụng: Khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng: KN biểu chậm trễ, né tránh, cản trở việc CBTD kiểm tra sở sản xuất kinh doanh; tự ý thay đổi mục đích tín dụng; cung cấp tài liệu, thơng tin sai thật; không trả nợ đầy đủ hạn quy định hợp đồng + Dấu hiệu bên ̣C khách quan: bất ổn yếu tố kinh tế vĩ mơ; suy thối tính chu kỳ kinh O tế, làm cho ngành nghề kinh doanh trở nên khó khăn; thiên tai lũ lụt, hạn hán, H hỏa hạn ; chiến tranh, dịch bệnh, biểu tình, đình cơng ẠI Năm là, tăng cường kiểm tra, giám sát tín dụng Đ - Quan tâm cơng tác kiểm tra, giám sát tín dụng sau cho vay Đây G biện pháp tích cực việc hạn chế rủi ro tín dụng Mục đích ̀N việc kiểm tra, giám sát tín dụng giúp phát sớm rủi ro tiềm ẩn khách Ơ hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, chậm chây ỳ trả nợ Ư - Sau giải ngân, cán kinh doanh phải kiểm tra, theo dõi việc sử dụng TR vốn vay khách hàng xem có mục đích, phương án đưa ban đầu hay không Việc tăng cường giám sát sử dụng vốn vay giúp ngân hàng phát kịp thời xử lý trường hợp sử dụng vốn khơng mục đích, khơng hiệu đỡ phức tạp Nguyên nhân khiến cho công tác kiểm tra, kiểm sốt sau cấp tín dụng chưa thực tốt công việc cán QLKH bị tải, lực lượng cán mỏng số lượng khách hàng cá nhân lại lớn, vấn đề 77 - liên quan tới hiệu suất lao động hiệu sử dụng lao động chi nhánh Biện pháp đưa BIDV nên có cơng cụ hỗ trợ nhiều cho cán QLKH, giảm bớt công việc phải thực thủ công soạn thảo văn hợp đồng tín dụng, tính tốn tiền phí trả nợ trước hạn khách hàng tất toán khaonr vay trước hạn…; Ế chun mơn hóa cơng việc cho nhóm cán quản lý khách hàng cán U huy động vốn riêng, cán tín dụng riêng, cán chuyên chăm sóc khách hàng, TÊ ́H thay việc phải cán tín dụng phải đảm đương nhiều công việc - Thường xuyên tổ chức đợt kiểm tra, kiểm sốt tín dụng nội Các kiểm tra kiểm sốt phải có vào thực chất, kiểm tra phải có kèm H với xử lý phát trường hợp vi phạm, khắc phục sai sót có lỗi KN khắc phục liên quan đến rủi ro pháp lý hồ sơ tín dụng Kiểm tra khơng dừng lại kiểm tra hồ sơ giấy mà phải kiểm tra thực tế số trường hợp đặc biệt có dư nợ tín dụng lớn, kiểm tra tình hình hoạt động O ̣C thực tế hộ kinh doanh nhằm phát sớm rủi ro xảy H 3.2.2 Giảipháphồnthiệncơngtácđolườngrủirotíndụng Xếp hạng tín dụng nội KHCN chương trình ngân hàng xây ẠI dựng, thiết lập với tiêu chí chấm điểm xác định trước để phục vụviệc Đ chấm điểm, xếp hạng KHCN G Trên sở áp dụng phương pháp chấm điểm tín dụng KH, ngân hàng ̀N tính tốn xác suất xảy rủi ro, trường hợp xảy cố, tỷ lệ Ơ thu hồi khoản nợ vay, dự kiến mức độ tổn thất từ xác định mức cho TR Ư vay, lãi suất cho vay khách hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng BIDV thu thập đầy đủ thông tin pháp lý, tài sản, lực tài khách hàng tình hình dư nợ Để hệ thống chấm điểm có kết chấm điểm xác hơn, nên bổ sung thêm thông tin dư nợ tổ chức tín dụng khác 78 - Tại BIDV Huế, thực công việc chấm điểm phụ thuộc chủ yếu vào cán tín dụng, chưa thực có kiểm sốt độc lập khâu chấm điểm Biện pháp đưa là: thực nghiêm túc quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ, Phịng Quản lý rủi ro phải thực sốt độc lập chấm điểm tín Ế dụng khách hàng vay có dư nợ lớn để kết chấm điểm khách U quan xác hơn, góp phần quan trọng định cấp tín dụng TÊ ́H cấp có thẩm quyền 3.2.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng - Thực nghiêm túc, tn thủ quy trình cấp tín dụng H Quy trình tín dụng tổng hợp ngun tắc, quy định ngân hàng KN việc cấp tín dụng, xây dựng bước cụ thể theo trình tự định kể từ chuẩn bị hồ sơ cấp tín dụng đến chấm dứt quan hệ tín dụng Quy trình tín dụng ̣C sở cho việc xây dựng mơ hình tổ chức thích hợp cho ngân hàng, O nhiệm vụ phịng ban, đơn vị chức xác định rõ ràng công việc liên H quan hoạt động cho vay từ làm sở phân cơng nhiệm vụ vị trí, sởkiểm sốt tiến trình cấp tín dụng cho phù hợp với thực tiễn, tạo hành lang an toàn ẠI cho hoạt động chấp hành phù hợp với tình hình thực tế theo quy định Đ Ngân hàng Nhà nước G Các công việc quy trình tín dụng thực đầy đủ nghiêm túc giúp ̀N cho hoạt động tín dụng giảm tối đa khả dẫn tới rủi ro Thơng qua kiểm sốt quy trình tín dụng, ngân hàng nhanh chóng xác định khâu, cơng việc cần Ơ điều chỉnh, kịp thời phát thủ tục không cịn phù hợp sách tín TR Ư dụng, từ có thay đổi để tăng cường giám sát trình sử dụng vốn hoạt động tín dụng ngân hàng Để giảm thiểu rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, cán QLKH cần nghiêm túc thực quy trình, quy định thẩm định phân tích tín dụng trước cho vay, thực quy trình kiểm tra, giám sát sau cho vay 79 - Hiện chi nhánh BIDV Huế thực cấp tín dụng theo quy trình chung cấp tín dụng bán lẻ Hội sở ban hành Cần xây dựng quy trình phù hợp với điều kiện kinh doanh nhỏ lẻ địa bàn phân cấp thẩm quyền phán tín dụng phù hợp, bổ sung thêm điều kiện cấp tín dụng cụ thể cho Hồn thiện công tác thẩm định tài sản bảo đảm TÊ ́H - U rủi ro bảo đảm không tăng thêm thủ tục vay cho khác hàng Ế sản phẩm tín dụng (mức cho vay, loại tài sản bảo đảm…) để đảm bảo hạn chế Thẩm định TSBĐ theo quy trình quy định giúp giảm thiểu rủi ro pháp lý Đánh giá TSBĐ giúp cho chi nhánh giảm bớt rủi ro hoạt H động tín dụng, định giá lại tài sản năm quan trọng hạn chế KN rủi ro tín dụng, thực tế cho thấy số lượng cán không đảm nhiệm hết công việc định giá lại tài sản năm, công việc BIDV Phú Xuân làm theo hình thức, tức thực giấy mà khơng có thẩm định thực ̣C tế Muốn thực có hiệu việc định giá lại tài sản chi nhánh cần tiến hành O số biện pháp: thành lập tổ định giá, đánh giá lại giá trị TSBĐ kịp thời theo diễn H biến thị trường bất động sản, tăng cường kiểm tra tài sản động sản */ ẠI Khuyến khích bán bảo hiểm vay vốn Đ Hiện tại, BIDV Huế, bảo hiểm vay vốn áp dụng bắt buộc cho sản phẩm vay tiêu dùng khơng có tài sản bảo đảm Chi nhánh cần có chế động G lực thưởng cán có doanh thu bán bảo hiểm cao để cán tín ̀N dụng tham gia tích cực vào cơng tác bán bảo hiểm vay vốn, đồng thời xây dựng Ơ sách lãi suất ưu đãi khách hàng vay vốn mua bảo hiểm để Ư khuyến khích khách hàng, tức khách hàng tham gia bảo hiểm, khách hàng TR giảm lãi suất so với mức lãi suất cho vay thơng thường khơng có bảo hiểm 3.2.4 Giải pháp hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng * Nâng cao hiệu công tác xử lý nợ xấu Bộ phận xử lý nợ BIDV Thừa Thiên Huế Phòng Quản lý rủi ro, phận phải chủ động xây dựng phương án tổ chức thực hiện, trực tiếp khai thác 80 - phương án xử lý nợ cấp có thẩm quyền phê duyệt nhằm thu hồi khoản nợ sở phù hợp với quy định pháp luật, quy định ngân hàng Theo dõi phối hợp chặt chẽ với cán bộ, chuyên viên thuộc phòng Khách hàng cá nhân để thực biện pháp tố tụng theo định cấp có thẩm Ế quyền theo quy định U Xử lý nợ địi hỏi phải có kỹ nhân viên thuộc phận xử lý TÊ ́H nợ phải có tâm huyết với cơng việc Những kỹ tích lũy q trình làm việc, tiếp xúc với khách hàng Bộ phận xử lý nợ phải nắm chất khoản nợ công việc thu hồi nợ; khéo léo đàm phán, thương lượng để thu hồi KN đủ trường hợp thu hồi nợ pháp lý H công nợ hiệu mối quan hệ với khách hàng; chuẩn bị hồ sơ đầy Chi nhánh cần phân tích rõ nguyên nhân xảy nợ xấu, nợ hạn theo ̣C tiêu chí chủ quan, khách quan, nợ có khả thu hồi, nợ q hạn khơng có khả O thu hồi phần nợ có khả toàn Hàng tháng cán thuộc H phận xử lý nợ tiến hành phân tích tình hình nợ q hạn địa bàn phụ trách, từ để biện pháp có hướng xử lý phù hợp Trường hợp nợ hạn ẠI khách hàng gặp rủi ro có thiện chí trả nợ, ngân hàng cần tư vấn Đ chokhách hàng để có biện pháp tháo gỡ khó khăn, giảm nợ gia hạn hạ lãi suất, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ Ngân hàng cần bám sát G khách hàng, đánh giá tình hình khả trả nợ khách hàng, ngân hàng Ơ ̀N xây dựng kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới 3.2.5 Giải pháp nâng cao trình độ chuyên môn, đạo đức đội ngũ cán tín TR Ư dụng Để nâng cao chất lượng chuyên mơn, đạo đức cán tín dụng, BIDV Thừa Thiên Huế cần thực nội dung sau: Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu 81 - Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo Ế chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán U chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định TÊ ́H vững sau Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Một điều tế nhị công tác nhân sự, đặc biệt bố trí, bổ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng H cán rõ kiến thẩm định tín dụng mà KN theo đạo cấp trên, cho dù thực tế khoản vay bị hạn, vốn cao cán đề bạt vào vị trí lãnh đạo ̣C Do đó, khơng thể tạo lập phân định rõ ràng có trách nhiệm tách bạch O thẩm định định cho vay, khơng có khả đưa kết thẩm H định khách quan trung thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải ẠI thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán Đ có liên quan G Thăm dị ý kiến cán công nhân viên vướng mắc hay khó ̀N khăn phát sinh cơng việc, từ mở thi sáng tạo ứng dụng công Ơ việc nhằm tổ chức xếp bố trị lại công việc cho cán bảo đảm nâng cao TR Ư suất lại hiệu quả, tránh để cán bị tải công việc 82 - PHẦNIII.KẾTLUẬNVÀKIẾNNGHỊ Kết luận Việc hoàn thiện nâng cao chất lượng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ế nhiệm vụ hàng đầu công tác quản trị điều hành BIDV Thừa U Thiên Huế nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn, ổn định Từ kết nghiên TÊ ́H cứu đề tài: “Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế” kết luận: H Kết phân tích thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá KN nhân BIDV Thừa Thiên Huế giai đoạn 2019 -2021 cho thấy, chế sách cho vay BIDV Thừa Thiên Huế thực nghiêm túc Quy trình nghiệp vụ cho vay quy định rõ ràng: Thể việc quy định vai trò, nhiệm vụ ̣C trưởng phòng Kế hoạch kinh doanh/Tín dụng, phó phịng CBTD Trình O độ chuyên môn cán làm công tác tín dụng quản lý rủi ro cho vay ngày H nâng cao Công tác nhận diện rủi ro tín dụng thực tốt, góp phần tích ẠI cực ngăn chặn sai sót dẫn đến rủi ro pháp lý cho Chi nhánh Công tác đo lường rủi ro tín dụng Cơng tác phân loại nợ chi nhánh thực hàng Đ tháng, tuân thủ quy định BIDV NHNN Công tác kiểm sốt rủi ro tín G dụng tn thủ quy trình Nguồn tài trợ rủi ro chủ yếu từ xử lý TSĐB, phần lớn ̀N hồ sơ tín dụng đảm bảo tính pháp lý quy định nên thuận lợi Ơ cho chi nhánh thực thu hồi nợ từ phát mại tài sản bảo đảm Ư Bên cạnh kết đạt được, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng BIDV TR Thừa Thiên Huế bộc lộ hạn chế tồn như: chưa trọng đến công tác nhận diện rủi ro tín dụng Việc nhận dạng biểu rủi ro phụ thuộc vào cảm nhận chủ quan cán QLKH, cịn mang tính kinh nghiệm, truyền thống Cơng tác đo lường rủi ro tín dụng chưa quy trình BIDV Thừa Thiên Huế chưa có quy định cụ thể hay chế khuyến khích cho cán QLKH việc bán bảo hiểm vay vốn cho khách hàng, hay nói cách khác cơngtác bán bảo hiểm 83 - vay vốn chưa quan tâm mực, nên việc phòng ngừa rủi ro bảo hiểm BIDV Thừa Thiên Huế chưa trọng tới phát triển bảo hiểm vay vốn, thực sản phẩm có quy định bắt buộc mua bảo hiểm BIDV Thừa Thiên Huế đặt mức tiêu bán bảo hiểm hàng quý cho cán Ế tín dụng, phần lớn cán tín dụng khách hàng chưa ý thức lợi ích U gắn liền mà bảo hiểm mang lại nên việc phát triển sản phẩm bảo hiểm vay vốn TÊ ́H hạn chế Trên sở hạn chế liệt kê, luận văn đề xuất nhóm giải pháp nhằm hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế thời gian tới cụ thể là: (1) Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng; (2) Hồn thiện cơng H tác đo lường rủi ro tín dụng; (3) Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng; (4) KN Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng; (5) Nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức đội ngũ cán tín dụng O ̣C Kiến nghị H 2.1 ĐốivớiNgân hàngNhànước ẠI */ Đổi cơng tác quản lý tín dụng NHNN với vai trị vị trí ngân hàng ngân hàng, thực chức Đ quản lý nhà nước ngân hàng, đạo giám sát việc thực G NHTM - NHNN ban hành quy định có tính chất chung làm khn khổ, mực ̀N thước, tiêu chuẩn, định mức để bảo đảm hoạt động NHTM theo tiêu thức Ơ khuôn khổ mà Luật Ngân hàng quy định, lại tạo điều kiện để NHTM Ư phát huy sức sáng tạo mình, phát huy vai trị chủ động sáng tạo TR khuôn khổ tiêu chuẩn, định mức Ngược lại, NHTM sáng tạo, chủ động phải khuôn khổ, phạm vi giới hạn, tiêu chuẩn, định mức mà NHNN quy định, bảo đảm quản lý giám sát thống NHNN */ Hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 84 - Tăng cường công tác tra, kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng,quản lý tín dụng NHTM để có chế tài xử lý kịp thời, mức, xát thực, xác giúp giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Đặc biệt phái có quy trình chuẩn mực hóa cơng tác tra, kiểm U 2.2 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ế tra,giám sát NHNN quy định với NHTM lĩnh vực TÊ ́H Với tư cách đơn vị chủ quản toàn hệ thống, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam có phịng ban chun trách đảm nhiệm cơng tác hoạch định sách tín dụng quản lý RRTD, BIDV cần tiếp tục xây dựng H hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro theo thơng lệ quốc tế: KN Tiếp tục hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng đối vớikhách hàng thể nhân sở kết nghiên cứu đạt ̣C Nghiên cứu xây dựng mơ hình lượng hóa cụ thể mức độ rủi ro doanh O nghiệp mơ hình định lượng để xác định giới hạn tín dụng sở mức H độ rủi ro doanh nghiệp Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để ẠI áp dụng cho toàn hệ thống Xây dựng phát triển thương hiệu BIDV, trọng phát triển Đ sảnphẩm, dịch vụ mới, giảm dần tỷ lệ thu phí từ sản phẩm truyền thống G Thực trích lập dự phịng RRTD theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp ̀N gắn với việc đánh giá, xếp loại doanh nghiệp không theo thời gian hạn Ơ sở tham khảo học tập kinh nghiệm quốc tế vận dụng phù hợp cho ngân TR Ư hàng Việt Nam 85 - DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO HồDiệu(2002),QuảntrịNgânhàng,NxbThốngkê,TP.HCM Ế PhanThịThuHà(2004),Quảntrịngânhàngthươngmại,NxbGiaothơngvậntảiHàNội LêVănHùng(2011),RủirotronghoạtđộngtíndụngNgânhàng- U TÊ ́H nhìntừgócđộđạođức, TạpchíNgânhàng,(l6),Tr.33-35 TrịnhThanhHuyền(2007),ĐểNgânhàngvươnrabiểnlớn.Điềutrị“cănbệnh”nợxấucủaN H HTM,Tạpchítàichính(tháng5),Tr.20-22,28 KN Phí Trọng Hiển (2005), Quản lý rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thứcthực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt ̣C Nam,TạpchíNHNN O o,NxbGiáodục,HàNội ẠI H NgơQuangHn,VõThịQ,NguyễnQuangThu,TrầnQuangTrung(1998),Quảnlýrủir Đ TrầnHuyHồng(2012),Khủnghoảngkinhtế,quảntrịngânhàngvàvấnđềnợxấu,TạpchíC ̀N G ơngnghệNgânhàngsố73,tháng4/2012,trang4-9 Ơ NguyễnMinhKiều(2006),TíndụngvàThẩmđịnhtíndụngngânhàng,NxbTàichính,HàNộ TR Ư i CấnVănLực(2010),QuảnlýrủirotạicácNHTM,TrườngĐàotạoBIDV 10 NguyễnThịMùi(2006),Quảntrịngânhàngthươngmại,NxbTàichính,HàNội 11 NgânhàngTMCPĐầutưvàPháttriểnViệtNam(2019),ChiếnlượcpháttriểncủaBIDVđến năm2025,HàNội 86 - 12 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2014), Quy định 4633/BIDV-QLTDvềquytrìnhcấptíndụngvớikháchhàngtổchức,HàNội 13 NgânhàngTMCPĐầutưvàPháttriểnViệtNam(2014),Quyếtđịnhsố1138/QĐHĐQT ngày 11 tháng 11 năm 2011 việc ban hành NgânhàngTMCPĐầutưvàPháttriểnViệtNam(2018),Quyđịnhsố8083/QĐ- U 14 Ế sáchtíndụngđốivớikháchhàngtổchức,HàNội 15 BIDV TÊ ́H QLTD ngày 28 tháng 12 năm 2018 đăng ký giao dịch đảm bảo,HàNội NgânhàngTMCPĐầutưvàPháttriểnViệtNam(2018),Quyđịnhsố8147/QĐngày 28 tháng 12 năm 2018 bắt buộc 100% H kháchhàngmuabảohiểmđốivớichovaytiêudùngkhơngcóTSĐB,HàNội KN 16 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2019), Quy định số 426/QĐ-NHBLngày28tháng01năm2019vềcấptíndụngbánlẻ,HàNội ̣C 17 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2018), Quyết định O 1159/QĐ-BIDV ngày 31 tháng 12 năm 2018 quy định sách phân loại tài sản H có,mức trích lập, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro hoạt động ẠI tíndụng,HàNội Đ 18 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Quy định 9546/BIDVQLTDngày 25 tháng 12 năm 2107 việc Hướng dẫn triển khai hệ thống xếp G hạngtíndụngnộibộmớiđốivớikháchhàngcánhân,HàNội ̀N 19 NgânhàngTMCPĐầutưvàPháttriểnViệtNam- TR Ư Ơ chinhánhPhúXuân(2021),Báocáotổngkếtgiaiđoạn2019-2021,TT-Huế 20 NgânhàngTMCPĐầutưvàPháttriểnViệtNam- chinhánhPhúXuân(2017),TàiliệuđàotạoonlinevềBasel,TT-Huế 21 NgânhàngTMCPĐầutưvàPháttriểnViệtNam-chinhánhThừa Thiên Huế(2019),Báocáochấtlượngnguồnnhânlựcgiaiđoạn2017-2019,TT-Huế 22 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 87 - 21/01/2013quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịngrủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD,chinhánhngânhàngnướcngồi,HàNội 23 Ế QuốcHội(2010),Luậtcáctổchứctíndụngsố47/2010/QH12ngày16tháng06năm2010,H U àNội TÊ ́H 24 QuốcHội(2010),LuậtNgânhàngNhànướcsố46/2010/QH12ngày16tháng06năm2010, HàNội H 25 KN PhạmThuThủyvàĐỗThịThuHà(2012),“Đổimớicáchthứcđolườngrủirotíndụngtạicác NHTMViệtNamtrongqtrìnhtáicấutrúchệthống” ̣C 26 O NguyễnVănTiếnvàNguyễnMạnhHùng(2017),Cẩmnangquảntrịrủirotrongkinhdoanh H ngânhàng,NXBNguyễnTấtThành TR Ư Ơ ̀N G Đ ẠI 27 TrịnhQuốcTrung(2008),Marketingngânhàng,NxbThốngkê, HàNội 88