Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thành phố đông hà quảng trị

- BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ Hu ế TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Ki nh tế TRƢƠNG CƠNG CƢỜNG c HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN họ DỤNGTẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT Đạ i TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH ng THÀNH PHỐ ĐÔNG HÀ QUẢNG TRỊ Tr ườ LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ HUẾ, 2022 - BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ tế TRƢƠNG CÔNG CƢỜNG Hu ế TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ nh HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN Ki DỤNGTẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH họ c THÀNH PHỐ ĐÔNG HÀ QUẢNG TRỊ Đạ i CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ ng MÃ SỐ : 34 01 10 Tr ườ LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS NGUYỄN VĂN TỒN HUẾ, 2022 - LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, kết nghiên cứu riêng Các tài liệu, số liệu sử dụng luận văn ngân hàng Nông nghiệp ế Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh thành phố Đông Hà, tỉnh Quảng Trị cung Hu cấp cá nhân thu thập từ báo cáo ngân hàng nhà nƣớc, kết nghiên cứu có liên quan đến đề tài đƣợc cơng bố, trích dẫn luận văn tế đƣợc rõ nguồn gốc Huế, 24 tháng năm 2022 Tr ờn g Đạ i họ c Ki nh Ngƣời thực i Trƣơng Công Cƣờng - LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Luận văn này, lời cảm ơn đặc biệt sâu sắc nhất, học viên xin gửi đến thầy PGS.TS Nguyễn Văn Toàn, ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn, giúp đỡ học viên tận tình suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới q thầy giáo Trƣờng Đại ế học Kinh tế Huế nhiệt tình giúp đỡ Tác giả mặt suốt trình học Hu tập nghiên cứu Tác giả xin bày tỏ biết ơn đến Ban Lãnh đạo, nhân viên Phòng, tế Ban chuyên môn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh thành phố Đơng Hà, tỉnh Quảng Trị nhiệt tình cung cấp số liệu, tƣ vấn nh giúp đỡ Tác giả q trình nghiên cứu, hồn thành Luận văn Tác giả xin cảm ơn gia đình, ngƣời thân bạn bè chia sẽ, động Ki viên, giúp đỡ tạo điều kiện cho Tác giả hồn thành khóa học thực thành công Luận văn c Luận văn tổng hợp kết trình học tập, nghiên cứu nỗ lực họ cố gắng thân Tác giả Tuy nhiên, trình thực Luận văn khơng thể tránh khỏi khiếm khuyết, Tác giả mong nhận đƣợc góp ý chân Đạ i thành q thầy (cơ) đồng nghiệp để Luận văn đƣợc hoàn thiện Tác giả xin trân trọng cảm ơn! Huế, ngày 24 tháng năm 2022 ờn g Tác giả Tr Trƣơng Cơng Cƣờng ii - TĨM LƢỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Họ tên học viên: TRƢƠNG CÔNG CƢỜNG Chuyên ngành: Quản lý kinh tế; Mã số: 8340110 Niên khóa: 2020 - 2022 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN VĂN TOÀN Tên đề tài: " HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI Hu ế NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÔNG HÀ QUẢNG TRỊ" Tr ờn g Đạ i họ c Ki nh tế Mục tiêu đối tƣợng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank – chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị với mục tiêu: Hệ thống hóa vấn đề lý luận thực tiễn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NH Agribank - chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị thời gian 2019 - 2021 Chỉ kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân Đề xuất số giải pháp chủ yếu nhằm hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NH Agribank - chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị thời gian tới Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn thu thập số liệu thứ cấp từ báo cáo liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank – chi nhánh TP Đơng Hà, Quảng Trị giai đoạn 2019 – 2021 Số liệu sơ cấp đƣợc thu thập sở tiến hành điều tra, vấn 32 cán trực tiếp làm cơng tác tín dụng ngân hàng Phƣơng pháp xử lý liệu: phần mềm Excel phân tích số liệu: Thống kê mô tả; Phƣơng pháp so sánh, nhằm hƣớng đến mục tiêu nghiên cứu Kết nghiên cứu đóng góp luận văn Thơng qua q trình đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi rotisn dụng ngân hàng Agribank – chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị, giai đoạn 2019 – 2021, cho thấy: Quy mơ dƣ nợ tín dụng chi nhánh ngày gia tăng; Nhân lực tiến hành cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh bố trí chặt chẽ; Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng đƣợc thực quy trình, xác; cơng tác đo lƣờng RRTD đƣợc thực với nhiều công cụ, công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng quy trình, thời gian quy định, rõ ràng hiệu quả; cơng tác kiểm sốt RRTD đƣợc thực chặt chẽ có hiệu tích cực; xử lý rủi ro tính dụng theo hƣớng giải dứt điểm nợ xấu Tuy nhiên, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cịn nhiều hạn chế, cụ thể: Quy mơ dƣ nợ tín dụng gia tăng, nhƣng chủ yếu khách hàng cá nhân; đội ngũ cán nhiều hạn chế thiếu kinh nghiệm; Nguồn thông tin khách hàng nhiều hạn chế; Hoạt động cho vay dựa nhiều vào tài sản đảm bảo, nhƣng việc kiểm tra, đánh giá định kỳ tài sản bảo đảm đƣợc xem nhẹ Trên sở đánh giá thực trạng, tác giả đề xuất số giải pháp hƣớng đến nhóm bản: Hồn thiện sách tín dụng; Hồn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng; Hồn thiện phát triển hệ thống công nghệ thông tin; Hồn thiện nội dung quản trị rủi ro tín dụng; Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng chi nhánh iii - DANH MỤC VIẾT TẮT Chữ viết đầy đủ Chữ viết tắt Khách hàng NH NH NHNN NHNN NHTM NHTM QĐ Quyết định QLRRHĐ Quản lý rủi ro hoạt động Hu tế nh Ki RRTD c RRTD Đạ i họ SXKD TMCP ế KH SXKD TMCP Tài sản bảo đảm XDCB Xây dựng Tr ờn g TSBĐ iv - MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Tóm lƣợc luận văn thạc sĩ kinh tế iii Danh mục viết tắt iv Hu ế Mục lục v Danh mục sơ đồ, biểu đồ ix Danh mục bảng .x tế PHẦN I MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nh Mục tiêu nghiên cứu Ki 2.1 Mục tiêu chung .2 2.2 Mục tiêu cụ thể .2 Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu họ c 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu .3 4.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu .3 Đạ i 4.1.1 Số liệu thứ cấp 4.1.2 Dữ liệu sơ cấp 4.2 Phƣơng pháp xử lý phân tích số liệu .3 ờn g 4.2.1 Phƣơng pháp xử lý liệu 4.2.2 Phƣơng pháp phân tích liệu Tr Kết cấu luận văn PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.2.1 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Tác động rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại .12 v - 1.1.3.2 Tác động rủi ro tín dụng kinh tế 13 1.2.1.1 Khái niệm .14 1.2.1.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng .17 1.2.2.2 Đo lƣờng rủi ro tín dụng 18 ế 1.2.2.3 Quản lý kiểm soát rủi ro 20 Hu 1.2.2.4 Ngăn ngừa xử lý rủi ro tín dụng .20 1.2.3.1 Chỉ tiêu dƣ nợ .21 tế 1.2.3.2 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 22 1.2.3.3 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 22 nh 1.2.3.4 Tỷ lệ vốn .23 1.2.3.5 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng .23 Ki CHƢƠNG 2.: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT c NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÔNG HÀ, QUẢNG TRỊ .32 họ 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG AGRIBANK – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÔNG HÀ, QUẢNG TRỊ .32 Đạ i 2.1.3.1 Chức .35 2.1.3.2 Nhiệm vụ 36 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN ờn g HÀNG AGRIBANK – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐƠNG HÀ, QUẢNG TRỊ 39 2.2.1.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh 39 Tr 2.2.1.2 Tình hình sử dụng vốn chi nhánh 43 2.2.2.1 Bộ máy thực thiện quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh .45 2.2.2.2 Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng .47 2.2.2.3 Công tác đo lƣờng rủi ro tín dụng 49 2.2.2.4 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng .55 2.2.2.5 Cơng tác lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 59 2.2.4.1 Đặc điểm mẫu điều tra 61 vi - 2.2.4.2 Ý kiến đánh giá cán đƣợc điều tra cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank – chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị 62 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG QTRRTD TẠI CHI NHÁNH 68 2.3.1 Kết đạt đƣợc 68 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế 69 ế CHƢƠNG 3: ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN Hu DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÔNG HÀ, QUẢNG TRỊ 73 tế 3.1 PHƢƠNG HƢỚNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN nh VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ ĐÔNG HÀ, QUẢNG TRỊ 73 3.1.1 Định hƣớng phát triển ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Ki Việt Nam giai đoạn tới 73 3.1.2 Định hƣớng hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng c Agribank – chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị giai đoạn tới 75 họ 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QTRRTD TẠI NH NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ Đạ i ĐÔNG HÀ, QUẢNG TRỊ .76 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng 76 3.2.2 Hoàn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng .79 ờn g 3.2.3 Hoàn thiện phát triển hệ thống công nghệ thông tin .80 3.2.4 Hoàn thiện nội dung quản trị rủi ro tín dụng 82 Tr 3.2.4.1 Hồn thiện hệ thống thơng tin khách hàng 83 3.2.4.2 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội .84 3.2.4.3 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định khách hàng vay vốn 86 3.2.4.4 Nâng cao hoạt động kiểm soát nội chi nhánh .88 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng chi nhánh 89 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .92 KẾT LUẬN 92 vii - KIẾN NGHỊ 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 PHỤ LỤC 96 QUYẾT ĐỊNH THÀNH LẬP HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN THẠC SĨ BẢN NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN ế BẢN NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN CỦA TÁC GIẢ Hu BIÊN BẢN CỦA HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tr ờn g Đạ i họ c Ki nh tế XÁC NHẬN HOÀN THIỆN LUẬN VĂN viii - ngƣời trực tiếp điều hành doanh nghiệp nên sử dụng tiêu chí lực điều hành ngƣời quản lý doanh nghiệp Xây dựng hệ thống đánh giá lực chi nhánh: Dựa thâm niên công tác, uy tín lĩnh vực cấp phát tín dụng, tỷ lệ nợ hạn chi nhánh để phân định hạn mức phán cấp tín dụng cho chi nhánh cách phù hợp hiệu ế hơn, đồng thời khuyến khích phát triển chi nhánh Qua đó, Ngân hàng Hu lƣợng hóa đƣợc mức độ rủi ro tín dụng theo chi nhánh, khu vực để đƣa giới hạn cấp tín dụng kiểm soát mức độ rủi ro cho khu vực tế 3.2.4.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng vay vốn Thẩm định khách hàng vay vốn nội dung hiếu cơng nh tác QTRRTD NHTM Trong đó, để giảm thiểu khả xảy rủi ro đến mức thấp nhất, cần trọng vào khâu thẩm định trƣớc định cho vay, Ki bƣớc ban đầu, khâu thẩm định đƣợc thực tốt giúp ngân hàng loại bỏ đƣợc nguy tiềm ẩn gây rủi ro trình cho vay sau cho vay Để c khâu thẩm định đạt đƣợc hiệu giải pháp hƣớng đến là: họ - Cần có nguồn thơng tin khách hàng đầy đủ xác Nhƣ giải pháp đƣớc đề cập, thơng tin khách hàng có vai trị quan trọng việc quản lý đảm Đạ i bảo chất lƣợng tín dụng Kết hợp với việc nắm thông tin khách hàng, cần thực điều tra kinh tế địa bàn, nắm thơng tin khách hàng để khơng cho khách hàng có dấu hiệu rủi ro từ tổ chức tín dụng khác chuyển sang, khách hàng có liên quan đến tệ nạn xã hội Đồng thời Chi nhánh cần chủ động hợp tác với quyền địa ờn g phƣơng việc thu thập thông tin khách hàng doanh nghiệp vay vốn - Cần có hình thức kiểm tra chéo thơng tin để bảo đảm tính xác Tr thông tin khách hàng cung cấp hạn chế RRTD Từ Hội sở đến chi nhánh cần sàng lọc lựa chọn khách hàng; nắm vững thông tin khách hàng vay vốn thông qua thẩm định, kiểm tra; chủ động tìm kiếm nguồn thơng tin khác từ quan thuế, tài chính, kiểm tốn; thơng tin từ ngân hàng tổ chức tín dụng địa bàn; phƣơng tiện thông tin đại chúng…; giám sát khách hàng việc sử dụng vốn vay việc thực nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng sở tiến hành tính điểm tín dụng, đánh giá, xếp loại khách hàng để có định cho vay 86 - Ngân hàng nên sử dụng có hiệu thơng tin tín dụng từ Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc (CIC); đồng thời, xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng, tập hợp, thu thập thông tin đầy đủ khách hàng; kịp thời phát biểu yếu khách hàng từ hạn chế từ chối cho vay - Cần thực đầy đủ, chặt chẽ xác quy trình thẩm định phƣơng án ế vay vốn Xác định rõ đầu vào, đầu phƣơng án vay vốn để đánh giá khả Hu hồn trả khách hàng.Thẩm định xác tính khả thi phƣơng án kinh doanh, thẩm định tƣ cách khách hàng, cần hạn chế tình trạng chuyên viên thông tế đồng với khách hàng gây tổn thất cho ngân hàng Phát hiệp kịp thời trƣờng hợp vay hộ, sử dụng vốn vào mục đích trái pháp luật, khách hàng giả mạo giấy thờ nh để vay vốn, khách hàng thuộc diện hạn chế cấm vay vốn,… - Thẩm định tài sản đảm bảo, cơng tác cịn nhiều hạn chế Ki Trong hoạt động tín dụng, tài sản đảm bảo đƣợc xem thứ yếu, đảm bảo cho ngân hàng có vấn đề xảy Ngồi việc tn thủ quy định thẩm định hồ sơ, c cần ý: họ Định giá phải xác phù hợp với giá trị thị trƣờng, không định giá thấp thị trƣờng để giữ chân khách hàng, nguy RRTD cao có cố, biến Đạ i động Cần có phận thẩm định giá tài sản đảm bảo tách biệt với phận kinh doanh Việc định giá tài sản bảo đảm chuyên viên thẩm định định giá thay cho ờn g chuyên viên khách hàng định giá nhƣ để tránh tiêu cực xảy mối quan hệ thân thiết với khách hàng Tr Hồ sơ tài sản chấp sở pháp lý quan trọng, nguồn trả nợ thứ hai khách hàng khả chi trả, phải xem xét kỷ yếu tố sau: Tình trạng pháp lý tài sản; Có nguồn thơng tin tham khảo rõ ràng giá cả, định giá giá thị trƣờng đảm bảo tính khách quan; Xem xét yếu tố bất lợi, lợi thƣơng mại, yếu tố điều kiện an tồn tài sản bảo đảm có mua bảo hiểm hay không Đào tạo kỷ nhận biết thật/giả tài sản bảo đảm cho chuyên viên khách hàng, chuyên viên thẩm định, chuyên viên quản lý tín dụng, nhân viên quản lý hồ sơ 87 - tài sản bảo đảm nhằm phát kịp thời tài sản bảo đảm thật/giả khách hàng cung cấp hồ sơ vay vốn cố tình lừa đảo chiếm dụng tiền Ngân hàng 3.2.4.4 Nâng cao hoạt động kiểm soát nội chi nhánh Trên thực tế, nguyên nhân để rủi ro tín dụng xảy khơng phải tất phƣơng án vay vốn hiệu hay khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích ế mà cịn cán tín dụng khơng thực việc kiểm tra giám sát khoản vay chặt Hu chẽ thƣờng xuyên, dẫn đến việc ngân hàng không kiểm sốt đƣợc dịng tiền sau khách hàng kết thúc phƣơng án kinh doanh, nhƣ không phát kịp thời tế việc khách hàng dùng nguồn tiền để đầu tƣ vào mục đích khác hiệu hay khơng minh bạch Vì vậy, để phịng ngừa rủi ro tín dụng xảy ra, đề nh nghị cán tín dụng phải thực cơng việc kiểm tra giám sát khoản vay cách chặt chẽ thƣờng xun Ki Ðể cơng tác kiểm sốt nội đạt hiệu cao cần phải: (i) Tăng cƣờng lực lƣợng cán cho hệ thống kiểm soát nội bộ; (ii) Chun mơn hố, chun nghiệp c hóa kiểm soát nội bộ; (iii) Ðổi cách thức kiểm sốt phải có sách đãi họ ngộ thỏa đáng cán kiểm sốt Tăng cƣờng cơng tác kiểm soát nội với tinh thần nghiêm túc nhằm phát nhanh khoản vay có vấn đề, đồng thời Đạ i giúp nhà quản lý xác định đƣợc q trình tác nghiệp cán tín dụng có tn thủ quy chế, quy trình nghiệp vụ hay khơng Bên cạnh đó, q trình giám sát, kiểm soát cần đƣợc tiến hành chặt chẽ ờn g khâu: kiểm sốt kiểm tra hồ sơ thơng tin khách hàng; kiểm sốt q trình giải ngân; kiểm sốt q trình sử dụng vốn sau vay, vụ thể: Tr - Kiểm sốt hồ sơ thơng tin khách hàng, nội dung kiểm soát hƣớng đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín doanh nghiệp Cần đa dạng kênh thơng tin kiểm sốt, đặc biệt thơng tin nội thoong tin từ trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) để nắm bắt xác thơng tin - Kiểm soát thẩm định phương án vay, cần xem xét tính xác thực phần vốn tự có khách hàng tham gia vào phƣơng án, dự án xin vay Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể vốn tự có vấn đề quan trọng ảnh 88 - hƣởng đến việc thực phƣơng án, dự án Vì vốn tự có tham gia vào lớn doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu hơn, họ thận trọng việc đầu tƣ vào kế hoạch kinh doanh tới - Kiểm soát sử dụng vốn sau vay Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, định kỳ để đảm bảo hoạt động theo ế dự kiến, tình trạng khoản vay khơng xấu Vì vậy, giai đoạn mang ý nghĩa Hu quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trƣớc xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay hoạt động thực tế khách hàng vay; tế Tiến hành kiểm sốt nội cần phải có kế hoạch định kỳ kiểm tra tình hình Thực kiểm tra việc sử dụng vốn nh vay khách hàng phải dựa số liệu thực tế chứng từ gốc chứng minh hợp lệ Ki Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro tín dụng nhƣ khách hàng vay thƣờng xuyên chậm trả lãi, trả gốc, thay đổi mơi trƣờng c kinh doanh, tình hình thị trƣờng ảnh hƣởng xấu đến phƣơng án kinh doanh… để có họ biện pháp xử lý chủ động kịp thời rủi ro tín dụng có nguy xảy Cần vấn tin CIC thƣờng xuyên để nắm bắt kịp thời tình hình quan hệ tín Đạ i dụng khách hàng, từ có biện pháp ngăn ngừa xử lý kịp thời rủi ro tín dụng phát sinh 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng chi nhánh ờn g Một hạn chế công tác QTRRTD ngân hàng Agribank – chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị chất lƣợng cán tín dụng Trƣớc phát Tr triển mạnh mẽ cách mạng công nghiệp 4.0, để góp phần nâng cao suất lao động, giải pháp đào tạo đào tạo lại cán nhân viên đƣợc quan tâm, hƣớng đến nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực Trong lĩnh vực ngân hàng, ngƣời đƣợc xem rủi ro rủi ro nên yếu tố ngƣời quan trọng nhất, định đến thành bại đơn vị Con ngƣời yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng nhƣng nguyên nhân gây tổn thất tín dụng xuất phát 89 - từ đạo đức, lực yếu Vì vậy, cần nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng cách sử dụng nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực vận hành chế quản lý rủi ro tín dụng - Tiêu chuẩn hóa cán tín dụng Trong thời gian tới, ngân hàng Agribank – chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị cần phản tiêu chuẩn hóa cán tín dụng theo Hu hợp với cơng việc có chế độ đãi ngộ thích hợp với cán ế hƣớng: Tuyển chọn đào tạo cán có lực, có đạo đức nghề nghiệp, phù Cán tín dụng ngƣời có phẩm chất đạo đức cao, trung thực, có trách tế nhiệm tâm huyết với cơng việc; Cần có kiến thức chuyên môn vững vàng, đƣợc đào tạo kiến thức chuyên môn, am hiểu thị trƣờng, pháp luật, cần chun nh mơn hóa cơng tác thẩm định theo ngành, nghề đối tƣợng khách hàng Kiên xử lý cán tín dụng có liên quan đến tiêu cực tín dụng, Ki khơng trung thực nhũng nhiễu khách hàng - Nâng cao lực cơng tác, trình độ chun mơn cho cán tín dụng chi c nhánh họ Tăng cƣờng công tác đào tạo, đào tạo lại cán làm công tác nghiệp vụ, đặc biệt đội ngũ cán tín dụng kiểm sốt nội đội ngũ quản lý rủi ro Đạ i nhiều hình thức trọng cơng tác đào tạo chỗ nhằm nâng cao lực quản trị ngân hàng đội ngũ cán nghiệp vụ lực quản trị rủi ro: tín dụng, khoản, thị trƣờng, đạo đức nghề nghiệp…; điều kiện kinh tế nƣớc nói chung doanh nghiệp nói riêng gặp nhiều ờn g khó khăn, có nhiều diễn biến khó lƣờng nhƣ nay, khơng xem nhẹ rủi ro Phải có kế hoạch thực triển khai liên tục chƣơng trình đào tạo Tr nghiệp vụ cho cán cấp để đáp ứng kịp thời nhu cầu nhân thực mở rộng mạng lƣới hoạt động, tránh trƣờng hợp thiếu nguồn nhân lực dẫn đến việc sử dụng cán khơng phù hợp với trình độ chun mơn, vị trí cơng tác nhƣ dồn việc nhiều vào số cán bộ, điều dẫn đến việc cán khơng có thời gian để kiểm tra quản lý tốt hồ sơ khoản vay Công tác đào tạo nhân đƣợc quan tâm mực góp phần cho việc hạn chế Rủi ro tín dụng xảy 90 - Bên cạnh đó, chi nhánh cần chuẩn hóa đội ngũ cán tín dụng; có sách đào tạo, đào tạo lại đãi ngộ hợp lý thông qua chế độ tiền lƣơng, tiền thƣởng, chế độ đào tạo, hội thăng tiến… cán làm công tác tín dụng, thẩm định, quản lý rủi ro; ban hành qui định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân (nhất trách nhiệm vật chất) việc để xảy rủi ro gây tổn thất tài sản cho ngân hàng ế Cán tín dụng, đặc biệt cán tín dụng phịng khách hàng doanh nghiệp đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp vay vốn kinh doanh Hu cần tích cực tìm hiểu, nghiên cứu có am hiểu ngành nghề, lĩnh vực mà tế - Nâng cao phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm cán tín dụng Tăng cƣờng cơng tác giáo dục trị tƣ tƣởng cho cán bộ, nhân nh viên; xử lý nghiêm minh kịp thời vụ việc, vụ án Yêu cầu cán ngân hàng phải tự giác tu dƣỡng phẩm chất đạo đức Ki nghề nghiệp mình, phải có ý thức trách nhiệm cơng việc, cán trực tiếp làm công tác tín dụng lĩnh vực cơng tác nhạy cảm dễ c bị sa ngã cám dỗ đồng tiền vật chất có đƣợc trƣớc mắt Vì địi họ hỏi ngân hàng phải đặc biệt trọng đến phẩm chất đạo đức ngƣời cán Đạ i ngân hàng, yếu tố quan trọng để hạn chế rủi ro tín dụng xảy Ngồi ra, ngân hàng cần phải xây dựng sách đãi ngộ nhân thật hợp lý, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút đƣợc nhân tài trì đủ ờn g nhân lực chất lƣợng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trƣởng tín dụng hàng ngày khơng đồng với số lƣợng chất lƣợng cán Tr tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến có nhiều rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lƣợng cán tín dụng có kinh nghiệm Agribank – chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị cịn thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt 91 - KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh lĩnh vực ngân hàng chứa nhiều rủi ro, song rủi ro thƣờng trực tác động lớn đến ổn định phát triển NHTM rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank Việt Nam nói chung Agribank – chi nhánh TP ế Đông Hà, Quảng Trị nói riêng khơng nằm ngồi tình hình chung Vì vậy, việc Hu tìm giải pháp tăng cƣờng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng ngân hàng Agribank – chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị tế Về mặt lý luận, QTRRTD hiểu trình xây dựng thực thi chiến lƣợc, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm đạt đƣợc mục nh tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững Đồng thời, phải tăng cƣờng biện pháp phòng ngừa, hạn chế giảm thấp nợ hạn, nợ xấu kinh doanh tín Ki dụng, từ tăng doanh thu, giảm chi phí nâng cao chất lƣợng hiệu hoạt động kinh doanh ngắn hạn dài hạn NHTM QTRRTD bao gồm c nội dung: Nhận biết rủi ro - Phân tích đo lƣờng - Quản lý kiểm soát – Ngăn họ ngừa xử lý RRTD, khâu ln có gắn kết với tạo thành chu trình liên tục, bảo đảm kiểm soát đƣợc rủi ro theo mục tiêu định Trên sở lý luận Đạ i đó, luận văn đề xuất tiêu chí đánh giá nhân tố tác động đến công tác QTRRTD NHTM Thông qua q trình đánh giá thực trạng cơng tác QTRRTD ngân hàng ờn g Agribank – chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị, giai đoạn 2019 – 2021, cho thấy: Quy mơ dƣ nợ tín dụng chi nhánh ngày gia tăng; Nhân lực tiến hành Tr cơng tác QTRRTD chi nhánh bố trí chặt chẽ; Công tác nhận diện rủi ro tín dụng đƣợc thực quy trình, xác; công tác đo lƣờng RRTD đƣợc thực với nhiều cơng cụ, cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng quy trình, thời gian quy định, rõ ràng hiệu quả; cơng tác kiểm sốt RRTD đƣợc thực chặt chẽ có hiệu tích cực xử lý rủi ro tính dụng theo hƣớng giải dứt điểm nợ xấu Đây tinh thần chung Agribank Việt Nam giai đoạn qua 92 - Bên cạnh đó, cơng tác QTRRTD ngân hàng Agribank – chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị gặp phải nhiều hạn chế, cụ thể: , quy mơ dƣ nợ tín dụng gia tăng, nhƣng chủ yếu khách hàng cá nhân, chiếm tỷ trọng khoảng gần 80%; đội ngũ cán nhiều hạn chế thiếu kinh nghiệm đánh giá kiểm soát RRTD; công tác nhận diện rủi ro chi nhánh chƣa có kịch nhận diện ế RRTD dựa vào phân tích đánh giá mơi trƣờng hoạt động nhƣ xu Hu hƣớng phát triển thị trƣờng; nguồn thơng tin khách hàng cịn nhiều hạn chế; hoạt động cho vay dựa nhiều vào tài sản đảm bảo, nhƣng việc kiểm tra, đánh giá tế định kỳ tài sản bảo đảm đƣợc xem nhẹ Trên sở đánh giá thực trạng, tác giả đề xuất số giải pháp hƣớng đến nh hồn thiện cơng tác QTRRTD ngân hàng Agribank – chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị thời gian tới, giải pháp đƣợc đƣa nhóm bản: Hồn Ki thiện sách tín dụng; Hồn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng; Hồn thiện phát triển hệ thống cơng nghệ thơng tin; Hồn thiện nội dung quản trị rủi ro tín họ KIẾN NGHỊ c dụng; Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng chi nhánh Thơng qua q trình phân tích lý luận thực tiễn công tác QTRRTD ngân Đạ i hàngAgribank – chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị, tác giả có số kiến nghị chi nhánh nhƣ sau: - Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin, khoa học – kỹ thuật vào trình ờn g hoạt động chi nhánh nói chung đẩy mạnh cơng tác QTRRTD Chỉ có sở ứng dụng khoa học, cơng nghệ giúp chi nhánh quản lý cách hiệu quả, Tr tăng suất lao động hạn chế RRTD không mong muốn - Xây dựng sở liệu ngân hàng, thơng tin khách hàng thống tron tồn chi nhánh, tạo kết nối cao cán tín dụng phịng ban - Phát huy vai trị tích cực cán bộ, phịng, ban vào cơng tác QTRRTD, có chế khuyến khích, thƣởng – phạt nhằm tạo động lực cho cán ngân hàng nói chung cán tín dụng nói riêng 93 - TÀI LIỆU THAM KHẢO Học viện Tài chính, 2005, Giáo trình lý thuyết tiền tệ, NXB Tài Nguyễn Minh Kiều, 2008, Tín dụng thẩm định tín dụng NH, NXB Tài TS Nguyễn Minh Kiều, 2009, Nghiệp vụ NHTM, NXB Thống Kê Hu ế Nguyễn Thi Mùi, 2006, Quản trị NHTM, NXB Tài NHNN, 2005 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động NH tổ chức tín tế dụng Hà Nội NHNN, 2007 Quyết định 18/2007/QĐ - NHNN việc sửa đổi, bổ sung số nh điều Qui định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD Ki hoạt động NH tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005 - NHNN ngày 22/4/2005 Thống Đốc NHNN Hà Nội NHNN, 2013 Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, họ c mức trích, phương pháp lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh NH nước ngồi Hà Nội NHNN, 2013 Thông tư 12/2013/TT/NHNN: Sửa đổi, bổ sung số điều Đạ i thông tư số 02/2013/TT/NHNN Hà Nội NHNN, 2013 Thông tư 09/2013/TT/NHNN: Sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT/NHNN Hà Nội ờn g 10 NHNN, 2014 Thông tư 36/2014/TT-NHNN: Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tiir chức tín dụng, chi nhánh NH nước Tr Hà Nội 11 Peter Rose, 2001 Quản trị NHTM Hà Nội: NXB Tài 12 Nguyễn Văn Tiến, 2013 Giáo trình quản trị NHTM Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê 13 Huỳnh Kim Trí (2012) Nghiên cứu giải pháp phịng ngừa hạn chế RRTD Chi nhánh NHTM Cổ phần Ngoại thương Thái Bình, Luận văn thạc sĩ Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân 94 - 14 https://www.agribank.com.vn/vn/ve-agribank/tin-tuc-su-kien/tin-veagribank/hoat-dong-agribank/agribank-hoa-nhap-dong-chay-cach-mang-cong- Tr ờn g Đạ i họ c Ki nh tế Hu ế nghiep-4-0 95 ờn g Tr Đạ i c họ nh Ki tế Hu ế - PHỤ LỤC 96 - Phụ lục PHIẾU KHẢO SÁT Ý KIẾN CỦA CÁN BỘ Xin chào Anh (Chị)! Để có sở thực tiễn nghiên cứu đề tài "Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông ế thôn - chi nhánh thành phố Đông Hà, Quảng Trị", ý kiến Anh (Chị) Hu cung cấp nguồn thơng tin vơ quan trọng giúp tơi hồn thành tốt nghiên cứu Rất mong giúp đỡ quý báu Anh (Chị) I THÔNG TIN CÁ NHÂN  Nam  Nữ 2.Độ tuổi:  Dƣới 30 tuổi  30 - 40 tuổi  40 - 50 tuổi  Trên 50 tuổi nh  Trên 10 năm  Từ – 10 năm họ II THÔNG TIN KHẢO SÁT  Sau đại học c  Dƣới năm  Đại học Ki 3.Trình độ học vấn:  THPT Thâm niên cơng tác: tế 1.Giới tính: Anh/chị cho biết mức độ đánh giá anh/chị công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh thành phố Đạ i Đông Hà, tỉnh Quảng Trị nhƣ nào? Mức độ sử dụng đƣợc quy ƣớc nhƣ sau: (Xin khoanh trịn số thích hợp cho phát biểu) 2: Chƣa tốt 4: Tốt 5: Rất tốt Tr ờn g 1: Không tốt STT I 3: Bình thƣờng Mức độ đánh giá Phát biểu Hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng Thơng tin khách hàng đƣợc cung cấp đáng tin cậy, phản ánh tình hình thực tế khách hàng Ngân hàng đa dạng kênh tiếp cận thông tin khách hàng 97 - 10 III 11 ế Ngân hàng có đầy đủ cơng cụ để đánh giá, đo lƣờng rủi ro tế tín dụng Quy trình tiến hành chấm điểm khách hàng xác, chặt chẽ Công tác tiến hành chấm điểm xếp hạng khách hàng đƣợc tiến hành quy định thời hạn Công tác phân loại nợ đƣợc thực rõ ràng, minh bạch nghiêm túc Kinh nghiệm trình độ cán đáp ứng nhu cầu cơng việc, có kinh nghiệm cao đánh giá, đo lƣờng RRTD Cơng tác kiểm sốt rủi to tín dụng Hoạt động kiểm soát khoản vay trƣớc, sau giải ngân đƣợc thực nghiêm túc, quy trình Quy trình thẩm định cấp tín dụng cho khách hàng xác chặt chẽ Cơng tác kiểm tra, giám sát thực quy trình cho vay 13 nhằm giảm thiểu rủi ro đƣợc thực chặt chẽ nghiêm túc 14 IV Hu Công tác đo lƣờng rủi ro tín dụng Tr 12 xác, kịp thời nh Cán tín dụng có lực tốt, phân tích xử lý thơng tin Ki pháp lý tình hình kinh doanh khách hàng c II Cán tín dụng nắm bắt nhanh, xác thay đổi họ tín dụng Đạ i Các RRTD đƣợc đánh giá cách xác trƣớc cấp ờn g Các biện pháp phòng ngừa rủi RRTD đƣợc thực chặt chẽ đồng Cơng tác xử lý rủi ro tín dụng 98 - 16 17 Công tác xác định quỹ phòng ngừa rủi ro đƣợc thực nghiêm túc, chặt chẽ xác Cơng tác tài trợ, xử lý rủi ro thực liệt, hiệu Tài sản bảo đảm nợ vay biện pháp bảo hiểm đủ bù đắp phần tổn thất khoản vay gây ế 15 Hu III CÂU HỎI MỞ RỘNG Theo anh/chị để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng tỉnh Quảng Trị thời gian tới cần phải làm gì? tế Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh thành phố Đông Hà, nh Ki c Tr ờn g Đạ i họ Xin chân thành cám ơn Anh (Chị)! 99 ế - Hu PHỤ LỤ 2019 2020/2019 Tỷ Số Tỷ Số Tỷ tiền trọng tiền trọng tiền trọng 1.021 100,00 1.086 100,00 1.245 Dân cƣ 824 80,63 876 80,66 Tổ chức kinh tế 197 19,28 208 Tổ chức tín dụng 0,10 Không kỳ hạn 326 31,93 Dƣới 12 tháng 659 Từ 12 - 24 tháng 24 Trên 24 tháng 12 2021/2020 Tốc độ bình quân % +/- % 100,00 65,00 6,37 159,00 14,64 10,50 963 77,35 52,00 6,31 87,00 9,93 8,12 19,15 281 22,57 11,00 5,58 73,00 35,10 20,34 0,18 0,08 1,00 100,00 -1,00 -50,00 25,00 324 29,83 387 31,08 -2,00 -0,61 63,00 19,44 9,42 64,54 721 66,39 815 65,46 62,00 9,41 94,00 13,04 11,22 2,35 27 2,49 28 2,25 3,00 12,50 1,00 3,70 8,10 1,18 14 1,29 15 1,20 2,00 16,67 1,00 7,14 11,90 Ki nh Tổng huy động vốn Theo thành phần kinh tế ng i Theo kỳ hạn +/- (ĐVT: Tỷ đồng) c Số họ 2021 Đạ Chỉ tiêu 2020 tế Bảng 2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động NH Agribank – Chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị, giai đoạn 2019 - 2021 (%) Tr ườ (Nguồn: NH Agribank – Chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị) 100