1491 các yếu tố ảnh hưởng đến hệ số an toàn vốn của các nhtm vn 2023

g 7~ ~ ~ ~ ; ■ ■ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRẦN HỒNG NGỌC CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2022 g 7~ - ~ ~ ; ■ ■ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRẦN HỒNG NGỌC CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS PHẠM HẢI NAM TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2022 LỜI CAM ĐOAN Em tên Trần Hồng Ngọc, em xin cam đoan đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến hệ số an toàn vốn Ngân hàng Thương mại Việt Nam” cơng trình nghiên cứu cá nhân em, hướng dẫn khoa học TS Phạm Hải Nam Các nội dung, kết nghiên cứu đề tài trung thực, không bịa đặt, không chép chưa cơng bố tồn nội dung đâu Các số liệu, bảng biểu, trích dẫn có nguồn trích dẫn rõ ràng, minh bạch Em xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 07 tháng 06 năm 2022 Tác giả TRẦN HỒNG NGỌC i LỜI CẢM ƠN Sau khoảng thời gian thực hoàn thành xong đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến hệ số an toàn vốn Ngân hàng Thương mại Việt Nam” Em xin gửi lời cảm ơn đến người giúp đỡ em suốt thời gian nghiên cứu vừa qua Đầu tiên, em muốn gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý Thầy Cô Trường Đại học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh, người hỗ trợ, giúp đỡ, trực tiếp giảng dạy, tận tình truyền đạt kiến thức năm học trường Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn đến TS Phạm Hải Nam, người giúp đỡ em công tác chọn đề tài, tận tình hướng dẫn cách viết đề tài, dành thời gian đưa góp ý quý báu, động viên để em hồn thành khóa luận tốt nghiệp cách tốt Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến gia đình bạn bè, người ln bên cạnh hỗ trợ, chia sẻ, động viên động lực giúp em hồn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Khóa luận tốt nghiệp nghiên cứu với tâm huyết em, nhiên kiến thức cịn hạn chế nên khơng tránh khỏi sai sót Em mong nhận góp ý, bảo từ Q Thầy Cơ để nghiên cứu hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn TRẦN HỒNG NGỌC TĨM TẮT Hệ số an tồn vốn sử dụng số để ngân hàng nhà đầu tư dựa vào để nhận biết mức độ rủi ro ngân hàng Đặc biệt năm gần đây, yêu cầu việc tuân thủ hệ số an toàn vốn tối thiểu ngân hàng dần trở nên khắt khe Chính thế, tác giả chọn đề tài để nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến hệ số an toàn vốn ngân hàng, cụ thể ngân hàng thương mại Việt Nam Nghiên cứu tiến hành nhằm mục đích xác định đo lường mức độ ảnh hưởng yếu tố tiêu biểu đến hệ số an toàn vốn Ngân hàng Thương mại Việt Nam Với mục tiêu phân tích yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn 26 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2012 đến 2020, nghiên cứu sử dụng mơ hình Pooled OLS, FEM, REM, sau tiến hành kiểm định lựa chọn mơ hình phù hợp REM Tiếp đến để tăng độ xác cho mơ hình, tác giả tiến hành kiểm định phương sai sai số thay đổi đa cộng tuyến, cuối kiểm định hồi quy mô hình S-GMM để khắc phục khuyết tật mà mơ hình gặp phải Kết cho thấy khả khoản (LIQ), tỷ lệ cho vay (LOA), tỷ suất sinh lời tài sản (ROA), lạm phát (INF) có tác động tiêu cực lên hệ số an toàn vốn Ngược lại, hệ số địn bẩy tài (LEV), quy mô ngân hàng (SIZE), thu nhập lãi cận biên (NIM) lại có mối quan hệ tích cực với biến phụ thuộc Bên cạnh đó, biến cịn lại tỷ lệ tiền gửi khách hàng (DEP) tăng trưởng kinh tế (GDP) lại khơng có tác động lên hệ số an toàn vốn mức ý nghĩa 10% Trên sở đó, tác giả đưa giải pháp nhằm nâng cao hệ số an toàn vốn NHTMCP Việt Nam Từ khóa: Hệ số an toàn vốn, Basel, Ngân hàng Thương mại, Việt Nam ABSTRACT Capital adequacy ratio is used as an indicator that banks and investors can rely on to identify the level of risk of each bank Especially in recent years, the requirements on compliance with the minimum capital adequacy ratios of banks are becoming stricter Therefore, Author chose this topic to study the factors affecting the capital adequacy ratios of banks, particularly commercial banks in Vietnam This study is conducted for the purpose of identifying and measuring the impact of the typical factors on capital adequacy ratios of commercial banks in Vietnam With the aim of analyzing the factors affecting the capital adequacy ratio of 26 Vietnamese commercial banks in the period 2012 to 2020, the study uses the Pooled OLS, FEM, and REM models, then conducts selection tests Select suitable model is REM Next to increase the accuracy of the model, the author conducted the variance variance test and multicollinearity, finally regression testing the S-GMM model to overcome the defects that the model encountered The results show that liquidity (LIQ), loan ratio (LOA), rate of return on assets (ROA), inflation (INF) have a negative impact on the capital adequacy ratio Conversely, financial leverage (LEV), bank size (SIZE), and marginal interest income (NIM) are positively correlated with the dependent variable Besides, the remaining variables are and the ratio of customer deposits (DEP) and economic growth (GDP) have no impact on the capital adequacy ratio at the significant level of 10% On that basis, the author has proposed solutions to improve the capital adequacy ratio at Vietnam Joint Stock Commercial Banks Keywords: Capital Adequacy Ratio, Basel, Commercial Bank, Vietnam MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH ix DANH MỤC BẢNGBIỂU VÀ SƠ ĐỒ .x DANH MỤC HÌNH ẢNH xi CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ VÀ LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI 1.2.1 Mục tiêu tổng quát .2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .3 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 ĐÓNG GÓP ĐỀ TÀI 1.7 KẾT CẤU ĐỀ TÀI TÓM TẮT CHƯƠNG CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HỆ SỐ AN TOÀN VỐN 2.1.1 Khái niệm hệ số an toàn vốn .6 2.1.2 Đo lường hệ số an toàn vốn .7 2.2 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HỆ SỐ AN TOÀN VỐN 2.2.1 Các yếu tố thuộc Ngân hàng 2.2.2 Các yếu tố vĩ mô .12 2.3 CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM CÓ LIÊN QUAN 13 2.3.1 Các nghiên cứu nước .13 2.3.2 Các nghiên cứu nước 14 TÓM TẮT CHƯƠNG 20 CHƯƠNG .21 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 21 3.1 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU DỰ KIẾN 21 3.1.1 Khái qt mơ hình nghiên cứu 21 3.1.2 Giả thuyết nghiên cứu 22 3.2 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU 26 3.3 MẪU VÀ DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 28 3.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28 3.4.1 Phương pháp nghiên cứu định tính .29 3.4.2 Phương pháp nghiên cứu định lượng 29 TÓM TẮT CHƯƠNG .33 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 34 4.1 THỰC TRẠNG HỆ SỐ AN TOÀN VỐN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2012 – 2020 34 4.2 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 35 4.2.1 Thống kê mô tả 35 4.2.2 Phân tích tương quan 38 4.2.3 Phân tích hồi quy tổng thể OLS, FEM REM 39 4.3 KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH .42 4.3.1 Kiểm định phù hợp mơ hình POOLED OLS FEM 42 4.3.2 Kiểm định phù hợp mơ hình POOLED OLS REM 43 4.3.3 Kiểm định phù hợp mơ hình FEM REM 43 4.3.4 Kiểm định tượng phương sai sai số thay đổi 44 4.3.5 Hồi quy mơ hình theo phương pháp S-GMM 45 4.4 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 46 4.4.1 Hệ số đòn bẩy (LEV) 47 4.4.2 Khả khoản (LIQ) 48 4.4.7 Quy mô ngân hàng (SIZE) 49 4.4.2 Thu nhập lãi cận biên (NIM) 50 4.4.6 Tỷ lệ cho vay (LOA) 51 4.4.1 Tỷ suất sinh lời tổng tài sản (ROA) .52 4.4.5 Lạm phát (INF) 53 TÓM TẮT CHƯƠNG .54 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 55 5.1 KẾT LUẬN .55 5.2 GỢI Ý KHUYẾN NGHỊ 56 5.2.1 Đối với Ngân hàng thương mại 56 5.2.2 Đối với ngân hàng Nhà nước 57 5.2.3 Đối với Chính phủ .58 5.3 HẠN CHẾ CỦA KHÓA LUẬN VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 59 5.3.1 Hạn chế khóa luận 59 5.3.2 Hướng nghiên cứu .59 KẾT LUẬN CHUNG 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT STT Từ viết tắt ACB Nguyên nghĩa Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu BIDV HDB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển VN Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển LPB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt MB MSB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng hải Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM NHTMCP Ngân hàng thương mại Ngân hàng Thương mại Cổ phần 10 OCB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông 11 12 TCB TCTD Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam Tổ chức tín dụng 13 VCB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam 14 15 VIB VPB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng