1445 các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn của các nhtm cp vn 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHAN THỊ HUỲNH ANH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TỶ LỆ AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS LÊ THANH NGỌC TP HỒ CHÍ MINH - 2022 i TĨM TẮT Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn Ngân hàng thương mại Việt Nam nhằm mục đích xác định yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng thương mại qua đề xuất hàm ý sách để nhà quản trị kiểm sốt hoạt động kinh doanh cách hiệu quả, khơng ảnh hưởng đến trì tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu mà NHNN quy định Để xác định yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng thương mại Việt Nam đề tài nghiên cứu sử dụng liệu bảng để phân tích, tổng hợp từ 20 NHTM giai đoạn từ 2011 – 2020 thu thập từ báo cáo tài chính, thường niên năm Dựa nghiên cứu thực nghiệm liên quan ngồi nước để xây dựng mơ hình nghiên cứu hiệu quả, đặt giả thuyết nghiên cứu sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng để đánh giá mơ hình phân tích hồi quy đa biến, sử dụng kiểm định liên quan để lựa chọn mơ hình tối ưu Kết nghiên cứu cho thấy yếu tố tác động đến tỷ lệ an tồn vốn có ý nghĩa thống kê bao gồm biến tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu, tỷ lệ tiền gửi, tỷ lệ khả khoản, hệ số địn bẩy tài chính, tỷ lệ an tồn vốn kỳ trước quy mơ ngân hàng Ngồi ra, nghiên cứu chưa tìm thấy tác động tỷ lệ cho vay, tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng, lạm phát tỷ lệ nợ xấu Dựa vào kết nghiên cứu, đề tài đưa gợi ý, hàm ý cho NHTMCP liên quan đến tỷ lệ an tồn vốn Từ khóa: Tỷ lệ an toàn vốn, ngân hàng thương mại, mức độ tác động i LỜI CAM ĐOAN Em Phan Thị Huỳnh Anh sinh viên lớp HQ6 – GE11 với mã số sinh viên: 050606180019, Trường Đại học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Em xin hồn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan TP HCM, ngày tháng năm Tác giả (Ký, ghi rõ họ tên) LỜI CẢM ƠN Sau khoảng thời gian học tập thực làm, em hoàn thành xong đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” Em xin gửi lời cảm ơn đến người giúp đỡ em thời gian nghiên cứu vừa qua Em xin tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc đến TS Lê Thanh Ngọc trực tiếp hướng dẫn tận tình, truyền đạt kiến thức kinh nghiệm cung cấp thông tin cần thiết để em hồn thành nghiên cứu Em xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu Trường Đại học Ngân hàng TP HCM, phòng Đào tạo, khoa Tài trường tổ chức tạo điều kiện thuận lợi q trình em hồn thành khóa luận Tuy nhiên kiến thức cịn hạn chế thân chưa thực nghiên cứu rộng nên nội dung khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận góp ý, bảo thêm q thầy để khóa luận hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn tất người! TP HCM, ngày tháng năm Tác giả MỤC LỤC TÓM TẮT i LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CẢM ƠN iii DANH MỤC VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG .viii DANH MỤC CÁC HÌNH ix CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ VÀ TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu tổng quát .2 1.2.2 Mục tiêu nghiên cứu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU .2 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu .3 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 ĐÓNG GÓP NGHIÊNCỨU 1.7 KẾT CẤU CỦANGHIÊN CỨU TÓM TẮT CHƯƠNG .6 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC CÓ LIÊN QUAN 2.1 KHÁI QUÁT VỀ TỶ LỆ AN TOÀN VỐN 2.1.1 Khái niệm tỷ lệ an toàn vốn 2.1.2 Ý nghĩa tỷ lệ an toàn vốn 2.1.3 Đo lường tỷ lệ an toàn vốn .9 2.2 TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC .11 2.2.1 Các nghiên cứu nước 11 2.2.2 Các nghiên cứu nước 13 2.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TỶ LỆ AN TOÀN VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 14 2.3.1 Quy mô ngân hàng 14 2.3.2 Tỷ lệ tiền gửi 15 2.3.3 Tỷ lệ cho vay 15 2.3.4 Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu 16 2.3.5 Hệ số địn bẩy tài 16 2.3.6 Dự phịng rủi ro tín dụng 17 2.3.7 Khả khoản 17 2.3.8 Tỷ lệ nợ xấu 18 2.3.9 Tỷ lệ an toàn vốn kỳ trước 18 2.3.10 Lạm phát 19 TÓM TẮT CHƯƠNG 21 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .22 3.1 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 22 3.1.1 Khái qt mơ hình nghiên cứu 22 3.1.2 Đo lường biến 23 3.1.3 Giả thuyết nghiên cứu 25 3.2 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU .31 3.3.1 Mẫu nghiên cứu 32 3.3.2 Dữ liệu nghiên cứu 33 3.3.3 Công cụ nghiên cứu .33 3.3.4 Các phương pháp ước lượng 34 3.3.5 Lựa chọn phương pháp ước lượng 36 3.3.6 Kiểm định phù hợp mô hình 36 TĨM TẮT CHƯƠNG 38 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 39 4.1 THỐNG KÊ MÔ TẢ .39 4.2 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 41 4.2.1 Phân tích tương quan mơ hình nghiên cứu 41 4.2.2 Kết mô hình hồi quy Pooled OLS, FEM, REM 43 4.2.3 Kiểm định khuyết tật mơ hình 45 4.3 ƯỚC LƯỢNG MƠ HÌNH THEO PHƯƠNG PHÁP FGLS 47 4.4 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 48 TÓM TẮT CHƯƠNG 51 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý QUẢN TRỊ 52 5.1 KẾT LUẬN 52 5.2 HÀM Ý QUẢN TRỊ 53 5.2.1 Ngân hàng nhà nước Việt Nam 53 5.2.2 Ngân hàng thương mại 54 5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 56 5.3.1 Hạn chế đề tài 56 5.3.2 Hướng nghiên cứu 57 TÓM TẮT CHƯƠNG .57 KẾT LUẬN .58 TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 PHỤ LỤC KẾT QUẢ STATA 64 Từ viết tắt DANH MỤC VIẾT TẮT TIẾNG ANH TIẾNG VIỆT CAR Capital Adequacy Ratio Tỷ lệ an toàn vốn DAR Debt to Assets Ratio Tỷ lệ tiền gửi FEM Fixed Effect Model Mơ hình hồi quy tác động cố định FGLS Feasible Generalized Least Phương pháp bình phương tối Square thiểu tổng quát khả thi GDP GDP growth rate Tăng trưởng kinh tế INF Inflation Lạm phát LEV Leverage Hệ số địn bẩy tài LIQ Liquid Assets Khả khoản LLR LOA Loan Loss Reserves Loans ratio Dự phịng rủi ro tín dụng Tỷ lệ cho vay NHNN State Bank of Viet Nam Ngân hàng Nhà nước NHTM Commercial Bank Ngân hàng thương mại Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng thương mại cổ NHTMCP phần OLS Ordinary Least Squares Mơ hình bình phương nhỏ REM Random Effect Model Mơ hình hồi quy tác động ngẫu nhiên ROE Return On Equity Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu SIZE Bank size Quy mô ngân hàng VIF Variance Inflation Factors Nhân tử phóng đại phương sai DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG Bảng 2.1 Các mốc ban hành thời điểm hiệu lực hiệp ước Basel Bảng 2.3 Tổng hợp nghiên cứu trước yếu tố ảnh TRANG 13 19 hưởng đến an tồn vốn Bảng 3.1 Tổng hợp mơ tả biến kỳ vọng dấu nghiên cứu 27 Bảng 3.2 Quy trình nghiên cứu 31 Bảng 3.3 Danh sách Ngân hàng TMCP mẫu nghiên cứu 32 Bảng 4.1 Tóm tắt kết 45 DANH MỤC CÁC HÌNH HÌNH Hình 4.1 Thống kê mơ tả biến TRANG 36 Hình 4.2 Ma trận tương quan biến mơ hình 38 Hình 4.3 Kết mơ hình hồi quy Pooled OLS, FEM, REM 40 Hình 4.4 Kiểm định mơ hình F test Hausman test 41 Hình 4.5 Kết kiểm tra đa cộng tuyến 42 Hình 4.6 Kết kiểm định Wald 43 Hình 4.7 Kết kiểm định Wooldridge 43 Hình 4.8 Kết hồi quy mơ hình FGLS 44