Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp an bình sở giao dịch

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt ABBANK Diễn giải Ngân hàng TMCP An Bình ABBANKSGD Ngân hàng TMCP An Bình - Sở Giao Dịch NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước TMCP Thương mại cổ phần DNCV Dư nợ cho vay CVDN Cho vay doanh nghiệp GDTD Giao dịch tín dụng KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHCN Khách hàng cá nhân CVTD Chuyên viên tín dụng LDR Tổng dư nợ cho vay / Nguồn vốn huy động SME Doanh nghiệp vừa nhỏ BC&FDI SGD Doanh nghiệp lớn có vốn đầu tư nước Sở giao dịch TTKD Trung tâm kinh doanh DVKH Dịch vụ khách hàng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ BIỂU ĐỒ Bảng biểu Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Bảng 2.2: Tình hình dư nợ cho vay Bảng 2.3: Tình hình số dư bảo lãnh lợi nhuận trước thuế Bảng 2.4: Tình hình thực kế hoạch tín dụng năm 2010 Bảng 2.5: Chỉ tiêu kinh doanh năm 2011 Bảng 2.6: Quy trình nghiệp vụ tín dụng doanh nghiệp Bảng 2.7: Tình hình dư nợ cho vay doanh nghiệp Bảng 2.8: Tình hình dư nợ theo thời hạn Bảng 2.9: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế Bảng 2.10: Tình hình dư nợ theo mức độ tín nhiệm Bảng 2.11: Tình hình dư nợ theo ngành nghề Bảng 2.12: Tình hình dư nợ theo tiền tệ Bảng 2.13: Chỉ tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng doanh nghiệp Biểu đồ Biểu 2.1: Tình hình huy động vốn Biểu 2.2: Tình hình huy động vốn từ doanh nghiệp Biểu 2.3: Tình hình dư nợ cho vay Biểu 2.4: Tình hình số dư bảo lãnh lợi nhuận trước thuế MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG .3 1.1 Khái niệm phân loại tín dụng 1.1.1 Khái niệm, chất tín dụng 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.2 Chức vai trị tín dụng 1.2.1 Chức .6 1.2.2 Vai trị tín dụng .6 1.3 Rủi ro tín dụng 1.3.1 Khái niệm 1.3.2 Biểu rủi ro tín dụng 1.3.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 1.3.4 Tác động rủi ro tín dụng 1.3.5 Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 10 1.4 Đảm bảo tín dụng .10 1.4.1 Khái niệm 10 1.4.2 Các đặc trưng đảm bảo tiền vay 11 1.4.3 Các hình thức đảm bảo tín dụng 11 1.5 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 13 1.5.1 Tỷ lệ LDR 13 1.5.2 Tỷ lệ nợ hạn 13 1.5.3 Dư nợ ngắn (trung) hạn / Tổng dư nợ 13 1.5.4 Vịng quay vốn tín dụng 14 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 15 DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH 15 SỞ GIAO DỊCH 15 2.1 Tổng quan ABBANK 15 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 15 2.1.2 Tầm nhìn, sứ mệnh giá trị cốt lõi 20 2.1.3 Cơ cấu tổ chức .22 2.1.4 Hệ thống mạng lưới kinh doanh 23 2.2 Tổng quan ABBANK Sở Giao dịch - ABBANK 24 2.2.1 Giới thiệu chung 24 2.2.2 Cơ cấu tổ chức .25 2.2.3 Đánh giá kết hoạt động kinh doanh năm vừa qua .26 2.2.4 Đánh giá tình hình thực kế hoạch tín dụng năm 2011 36 2.2.5 Định hướng phát triển SGD năm 2012 37 2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp ABBANK SGD 38 2.3.1 Quy trình nghiệp vụ tín dụng doanh nghiệp 38 2.3.2 Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp 39 2.3.3 Đánh giá hoạt động tín dụng doanh nghiệp 49 2.3.4 Kết luận hoạt động tín dụng doanh nghiệp .51 Chương 55 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG .55 DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH 55 - SỞ GIAO DỊCH 55 3.1 Kiến nghị, giải pháp Đối với Nhà nước 55 3.2 Kiến nghị, giải pháp ABBANK – Sở giao dịch 56 KẾT LUẬN 61 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Kinh tế Việt Nam đà phát triển hội nhập với kinh tế giới Đồng nghĩa với việc, doanh nghiệp nước thi mọc nhanh nấm Nhu cầu vốn địi hỏi vơ cấp thiết họ, để kịp thời phục vụ cho hoạt động kinh doanh tương lai Hiện nước ta, thị trường vốn chưa thật kênh phân bổ vốn cách có hiệu cho kinh tế Do đó, vốn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế phải dựa vào nguồn vốn tín dụng hệ thống NHTM Các NHTM với lợi mạng lưới dày đặc, đối tượng khách hàng phong phú: Các tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân,…một mặt họ người có quan hệ tín dụng (nghĩa vay tiền ngân hàng với nhiều mục đích khác nhau), mặt khác họ người gửi tiết kiệm (là nơi cung ứng nguồn vốn cho ngân hàng) mà NHTM trở thành kênh cung ứng vốn hiệu cho kinh tế nói chung doanh nghiệp nói riêng khát vốn Từ ta thấy, vốn tín dụng ngân hàng giai đoạn cần thiết Trong hoạt động tín dụng NHTM hoạt động tín dụng doanh nghiệp hoạt động quan trọng, có quy mơ lớn, mang lại nhiều nguồn lợi cho ngân hàng gặp khơng rủi ro, địi hỏi ngân hàng thường xuyên quan tâm ý đến vấn đề Việc phân tích đánh giá hoạt động tín dụng doanh nghiệp cán tín dụng hạn chế rủi ro tiềm ẩn cho ngân hàng, đồng thời giúp ngân hàng chủ động việc cung ứng vốn cho doanh nghiệp kỳ sản xuất kinh doanh Do đó, nói phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp NHTM yêu cầu mang tính cấp thiết Nhận thức tầm quan trọng việc phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng TMCP An Bình – Sở giao dịch, em định chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP An Bình – Sở Giao dịch” Mục đích nghiên cứu đề tài Khi phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp ABBANK – Sở Giao dịch đề tài tập trung đến yếu tố như: Phân tích cấu dư nợ theo thời hạn, theo Cao Thanh Tùng Lớp: VBII – 7A1 Chuyên đề tốt nghiệp thành phần kinh tế, theo mức độ tín nhiệm, theo ngành nghề, theo đơn vị tiền tệ Qua đó, đánh giá hiệu hoạt động tín dụng doanh nghiệp SGD thông qua số tiêu như: Tỷ lệ LDR, Tỷ lệ nợ hạn CVDN, Dư nợ ngắn (trung, dài hạn) doanh nghiệp/Tổng dư nợ CVDN, Vịng quay vốn tín dụng doanh nghiệp Đồng thời, đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Đối tượng nghiên cứu Đối tượng mà đề tài nhằm đến ABBANK – Sở Giao dịch Phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng doanh nghiệp ABBANK – Sở Giao dịch thời gian ba năm 2009, 2010 2011 Phương pháp nghiên cứu Trên sở kiến thức học trường, thu thập qua sách, báo, phương tiện thông tin đại chúng,…và kiến thức tích lũy thời gian thực tập em sử dụng số phương pháp chủ yếu sau việc nghiên cứu đề tài:  Sử dụng chủ yếu hai phương pháp phân tích là: Phương pháp lịch sử quy nạp, tức dựa vào yếu tố lịch sử (số liệu báo cáo thường niên, phịng ban SGD) để phân tích, đánh giá sau rút kết luận  Phương pháp so sánh: Phân tích biến động cấu số liệu qua năm Cấu trúc tóm tắt nội dung đề tài Kết cấu đề tài gồm chương: Chương 1: Lý luận tín dụng ngân hàng Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP An Bình – Sở Giao dịch Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP An Bình - Sở Giao dịch Hà Nội Cao Thanh Tùng Lớp: VBII – 7A1 Chuyên đề tốt nghiệp Chương LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Khái niệm phân loại tín dụng 1.1.1 Khái niệm, chất tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm Trong thực tế, khái niệm tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, tuỳ theo ngữ cảnh nghiên cứu Tín dụng ngân hàng hoạt động tín dụng ngân hàng với chủ thể kinh tế Như vậy, tín dụng ngân hàng bao gồm hoạt động ngân hàng với tư cách người cấp tín dụng lẫn với tư cách người cấp tín dụng Song tính phức tạp quan trọng mà nói tới tín dụng ngân hàng người ta muốn đề cập tới hoạt động ngân hàng với tư cách người cấp tín dụng Do đó, đứng góc độ xem xét tín dụng chức ngân hàng tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (là ngân hàng định chế tài chính) bên vay (là doanh nghiệp, cá nhân chủ thể khác); bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận hai bên đồng thời bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi vay cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.1.2 Bản chất Bản chất tín dụng giao dịch tài sản sở hoàn trả với đặc trưng sau:  Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng tiền, động sản bất động sản  Thời hạn hoàn trả phải xác định cách có sở để đảm bảo bên vay hoàn trả tài sản cho bên cho vay thời hạn thỏa thuận  Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay có nghĩa bên vay phải trả lãi cho bên cho vay  Quan hệ tín dụng chi phối lệnh phiếu (hợp đồng tín dụng, khế Cao Thanh Tùng Lớp: VBII – 7A1 Chuyên đề tốt nghiệp ước nhận nợ, uỷ nhiệm trích lương, ) Để thực thi trách nhiệm bên 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.2.1 Căn vào mục đích cho vay  Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, nhà xưởng, bất động sản khác lãnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ  Cho vay công nghiệp thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động lãnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ  Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trãi chi phí sản xuất nơng nghiệp chi phí mua phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia Súc…  Cho vay định chế tài bao gồm cho vay ngân hàng, cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, cơng ty bảo hiểm, quỹ tín dụng, định chế tài khác  Cho vay cá nhân : Cấp tín dụng cho cá nhân cho nhu cầu vay vốn nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng trang trãi chi phí thơng thường đời sống thơng qua việc phát hành thẻ tín dụng  Cho thuê tài chính: Bao gồm cho thuê vận hành thuê tài Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản động sản, chủ yếu máy móc – thiết bị 1.1.2.2 Căn thời hạn cho vay  Cho vay ngắn hạn: Thời hạn cho vay đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn nhân  Cho vay trung hạn: Theo qui định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, loại cho vay có thời hạn 12 tháng đến 05 năm  Cho vay dài hạn: Thời hạn vay 05 năm thời hạn tối đa lên đến 20-30 năm, số trường hợp cá biệt lên đến 40 năm 1.1.2.3 Căn đảm bảo tín dụng khoản vay  Cho vay khơng đảm bảo: Là loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân Cao Thanh Tùng Lớp: VBII – 7A1 Chuyên đề tốt nghiệp khách hàng  Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay có tài sản đảm bảo nợ vay thơng qua hợp đồng chấp, cầm cố bảo lãnh Tài sản đảm bảo tài sản có chủ quyền hợp pháp hình thành trước có giao dịch tín dụng hình thành từ vốn vay 1.1.2.4 Căn phương pháp hoàn trả  Cho vay có thời hạn:  Tín dụng phi trả góp : Là khoản cho vay vốn gốc lãi vay hoàn trả lần đến hạn  Cho vay trả góp: Là khoản vay nợ gốc lãi hồn trả nhiều lần thời hạn vay gọi kỳ hạn nợ xác định cách cụ thể hợp đồng tín dụng  Cho vay khơng có thời hạn: Là khoản vay nợ gốc lãi trả cách tuần hoàn thời hạn vay 1.1.2.5 Căn xuất xứ tín dụng  Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng  Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh thời hạn tốn 1.1.2.6 Căn vào hình thái cấp tín dụng  Tín dụng tiền: Là việc ngân hàng cho khách hàng sử dụng tiền thời hạn thoả thuận  Tín dụng tài sản: Là việc ngân hàng cho khách hàng thuê tài sản để sử dụng  Tín dụng chữ ký: Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng uy tín thơng qua hình thức bảo lãnh Đối với nghiệp vụ này, ngân hàng khơng phải cung cấp tín dụng tiền, người bảo lãnh không thực nghĩa vụ theo hợp đồng ngân hàng phải thực nghĩa vụ toán thay cho người bảo lãnh Cao Thanh Tùng Lớp: VBII – 7A1 Chuyên đề tốt nghiệp 1.2 Chức vai trị tín dụng 1.2.1 Chức  Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ sở hoàn trả  Ở mặt tập trung vốn tiền tệ: Nhờ hoạt động hệ thống tín dụng mà nguồn tiền nhàn rỗi tập trung lại, bao gồm tiền nhàn rỗi dân chúng, vốn tiền doanh nghiệp, tổ chức đoàn thể, xã hội,…  Ở mặt phân phối vốn tiền tệ: Đây mặt chức này, chuyển hóa để sử dụng nguồn vốn tập trung được, đáp ứng nhu cầu sản xuất, lưu thơng hàng hóa nhu cầu tiêu dùng xã hội Nhờ chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ tín dụng, mà phần lớn nguồn tiền xã hội từ chỗ nguồn tiền nhàn rỗi huy động sử dụng đáp ứng nhu cầu xã hội đời sống, làm cho hiệu sử dụng vốn toàn xã hội tăng  Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng cho xã hội Hoạt động tín dụng tạo điều kiện cho đời phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt như: Thương phiếu, kỳ phiếu, loại séc, thẻ tín dụng, thẻ toán,…cho phép thay số lượng lớn tiền mặt, nhờ làm giảm bớt chi phí liên quan như: đúc tiền, vận chuyển, bảo quản tiền,…  Phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế Đây chức phát sinh, hệ hai chức Sự vận động vốn tín dụng phần lớn gắn với vận động vật tư hàng hóa, chi phí tổ chức kinh tế Do tín dụng vừa gương phản ánh hoạt động kinh tế, vừa kiểm soát hoạt động nhằm ngăn chặn tượng tiêu cực, vi phạm pháp luật hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 1.2.2 Vai trị tín dụng  Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ giá Trong thực lại chức thứ tập trung phân phối lại tiền tệ, tín dụng làm giảm khối lượng tiền lưu thơng kinh tế, đặc biệt tiền mặt tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát góp phần ổn định tiền tệ Mặt khác, việc cung ứng vốn tín dụng cho kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp Cao Thanh Tùng Lớp: VBII – 7A1