Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả khai thác bảo hiểm xây dựng lắp đặt tại tổng công ty cổ phần bảo hiển bưu điện 1

Luận văn Tốt nghiệp Học viện tài LỜI MỞ ĐẦU Theo nguyên tắc phát triển : muốn kinh tế phát triển sở hạ tầng phải trước bước phát triển với nhịp độ cao nhịp độ phát triển chung kinh tế Do nhiều dự án cơng trình triển khai xây dựng Ở Việt Nam, để kinh tế phát triển thực tốt mục tiêu công nghiệp hóa đại hóa, sớm đưa nước ta trở thành nước cơng nghiệp năm 2020 nhu cầu xây dựng lắp đặt sở hạ tầng lớn cần thiết Vì bảo hiểm kĩ thuật phát triển cách nhanh chóng Bảo hiểm kĩ thuật có mặt hầu hết lĩnh vực hoạt động kinh tế xã hội Bảo hiểm xây dựng lắp đặt loại hình quan trọng bảo hiểm kĩ thuật mang lại lợi ích to lớn cho doanh nghiệp bảo hiểm, cho người bảo hiểm cho toàn xã hội Thị trường bảo hiểm phát triển, doanh nghiệp bảo hiểm ngày gia tăng số lượng chất lượng Loại hình bảo hiểm xây dựng lắp đặt lại đem lại lợi nhuận cao cho doanh nghiệp bảo hiểm Vì mà doanh nghiệp cạnh tranh liệt để tìm kiếm hợp đồng , nâng cao giữ vững thị phần thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Khâu khai thác khâu trình triển khai nghiệp vụ bảo hiểm đóng vai trị quan trọng doanh nghiệp bảo hiểm Để giữ vững vị trí thị trường điều kiện canh tranh gay gắt doanh nghiệp cần phải trọng đến hoạt động khai thác bảo hiểm Xuất phát từ thực tiễn nên thực tập Tổng công ty cổ phần bảo hiểm Bưu Điện em chọn đề tài: “ Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu SV:Dương Thị Huyền Lớp: CQ 46/03.01 Luận văn Tốt nghiệp Học viện tài khai thác bảo hiểm xây dựng lắp đặt Tổng công ty cổ phần bảo hiển Bưu Điện” làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp Ngồi phần mở đầu, kết luận, luận văn gồm ba chương: Chương 1: Cở sở lí luận khai thác hiệu khai thác bảo hiểm xây dựng lắp đặt Chương 2: Đánh giá hiệu khai thác nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng lắp đặt Tổng công ty Cổ Phần bảo hiểm Bưu Điện giai đoạn 2008 - 2011 Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động khai thác nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng lắp đặt Để hoàn thành luận văn em có hướng dẫn nhiệt tình TS Đồn Minh Phụng anh chị phòng Bảo hiểm Tài Sản Kĩ Thuật Tổng công ty cổ phần bảo hiểm Bưu Điện Do thời gian thực tập công ty khơng nhiều thân cịn hạn chế lí luận kinh nghiệm thực tế nên viết em chắn khơng thể tránh thiếu sót Em mong góp ý Thầy, Cơ bạn SV:Dương Thị Huyền Lớp: CQ 46/03.01 Luận văn Tốt nghiệp Học viện tài CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ KHAI THÁC VÀ HIỆU QUẢ KHAI THÁC CỦA BẢO HIỂM XÂY DỰNG – LẮP ĐẶT 1.1 Giới thiệu chung bảo hiểm xây dựng- lắp đặt 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển bảo hiểm xây dựng –lắp đặt Bảo hiểm xây dựng lắp đặt phận bảo hiểm kĩ thuật Sự đời phát triển bảo hiểm xây dựng lắp đặt gắn liền với phát triển cách mạng khoa học kĩ thuật Trong loại hình bảo hiểm bảo hiểm kĩ thuật đời sau từ đời đến loại hình bảo hiểm có bước phát triển mạnh mẽ Đơn bảo hiểm kĩ thuật xuất giới vào năm 1859 nước Anh đơn bảo hiểm đổ vỡ máy móc muộn so với bảo hiểm hàng hải xuất vào năm 1547, bảo hiểm hỏa hoạn năm 1667…kể từ đời bảo hiểm tài sản kĩ thuật hầu hết công ty bảo hiểm phi nhân thọ triển khai Nhu cầu tái thiết kinh tế sau chiến tranh giới thứ hai phát triển vũ bão khoa học công nghệ kĩ thuật động lực thúc đẩy làm cho bảo hiểm kĩ thuật phát triển mạnh mẽ hết Đơn bảo hiểm xây dựng cấp vào năm 1929 cho công trình xây dựng cầu LABERTH Ln Đơn Sau đến năm 1934 đơn bảo hiểm lắp đặt cấp Đức Kể từ sau chiến tranh giới thứ hai nhu cầu bảo hiểm cơng trình, nhà máy, xí nghiệp… ngày tăng Ở Việt Nam, ngày 7/8/1991 Bộ Tài Chính ban hành định số 253/TCQĐ cho phép Tổng công ty bảo hiểm Việt Nam phép triển khai nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng, lắp đặt Việt Nam Đơn bảo hiểm xây dựng, lắp đặt cấp đơn bảo hiểm rủi ro lắp đặt (EAR) cho trạm thu phát vệ tinh mặt đất Láng Trung Kể từ bảo hiểm xây dựng, lắp đặt SV:Dương Thị Huyền Lớp: CQ 46/03.01 Luận văn Tốt nghiệp Học viện tài ngày phát triển mang lại doanh thu cao cho công ty bảo hiểm phi nhân thọ thị trường nước 1.1.2 Sự cần thiết khách quan bảo hiểm xây dựng lắp đặt Trong kỉ 21 phát triển khoa học kĩ thuật vấn đề then chốt cho lên giới văn minh Các dự án công trình khoa học kĩ thuật địi hỏi có đảm bảo an tồn mặt tài Vì tất lĩnh vực xây dựng lắp đặt thấy rõ vai trò bảo hiểm xây dựng lắp đặt Từ việc xây dựng nhà ở, cơng trình cho nhà máy xí nghiệp, trường học cơng trình xây dựng lớn thủy điện, đường điện xe lửa, nhà máy điện hạt nhân có nhu cầu tham gia bảo hiểm Trong sống, rủi ro xảy lúc nào, đâu Đặc biệt lĩnh vực xây dựng lắp đặt rủi ro thiên tai như: lũ lụt, động đất, núi lửa, bão, gió… rủi ro người gây sai lầm thiết kế, sai lầm công nhân trình thi cơng hay hành động phá hoại… cần sai sót nhỏ dẫn đến hậu khơng thể lường trước Hậu khơng gây thiệt hại cho cơng trình, ngành kinh tế mà gây thiệt hại cho nhiều ngành, nhiều lĩnh vực khác cho toàn kinh tế Nhưng nhờ có bảo hiểm xây dựng lắp đặt san sẻ, bù đắp phần tổn thất nên cơng trình khơng bị ngưng lại, đảm bảo kế hoạch xây dựng sản xuất kinh doanh từ giảm thiệt hại cho kinh tế Bảo hiểm xây dựng lắp đặt loại hình bảo hiểm giúp doanh nghiệp bảo hiểm huy động vốn đầu tư trở lại kinh tế Như bảo hiểm trung gian tài góp phần khơng thể thiếu phát triển đất nước Bên cạnh bảo hiểm xây dựng lắp đặt nói riêng , bảo hiểm nói chung góp phần đảm bảo an sinh xã hội cho quốc gia tồn giới Vì đời phát triển bảo hiểm nói chung bảo SV:Dương Thị Huyền Lớp: CQ 46/03.01 Luận văn Tốt nghiệp Học viện tài hiểm xây dựng lắp đặt nói riêng tất yếu khách quan nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển người 1.1.3 Nội dung chủ yếu bảo hiểm xây dựng lắp đặt  Đối tượng bảo hiểm  Trong bảo hiểm xây dựng Đối tượng bảo hiểm bảo hiểm xây dựng bao gồm: - Các cơng trình xây dựng mà kết cấu có sử dụng đến xi măng sắt thép nhà ở, cơng trình cơng nghiệp, giao thơng, thủy lợi, trụ sở văn phòng, đường xá, ga, bến cảng, đê đập, hệ thống thoát nước… - Trang thiết bị xây dựng phục vụ cho trình xây dựng - Máy móc xây dựng phục vụ cho q trình xây dựng người bảo hiểm đảm bảo cho phần máy móc phục vụ cho q trình xây dựng - Các tài sản sẵn có phạm vi cơng trường thuộc quyền sở hữu, quản lí, trơng coi, kiểm sốt NĐBH - Chi phí dọn dẹp sau tổn thất Phần đối tượng bảo hiểm chi phí phát sinh liên quan đến tổn thất bảo hiểm  Trong bảo hiểm lắp đặt Đối tượng bảo hiểm bao gồm: - Máy móc , dây chuyền đồng nhà máy, xí nghiệp, q trình lắp ráp máy móc thiết bị - Phần công việc xây dựng phục vụ và/hoặc cấu thành phận trình lắp ráp - Các máy móc, thiết bị , dụng cụ phục vụ cho lắp ráp - Tài sản có sẵn phạm vi thi công thuộc quyền sở hữu, quản lí trơng nom, kiểm sốt người bảo hiểm SV:Dương Thị Huyền Lớp: CQ 46/03.01 Luận văn Tốt nghiệp - Học viện tài Chi phí dọn dẹp sau tổn thất  Phạm vi bảo hiểm  Trong bảo hiểm xây dựng: Rủi ro bảo hiểm - Thiên tai, tai nạn bất ngờ: lũ lụt, mưa bão, đất đá sụt lở, sét đánh, động đất, núi lửa, sóng thần, tuyết rơi, tuyết lở… - Tai nạn: Cháy nổ, đâm va - Rủi ro khác: Trộm cắp, sơ suất người làm thuê cho NĐBH - Rủi ro riêng: chiến tranh, đình cơng, thiết kế chế tạo Rủi ro loại trừ - Do nội tỳ, chất sử dụng sai chủng loại, chất lượng nguyên vật liệu, xi măng không đảm bảo chất lượng, sắt thép bị oxy hóa dẫn đến hao mịn, han rỉ… làm giảm chất lượng cơng trình - Tay nghề - Chậm trễ vi phạm tiến độ thi công, bị phạt, tạm ngừng công việc, thu nhập - Do hậu việc di chuyển, tháo dỡ máy móc dụng cụ thi công - Do mát tài liệu, vẽ, thiết kế chứng từ toán - Do phản ứng hạt nhân, phóng xạ hay nhiễm phóng xa - Do hành động cố ý NĐBH hay đại diện họ - Mức miễn thường - Ăn mòn, mài mịn, mục rữa sử dụng hay điều kiện bình thường - Mất mát, thiệt hại xe giới đường công cộng, tàu thuyền, sà lan - Mất mát thiệt hại phát vào thời điểm kiểm kê  Trong bảo hiểm lắp đặt SV:Dương Thị Huyền Lớp: CQ 46/03.01 Luận văn Tốt nghiệp Học viện tài Rủi ro bảo hiểm - Thiên tai tai nạn bất ngờ: Lũ lụt, mưa bão, đất đá sụt lở, sét đánh, động đất, núi lửa, sóng thần, cháy nổ, đâm va, trộm cắp… - Lỗi trình lắp đặt - Bất cẩn thiếu kĩ năng, thiếu kinh nghiệm hành động ác ý người thứ ba - Các rủi ro điện; đoản mạch, tăng điện đột ngột… - Ngoài rủi ro tùy theo yêu cầu BMBH, NBH nhận bảo hiểm thêm cho số rủi ro riêng như: chiến tranh, đình cơng…theo sửa đổi bổ sung Rủi ro loại trừ - Các tổn thất mang tính chất hậu tổn thất chậm trễ,vi phạm tiến độ thi công… - Những tổn thất thiết kế sai, khuyết tật nguyên vật liệu, tay nghề - Hỏng hóc hay trục trặc khí, điện máy móc phục vụ thi cơng cơng trình - Do phản ứng hạt nhân, phóng xạ hay nhiễm phóng xạ - Do mát tài liệu, vẽ, thiết kế, chứng từ toán - Do hành động cố ý cuả NĐBH hay đại diện họ - Do hậu việc di chuyển, tháo dỡ máy móc dụng cụ thi cơng  Người bảo hiểm người tham gia bảo hiểm  Trong bảo hiểm xây dựng SV:Dương Thị Huyền Lớp: CQ 46/03.01 Luận văn Tốt nghiệp - Học viện tài Đối với cơng trình xây dựng: bên mua bảo hiểm chủ đầu tư( ban quản lí dự án) Trường hợp phí bảo hiểm tính vào giá trúng thầu nhà thầu thực mua bảo hiểm - Đối với bảo hiểm vật tư thiết bị nhà xưởng phục vụ thi cơng bên mua bảo hiểm doanh nghiệp xây dựng  Trong bảo hiểm lắp đặt - Theo hợp đồng bảo hiểm rủi ro lắp đặt (EAR) người mua bảo hiểm chủ dự án chủ thầu nhằm đảm bảo quyền lợi cho bên liên quan Trong trường hợp phí bảo hiểm tính vào giá trúng thầu nhà thầu thực mua bảo hiểm - Người mua bảo hiểm người bảo hiểm tổ chức cá nhân có tài sản, trách nhiệm dân bảo hiểm theo hợp đồng  Số tiền bảo hiểm  Trong bảo hiểm xây dựng Giá trị bảo hiểm cơng trình xây dựng Là tồn chi phí tính tới kết thúc thời gian xây dựng Có thể lấy giá trị sau: - - Tổng giá trị khơi phục lại cơng trình - Giá trị tổn thất lớn xảy - Giá trị dự tốn cơng trình theo hợp đồng xây dựng - Giá trúng thầu cơng trình Trên thực tế thường lấy giá dự toán giá giao thầu cộng thêm khoản dự phòng - Đối với máy móc trang thiết bị giá trị bảo hiểm thường xác định theo giá trị thay SV:Dương Thị Huyền Lớp: CQ 46/03.01 Luận văn Tốt nghiệp - Học viện tài Giá trị bảo hiểm tài sản xung quanh tài sản có cơng trường người bảo hiểm giá trị thực tế tài sản vào thời điểm yêu cầu bảo hiểm Số tiền bảo hiểm: - Được xác định theo giá trị bảo hiểm Trường hợp phát sinh yếu tố làm tăng giá trị bảo hiểm NĐBH phải kịp thời khai báo nộp thêm phí, khơng quy tắc tỉ lệ áp dụng bồi thường - Đối với bảo hiểm TNDS người thứ ba: HMTN khơng vượt q 50% STBH cơng trình xây dựng tối đa 3tr$ HMTN thỏa thuận cao  Trong bảo hiểm xây lắp đặt Giá trị bảo hiểm: - Giá trị bảo hiểm công trình: giá trị đầy đủ hạng mục tính đến thời điểm hồn thành lắp đặt - Máy móc, trang thiết bị: xác định theo giá thay máy móc thiết bị tương tự - Tài sản xung quanh tài sản có trường: giá trị thực tế tài sản vào thời điểm yêu cầu bảo hiểm - Chi phí dọn dẹp: xác định tỷ lệ so với GTBH công trình Số tiền bảo hiểm: - Số tiền bảo hiểm xác định theo giá trị bảo hiểm trường hợp làm tăng giá trị bảo hiểm NĐBH phải kịp thời thơng báo nộp thêm phí - Đối với bảo hiểm TNDS người thứ ba: hạn mức trách nhiện không vượt 50% số tiền bảo hiểm công trình xây dựng tối đa 3tr$ Hạn mức thỏa thuận cao SV:Dương Thị Huyền Lớp: CQ 46/03.01 Luận văn Tốt nghiệp Học viện tài  Phí bảo hiểm  Trong bảo hiểm xây dựng : Phí tồn hợp đồng bảo hiểm = phí tiêu chuẩn + phụ phí mở rộng tiêu chuẩn + phụ phí mở rộng ngồi tiêu chuẩn + chi phí khác + thuế Trong đó: Phí tiêu chuẩn : mức phí bảo hiểm cho rủi ro bảo hiểm bảo hiểm theo đơn bảo hiểm tiêu chuẩn Phí bảo hiểm tiêu chuẩn bao gồm phí bảo hiểm phụ phí tiêu chuẩn Phụ phí mở rộng tiêu chuẩn : xác định tỉ lệ phụ phí mở rộng tiêu chuẩn nhân với giá trị tài sản bảo hiểm Bao gồm phụ phí cho chi phí dọn dẹp sau tổn thất, phụ phí bảo hiểm cho tài sản xung quanh tài sản có cơng trường người bảo hiểm, phụ phí cho máy móc thiết bị xây dựng cơng trình Phụ phí mở rộng ngồi tiêu chuẩn : phụ phí áp dụng cho rủi ro nằm ngồi phạm vi bảo hiểm đơn bảo hiểm tiêu chuẩn bảo hiểm đơn bảo hiểm bổ sung Phí bảo hiểm có tính đến việc áp dụng mức khấu trừ Ngoài mức khấu trừ tiêu chuẩn, hợp đồng áp dụng mức khấu trừ tăng phí bảo hiểm giảm phần tương ứng theo quy định Các chi phí khác : bao gồm chi phí quản lí, chi phí kí kết hợp đồng, chi hoa hồng cho đại lí Thuế : hợp đồng bảo hiểm thuế giá trị gia tăng tính tỉ lệ phần trăm so với tổng phí bảo hiểm hợp đồng  Trong bảo hiểm lắp đặt Các sở tính phí bảo hiểm lắp đặt xác định bảo hiểm xây dựng SV:Dương Thị Huyền 10 Lớp: CQ 46/03.01