Ế T T Ắ T
Lýdolựachọnđềtài
Hoạtđộng cấp tín dụng là mộttrongnhữngnghiệpvụ chính củan g â n h à n g thương mại (NHTM), đóng vait r ò q u a n t r ọ n g h à n g đ ầ u t r o n g v i ệ c t ạ o rathun h ậ p , nhƣngcũnglàhoạt độngdẫn đếnrủi rocaonhất trongn g h i ệ p v ụ k i n h d o a n h n g â n hàng, doh o ạ t đ ộ n g t í n d ụ n g v ẫ n l à h o ạ t đ ộ n g s i n h l ờ i c h ủ y ế u , d ƣ n ợ c h o v a y v ẫ n chiếmtỷt r ọ n g lớnn h ấ t t r o n g tổngt à i s ả n cós i n h l ờ i v à r ủ i r o t ừ h o ạ t đ ộ n g tínd ụ n g vẫnl à rủ irochủyếucủamột ngânh à n g t h ƣ ơ n g m ạ i tạiViệtNam.
Bối cảnh thế giới hiện nay có nhiều diễn biến phức tạp, khó lường, bên cạnh cácảnhhưởngh ậ u C o v i d -
1 9 , t ừ đ ầ u n ă m 2 0 2 2 , l ạ m p h á t t h ế g i ớ i t ă n g n h a n h , t ì n h trạngđứtgãychuỗicung ứngtoàncầu,thịt r ƣ ờ n g b i ế n đ ộ n g , g i á cảhàngh ó a l e o thang,x u n g đ ộ t c h i ế n t r a n h ở U k r a i n e … đ ã t á c đ ộ n g s â u s ắ c đ ế n n ề n t ả n g ổnđịnh kinhtếvĩmô tạinhiều quốcg i a v à c u ộ c s ố n g c ủ a n g ƣ ờ i d â n C ụ t h ể , t h ờ i g i a n q u a , N g â n hàng Nhà nướcđãđiều hành chính sách tiền tệ linh hoạtv ớ i n h ữ n g p h ả n ứ n g n h a n h , vƣợttrộingaytừkhidịchbệnhCovid- 19bùngphát n h ƣ : 3lầnliêntiếpgiảm cácmứclãisuấtđi ềuhành,làmộttrongcácnướccómứcg i ả m m ạ n h t r o n g k h u v ự c ( - 2%/năm); triển khai cácgiải pháp tín dụng đểhỗ trợ, tháog ỡ k h ó k h ă n c h o d o a n h nghiệpbịảnhh ƣ ở n g b ở i C o v i d -
1 9 n h ƣ c ơ c ấ u l ạ i t h ờ i h ạ n t r ả n ợ , m i ễ n , giảml ã i vay,giữ nguyên nhóm nợ; tổ chức cách ộ i n g h ị k ế t n ố i n g â n h à n g – d o a n h 2 n g h i ệ p đ ể kịp thời tháogỡ khó khăn chok h á c h h à n g ; t r i ể n k h a i c á c c h ƣ ơ n g t r ì n h m i ễ n , g i ả m p h í dịch vụ thanh toán trực tuyến; triển khai cácgiảip h á p c h í n h s á c h t i ề n t ệ đ ể h ỗ t r ợ Chươngt r ì n h phụch ồ i v à p h á t t r i ể n kinhtếxãhộ i…
Ngân hàng Nông nghiệpvà Phátt r i ể n
26/3/1988, là NHTM lớn nhấtViệt Namx é t t r ê n q u i m ô t à i s ả n v à mạng lưới giao dịch, được Nhà nước giao nhiệm vụ chính trong thực thi chính sách tíndụng phụcv ụ n ô n g n g h i ệ p , n ô n g t h ô n T r o n g x u t h ế h ộ i n h ậ p k i n h t ế t o à n c ầ u , c ù n g với phương châm “Agribank mang phồn thịnh đến khách hàng”,A g r i b a n k đangthựchiện quá trình tái cơ cấu ngân hàng vàđãcó những bước chuyển biến nổi bật, nhanhchóng tiếp cận đƣợcvớinhữngmôhìnhk i n h d o a n h h i ệ n đ ạ i , c ô n g n g h ệ N g â n h à n g tiêntiến,họch ỏ i đƣợcnhữ ngkinh nghi ệm v à phương thứcquản lýmớicủacácn ư ớ c có nền kinh tế phát triển…Tuy nhiên, bên cạnh những cơh ộ i t h ì A g r i b a n k c ũ n g c ó không ít những thách thức, đặcbiệt kểt ừ k h i V i ệ t N a m b ắ t đ ầ u h ộ i n h ậ p , đãtạoá p l ự c rất lớn chohệthốngN g â n h à n g t r o n g n ƣ ớ c n ó i c h u n g v à c h o A g r i b a n k n ó i r i ê n g Ngoài việc thực hiện nhiệm vụ chính sách xã hội cho phát triển nông nghiệp nông thôntheo chỉ đạo của Chínhphủ thìAgribank còn phải hoàn thànhn h i ệ m v ụ k i n h d o a n h đ ề ra.
Là một trong những ngân hàng có mặt đầu tiên trên địa bàn tỉnh Bình Dương,Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bình Dương(AgribankB ì n h D ư ơ n g ) đ ã luônđồngh à n h cùngsựp h á t t r i ể n củatỉnhk h ô n g ch ỉt r ê n lĩnhv ự c n ô n g n g h i ệ p , n ô n g thôn m à tr ên t ất c ả l ĩn h v ự c k i n h tế- x ã h ộ i T r o n g q u á trình thựchiện cácmục tiêu công nghiệp hóa, hiện đại hóavàp h á t t r i ể n k i n h t ế x ã h ộ i của tỉnh Bình Dương, ngành ngân hàng nói chung và Agribank Bình Dương nói riêngđóng góp mộtvai tròrấtquan trọngtrongviệcđiều tiết dòngv ố n A g r i b a n k B ì n h Dương,với nhiềunỗlựct h ự c h i ệ n c á c b i ệ n p h á p l i n h h o ạ t n h ằ m h u y đ ộ n g t ố i đ a nguồnvốn tạm thờin h à n r ỗ i t r o n g n ề n k i n h t ế , đ ã l à m ộ t k ê n h q u a n t r ọ n g c h o c á c doanhn g h i ệ p , h ộ s ản x u ất , cán h ân cón h u cầusửd ụ n g v ố n tìmđếnv à đ ƣợ c đ áp ứ n g kịp thời cácn h u c ầ u t r o n g s ả n x u ấ t k i n h d o a n h c ũ n g n h ƣ t i ê u d ù n g p h ụ c v ụ đ ờ i s ố n g Vớih ơ n 1 6 4 0 0 t ỷ đ ồ n g d ƣ n ợ h i ệ n n a y ,
A g r i b a n k B ì n h D ƣ ơ n g đ a n g l à đ ố i t á c c u n g ứng vốn cho trên 17.000 khách hàng doanh nghiệp, hợp tácx ã , h ộ s ả n x u ấ t k i n h d o a n h vàcánhân trên địabàn tỉnhBình Dương, góp phầnkhôngnhỏv à o v i ệ c h ỗ t r ợ h o ạ t độngsảnxuấtk i n h doanh,t ạ o côngănviệclàmvàtăngc a o giátrịtổngsảnphẩm.
Hoạt động cho vay KHDN trong những năm qua liên tục tăng và đóng góp mộtphần không nhỏvàot r o n g t h u n h ậ p c ủ a A g r i b a n k c h i n h á n h B ì n h
2 0 2 1 , dƣn ợ K H D N l i ê n tụct ă n g , n ă m 2 0 1 7 l à 7.900t ỷ đồng,n ă m 2018là 7.700tỷ đồng,đến 2019l à 8 2 4 0 t ỷ đ ồ n g , n ă m 2 0 2 0 l à 8 5 1 2 t ỷ đ ồ n g v à n ă m
2 0 2 1 là 8.522tỷ đồng(chiếm 52% trong tổng dƣnợ của chinhánh).M ứ c đ ộ đ ó n g g ó p v à o thu nhập choc h i n h á n h c ủ a n h ữ n g K H D N đ a n g c ó q u a n h ệ t í n d ụ n g c ũ n g l i ê n t ụ c t ă n g từ 25,5%năm2018 lên 26,3%năm2019, lên26,8%năm2020v à 3 0 % n ă m 2 0 2 1 Chínhv ì t h ấ y r õ đ ƣ ợ c l ợ i í c h c h o v a y K H D N n ê n t r o n g n h ữ n g n ă m g ầ n đ â y c h i n h á n h đã tậptrungtăngtrưởngvềd ưnợcũngnh ư chấtlượngtín dụngKHDN.
Tuy nhiên, hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Agribank chi nhánhBình Dương còn một số hạn chế như số lượng KHDN còn tương đối nhỏ (khoảng hơn300) và so với quy mô chi nhánh cũng như địa bàn hoạt động chưa thậtsựtương xứngvới vị thế Ngoài những khó khăn chung của môi trường kinh tế - xã hội, còn có nhữngnguyên nhânchủquan của ngân hàng nhƣv ề q u ả n t r ị đ i ề u h à n h , c h i ế n l ƣ ợ c k i n h doanh, quản lý nghiệp vụ tín dụng đòi hỏi cần phải đƣợc nghiên cứu, giải quyết, đề rađƣợc cácgiảip h á p cụthể để nâng cao chấtl ƣ ợ n g h o ạ t đ ộ n g t í n d ụ n g t r o n g g i a i đ o ạ n tới Đây chính là lý do tôi chọn nghiên cứu đề tài “Chất lượng tín dụng khách hàngdoanh nghiệp tại Ngân hàng Nôngn g h i ệ p v à P h á t t r i ể n n ô n g t h ô n
Nghiên cứup h â n t í c h c h ấ t l ƣ ợ n g t í n d ụ n g K H D N t ạ i c h i n h á n h n h ằ m p h ụ c v ụ cho các nhà quản lý trong việc tìmk i ế m c á c g i ả i p h á p n â n g c a o c h ấ t l ƣ ợ n g t í n d ụ n g l à việc làm có tính tấtyếuv à p h ù h ợ p t h ự c t i ễ n M ặ c d ù c ó k h á n h i ề u c á c c ô n g t r ì n h nghiêncứutrướcvền âng caoch ất lượngtíndụng KHDNnhưngtácgiảnhận thấyvới sự khácbiệtvềphạmvi thờigianv à k h ô n g g i a n n g h i ê n c ứ u , đ ặ c b i ệ t d ƣ ớ i t á c đ ộ n g của đạid ị c h C o v i d 1 9 , t ừ đ ó t á c g i ả đ ề x u ấ t c á c g i ả i p h á p n h ằ m n â n g c a o c h ấ t l ƣ ợ n g tínd ụ n g K H D N tạiA g r i b a n k c h i n h á n h B ì n h D ƣ ơ n g Đ â y c h í n h làk h o ả n g t r ố n g m à tácgiảnghiênc ứ u trongđềtàicủamình.
Mụctiêucủa đềtài
Phân tích, đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tạiAgribankchinhánhBìnhDươnggiaiđ o ạ n 2 0 1 7 - 2 0 2 1 T r ê n c ơ s ở đ ó , đ ề x u ấ t c á c giảiphápn ân g ca o chấtlƣợngtín dụngk h ác h h à n g d o an h nghiệpt ại chinhánh.
Tìm hiểu thực trạng chất lƣợng tín dụng, rútranhững thành tựu,h ạ n c h ế v à phân tích nguyên nhân dẫn đến hạn chế đối với hoạt động tín dụng khách hàngdoanhn g h i ệ p t ạ i N g â n h à n g N ô n g n g h i ệ p v à P h á t t r i ể n n ô n g t h ô n V i ệ t N a m chinhánhB ì n h Dương.
Đề xuấtmột số giảip h á p g ó p p h ầ n n â n g c a o c h ấ t l ƣ ợ n g h o ạ t đ ộ n g t í n d ụ n g khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàngN ô n g n g h i ệ p v à P h á t t r i ể n n ô n g t h ô n ViệtNamchinhánhB ì n h D ƣ ơ n g trongthờigiantới.
Câuhỏing hi ên cứu
Thựctrạngchấtlƣợnghoạtđộngtíndụngkháchhàngdoanhnghiệpc ủ a Agribankc h i nhánhB ì n h Dươngh i ệ n naynhưt h ế nào?
Những hạn chếvànguyênnhân đốivới chất lƣợng hoạtđộng tín dụngk h á c h hàng doanh nghiệp tại Agribank chi nhánh Bình Dương giai đoạn2017- 2021nhƣthếnào?
Cầncónhữnggiảiphápnàođểnângcaochấtl ƣ ợ n g h o ạ t đ ộ n g t í n d ụ n g KHDNtạiAgribank chi nhánhB ì n h Dươngt r o n g thờigiantới?
Đốitƣợngvàphạmvinghiêncứu
Phạm vinội dụng: Luận vănn à y c h ủ y ế u t ậ p t r u n g n g h i ê n c ứ u n h ữ n g v ấ n đ ề liên quanđếnlĩnhvựcchấtlƣợngtíndụngkháchhàngdoanhnghiệp củaAgribank chinhánh Bình Dương Tập trung phân tích thực trạng CLTD củaAgribank chi nhánh Bình Dương Làm rõ những nguyên nhân chủ yếu làm hạnchế hoạt động tín dụng Từ đó đƣaranhữnggiảip h á p , k i ế n n g h ị n h ằ m n â n g caoCLTDK H D N củaAgribankc h i nhánhB ì n h Dương.
Phươngphápnghiêncứu
Để hoàn thành được bài luận văn của mình, tác giả thực hiện theo phương phápđịnh tính,cụthể là: Phươngpháp tổng hợpv à t h u t h ậ p t h ô n g t i n ; P h ư ơ n g p h á p p h â n tích,đánhgiá;Phươngp h á p n g h i ê n cứuchuyêns â u :
Phươngpháp thu thậpvà tổngh ợ p t h ô n g t i n: Phươngp h á p t h u t h ậ p t h ô n g tin đƣợcthựch i ệ n b ằ n g c á c h t ổ n g h ợ p n h ữ n g v ă n b ả n , c h í n h s á c h , c á c t ạ p chí… Nguồn dữ liệu đƣợcthu thập từ hệthốngI P C A S c ủ a A g r i b a n k v à b á o cáo kết quả hoạt độngkinhdoanh của Agribank chi nhánhB ì n h D ƣ ơ n g g i a i đoạn2017-2021.
Phươngp h á p p h â n t í c h , đ á n h g i á : P h â n t í c hn h ữ n g v ấ n đ ề l i ê n q u a n đ ế n hoạtđ ộ n g tínd ụ n g K H D N c ủ a A g r i b a n k chin h á n h B ì n h D ƣ ơ n g q u a cácn ă m từ 2017 - 2021 Chỉ ra các điểm đạt đƣợc, những mặt còn hạn chế về CLTD tạiAgribank chi nhánh Bình Dương Từ đó đưa ra nhận xét, đánh giá và đề xuấtnhững giảipháp, kiến nghịnhằmn â n g c a o C L T D K H D N c ủ a
Phương pháp nghiên cứu chuyên sâu:Nghiên cứu thêm các công trình khoahọcc ủ a c á c c h u y ê n g i a t r o n g c ù n g l ĩ n h v ự c , t h a m k h ả o ý k i ế n c ủ a B a n l ã n h đạovà phòng KHDN -Agribank chi nhánhBình Dươngnhằmm ụ c đ í c h x á c định mụctiêuvà phương hướngphát triển hoạt độngTínd ụ n g t r o n g t h ờ i g i a n tới Từ đó tạo cơ sở tiền đề để chỉranhững thuận lợi, khó khăn trong quá trìnhtriển khai các sản phẩm tín dụng (SPTD) và đƣaranhững đề xuất, kiến nghịnhằm nâng cao CLTD KHDN của Agribank chi nhánh Bình Dương trong thờigiantới.
Đónggópcủađềtài
Về mặt thực tiễn: Ngoài việc nghiên cứu đánh giá về CLTD của Agribank chinhánhB ì n h D ƣ ơ n g , k ế t q u ả n g h i ê n c ứ u c ủ a l u ậ n v ă n c ũ n g c h ỉ r a đ ƣ ợ c n h ữ n g t h u ậ n l ợ i và khó khăn trong việc nâng cao CLTD KHDN của Agribank chi nhánh Bình Dươngtrong thờig i a n t ớ i T ừ đ ó t á c g i ả c ũ n g n h ƣ c á c n h à q u ả n t r ị c ó t h ê m c ơ s ở đ ể c ó t h ể đưaranhữngýkiếnthammưu,nhữngchínhsáchcảitiếnnângc a o C L T D c h o Agribankph ùhợpvới môi trườngkinhdoanhcụ thể.B ê n c ạ n h đ ó c á c n h à q u ả n t r ị cũng đồng thời có thể đƣa ra những đối sách làm chiến lƣợc dài hạn của mình có tínhcạnhtranhcao,vàđemlạihiệuquảthiếtthực.
Tổngquanvềlĩnhvựcn g h i ê n cứu
Đềtàiv ề ch ất lƣợngho ạt độngtíndụ ng làlĩnhvự c k h ô n g mớ i , tuyn h i ê n v i ệ c phân tích thực trạng hiện nay về chất lượng hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Bình Dương là vấn đề quan trọng cấp thiết hiện nay, nhất là trong thời kỳ hội nhập và cạnhtranh gay gắt đối với cả ngân hàng nội địa và các ngân hàng nước ngoài.V ề h o ạ t đ ộ n g tín dụng tại Ngân hàng thương mại, đến nay có nhiều công trình nghiên cứu, trong hệthốngA g r i b a n k cũngcóm ộ t số c ô n g trìnhnhấtđịnh n g h i ê n cứuv ề đ ề t à i n ày , nổib ậ t n hấtl à nhữngn g h i ê n c ứ u sau:
DươngT h ị H o à n ( 2 0 2 0 ) đ ã t ổ n g h ợ p v à l à m r õ t h ê m m ộ t s ố l ý l u ậ n v ề h o ạ t động tíndụngvà CLTD củaN g â n h à n g t h ƣ ơ n g m ạ i , x â y d ự n g đ ƣ ợ c m ô h ì n h n g h i ê n cứu định lƣợnggồm 7nhân tốảnhh ƣ ở n g đ ế n c h ấ t l ư ợ n g t í n d ụ n g củaNgân hàngthương mại; đưa ra bằng chứng định lượng cho thấy những ảnh hưởng tích cực của nhântố“Quảnlýrủirotíndụng”đếnchấtlượngtíndụngcủangânhàngthươngmại,đồngthờiđề xuấtmột sốg i ả i p h á p v à k i ế n n g h ị n h ằ m n â n g c a o c h ấ t l ƣ ợ n g t í n dụngcủa cácNgânhàngthươngmại cổphầnViệtNamt r o n g thờigiantới.
Nguyễn Văn Tuấn (2015) đã nêu tổng quát lý luậnv ề c h ấ t l ƣ ợ n g t í n d ụ n g , r ủ i r o tín dụng, chất lƣợng tín dụng tại NHTM Đánh giá thực trạng tín dụng tại Ngân hàngNôngnghiệpv à P h á t t r i ể n n ô n g thônV i ệ t N a m , n ê u rõc á c n g u y ê n n h â n d ẫ n đ ế n h ạ n chế trong chất lƣợng tín dụng, đƣaragiải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng choNgânh à n g n à y
NguyễnVănT h a n h ( 2 0 1 5 ) k h i n g h i ê n c ứ u v ề c h ấ t l ƣ ợ n g t í n d ụ n g h ộ s ả n x u ấ t tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam cũngđãxây dựng đƣợckhunglýthuyếtvềc h ấ t l ƣ ợ n g t í n d ụ n g h ộ s ả n x u ấ t , t r ê n c ơ s ở l à m r õ h o ạ t đ ộ n g t í n dụng hộ sản xuất, quan niệm vềc h ấ t l ƣ ợ n g t í n d ụ n g h ộ s ả n x u ấ t c ũ n g n h ƣ l à m r õ c á c nhân tốảnh hưởngv à c á c c h ỉ t i ê u đ á n h g i á c h ấ t l ư ợ n g t í n d ụ n g h ộ s ả n x u ấ t N g h i ê n cứu đã đềxuấtmộthệ thống giảip h á p v à k i ế n n g h ị c ó t í n h k h ả t h i , s á t t h ự c t i ễ n , t ừ việct i ếp tụcmở rộngmạnglưới,nângcaon h ận thứccủ a cánb ộ đ ến t ă n g cườngq u ản trị rủi ro, đa dạngh ó a p h ƣ ơ n g t h ứ c c h o v a y , n â n g c a o c h ấ t l ƣ ợ n g đ i ề u h à n h h o ạ t đ ộ n g tín dụngởc ơ s ở , g ó p p h ầ n h o à n t h i ệ n c h í n h s á c h c h o v a y n ô n g n g h i ệ p - n ô n g thônc ủ a Đ ả n g v à N h à n ƣ ớ c , đ ặ c b i ệ t l à c h í n h s á c h c h o v a y h ộ s ả n x u ấ t c ủ a Ngânh à n g N ô n g nghiệpvàp h á t t r i ể n nôngthônViệtNam.
NguyễnThịThuĐ ô n g ( 2 0 1 2 ) đ ã n g h i ê n c ứ u c ơ s ở l ý l u ậ n , t h ự c t r ạ n g c h ấ t lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương (VCB) Tác giả cũng chỉ ra đƣợcnhữngnguyênnhân chủquanvà kháchquan ảnhh ƣ ở n g đ ế n c h ấ t l ƣ ợ n g t í n d ụ n g t ạ i VCB Từ đó, tác giảđãđƣa ra những giải pháp mang tính toàn diện để từ đó nâng caochất lƣợng tín dụng tạiV C B T u y n h i ê n , n g h i ê n c ứ u c h ỉ d ự a v à o d ữ l i ệ u t h ứ c ấ p l à c á c báo cáo thường niên và báo cáo hoạt động tín dụng t ại VCB, chứ chƣa xem xét chấtlƣợng tín dụng tạiVCB bịả n h h ƣ ở n g b ở i n h ữ n g n h â n t ố n à o v à m ứ c đ ộ t á c đ ộ n g c ủ a cácnhânt ố
VõĐ ứ c T o à n ( 2 0 1 2 ) đ ã thựch i ệ n h ệ t h ố n g h o á n h ữ n g v ấ n đ ề l ý l u ậ n cóc h ọ n l ọc về SMEs, dành chophần lớn cho nội dung lý luận tổng quanv ề t í n d ụ n g n g â n h à n g đối vớiSMEs, trong đócókết hợpgiữa lý luậnvàt h ự c t i ễ n đ ể đ á n h g i á v a i t r ò t í n dụng của cácngânhàng thương mại đốiv ớ i S M E s , t ừ đ ó g i ú p c h o n g ư ờ i đ ọ c t h ấ y đƣợcsự cầnthiếtp h ả i t h i ế t p h ả i m ở r ộ n g v à n â n g c a o c h ấ t l ƣ ợ n g t í n d ụ n g c ủ a c á c ngânh à n g thương m ạ i c ổ p h ầ n đối v ớ i S M E s t r ê n đị a b à n t h à n h p h ố H ồ
C h í M i n h Trêncơs ở n g u ồ n s ố l i ệ u đƣợcc ậ p n h ậ t p h o n g p h ú , l u ậ n á n đ ã đ i s âu p h â n t í c h đánhgiá thực trạng hoạt động của cácSMEstrên địabàn thành phốHồC h í M i n h t ừ n ă m 2006, phân tích nhữngnhân tốảnh hưởng đến hoạtđ ộ n g t í n d ụ n g c ủ a c á c N H T M c ổ phầnđ ố i vớiS M E s , từđóluậnán
FaiỗalBelaid (2014) nghiờn cứu tỏcđộng của cỏcy ế u t ố n ộ i t ạ i c ủ a c á c n g â n hàng ởTunisiann h ƣ : n ă n g l ự c đ i ề u h à n h , t í n h h i ệ u q u ả c ủ a v i ệ c s ử d ụ n g c h i p h í , q u y mô nguồn vốnn g â n h à n g , s ự t ă n g t r ƣ ở n g t í n d ụ n g v à l ợ i n h u ậ n đ ế n c h ấ t l ƣ ợ n g t í n dụng.Biến độc lậplà sự tăng trưởng GDPv à c á c đ ặ c đ i ể m củakháchh à n g d o a n h nghiệpđếnchấtl ƣ ợ n g h o ạ t đ ộ n g t í n dụng.Tácg i ả t i ế n h à n h n g h i ê n c ứ u c á c kháchhàngdoanh nghiệpcủa10ngânhànglớn nhấtT u n i s i a n – T h ụ y S ỹ từnăm2001 đến 2011 Kết quảnghiên cứu chỉ ra rằng, cácn g â n h à n g s ử d ụ n g c h i p h í k h ô n g hiệuq u ả , v ố n c h ủ s ở h ữ u t h ấ p , t ồ n t ạ i n h i ề u s ự k h á c b i ệ t t h ì c ó c h ấ t l ư ợ n g t í n d ụ n g thấp Sự tăng trưởngGPDvàcácđ ặ c điểmcủakháchh à n g cóvaitròquantrọngkhiđ á n h g i á chấtlƣợngtíndụngc ủacácngânh à n g
M a n n a s o o ( 2 0 1 7 ) t ậ p t r u n g n g h i ê n c ứ u v à o r ủ i r o c ủ a ngân hàng phát sinh từ sự tăng trưởng quá mức của cáck h o ả n v a y v à c á c c a m k ế t t í n dụngn g o ại bảng.V i ệ c k h ảo s á t chấtlƣợng tínd ụ n g đ ƣ ợ c t hự c h i ệ n c ả trongb ố i cả nhvĩmôvàvimô,sửdụngbảngdữ liệucủa 478n g â n h à n g t ạ i
2 8 q u ố c g i a C h â u  u trong giaiđoạn 2004 - 2014 Cáckếtq u ả ƣ ớ c t í n h d ữ l i ệ u x á c n h ậ n r ằ n g s ự g i a t ă n g t ỷ lệ cam kết tín dụng trên tổng tàis ả n l à m ộ t c h ỉ b á o c ả n h b á o t r ƣ ớ c h a i n ă m v ề s ự t ă n g lên tỷ lệnợ xấuvàdựphòng tổn thất chov a y T á c đ ộ n g b ấ t l ợ i c ủ a c á c c a m k ế t t í n dụng đối với chất lƣợng tín dụngbắtn g u ồ n t ừ b ố i c ả n h b ù n g n ổ t í n d ụ n g T á c đ ộ n g của các cam kếtt í n d ụ n g đ ố i v ớ i c h ấ t l ƣ ợ n g t í n d ụ n g l à đ á n g k ể s o v ớ i c á c y ế u t ố quyết định chất lượng tín dụng truyền thống (tăng trưởng GDP thực tế và tăng trưởngthựct ế c ủ a các k h o ả n v a y ) , v i ệ c x e m x é t c á c b i ệ n ph áp c a m k ế t t í n d ụ n g có t h ể c ả i thiệnnhậnb i ế t kịpthờirủirotíndụng.
Anwar (2016) về “Chất lƣợng tín dụng đối với SMEs: Vấn đề và triển vọng tạiBangladesh”đãđề cập đến các DNNVV đang có vai trò lớn trong sự phát triển kinh tếtrêntoànthếg i ớ i N g h i ê n cứuchot h ấ y tháchthứcc h í n h đển h ậ n đƣợcc á c k h o ả n v a y cho các DNNVV làsựbất cân xứng thông tin giữa các chủ nợ và chính cácD N N V V Điều này làm cho hoạt động đầu tƣ vào các DNNVV của các chủ đầu tƣ trở nên rủi rohơn Trong tình huống này, các tổ chức xếp hạng tín dụng đóng một vai trò quan trọngbằng cách đánh giá chấtlƣợng tín dụng,xếph ạ n g t í n d ụ n g c á c D N N V V n h ằ m p h ả n ánh mứcđộtín nhiệm chung của loạih ì n h d o a n h n g h i ệ p n à y M ụ c đ í c h c ủ a b à i v i ế t nàylàx ác định cácv ấ n đềv ề chất lƣợng tí nd ụn g v à triểntr ọn gl ớ n củ aq u átrình t ài trợ và đánh giá sosánh giữa cácD N N V V ở B a n g l a d e s h H i ệ n n a y , c á c c ơ q u a n x ế p hạng tín dụng ởBangladesh tuân theoquy trình tương tự như ở NhậtB ả n v à Ấ n Đ ộ Mộtv ấ n đềl ớ n nảysinhv ì p h í x ế p h ạn g làn g u ồ n thuchínhcủacáct ổ c h ứ c x ếp h ạn g tín dụng gâyraxung đột lợi ích khi đánh giá xếp hạng cao Ngoài ra, Bangladesh vẫnkhông thể thành lập các tổ chức tồn tại ở các nước phát triển Mấu chốt của nghiên cứunàychothấy,thứnhấtlàvấnđềtháchthứctàichínhcủamộts ố n g â n h à n g ở Bangladeshv ớ i Ấ n Đ ộ đ ể b i ế t s ự tươngđồngv à c h ê n h lệcht r o n g q u á trìnhx ế p h ạ n g tín dụng giữa các nướcđangp h á t t r i ể n T ừ đ ó g i ú p c á c n g â n h à n g ở B a n g l a d e s h t ì m r a quy trìnhv à v ị t r í c ủ a v i ệ c x ế p h ạ n g t í n d ụ n g v à t ừ đ ó x e m x é t n h ữ n g k h í a c ạ n h n à o cầnđượccảithiệntrongtươnglai.
Sarrail( 2 0 1 6 ) v ề Tàit r ợ c h o D N N V V : Đ o l ƣ ờ n g c h ấ t l ƣ ợ n g t í n d ụ n g d o a n h nghiệp nhỏ và vừa đã cung cấp tổng quan về các công cụ và thực tiễn đƣợc thiết lập tốtliên quan đến đánhg i á c h ấ t l ƣ ợ n g t í n d ụ n g c ủ a c á c D N N V V , đ ặ c b i ệ t t ậ p t r u n g v à o việc sử dụng dữ liệu tín dụng và môh ì n h r ủ i r o t í n d ụ n g đ ị n h l ƣ ợ n g đ ể l à m t h ê m p h â n tích một cách chính xách ơ n T á c g i ả đ ặ c b i ệ t c h ú ý đ ế n c á c b i ệ n p h á p t i ê u c h u ẩ n v ề rủi ro tíndụng và việc sửdụng chúng trongviệc hình thànhv à g i á m s á t c á c k h o ả n v a y của các DNNVV. Cách tiếp cận tiêu chuẩn để đo lưởng rủi ro cho phép ngườiq u ả n l ý quỹphân biệt hiệuquả những người vay có rủi rocaoh ơ n s o v ớ i n h ữ n g k h á h c h à n g í t rủi ro hơn. Không giống nhƣ cácd o a n h n g h i ệ p l ớ n , D N N V V c ó r ấ t í t t h ô n g t i n đ ƣ ợ c côngk h a i đ ể g i ú p n h à p h â n t í c h v à n g ƣ ờ i c h o v a y c ó t h ể t h a m k h ả o t r o n g đánh g i á chấtlƣợng tínd ụ n g củaD N N V V C á c c ô n g tyn ày k h ô n g đ ƣ ợ c c ác t ổ c h ứ c x ế p h ạ n g tín dụngxếphạngvàvìhọk h ô n g p h á t h à n h n ợ t r ê n t h ị t r ƣ ờ n g c h ứ n g k h o á n , n ê n khôngcógiá nợ trong thị trườnghoán đổi tráip h i ế u h o ặ c t í n d ụ n g m ặ c đ ị n h đ ể t r á n h rủiro.Cácngânhàngcódữliệutàichínhvàl ị c h s ử g i a o d ị c h c ủ a k h á c h h à n g DN NVV vàsử dụng thông tin này đểlàm đầuvàochoc á c m ô h ì n h x ế p h ạ n g t í n d ụ n g của họ Tuy nhiên, các nhà quản lý tài sản không có dữ liệu tín dụng nội bộ này Trongtrườn dụng chng hợpkhông códữliệu thị trường,n h ữ n g n g ư ờ i c h o v a y c ủ a c á c DNNVV khóc ó t h ể x á c đ ị n h đ ƣ ợ c h ế t r ủ i r o K ế t q ủ a n g h i ê n c ứ u , S a r r a i l đãđềx u ấ t mô hình đánhg i á r ủ i r o t í n d ụ n g c h o c á c D N N V V ; c á c h t h ứ c c á c n h à q u ả n l ý D N N N N có thể tài trợ hoạt động kinh doanh nghân hàng bẳng vốn ngân hàng; các việc quản trịRRTD trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng, từ dó nâng cao chất lƣợng tíndụngc h o kháchh à n g D N N V V
Tóm lại, mặcd ù c ó r ấ t n h i ề u c ô n g t r ì n h n g h i ê n c ứ u l i ê n q u a n đ ế n c h ủ đ ề n â n g caochấtlƣợng tíndụng KHDN tạiNHTM.N h ƣ n g m ỗ i c ô n g t r ì n h n g h i ê n c ứ u p h ả n ánhnhững gócnhìnkhácnhau vềchất lƣợng tíndụng tạingânh à n g M ỗ i c h i n h á n h ngân hàngkhácnhau sẽ cócách thức, chiến lƣợcn â n g c a o c h ấ t l ƣ ợ n g t í n d ụ n g , t ì n h hình hoạt động kinhdoanhkhácnhau, và cácn g â n h à n g s ẽ c ó n h ữ n g g i ả i p h á p k h á c nhau mang tính đặc thù để nâng cao chất lƣợng tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu kinhdoanh của mình Trên cơ sở tiếp cậnvàkế thừa nhữngn g h i ê n c ứ u t r ƣ ớ c , t á c g i ả đ i s â u tìm hiểu, phântích, đánh giá chất lƣợng tín dụng tạiA g r i b a n k c h i n h á n h B ì n h D ƣ ơ n g gắn liềnv ớ i đ ặ c đ i ể m h o ạ t đ ộ n g k i n h d o a n h t ạ i đ ị a b à n Q u a n t r ọ n g h ơ n cảlà việcnghiênc ứ u c ủ a tácg i ả t r o n g đ i ề u k i ệ n c ả h ệ t h ố n g chínhtrịđ a n g tậptrungthựch i ệ n Đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016- 2020” ban hành kèmt h e o Q u y ế t đ ị n h 1 0 5 8 / Q Đ - T T g n g à y 1 9 / 7 / 2 0 1 7 c ủ a
T h ủ t ƣ ớ n g Chínhphủ (sau đâygọi tắt làĐềán1 0 5 8 ) v à N g h ị q u y ế t s ố 4 2 / 2 0 1 7 / Q H 1 4 c ủ a Q u ố c hội vềt h í điểmxửlýnợxấuc ủ a cácTCTD(NghịQ u y ế t 4 2 )
Ngoài ra,theo PwC (2020), ngành dịchv ụ t à i c h í n h , n g a □ n h à n g s ẽ c h ị u t á c đọ□ngnạ□ngnền h ấ t t ừ c á c h i ẹ □ u ứ n g b ạ □ c h a i ( s e c o n d - o r d e r e f f e c t s ) C ụ t h ể l à chất lu□ợng tín dụng củakháchh à n g n g à y c à n g s u y g i ả m , c ù n g v ớ i m o □ i t r u □ ờ n g l ã i suất thấp tiếp tụcđu□ợcd u y t r ì - k h i h ạ □ u q u ả c ủ a đ ạ i d ị c h d ầ n b ọ □ c l ọ □ t r o n g t o à n bọ□nềnkinhtếtrongv à i n a □ m t ớ i Đ ạ i d ị c h C o v i d - 1 9 đ ã ả n h h u □ ở n g r õ r ẹ □ t đ ế n khảna□ng tài chính củacảkháchh à n g cánha□nv à d o a n h n g h i ẹ □ p T h ờ i g i a n q u a , với sự hỗtrợ kịp thờivàhiẹ□uq u ả c ủ a C h í n h p h ủ , n g à n h n g a □ n h à n g k h o □ n g g ạ □ p phải những bất lợi đáng kể so với phần còn lại của nền kinh tế.T u y n h i e
□ n , v ẫ n c ó những lo ngại tiềm ẩn khi những tác đọ□ng vốn đang đu□ợc trì hoãn này diễn ra trongtu□o□ngl a i
Nhƣvậy,nghiêncứuchấtlƣợngtíndụngkháchh à n g d o a n h n g h i ệ p c ủ a Agribankc h i n h á n h B ì n h D ƣ ơ n g trongg i a i đ o ạn 2017–
2 0 2 1 c ó n h ữ n g điểmđặct h ù sovớinhữngn g h i ên cứ u t r ƣớ c x ét vềphạmv i thờigianvàk hô ng giann gh i ên cứu.
Kếtcấucủaluậnv ă n
Chương 1: Tổng quan về tín dụng và chất lượng tín dụng khách hàng doanhnghiệpc ủ a ngânh à n g t h ƣ ơ n g m ạ i
Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại NgânhàngNôngnghiệpvàPháttriểnNôngthônViệtN a m – c h i n h á n h B ì n h Dương.
Chương3: Giảip h á p n âng cao ch ất l ư ợ n g tínd ụn g kh ách h àng do an h ngh iệptại Ngânhàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thônV i ệ t N a m – c h i n h á n h BìnhDương
Cùng với sựphát triển không ngừng củan ề n k i n h t ế , k h á i n i ệ m t í n d ụ n g t r ở thành một thuật ngữ phổ biến, đƣợc đề cập đến trong nhiều nghiên cứu, phản ánh mốiquan hệ chuyểng i a o q u y ề n s ử d ụ n g v ố n g i ữ a c h ủ t h ể t h ừ a v ố n v à c h ủ t h ể t h i ế u v ố n Cónhiềuđịnhnghĩakhácn h a u v ề kháin i ệ m tíndụngn h ƣ :
Theo Lê Thị Tuyết Hoa và cộng sự (2017), tín dụng là khái niệm phản ánh “quátrình chuyển giao quyềnsửdụng tạm thời một lƣợngg i á t r ị t ừ n g ƣ ờ i s ở h ữ u đ ế n n g ƣ ờ i sử dụng trong một khoảng thời gian xác định Sau khoảng thời gian đó, ngườisửdụngphảih o à n trảgiátrịlớnhơngiátrịbanđ ầ u
Nguyễn ThịT h u Đ ô n g ( 2 0 1 2 ) đ ị n h n g h ĩ a t í n d ụ n g l à “ q u a n h ệ v a y m ƣ ợ n g i ữ a các chủ thể trong nền kinh tế, trong đó chủ thể này chuyển nhượng cho chủ thể khácquyền sử dụngmột lượnggiá trị (có thểdưới hình thứch à n g h ó a h o ặ c t i ề n t ệ ) v ớ i những điềukiệnvàtrongmột thờigiann h ấ t đ ị n h m à h a i b ê n t h ố n g n h ấ t d ự a t r ê n nguyênt ắ c cóhoàntrả”.
Tronghoạt động tín dụng của NHTM thì rủi ro có tính tất yếuvàk h ô n g t h ể l o ạ i trừ hoàn toàn Rủi ro tín dụng (RRTD) sẽp h á t s i n h n ế u x u ấ t h i ệ n m ộ t t r o n g h a i y ế u t ố : khả năng trả nợvà/hoặc thiện chí trảnợ không đƣợct h ự c h i ệ n đ ầ y đ ủ T h i ệ n c h í t r ả n ợ lày ế u t ố m a n g t í n h chấtđ ị n h tính,n g â n h à n g k h ó c ó t h ể đ ị n h l ƣ ợ n g đ ƣ ợ c B ê n cạ nhđó, khikhách hàng sửdụng vốnvay củan g â n h à n g c ó r ấ t n h i ề u b i ế n c ố k h á c h q u a n ngoài tầm kiểm soát củacảngân hàng và khách hàng, làm cho khả năng trả nợ khôngđƣợc thực hiện đầy đủ, chính vì vậy rủi ro trong quan hệ tín dụng là khá cao, các ngânhàng chỉ có thể kiểm soát, giảm thiểu, hạn chế tín dụng đến mức thấp nhất Sự hoàn trảđầyđủcảgốcvà lãi làbản chấtcủa tíndụngnói chungvàt í n d ụ n g n g â n h à n g n ó i riêng.Không giống cácg i a o d ị c h k h á c , t r o n g t í n d ụ n g n g â n h à n g s ự h o à n t r ả c ó ý nghĩar ấ t q u a n t r ọ n g ( d o bảnc h ấ t h o ạ t đ ộ n g n g â n h à n g l à k i n h d o a n h c h ê n h l ệ c h l ã i suất) Để đảm bảokhả năng hoàn trả của khách hàng đối với cáck h o ả n t í n d ụ n g đ ƣ ợ c cấp,thìtronghoạtđ ộ n g tíndụngc ầ n phải:
Xácđịnht h ờ i h ạn v à k ỳ h ạ n t í n d ụ n g p h ả i hợ p l ý : N g â nh à n g p h ả i c ă n cứv à o thời gian luân chuyển của đối tƣợng cấp tín dụng và khả năng tài chính/thu nhập củakháchhàng Chính sách lãi suất tínd ụ n g c ầ n p h ả i đ ả m b ả o m ộ t c á c h h à i h o à g i ữ a m ụ c tiêulợin h u ận củan g â n h à n g v à đƣợcn ề n k i n h tếc h ấ p n h ậ n M ứ c l ã i s u ấ t n g â n h à n g cấp tín dụng chok h á c h h à n g p h ả i b ù đ ắ p đ ầ y đủcác chi phí ngân hàng bỏ ra chov i ệ c huy độngnguồn tiền chovay, cácchip h í t h ự c h i ệ n k h o ả n t í n d ụ n g , r ủ i r o t í n d ụ n g … và tạo lợi nhuận cho ngân hàng Nhƣng, tín dụng không chỉ tạo ra lợi nhuận cho ngânhàng mà phải đảmb ả o l ợ i í c h t ổ n g t h ể c ủ a c á c đ ố i t ƣ ợ n g k h á c , l ã i s u ấ t n g â n h à n g á p dụngp h ả i n h ỏ h ơ n tỷsuấtl ợ i n h u ận b ì n h q u â n c ủ a nềnkinht ế
Sựhoànt r ả t r o n g t í n d ụ n g n g â n h à n g l à v ô đ i ề u k i ệ n :Q u á t r ì n h c ấ p t í n d ụ n g diễn ra trên cơ sởpháp lýn h ƣ h ợ p đ ồ n g t í n d ụ n g , h ợ p đ ồ n g t h ế c h ấ p , k h ế ƣ ớ c n h ậ n nợ… đều thểhiện trên đó nội dung cam kết hoàn trả vô điều kiện chongân hàngk h i khoảnnợ đếnhạn.Đây chính là ràngbuộcp h á p l ý m à k h á c h h à n g p h ả i t u â n t h ủ t r o n g quátrìnhsửdụngv ố n tíndụngc ủ a ngânh à n g
Giá trị được trả thông thường lớn hơn giá trị cho vay:K h i k ế t t h ú cv ò n g t u ầ n hoàn của tíndụng, chủ thể đivay cónghĩavụt h a n h t o á n c h o c h ủ t h ể c h o v a y t o à n b ộ vốn tín dụng chov a y v à p h ầ n g i á t r ị t ă n g t h ê m c ò n g ọ i l à l ợ i t ứ c t í n d ụ n g S ự c h ê n h lệch này là“cáigiá”phảitrả chov i ệ c s ử d ụ n g l ƣ ợ n g g i á t r ị n h à n r ỗ i t r o n g m ộ t t h ờ i gian nhấtđ ị n h Đ i ề u n à y h o à n t o à n l à p h ù h ợ p v ì n ế u k h ô n g c h o v a y , b ê n c h o v a y hoàntoàncóthểsửdụngn g u ồ n v ố n củamìnhđểđầutƣsinhlời.
Nhƣvậy, tíndụng ngânhàng cóthểhiểu làq u a n h ệ t í n d ụ n g h ì n h t h à n h g i ữ a ngân hàng thương mại và khách hàng làcánhân, doanh nghiệp hoặc các tổ chức khác,theođó, ngânhàng chuyểngiaoquyền sửdụng tàis ả n c h o k h á c h h à n g t r o n g m ộ t khoảngt h ờ i gianxácđ ị n h vớin g u y ê n t ắ c hoàntrảgốcvàl ã i
Tíndụngdoanhnghiệp củaNHTMlàmộthình thứcc ấ p t í n d ụ n g , t h e o đ ó NHTMg i a o h o ặ c cam k ế t giao ch o d o an h nghiệpmộtkhoản tiềnđểsử dụngv à o m ụ c đích xác định trong một thờigiannhất định theo thoả thuậnv ớ i n g u y ê n t ắ c c ó h o à n t r ả cảgốcvàl ã i (HồDiệu,2000).
TheoThông tƣ 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016: Chov a y l à h ì n h t h ứ c c ấ p tíndụng,theođ ó t ổ c h ứ c tí n d ụ n g g i a o h o ặ c cam k ế t giao c h o k h á c h h àn g m ộ t kh oảntiềnđểs ử dụngv à o m ụ c đ í c h x á c đ ị n h t r o n g m ộ t t h ời g i a n n h ấ t đ ị n h t h e o t h ỏ a t h u ậ n vớin g u y ê n t ắ c cóhoàntrảcảgốcvàl ã i
Xuất phát từ khái niệm cho vay nhƣ trên, hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp có thể hiểu nhƣ sau:“ H o ạ t đ ộ n g c h o v a y c ủ a n g â n h à n g t h ƣ ơ n g m ạ i đ ố i với cácdoanhnghiệp làmột hình thứccấp tíndụng,t h e o đ ó n g â n h à n g t h ƣ ơ n g m ạ i giaochodoanh nghiệp mộtkhoản tiền đểsửdụngv à o m ụ c đ í c h t r o n g m ộ t t h ờ i g i a n nhấtđ ị n h theothỏathuậnv ớ i n g u y ê n t ắ c cóhoàntrảcảgốcvàl ã i ”
Tín dụng ngân hàng, theo Bùi Diệu Anh và cộng sự (2013) có những đặc trƣngnhƣsau:
Số lượng KHDN vay vốn tạingân hàng thường chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng sốlƣợngkháchh à n g v a y v ố n c ủ a ngânh à n g
Thông tin về KHDN thường có độ tin cậy cao do có thể thu thập được tình hìnhthựctếcủakháchhàngqua báoc á o t à i c h í n h , t h ị t r ƣ ờ n g k i n h d o a n h , i n t e r n e t , b á o đài…
Nhu cầu vayv ố n c ủ a d o a n h n g h i ệ p đ a d ạ n g v ì d o a n h n g h i ệ p l à t ổ c h ứ c k i n h t ế hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận, mọi ho ạt động của doanh nghiệpđềuxoay quanh sảnxuất kinh doanh, tạo ra sản phẩm cung ứng trên thị trường, do vậy, hoạt động tín dụngdoanh nghiệp đáp ứng đáp ứng cho nhu cầu vốn thiếu hụt đó để bổ sung vốn lưu độngphục vụ sản xuất kinh doanh, đầu tư đổi mới dây chuyền công nghệ, đầu tư dự án…Chính vì thế, tuỳ vào mục đích sử dụng vốn khác nhau mà nhu cầu vay vốn của doanhnghiệpl à rấtđadạng.
Thời hạn cho vay đa dạng: Tuỳ vào mục đích sử dụng vốn của doanh nghiệp màthời hạn chov a y c ũ n g k h á c n h a u Đ ố i v ớ i c á c k h o ả n v a y b ổ s u n g l ƣ u đ ộ n g p h ụ c v ụ hoạtđộngsảnxuấtk i n h doanh thìt h ờ i g i a n cấp tíndụngkhôngquá1n ă m Đốiv ớ i các khoảnvay vó qu y môl ớ nn h ƣ v a y vố nđểmua sắmtàisảncốđ ịn h , mởrộngsảnx u ất , xâyd ự n g nhàx ƣ ở n g , đầutƣd ự á n , … đểcó đ ủ thờig i a n chod o an h n g h i ệ p trản ợ đầyđủchongânh à n g t h ì thờigiancấptíndụngt h ƣ ờ n g t r ê n 1năm.
Quy mô khoản vay KHDN thường lớn nhắm đáp ứng nhu cầu vay vốn lưu độnghoặcđầutƣtàisảncốđịnh,xâyd ự n g nhàx ƣ ở n g , đ ầ u tƣdựán.
Nguồn trảnợ từ hiệu quả sửdụngvốn:doanh nghiệpv a y v ố n đ ể p h ụ c v ụ s ả n xuấtk i n h d o a n h t ạ o ran g u ồ n thu,v ì v ậ y N H T M y ê u c ầ u d o a n h n g h i ệ p v a y v ố n p h ả i trả nợ từ chính cácnguồn thunhập chính cácnguồn thu nhập từh i ệ u q u ả s ử d ụ n g v ố n vaynày,bao gồm:doanh thu, lợinhuận,k h ấ u h a o T u y n h i ê n , d o a n h n g h i ệ p d ễ g ặ p khókhăn trongviệc trả nợvaykhic ó s ự b i ế n đ ộ n g t r o n g h o ạ t đ ộ n g k i n h d o a n h n h ƣ thua lỗ,n ợ k h ó đ ò i c a o , m ấ t n g u ồ n c u n g c ấ p … v à b i ế n đ ộ n g t r ê n t h ị t r ƣ ờ n g t à i c h í n h nhƣ:l ạ m phát,k h ủ n g h o ả n g k i n h tế…
Tỷ lệdƣ nợ đƣợc áp dụng hình thức chov a y k h ô n g c ó T S Đ B l ớ n : d o n ă n g l ự c tài chính củad o a n h n g h i ệ p l ớ n , h i ệ u q u ả s ả n x u ấ t k i n h d o a n h c a o , n ă n g l ự c q u ả n l ý tốt, có vị thế trên thị trường…nên tạo được lòng tin với ngân hàng Vì vậy nhiều doanhnghiệpcóX H T D N B caot h ƣ ờ n g đƣợcn g â n h à n g ápdụngh ì n h thứcchov a y không cótàisảnđảmbảoh o ặ c tài sảnđảmbảonhỏh ơ n sốtiềnvay.
Chiphíchovaydoanhnghiệp cao:doq u y t r ì n h c h o v a y p h ứ c t ạ p , t h ƣ ờ n g xuyênk i ể m tratìnhhìnhsảnxuấtk i n h d o a n h , k i ể m trasửdụngv ố n vay…
Có nhiều tiêu chí khác nhau để phân loại tín dụng ngân hàng, tùy theo mục đích nghiên cứu.Một sốcáctiêu chí phổb i ế n , đ ƣ ợ c t r ì n h b à y t r o n g n h i ề u g i á o t r ì n h n h ƣ BùiD i ệ u A n h v à c ộ n g s ự ( 2 0 1 3 ) , L ê V ă n T ề ( 2 0 1 3 )
N g u y ễ n M i n h K i ề u (2009)vàtrong cácnghiên cứu thựcnghiệm củaN g u y ễ n V ă n T u ấ n ( 2 0 1 5 ) , N g u y ễ n T h ị T h u Đông (2012) gồm thời hạn chovay,h ì n h t h ứ c đ ả m b ả o , đ ố i t ƣ ợ n g k h á c h h à n g T r o n g đó:
Tín dụngngắn hạn:L à n h ữ n g h o ạ t đ ộ n g t í n d ụ n g t ừ 1 n ă m t r ở x u ố n g C á c khoản tín dụng này thường được dùng đểbù đắp sự thiếuh ụ t v ề n h u c ầ u v ố n lưuđộng.
Tín dụng trung hạn: làn h ữ n g h o ạ t đ ộ n g t í n d ụ n g c ó t h ờ i h ạ n t ừ t r ê n 1 đ ế n 5 năm,phụcv ụ n h ữ n g n h u c ầ u l i ê n q u a n đ ế n v i ệ c đ ầ u t ƣ t à i s ả n c ố đ ị n h , m ở rộng sản xuất kinh doanh, đầu tƣ vào các dự án lớn có thời gian thu hồi vốnnhanh.
Tín dụng dài hạn: Các hoạt động tín dụng có thời hạn trên5nămv à t h ƣ ờ n g đƣợc sử dụng làm nguồn vốn cho các dự án dài hạn nhƣ các dự án đầu tƣ xâydựngc ơ sởvậtc h ấ t , cóthờigianthuhồivốndài.
Tínd ụ n g cóđ ả m b ả o : l à cáck h o ả n tínd ụ n g m à k h á c h h à n g camk ế t s ử d ụ n g tài sản của mình đang sở hữu hoặc đang sử dụng nhƣ nhà cửa, máy móc, thiếtbị… đ ể đ ả m b ả o c h o k h o ả n v a y h o ặ c khoảnv a y đƣợcb ả o đ ả m b ằ n g tàis ả n củ abên thứ 3.Biệnpháp bảo đảm thườngá p d ụ n g t r o n g h o ạ t đ ộ n g t í n d ụ n g ngânh à n g t h ƣ ờ n g l à thếchấp,c ầ m cố,bảolãnhcủabênthứba.
Tín dụngk h ô n g c ó đ ả m b ả o : Đ â y l à h o ạ t đ ộ n g c ấ p t í n d ụ n g c h ỉ d ự a t r ê n u y t í n vàk h ả năngt r ả n ợ củak h á c h hàng,khôngá p dụngb ấ t k ỳ b i ệ n p h á p b ả o đ ả m tín dụng nào Đây là hình thức cấp tín dụng có mức độ rủir o c a o n ê n t h ƣ ờ n g ngânh àn g c h ỉ áp dụngc h o nhữngk h á c h h à n g c ó uytínvàk h ả năngt r ả n ợ tốt.
Tíndụngdoanhnghiệpl à m ộ t h o ạ t đ ộ n g t r u y ề n t h ố n g c ủ a N H T M , c h i ế m t ỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản có trên bảng cân đối kế toán của NHTM và mang lạinguồn thu nhập chủ yếu cho NHTM Tín dụng doanh nghiệp vẫn luôn là nghiệp vụ sửdụng vốnquan trọng đốivớimỗingânh à n g T h ô n g q u a h o ạ t đ ộ n g t í n d ụ n g d o a n h nghiệp mà ngân hàng đa dạng hoá đƣợcd a n h m ụ c t à i s ả n c ó , g i ả m t h i ể u r ủ i r o , t ă n g u y tín trên thị trường; ngân hàng bán chéo được các loại hình dịch vụ khác nhƣ huy độngvốn,t h a n h t o á n , kinhdoanhn g o ạ i h ố i , thẻ…
Tín dụng doanh nghiệp đáp ứng kịp thời nhu cầu về số lƣợng và chất lƣợng vốncho doanh nghiệp.T í n d ụ n g d o a n h n g h i ệ p l à m t h o ả m ã n đ ƣ ợ c n h u c ầ u đ a d ạ n g c ủ a doanhnghiệpn h ƣ : t h u ậ n t i ệ n , n h a n h c h ó n g , a n t o à n , d ễ t i ế p c ậ n v à c ó k h ả n ă n g đ á p ứngđƣợcnhuc ầ u vốnlớncủadoanhn g h i ệ p
Tín dụng doanh nghiệp giúp doanh nghiệp có vốn để mở rộng và phát triển sảnxuất,k i n h doanh.
