Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại nhno ptnt huyện kim động

Chuyên Đề Tốt Nghiệp ngân hàng Học viện LỜI MỞ ĐẦU Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng lĩnh vực quan trọng, quan hệ tín dụng quan hệ xương sống, định hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân cịn nguồn sinh lợi chủ yếu, định tồn tại, phát triển ngân hàng Tín dụng Ngân hàng coi địn bẩy quan trọng cho kinh tế Chính vậy, làm để củng cố nâng cao chất lượng tín dụng điều mà trước đây, bây giờ sau nhà quản lý Ngân hàng, nhà sách nhà nghiên cứu quan tâm Nhưng hoạt động tín dụng mang lại nhiều rủi ro nhất cả đối với khoản vay có tài sản cầm cố, chấp xác định có hệ số rủi ro 50% Hồ với đổi mới toàn hệ thống ngân hàng, NHNo&PTNT Việt Nam nói chung NHNo&PTNT huyện Kim Động nói riêng năm qua rất trọng tới hoạt động tín dụng bước hồn thiện để đáp ứng u cầu phát triển kinh tế q trình cơng nghiệp hố, đại hoá đất nước lúc quản lý kinh tế, chuyển đổi chế quản lý lĩnh vực ngân hàng diễn hết sức phong phú đa dạng Chính vậy, qua q trình nghiên cứu, học tập ở trường Học Viện Ngân Hàng xuất phát từ yêu cầu thực tiễn NHNo&PTNT huyện Kim Động, em chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT huyện Kim Động ” làm đề tài viết chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mục lục, lời mở đầu, kết luận, danh mục từ viết tắt danh mục tài liệu tham khảo bố cục chuyên đề gồm chương: Trương Thị Thúy Lớp: LTCĐ6E Chuyên Đề Tốt Nghiệp ngân hàng Học viện Chương 1: Lý luận chung tín dụng chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT huyện Kim Động Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT huyện Kim Động Trương Thị Thúy Lớp: LTCĐ6E Chuyên Đề Tốt Nghiệp ngân hàng Học viện CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế, hoạt động lĩnh vực tiền tệ Trong đó, hoạt động tài trợ cho khách hàng sở tín nhiệm(tín dụng) hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho ngân hàng thương mại Qui mơ, chất lượng tín dụng ảnh hưởng định đến tồn phát triển ngân hàng Trong quan hệ tài chính, tín dụng hiểu theo nghĩa sau: - Xét góc độ dịch chuyển quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng coi phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người vay - Trong quan hệ tài cụ thể, tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn lại hai chủ thể - Trong số ngữ cảnh cụ thể thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ “cho vay” Nếu xem xét tín dụng chức bản ngân hàng, tín dụng hiểu sau: Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn nhất định theo thoả tḥn, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Trương Thị Thúy Lớp: LTCĐ6E Chuyên Đề Tốt Nghiệp ngân hàng Học viện Với chức kinh doanh tiền tệ, NHTM tham gia vào quan hệ tín dụng với hai tư cách: Là người vay thực nghiệp vụ huy động vốn xã hội người cho vay dùng nguồn vốn huy động tài trợ cho chủ thể kinh tế Vì tính phức tạp tín dụng mà nói đến tín dụng người ta ý đến “cho vay” mà bỏ quên mặt thứ hai “đi vay” Quan hệ tín dụng ngân hàng đóng vai trị người cho vay gọi tín dụng ngân hàng Như vậy, tín dụng ngân hàng quan hệ vay mượn vốn tiền tệ hai ngân hàng đơn vị kinh tế, quan nhà nước, tổ chức xã hội tầng lớp dân cư theo ngun tắc có hồn trả 1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng - Sự tín nhiệm: Tín dụng thực chất cung cấp lượng giá trị sở lòng tin Ở đây, người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn mục đích có hiệu quả, có khả trả nợ có thiện chí trả nợ cho ngân hàng tương lai hợp đồng tín dụng đến hạn - Sự chuyển nhượng lượng giá trị có thời hạn: Trong bất kỳ hợp đồng tín dụng phải quy định thời hạn cho vay Thời hạn cho vay dài hay ngắn phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố khác chu kỳ sản xuất kinh doanh, chu kỳ luân chuyển vốn - Tính hồn trả: Trong quan hệ tín dụng, tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện cả gốc lãi Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi ngồi vốn gốc Vì nguồn vốn vay nguồn vốn ngân hàng huy động từ vốn tạm thời nhàn rỗi dân cư, sau thời gian nhất định ngân hàng phải trả lại cho họ kèm thêm lãi suất hưởng theo thoả thuận Thêm vào đó, q trình hoạt động mình, ngân hàng phải bỏ chi phí cho khấu hao TSCĐ, chi Trương Thị Thúy Lớp: LTCĐ6E Chuyên Đề Tốt Nghiệp ngân hàng Học viện phí trả lương cho cán nhân viên… Để bù đắp chi phí tạo lợi nhuận cho ngân hàng ngân hàng phải thu khách hàng khoản tiền lãi 1.1.3 Phân loại tín dụng 1.1.3.1 Căn vào thời hạn tín dụng a Tín dụng ngắn hạn Là loại tín dụng có thời hạn dưới năm sử dụng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân Với loại tín dụng này, có rủi ro cho ngân hàng thời gian ngắn có biến động xảy có xảy ngân hàng dự tính b Tín dụng trung hạn Là loại tín dụng có thời hạn từ đến năm, chủ yếu sử dụng để mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản x́t xây dựng cơng trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh Loại tín dụng có mức độ rủi ro khơng cao ngân hàng có khả dự đốn biến động xảy c Tín dụng dài hạn Là loại tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng (đường xá, bến cảng, trường học…), cải tiến mở rộng sản xuất với quy mô lớn Loại tín dụng có rủi ro rất lớn thời gian dài biến động xảy không lường trước 1.1.3.2 Căn vào mục đích sử dụng vốn vay a Cho vay bất động sản Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản như: nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương nghiệp, dịch vụ Đây loại cho vay vay đòi hỏi lượng đầu tư vốn lớn, thời gian thu Trương Thị Thúy Lớp: LTCĐ6E Chuyên Đề Tốt Nghiệp ngân hàng Học viện hồi vốn dài chứa đựng nhiều rủi ro, lãi suất lĩnh vực thường cao, lợi nhuận thu tương đối lớn b Cho vay công nghiệp thương mại Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp thương mại Đây loại phổ biến chiếm tỷ trọng lớn, thu hút nhiều đối tượng có nhu cầu vốn c Cho vay nông nghiệp Là loại cho vay để trang trải khoản chi phí như: phân bón, thuốc trừ sâu, thức ăn gia súc… Đối tượng vay chủ yếu hộ nông dân, hợp tác xã… d Cho vay định chế tài Bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, cơng ty bảo hiểm, quỹ tín dụng định chế tài khác Loại chiếm tỷ trọng nhỏ tổng doanh số cho vay ngân hàng 1.1.3.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng a Tín dụng có bảo đảm Là loại tín dụng dựa sở đảm bảo chấp, cầm cố có bảo lãnh người thứ ba Ngân hàng giữ tài sản người vay để xử lý thu hồi nợ người vay không thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng tín dụng Hình thức áp dụng đối với khách hàng khơng có uy tín cao Mặc dù có tài sản đảm bảo hình thức tín dụng có rủi ro cao b Tín dụng khơng có đảm bảo Là loại tín dụng khơng có tài sản chấp, cầm cố khơng có bảo lãnh người thứ ba Việc cấp tín dụng dựa vào uy tín khách hàng Tuy khơng có tài sản đảm bảo loại tín dụng rủi ro cho ngân hàng Trương Thị Thúy Lớp: LTCĐ6E Chuyên Đề Tốt Nghiệp ngân hàng Học viện 1.1.3.4 Căn vào phương pháp hồn trả a Tín dụng trả góp Là hình thức tín dụng, theo ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thoả tḥn Đây loại hình cho vay có rủi ro cao khách hàng thường chấp hàng hố mua trả góp, nên lãi śt cho vay trả góp thường lãi suất cao nhất khung lãi suất cho vay ngân hàng b Tín dụng phi trả góp Là loại tín dụng toán lần theo kỳ hạn thoả thuận, thường áp dụng đối với cho vay vốn lưu động c Tín dụng hồn trả theo u cầu Là loại tín dụng khơng có thời hạn cụ thể Ngân hàng yêu cầu người vay tự nguyện trả nợ bất cứ lúc có thu nhập, phải báo trước thời gian hợp lý thoả thuận hợp đồng 1.1.3.5 Căn vào xuất xứ tín dụng a Tín dụng trực tiếp Là hình thức cấp tín dụng ngân hàng cấp vốn cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng Trong tín dụng trực tiếp, rủi ro ngân hàng thấp ngân hàng trực tiếp gặp gỡ với khách hàng từ có nhìn trực quan khách hàng, đánh giá uy tín, khả tài khách hàng để đưa định đắn b Tín dụng gián tiếp Là hình thức cho vay thơng qua tổ chức trung gian Cho vay gián tiếp thường áp dụng đối với thị trường có nhiều vay Trương Thị Thúy Lớp: LTCĐ6E Chuyên Đề Tốt Nghiệp ngân hàng Học viện nhỏ, người vay phân tán, cách xa ngân hàng Thơng qua hình thức nhằm giảm bớt rủi ro, chi phí ngân hàng 1.1.3.6 Theo hình thái giá trị tín dụng: a Tín dụng tiền Là hình thức tín dụng mà hình thái giá trị tín dụng tiền b Tín dụng tài sản Là hình thức tín dụng mà hình thái giá trị tín dụng tài sản Hình thức tín dụng cho th tài c Tín dụng uy tín Là hình thức tín dụng mà hình thái giá trị tín dụng uy tín Hình thức tín dụng bảo lãnh ngân hàng 1.1.4.Vai trị tín dụng kinh tế thị trường 1.1.4.1.Đối với ngân hàng thương mại Đối với hầu hết ngân hàng, nghiệp vụ tín dụng chiếm nửa tổng giá trị tài sản tạo nguồn thu từ 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập ngân hàng Như vậy, nghiệp vụ tín dụng đóng vai trị quan trọng định tồn phát tiển ngân hàng Đó cơng cụ để tạo nên tḥn lợi phòng chống rủi ro ngân hàng 1.1.4.2 Đối với khách hàng Tín dụng chức hàng đầu ngân hàng thương mại để tài trợ cho nhu cầu thiếu hụt vốn chủ thể kinh tế Chẳng hạn cho vay tiêu dùng giúp khách hàng thỏa mãn nhu cầu mua xe ôtô, mua nhà ở…, cho vay doanh nghiệp giúp họ giải nhu cầu vốn cho dự án đầu tư, cho việc đổi mới trang thiết bị, máy móc Nhờ có tín dụng mà khách hàng đáp ứng nhu cầu vốn mới có khả thực việc sản xuất kinh doanh cách liên tục, tránh tình trạng ngừng trệ tổn Trương Thị Thúy Lớp: LTCĐ6E Chuyên Đề Tốt Nghiệp ngân hàng Học viện thất không mong muốn, đem lại thu nhập nhờ mà mức sống dân cư nâng cao 1.1.4.3 Đối với kinh tế a Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy tăng trưởng phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng NHTM có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế nói chung vùng ngân hàng phục vụ nói riêng Thơng qua hoạt động tín dụng, NHTM giúp cho q trình sản x́t kinh doanh doanh nghiệp liên tục ổn định góp phần trì ổn định kinh tế Vì trung gian tài chính, NHTM tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi chủ thể kinh tế để đầu tư cho trình mở rộng sản xuất, thúc đẩy lưu thơng hàng hố, tăng tốc độ chu chuyển cho xã hội, tạo điều kiện thuận lợi cho kinh tế phát triển Mặt khác, hoạt động tín dụng cịn cơng cụ tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn b Góp phần hỗ trợ chiến lược kinh tế sách tiền tệ Một đặc điểm quan trọng NHTM khả tạo tiền thơng qua hoạt động tín dụng tốn Khi NHTM mở rộng tín dụng dẫn đến tình trạng khối lượng tiền mặt lưu thơng tăng lên, có tác dụng rất lớn kinh tế tình trạng giảm phát Ngược lại, kinh tế rơi vào tình trạng lạm phát, sách thắt chặt tín dụng NHTM lại có vai trị đặc biệt quan trọng bởi việc thu hẹp khối lượng tín dụng làm giảm khối lượng tiền lưu thơng giúp cho kinh tế khỏi tình trạng lạm phát cao Do vậy, thơng qua hình thức tín dụng Ngân hàng nhà nước kiểm soát khối lượng tiền cung ứng lưu thông Trương Thị Thúy Lớp: LTCĐ6E Chuyên Đề Tốt Nghiệp 10 ngân hàng Học viện c Tín dụng ngân hàng thúc đẩy doanh nghiệp tăng cường chế độ hạch toán kinh doanh, giúp doanh nghiệp khai thác tiềm lực kinh doanh Để hồn trả gốc lãi vay hạn, đơn vị kinh tế sử dụng vốn vay phải đặc biệt quan tâm đến hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh cho kết quả kinh doanh phải bù đắp chi phí bỏ có lãi Điều thúc đẩy doanh nghiệp khai thác triệt để tiềm mình, tiết kiệm chi phí, tăng lợi nḥn d Hoạt động tín dụng góp phần thúc đẩy trình mở rộng quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế Hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy tăng trưởng phát triển kinh tế, ổn định giá trị tiền tệ, nâng cao sở hạ tầng xã hội tạo điều kiện thuận lợi để thu hút vốn nhà đầu tư nước Khi kinh tế tiến tới tồn cầu hố hội cho nước mở rộng quan hệ với nước hoàn toàn Các đơn vị cần vốn khơng vay vốn ở tổ chức tín dụng nước mà cịn vay từ tổ chức tín dụng nước ngồi Như vậy, tín dụng ngân hàng tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế quốc tế, cầu nối giao lưu kinh tế với nước phương tiện để thắt chặt mối quan hệ kinh tế với nước khu vực giới 1.2 NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTM 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng ngân hàng Chất lượng, giá cả khối lượng hàng hoá ba tiêu để đánh giá sức mạnh khả doanh nghiệp Để đứng vững hoạt động kinh doanh việc cải thiện chất lượng điều tất yếu Các nhà kinh tế quan niệm chất lượng theo nhiều cách: Chất lượng “Sự phù hợp với mục đích, sử dụng”, “Một trình độ dự kiến trước độ đồng độ tin cậy với chi phí thấp phù hợp với thị trường” hay Trương Thị Thúy Lớp: LTCĐ6E