Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trong cho vay trung dài hạn tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam, chi nhánh đăk lăk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ BÍCH NGỌC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2016 Công trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS TS HOÀNG TÙNG Phản biện 1: PGS TS Lâm Chí Dũng Phản biện 2: PGS Đỗ Thị Kim Hảo Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 16 tháng 01 năm 2016 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng; - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm qua, Vietcombank Đắk Lắk triển khai thực tương đối tốt nghiệp vụ cho vay trung dài hạn, song việc nâng cao chất lượng tín dụng nghiệp vụ gặp không khó khăn, bất cập Vì thế, nhận thức tầm quan trọng công tác nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn, dựa thực tiễn hoạt động ngân hàng sở kiến thức học, chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đắk Lắk” Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu tổng quát: Nghiên cứu số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk Mục tiêu cụ thể: - Nghiên cứu sở lý luận nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng công tác nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk năm gần (2012, 2013, 2014) - Nghiên cứu, đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Công tác nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk vấn đề liên quan Phạm vi nghiên cứu: - Về nội dung: Đề tài tập trung nghiên cứu phân tích thực trạng công tác nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn ba năm 2012, 2013, 2014, phân tích kết từ đề giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk - Về không gian: Tại Ngân hàng Vietcombank Đắk Lắk - Về thời gian: Trong ba năm 2012, 2013 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu Đề tài dự kiến sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học là: Phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử, phương pháp phân tích, thống kê, so sánh, tổng hợp, đồng thời sử dụng bảng số liệu biểu đồ minh họa để so sánh, chứng minh rút kết luận Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, bố cục luận văn bao gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Tín dụng ngân hàng a Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng thời hạn định, sau hoàn trả lại với lượng giá trị lớn (tức chịu khoản chi phí định) Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng phát sinh ngân hàng khách hàng (doanh nghiệp, cá nhân) b Các hình thức tín dụng ngân hàng Cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, bao toán, cho thuê tài c Vai trò tín dụng ngân hàng - Vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động ngân hàng thương mại - Vai trò tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế 1.1.2 Chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại Chất lượng tín dụng chất lượng vay, đánh giá có chất lượng tốt vốn vay khách hàng sử dụng có mục đích, phục vụ cho sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo trả nợ ngân hàng hạn, bù đắp chi phí có lợi nhuận, có nghĩa ngân hàng vừa tạo hiệu kinh tế, vừa đem lại hiệu xã hội Trong phạm vi luận văn này, chất lượng tín dụng giới hạn nghiên cứu góc độ ngân hàng thương mại, tức góc độ hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng 1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm hoạt động cho vay Cho vay quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên thứ (bên cho vay) chuyển giao khoản tiền cho bên thứ hai (bên vay) sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận, đồng thời bên vay cam kết hoàn trả vốn (gốc lãi) cho bên cho vay vô điều kiện theo thời hạn thỏa thuận b Phân loại hoạt động cho vay - Căn theo thời gian sử dụng vốn vay - Căn vào tính chất bảo đảm khoản cho vay - Căn vào phương thức cho vay - Căn vào phương thức hoàn trả nợ vay 1.2.2 Hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm hoạt động cho vay trung dài hạn Theo Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN: “Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng; Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên” Như vậy, cho vay trung dài hạn khoản vay có thời hạn từ 12 tháng trở lên b Đặc điểm hoạt động cho vay trung dài hạn - Các khoản cho vay trung dài hạn có độ rủi ro cao - Lợi nhuận từ hoạt động cho vay trung dài hạn thường cao - Các khoản cho vay trung dài hạn có tính khoản thấp - Nguồn vốn sử dụng vay trung dài hạn hạn hẹp c Vai trò hoạt động cho vay trung dài hạn - Vai trò hoạt động cho vay trung dài hạn doanh nghiệp - Vai trò hoạt động cho vay trung dài hạn NHTM - Vai trò hoạt động cho vay trung dài hạn kinh tế 1.3 NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm nâng cao chất lƣợng tín dụng cho vay trung dài hạn Nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn tổng thể biện pháp, công cụ mà ngân hàng áp dụng nhằm hạn chế khả xuất rủi ro tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn giảm bớt mức độ tổn thất hậu bất lợi rủi ro tín dụng gây 1.3.2 Nội dung nâng cao chất lƣợng tín dụng cho vay trung dài hạn a Tổ chức máy quản lý tín dụng b Thực sách tín dụng quy trình tín dụng c Thực hoạt động kiểm tra, giám sát tín dụng d Thực công tác xử lý, khắc phục tài trợ rủi ro 1.3.3 Các tiêu đánh giá kết nâng cao chất lƣợng tín dụng cho vay trung dài hạn a Biến động cấu nhóm nợ tỷ lệ nợ từ nhóm đến nhóm Dư nợ từ nhóm đến Tỷ lệ nợ từ nhóm đến × nhóm = 100% Tổng dư nợ nhóm Chỉ tiêu cao chất lượng tín dụng ngân hàng thấp, công tác nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng hiệu b Mức tăng, giảm nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Dư nợ Tỷ lệ nợ xấu = xấu × Tổng dư 100% nợ Tỷ lệ thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng cao nguy tổn thất hoạt động tín dụng ngân hàng nhỏ c Mức tăng, giảm xóa nợ ròng tỷ lệ xóa nợ ròng Giá trị xóa nợ ròng=Dư nợ xóa bảng–Số tiền thu hồi Tỷ lệ xóa nợ ròng Giá trị xóa nợ = ròng Tổng dư nợ × 100% Tỷ lệ xóa nợ ròng đánh giá mức độ tổn thất thực rủi ro tín dụng ngân hàng Mức giảm tỷ lệ xóa nợ ròng tương quan nghịch với rủi ro tín dụng thể kết tốt công tác nâng cao chất lượng tín dụng d Mức tăng, giảm trích lập dự phòng tỷ lệ trích lập dự phòng Giá trị dự phòng Tỷ lệ trích lập = trích lập Tổng dư nợ dự phòng × 100% Mức trích lập dự phòng phản ảnh mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng nói lên chuẩn bị ngân hàng cho tổn thất tín dụng dự kiến trước, phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng e Mức tăng, giảm lãi treo Lãi treo dấu hiệu quan trọng để nhận biết rủi ro tín dụng đánh giá chất lượng tín dụng khoản cho vay 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác nâng cao chất lƣợng tín dụng cho vay trung dài hạn a Các nhân tố từ phía ngân hàng ảnh hưởng đến công tác nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn b Các nhân tố từ phía khách hàng ảnh hưởng đến công tác nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn c Các nhân tố từ phía môi trường khách quan ảnh hưởng đến công tác nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG THỰC TRẠNG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI VIETCOMBANK ĐẮK LẮK 2.1 KHÁI QUÁT VỀ VIETCOMBANK ĐẮK LẮK 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Vietcombank Đắk Lắk 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Vietcombank Đắk Lắk 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chủ yếu Vietcombank Đắk Lắk a Tình hình hoạt động huy động vốn Vietcombank Đắk Lắk Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động Vietcombank Đắk Lắk Đơn vị tính: Tỷ đồng 2012 Chỉ tiêu Số tiền 2013 Tỷ trọng (%) Theo thời hạn Tiền gửi không kỳ 273,7 14,49 hạn Tiền gửi có kỳ 1615,4 85,51 hạn - Kỳ hạn ≤ 12 1063,0 56,27 tháng - Kỳ hạn > 12 552,4 29,24 tháng Theo thành phần kinh tế Tiền gửi tổ 721,0 38,17 chức Tiền gửi cá 1168,1 61,83 nhân Tổng nguồn vốn 1889,1 100,00 huy động Tổng nguồn vốn 4737,1 Tỷ trọng nguồn vốn huy động so 39,88 với tổng nguồn vốn (%) 2014 2013/2012 2014/2013 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Mức tăng giảm Tốc độ tăng giảm (%) 258,8 12,43 383,4 16,79 -14,9 -5,44 1823,0 87,57 1900,2 83,21 +207,6 +12,85 +77,2 +4,23 1113,0 53,46 1027,4 44,99 -7,69 710,0 34,11 872,8 38,22 +157,6 +28,53 +162,8 +22,93 663,3 31,86 566,4 24,80 1418,5 68,14 1717,1 75,19 +250,4 +21,44 +298,6 +21,05 +50,0 -57,7 +4,70 -8,00 Mức tăng giảm Tốc độ tăng giảm (%) +124,6 +48,15 -85,6 -96,9 -14,61 2081,8 100,00 2283,6 100,00 +192,7 +10,20 +201,8 +9,69 - 4808,9 - 5189,8 - +71,8 - 43,29 - 44,00 - +3,41 +1,52 +380,9 +7,92 - 0,71 - (Nguồn: Báo cáo Tổng kết HĐKD Vietcombank Đắk Lắk) 10 với dư nợ cho vay trung dài hạn Phân theo thành phần kinh tế, dư nợ chủ yếu tập trung vào khu vực cho vay doanh nghiệp lớn tỉnh với tỷ trọng 50%, tiếp dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ với tỷ trọng 25%, lại dư nợ cho vay khách hàng thể nhân c Tình hình kết hoạt động kinh doanh Vietcombank Đắk Lắk Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Vietcombank Đắk Lắk Đơn vị tính: Tỷ đồng Năm2012 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) 631,697 Thu lãi hoạt động kinh doanh ngoại tệ Thu dịch vụ ngân hàng Thu khác Thu nhập bán vốn với Hội sở Tổng doanh thu Trả lãi tiền vay tiền gửi Năm2013 Năm2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 93,59 810,161 93,67 633,207 77,56 2,317 0,34 1,954 0,22 1,294 0,15 6,892 1,02 6,851 0,79 8,922 1,09 30,703 3,355 4,55 0,50 45,954 5,32 172,936 21,18 674,964 100,00 864,920 100,00 816,359 100,00 184,396 29,87 687,198 80,67 481,478 59,02 Chi hoạt động kinh doanh ngoại tệ 0,390 0,06 0,649 0,07 0,525 0,06 Chi dịch vụ toán 0,681 0,11 12,638 1,48 1,334 0,16 Chi tài sản quản lý, đào tạo 49,413 8,00 4,862 0,57 60,717 7,44 Chi nộp thuế 1,044 0,17 1,107 0,13 1,284 0,16 Chi khác 1,870 0,30 1,116 0,13 139,866 17,14 Chi phí vayvốn với Hội sở 379,628 61,49 144,250 16,95 130,652 16,01 Tổng chi phí 617,422 100,00 851,820 100,00 815,856 100,00 Lợi nhuận trước thuế 57,542 Thu lãi cho vay, tiền gửi 13,100 0,503 (Nguồn: Báo cáo Tổng kết HĐKD Vietcombank Đắk Lắk) Qua bảng 2.3 ta thấy, doanh thu Viecombank Đắk Lắk năm 2012 đạt 674,964 tỷ đồng, tổng chi phí 617,422 tỷ đồng, thu 11 57,542 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế Năm 2013 tình hình kinh tế Đắk Lắk xuống dẫn đến lợi nhuận Chi nhánh giảm mạnh so với năm 2012 phải trích dự phòng nợ xấu nhiều Năm 2014, lợi nhuận Chi nhánh tiếp tục giảm mạnh từ 13,100 tỷ đồng năm 2013 503 triệu đồng 2.2 THỰC TRẠNG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI VIETCOMBANK ĐẮK LẮK 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk 2.2.2 Thực trạng nâng cao chất lƣợng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk a Tổ chức máy quản lý tín dụng Việc bố trí nhân Lãnh đạo Chi nhánh quan tâm Bộ máy quản lý tín dụng thiết lập theo hướng trọng quản trị rủi ro, phân cấp rõ ràng phận Chi nhánh chủ trương ưu tiên chọn cá nhân có lực, có trình độ chuyên môn tốt, đào tạo để phân công làm công tác tín dụng b Thực sách tín dụng quy trình tín dụng  Thực sách tín dụng - Chính sách quản lý giới hạn tín dụng - Chính sách phân bổ tín dụng - Chính sách thẩm quyền phán tín dụng - Chính sách đa dạng hóa danh mục cho vay - Chính sách xếp hạng tín dụng khách hàng - Chính sách phân loại nợ trích lập dự phòng - Chính sách bảo đảm tiền vay 12  Thực quy trình tín dụng Tuy có quy trình cho vay quán chặt chẽ trình thực hiện, số bước quy trình chưa xem trọng mức dẫn tới nguy phát sinh rủi ro tín dụng, làm giảm chất lượng tín dụng c Thực hoạt động kiểm tra, giám sát tín dụng Về quy trình, Phòng kiểm tra nội tham gia kiểm tra sau hoàn thành giải ngân cho khách hàng mà không trực tiếp tham gia trình vay Công tác kiểm tra, giám sát khoản vay trung dài hạn nhân viên tín dụng phụ trách trực tiếp hồ sơ khách hàng thực Nhân viên tín dụng lúc giải nhiều công việc nên dẫn đến tình trạng tải d Thực công tác xử lý, khắc phục tài trợ rủi ro Trong năm gần đây, chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk bị suy giảm với tỷ lệ nợ có vấn đề cao, công tác thu hồi, xử lý nợ phức tạp, kéo dài Công tác xử lý, khắc phục tài trợ rủi ro Chi nhánh thể qua hoạt động: - Xử lý từ quỹ dự phòng rủi ro; - Cho vay trì cấu lại nợ khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả; - Thanh lý TSBĐ để thu hồi nợ; - Chuyển giao rủi ro 2.2.3 Phân tích kết nâng cao chất lƣợng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk a Biến động cấu nhóm nợ tỷ lệ nợ từ nhóm đến nhóm 13 Bảng 2.6 Biến động cấu nhóm nợ tỷ lệ nợ từ nhóm đến nhóm cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk Đơn vị tính: Tỷ đồng 2012 2014 2013/2012 2014/2013 Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Mức tăng giảm Tốc độ tăng giảm (%) Mức tăng giảm Nợ nhóm 1792,4 79,03 2089,5 82,20 2174,4 86,63 +297,1 +16,58 +84,9 +4,06 Nợ nhóm 460,4 20,30 393,2 15,47 299,4 11,93 -67,2 -14,59 -93,8 -23,85 Nợ nhóm 0,7 0,03 4,8 0,19 1,8 0,07 +4,1 +609,9 -3,1 -63,62 Nợ nhóm 3,4 0,15 23,9 0,94 12,3 0,49 +20,5 +602,38 -11,6 -48,53 Nợ nhóm 11,1 0,49 30,5 1,20 22,1 0,88 +19,4 +174,48 -8,4 -27,59 21,0 452,5 17,8 335,6 13,4 -23,1 -4,86 -116,9 -25,83 100 2542,0 100 2510,0 100 +274,0 +12,08 -32,0 -1,26 - 17,8 - 13,4 - -3,2 - -4,4 - Chỉ tiêu Số tiền 2013 Dư nợ từ nhóm đến 475,6 nhóm Tổng dư nợ cho vay 2268,0 trung dài hạn Tỷ lệ nợ từ nhóm đến 21,0 nhóm (%) Tốc độ tăng giảm (%) (Nguồn: Báo cáo trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Vietcombank Đắk Lắk) Từ bảng 2.6 ta thấy cấu nhóm nợ cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk biến động theo xu hướng tốt, tăng tỷ trọng nợ nhóm 1, giảm tỷ trọng nợ nhóm Tỷ trọng nợ nhóm 3, có xu hướng tăng giảm không ổn định, chuyển biến xấu vào năm 2013 tỷ trọng ba nhóm tăng lên tương đối nhiều Tỷ lệ nợ từ nhóm đến nhóm Vietcombank Đắk Lắk có xu hướng giảm dần qua năm Đây dấu hiệu khả quan, cho thấy kết 14 nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn Chi nhánh b Mức tăng, giảm nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.7 Mức tăng, giảm nợ xấu tỷ lệ nợ xấu cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2013/2012 Mức Tốc độ tăng tăng giảm giảm (%) 2014/2013 Mức Tốc độ tăng tăng giảm giảm (%) Nợ xấu (các nhóm +289,7 15,20 59,23 36,14 +44,03 -23,08 nợ 3, 4, 5) Tổng dư nợ cho vay 2268, 2542, 2510, +274,0 +12,08 -32,0 trung dài hạn 0 Tỷ lệ nợ xấu (%) 0,67 2,33 1,44 +1,66 -0,89 -38,98 -1,26 - (Nguồn: Báo cáo trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Vietcombank Đắk Lắk) Qua bảng số liệu 2.7 ta thấy, nợ xấu hoạt động cho vay trung dài hạn năm qua có xu hướng tăng lên Nợ xấu phát sinh năm 2013 hầu hết nợ xấu năm 2012 chưa thu hồi khoản cho vay từ năm 2012 bị chuyển thành nợ xấu năm 2013 Năm 2014 tình hình cải thiện tỷ lệ nợ xấu cho vay trung dài hạn 1,44% 15 c Mức tăng, giảm xóa nợ ròng tỷ lệ xóa nợ ròng Bảng 2.8 Mức tăng, giảm xóa nợ ròng tỷ lệ xóa nợ ròng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2013/2012 Mức Tốc độ tăng tăng giảm giảm (%) Dư nợ xóa bảng 11,2 51,7 35,3 +40,5 +361,61 Thu hồi nợ xóa 2,7 0,9 3,1 -1,8 -66,67 Giá trị xóa nợ ròng 8,5 50,8 32,2 +42,3 +497,65 Tổng dư nợ cho vay trung 2268,0 2542,0 2510,0 +274,0 +12,08 dài hạn Tỷ lệ xóa nợ ròng (%) 0,37 2,00 1,28 +1,62 - 2014/2013 Mức Tốc độ tăng tăng giảm giảm (%) -16,4 +2,2 -18,6 -31,72 +244,44 -36,61 -32,0 -1,26 -0,72 - (Nguồn: Báo cáo trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Vietcombank Đắk Lắk) Năm 2013 2014, tỷ lệ nợ xấu cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk tăng lên so với năm 2012, dư nợ xóa bảng tăng lên so với năm 2012 khiến tỷ lên xóa nợ ròng hai năm 2013 2014 tăng lên so với năm 2012 Đặc biệt, năm 2013 số dư nợ xóa lên tới 51,7 tỷ tỷ lệ xóa nợ ròng tăng lên mức 2,00% 16 d Mức tăng, giảm trích lập dự phòng tỷ lệ trích lập dự phòng Bảng 2.9 Mức tăng, giảm trích lập dự phòng tỷ lệ trích lập dự phòng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2012 2013 2014 Trích lập dự phòng Tổng dư nợ cho vay trung dài hạn Tỷ lệ trích lập dự phòng (%) 25,4 63,5 55,1 2013/2012 2014/2013 Mức Tốc độ Mức Tốc độ tăng tăng giảm tăng tăng giảm (%) giảm giảm (%) +38,1 +150,00 -8,4 -13,23 2268,0 2542,0 2510,0 +274,0 1,12 2,50 2,20 +1,38 +12,08 -32,0 -1,26 - -0,30 - (Nguồn: Báo cáo trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Vietcombank Đắk Lắk) Qua bảng 2.9 ta thấy, biến động tỷ lệ trích lập dự phòng chiều với biến động tỷ lệ nợ xấu Năm 2013, tỷ lệ nợ xấu tăng cao nên phải tăng cường trích lập dự phòng lên 2,5% tổng dư nợ, tăng 1,38% so với năm 2012 Năm 2014, tỷ lệ nợ xấu giảm xuống nhiên Chi nhánh tiếp tục trì tỷ lệ trích lập dự phòng tương đương so với năm 2013 (chỉ giảm nhẹ 0,3%) 17 e Mức tăng, giảm lãi treo Bảng 2.10 Mức tăng, giảm lãi treo cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Lãi treo phát sinh Lãi treo thu hồi Tồn lãi treo 2012 2013 1,45 0,42 1,03 5,21 0,64 4,57 2013/2012 2014/2013 Mức Tốc độ Mức Tốc độ 2014 tăng tăng giảm tăng tăng giảm (%) giảm giảm (%) 3,24 +3,76 +259,31 -1,97 -37,81 0,71 +0,22 +52,38 +0,07 +10,94 2,53 +3,54 +343,69 -2,04 -44,64 (Nguồn: Báo cáo trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Vietcombank Đắk Lắk) Qua bảng số liệu 2.10 ta thấy tồn lãi treo tương đối lớn, đặc biệt vào năm 2013 nợ hạn tăng mạnh lãi treo phát sinh tăng đến 5,21 tỷ đồng, nhiên số lãi treo thu hồi 640 triệu đồng, tồn lãi treo lên đến 4,57 tỷ đồng Năm 2014, giá trị lãi treo phát sinh giảm số lãi treo thu hồi lại tăng, khiến tồn lãi treo giảm mạnh so với 2013 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI VIETCOMBANK ĐẮK LẮK 2.3.1 Những thành đạt đƣợc công tác nâng cao chất lƣợng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk - Chính sách kiểm soát tốt nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu mức thấp, chất lượng tín dụng kiểm soát mức cho phép Hội sở Ngân hàng Nhà nước 18 - Dư nợ cho vay trung dài hạn Chi nhánh nhìn chung có xu hướng tăng lên qua năm - Vietcombank Đắk Lắk trọng đến việc ứng dụng công nghệ kỹ thuật đại phục vụ cho hoạt động kinh doanh - Hiện tại, Vietcombank Đắk Lắk xây dựng sách tín dụng, quản trị rủi ro tương đối hợp lý 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác nâng cao chất lƣợng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk - Việc quản lý rủi ro quan tâm đến khía cạnh khoản vay, khách hàng riêng lẻ mà chưa có hệ thống đánh giá rủi ro theo danh mục cho vay, tổng thể khách hàng vay Chi nhánh - Hoạt động đo lường, lượng hoá rủi ro tín dụng Vietcombank Đắk Lắk áp dụng công cụ chấm điểm XHTD - Công tác kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Chi nhánh mang tính hình thức, chưa đem lại hiệu cao, đặc biệt việc phát dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng - Đối tượng khách hàng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk chưa mở rộng - Hoạt động cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk tập trung nhiều vào khách hàng có TSBĐ - Chi nhánh gặp khó khăn không nhỏ việc huy động vốn trung dài hạn nên thiếu nguồn vốn vay trung dài hạn - Công tác marketing chưa trọng, tập trung tiếp thị khách hàng chỗ 19 - Công tác trích lập dự phòng rủi ro tín dụng quy định xác lập sở nợ hạn dựa rủi ro tín dụng - Phương pháp thẩm định cho vay Vietcombank sử dụng chủ yếu phương pháp phân tích tài KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong Chương 2, luận văn tập trung phân tích, đánh giá kết công tác nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk giai đoạn 2012-2014 theo nội dung công tác theo hệ thống tiêu tỷ lệ nợ từ nhóm đến nhóm 5, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ xóa nợ ròng, tỷ lệ trích lập dự phòng, mức lãi treo Sau đó, đánh giá thành tựu, hạn chế tìm hiểu nguyên nhân hạn chế công tác nâng ca chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Từ sở để đề xuất số giải pháp Chương 20 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI VIETCOMBANK ĐẮK LẮK 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN VÀ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA VIETCOMBANK ĐẮK LẮK 3.1.1 Định hƣớng phát triển Vietcombank Đắk Lắk 3.1.2 Định hƣớng nâng cao chất lƣợng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI VIETCOMBANK ĐẮK LẮK 3.2.1 Hoàn thiện máy quản lý tín dụng Cần triển khai số biện pháp nhằm hoàn thiện máy quản lý tín dụng mô hình quản lý rủi ro tín dụng, tách bạch chức bán hàng, thẩm định quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn Đồng thời, phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận để đảm bảo tính công đánh giá chất lượng công việc, giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, kết thẩm định xác hơn, trình xử lý rủi ro nhanh chóng, hiệu 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng thực sách tín dụng quy trình tín dụng Vietcombank Đắk Lắk nên thường xuyên tổ chức tập huấn triển khai áp dụng sách tín dụng quy trình tín dụng cho cán 21 Phòng khách hàng doanh nghiệp, khách hàng thể nhân quản lý nợ kịp thời, đầy đủ Cần liên tục rà soát, kiến nghị kịp thời, thích đáng việc hoàn thiện sách quy trình tín dụng phù hợp với thực tế Thực phân tích thẩm định tín dụng cách thường xuyên, chủ động, sác để xác định rủi ro tổng thể khách hàng khoản tín dụng cấp 3.2.3 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát tín dụng Xây dựng tổ chức thực hiệu kiểm tra định kỳ, kiểm tra chuyên đề, kiểm tra vụ việc Kiểm tra, giám sát không đơn thực thường xuyên mà phải quan tâm đến chất lượng, hiệu trình kiểm tra, giám sát Cần phải thực kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro tín dụng 3.2.4 Thực có hiệu công tác xử lý, khắc phục tài trợ rủi ro Vietcombank Đắk Lắk cần trích lập dự phòng rủi ro sở mức rủi ro tín dụng dựa sở tỷ lệ nợ hạn Bên cạnh đó, Vietcombank Đắk Lắk cần thực biện pháp san sẻ rủi ro chuyển giao rủi ro 3.2.5 Một số giải pháp bổ trợ khác a Nâng cao kinh nghiệm, trình độ, kỹ năng, đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán tín dụng b Tăng cường quan hệ thân thiết, gắn bó lâu dài với khách 22 hàng vay vốn c Nâng cấp máy móc thiết bị, công nghệ kỹ thuật d Đa dạng hoá đối tượng khách hàng e Tăng cường hoạt động huy động vốn, tận dụng nguồn vốn vay trung dài hạn 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 3.3.3 Kiến nghị Hội sở Vietcombank a Vietcombank cần phát triển hệ thống thông tin tín dụng nội b Vietcombank cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm c Vietcombank cần cấu lại hệ thống điều kiện cạnh tranh 3.3.4 Kiến nghị Chính quyền tỉnh Đắk Lắk 3.3.5 Kiến nghị khách hàng vay vốn 23 KẾT LUẬN CHƢƠNG Luận văn đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk đề xuất số kiến nghị Vietcombank ban ngành hữu quan nhằm tạo phối hợp đồng Những giải pháp hy vọng đóng góp phần nhỏ nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn hoạt động tín dụng nói chung Vietcombank Đắk Lắk qua hỗ trợ tích cực cho hoạt động sản xuất kinh doanh tỉnh, góp phần phát triển kinh tế địa phương 24 KẾT LUẬN Có thể nói, việc nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn có ý nghĩa lớn, định thành công hoạt động kinh doanh Vietcombank Đắk Lắk hỗ trợ hoạt động đầu tư chiều sâu, đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, cá nhân địa bàn tỉnh Đắk Lắk Sau 18 năm hoạt động phát triển, Vietcombank Đắk Lắk với hoạt động cho vay trung dài hạn góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương cách tích cực Bên cạnh thành tựu đạt được, công tác nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk gặp phải nhiều khó khăn, thách thức tỷ lệ nợ hạn giảm dần mức không an toàn, xem trọng vai trò TSBĐ cho vay, nguồn thông tin phân tích tín dụng hạn chế, nhiều yếu tố khác từ môi trường bên bên tác động tiêu cực đến chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk Với luận văn “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk”, sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, tập trung phân tích thực trạng, đánh giá kết công tác nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk ba năm 2012, 2013, 2014 đưa giải pháp nhằm phát triển công tác [...]... THỰC TRẠNG NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI VIETCOMBANK ĐẮK LẮK 2.3.1 Những thành quả đạt đƣợc trong công tác nâng cao chất lƣợng tín dụng trong cho vay trung dài hạn tại Vietcombank Đắk Lắk - Chính sách kiểm soát tốt nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu luôn ở mức thấp, chất lượng tín dụng được kiểm soát trong mức cho phép của Hội sở và Ngân hàng Nhà nước 18 - Dư nợ cho vay trung dài... thành tựu, hạn chế và tìm hiểu nguyên nhân của hạn chế trong công tác nâng ca chất lượng tín dụng trong cho vay trung dài hạn Từ đó là cơ sở để đề xuất một số giải pháp ở Chương 3 20 CHƢƠNG 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI VIETCOMBANK ĐẮK LẮK 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN VÀ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA VIETCOMBANK ĐẮK LẮK 3.1.1 Định hƣớng... +17,26 1 Theo thời hạn Cho vayngắn hạn Cho vaytrung dài hạn 2 Theo thành phần kinh tế Cho vaydoanh nghiệp lớn Cho vaydoanh nghiệp nhỏ và vừa Cho vaykhách hàng thể nhân (Nguồn: Báo cáo Tổng kết HĐKD Vietcombank Đắk Lắk) Trên cơ sở nguồn vốn huy động, hoạt động cho vay của Vietcombank Đắk Lắk cũng có những bước tiến nhưng còn rất chậm chạp Phân theo yếu tố thời hạn nợ, cho vay ngắn hạn chi m tỷ trọng khá... tín dụng - Đối tượng khách hàng trong cho vay trung dài hạn của Vietcombank Đắk Lắk còn chưa được mở rộng - Hoạt động cho vay trung dài hạn của Vietcombank Đắk Lắk còn tập trung nhiều vào khách hàng có TSBĐ - Chi nhánh gặp khó khăn không nhỏ trong việc huy động vốn trung dài hạn nên thiếu nguồn vốn để cho vay trung dài hạn - Công tác marketing chưa được chú trọng, chỉ tập trung tiếp thị khách hàng tại... vay ngắn hạn chi m tỷ trọng khá lớn trên tổng dư nợ cho vay tuy nhiên đang mất dần ưu thế so 10 với dư nợ cho vay trung dài hạn Phân theo thành phần kinh tế, dư nợ chủ yếu tập trung vào khu vực cho vay các doanh nghiệp lớn trong tỉnh với tỷ trọng trên dưới 50%, tiếp đó là dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ với tỷ trọng trên 25%, còn lại là dư nợ cho vay khách hàng thể nhân c Tình hình kết quả hoạt... nguồn thông tin trong phân tích tín dụng còn hạn chế, cùng rất nhiều các yếu tố khác từ môi trường bên trong và bên ngoài tác động tiêu cực đến chất lượng tín dụng trong cho vay trung dài hạn của Vietcombank Đắk Lắk Với luận văn “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trong cho vay trung dài hạn tại Vietcombank Đắk Lắk”, trên cơ sở vận dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu, tôi đã tập trung phân tích... LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA VIETCOMBANK ĐẮK LẮK 3.1.1 Định hƣớng phát triển của Vietcombank Đắk Lắk 3.1.2 Định hƣớng nâng cao chất lƣợng tín dụng trong cho vay trung dài hạn của Vietcombank Đắk Lắk 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI VIETCOMBANK ĐẮK LẮK 3.2.1 Hoàn thiện bộ máy quản lý tín dụng Cần triển khai một số biện pháp nhằm hoàn thiện bộ máy... CHƢƠNG 3 Luận văn đã đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trong cho vay trung dài hạn tại Vietcombank Đắk Lắk cũng như đề xuất một số kiến nghị đối với Vietcombank và các ban ngành hữu quan nhằm tạo một sự phối hợp đồng bộ Những giải pháp này hy vọng sẽ đóng góp một phần nhỏ nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trong hoạt động cho vay trung dài hạn cũng như hoạt động tín dụng nói chung... 2 đến nhóm 5 của Vietcombank Đắk Lắk có xu hướng giảm dần qua các năm Đây là một dấu hiệu khả quan, cho thấy kết 14 quả nâng cao chất lượng tín dụng trong hoạt động cho vay trung dài hạn của Chi nhánh b Mức tăng, giảm nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.7 Mức tăng, giảm nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trong cho vay trung dài hạn tại Vietcombank Đắk Lắk Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2013/2012 Mức Tốc... LẮK 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay trung dài hạn tại Vietcombank Đắk Lắk 2.2.2 Thực trạng nâng cao chất lƣợng tín dụng trong cho vay trung dài hạn tại Vietcombank Đắk Lắk a Tổ chức bộ máy quản lý tín dụng Việc bố trí nhân sự được Lãnh đạo Chi nhánh rất quan tâm Bộ máy quản lý tín dụng được thiết lập theo hướng chú trọng quản trị rủi ro, phân cấp rõ ràng giữa các bộ phận Chi nhánh cũng chủ trương ưu ... hoạt động cho vay trung dài hạn doanh nghiệp - Vai trò hoạt động cho vay trung dài hạn NHTM - Vai trò hoạt động cho vay trung dài hạn kinh tế 1.3 NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG. .. luận nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng nâng cao chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn Vietcombank Đắk Lắk Chương 3: Giải pháp nâng cao. .. ro cao - Lợi nhuận từ hoạt động cho vay trung dài hạn thường cao - Các khoản cho vay trung dài hạn có tính khoản thấp - Nguồn vốn sử dụng vay trung dài hạn hạn hẹp c Vai trò hoạt động cho vay trung