iS l.A l ƯY BAN NHẨN DAN TP HO CHI MINH TRƯỜNG CAO ĐẲNG CÔNG NGHỆ THỦ ĐỨC KHOA TÀI CHÍNH KẾ TỐN £0*03 BÁO CÁO THựC TẬP TỐT NGHIỆP CHUYỂN ĐẺ: KÉ TỐN VĨN BẰNG TIỀN TẠI CƠNG TY TNHH CÔNG NGHIỆP NAM RONG GV HƯỚNG DẪN :TRẦN HĨA NGƯỜI THỰC HIỆN :ĐỒN THỊ TÀI LỚP :C07KD4 KHĨA :2007-2009 Thành Phố Hồ Chí Minh Tháng 03/2009 X LỜI CẢM ƠN Trong q trình thực tập cơng ty TNHH Công Nghiệp Nam Rong, thời gian không dài mang lại cho em nhiều kinh nghiệm quý báu giúp em bổ sung kiến thức học trường Đồng thời cho em nhìn tình hình hoạt động sản suất kinh doanh doanh nghiệp Cũng khả học hỏi nhiều kinh nghiệm thực tế công tác kế tốn Qua em xin chân thành bày tỏ lịng cảm ơn đến: Tập thể giáo viên trường CĐCNTĐ người nhiệt tình dạy dỗ em thời gian học tập trường Thầy Trần Hóa tận tình hướng dẫn em thời gian thự tập để hoàn thành tốt chuyên đề Ban Giám Đốc, anh, chị phịng kế tốn Cơng Ty TNHH Nam Rong nhiệt tình giúp đỡ, hướng dẫn, cung cấp tài liệu, tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành đề tài suốt thời gian thực tập Công Ty Anh Ngơ An Hạ - kế tốn trưởng tận tình hướng dẫn em suốt thời gian thực tập công ty truyền đạt cho em kinh nghiệm thực tể cơng tác kể tốn NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN TP.HCM, ngày tháng năm 2009 GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN MỤC LỤC CHƯƠNG I : GIỚI THIỆU TỎNG QUÁT VÈ CÔNG TY I QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH, PHÁT TRIỂN, CHỨC NĂNG, NHIỆM v ụ VÀ Cơ CẤU TỔ CHỨC I I MỘT SỔ NÉT Cơ BẢN CỦA CÔNG TY TNHH CÔNG NGHỆ NAM RONG Trụ sở hoạt đông Trang Sản phẩm sản xuất Trang 3 Vốn Trang Chức năng, nhiệm vụ Trang III TỔ CHỨC B ộ MÁY CỦA CÔNG TY Sơ đồ máy tổ chức quản lý Trang Nhiệm vụ chức phòng ban .Trang 2.1 Ban giam đốc Trang 2.2 Phòng tổ chức hành chánh Trangó 2.3 Phịng Kỹ Thuật ” 2.4 Phòng kế hoạch vật tư xuất nhập ” 2.5 Phòng KCS ” 2.6 Phân xưởng ” 2.7 Phòng kế toán Trang CHƯƠNG II C SỞ LÝ LUẬN VÈ KẾ TOÁN VỐN BẰNG TIÈN I KHÁI NIỆM Trang 12 II PHÂN LOẠI CÁC LOẠI VỐN BẰNG TIỀN Trang 14 Tiền quỹ Trang 14 1.1 Ke toán TMVNĐ Trang15 1.2 Kế toán tiền mặt ngoại tệ Trang16 Ke toán tiền gửi ngân hàng Trang19 2.1 Kế toán tiền gửi ngân hàng ” 2.2 Ke toán tiền gửi ngân hàng ngoại tệ Trang 21 Ke toán tiền chuyển Trang 24 CHƯƠNG III THựC TÉ TẠI CƠNG TY I KẾ TỐN TIỀN MẶT / 1.Khái niệm ! ị Trang 28 Ke toán chi tiết ị ” Kế toán tổng hợp Trang 36 II KẾ TOÁN TIỀN GUI NGẦN HÀNG 1.KháiNiệm Trang 41 Nhiệm V ụ ” Kế toán chi tiết ./ ” Ké toán tổng hợp Trang 46 III TẠM ỨNG Khái niệm Trang 50 Nhiệm vụ ” Kế toán chi tiết ” Kế toán tổng họp Trang 51 CHƯƠNG IV: NHẬN XÉT, KIẾN NGHỊ, KÉT LUẬN I Nhận xét ! ! Trang 57 II Kiến nghị Trang 58 III.Kết luận Trang 59 CHƯƠNG V : PHỤ LỤC VÀ CHỨNG TỪ VÀ TÁI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CHỮ VIÉT TẮT TNHH Trách nhiệm hữu hạn TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh KKTX Kê khai thường xuỵên BQGQ Bình quân gia quyền BCTC Báo cáo tài TSCĐ Tài sản cố định TK Tài khoản LỜI M Ở ĐẦU Trong công đổi mời từ kinh tế tập trung bao cấp chuyển sang kinh tế thị trường có quản lý nhà nước Cùng với đổi tất lĩnh vực kinh tế, kể toán cải cách hồn thiện nhằm mục đích hạch tốn xác, phù hợp với xu phát triển xã h ộ i Cùng với đời phát triển kế toán gắn liền với đời phát tiển xã hội Khi kinh tế sản xuất xã hội ngày phát triển, kế toán cần phải khẳng định vị trí quan trọng để thành cơng cụ quản lý đắc lực thiểu việc quản lý vĩ mô kinh tế Các nhà quản lý ,nhà đầu tư hay doanh nghiệp muốn biết tình hình kết kinh doanh phải dựa vào thông tin đưa từ kế tốn Bên cạnh , vấn đề quản lý “vốn tiền “là quan trọng, thơng qua mà doanh nghiệp cị thể thực nhu cầu mua, bán toán khoản nợ kịp thời Đồng thời doanh nghiệp biết phải giữ lượng tiền để doanh nghiệp không bị ứng động vốn đồng thời giải khoản cần tốn? Đó câu hỏi mà u cầu mà nhà quản trị thực yêu càu nhằm có cách lý “vồn tiền “sao cho có hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp kinh tế thị trường Với ý nghĩa quan trọng cấn thiết việc quản lý “vốn tiền”, nhằm cố thêm kiến thức em học nên em chọn đề tài “Vổn tiền” đễ lám báo cáo tốt nghiêp cuả Tuy nhiên, thời gian thực tập có hạn cững vốn kiến thức cịn hạn chế nên báo cáo khơng tránh khỏi sai sót, mong nhậ góp ý Q cấp lãnh đạo cơng ty nói chung anh, chị phịng kế tốn nói riêng, thầy cô trường giúp cho em cố kiến thức để hồn báo cáo » > ~oỊgỊ' CAO ĐẮNG CÔNG N G H Ệ THỦ ĐỬC ĐẺ TÀI VỐN BẢNG TIÈN GVHD: TRẤN HÓA CHƯƠNG^GIỚI THIỆU TỎNG QT VỀ CƠNG TY SVTT: ĐỒN THỊ TÀI trang » > CAO ĐẢNG CÔNG NGH Ẹ THỦĐỦ'C lỂỊÉs đè tài vón bàng tiền GVHD: trần hóa I: QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH ,PHÁT TRIỂN,CHỨC NĂNG , NHIỆM VỤ VÀ C CẤU TỎ CHỨC QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TR1ÊN CỦA CƠNG TY - Cơng Ty TNHH CƠNG NGHIỆP NAM RONG cơng ty có 100% vốn đầu tư nước ( Đài Loan ) thành lập theo giấy phép đầu tư số 426/GP-HCM ủy ban nhân dân TP.HCM cấp ngày 28/10/2002 giấy phép điều chỉnh số 426/GPDC ngày 23/9/2005 ủy ban nhân dân TP.HCM - Từ năm 2002-2004: Cơng Ty TNHH CƠNG NGHIỆP NAM RONG thành lập theo giấy phép đầu tư số 426/GP-HCM ngày 28/10/2002 ủy ban nhân dân TP.HCM cấp, với chủ sỡ hữu ông NI,CHIA-PIN ông HSƯ,KOƯ-CHIU ủ y Ban Nhân Dân TP.HCM cấp giấy phép số 46/GPDCHCM cho phép : - Chuyển nhượng vốn tồn quyền lợi nghĩa vụ ơng NI,CHIA-PIN cho Cơng Ty TNHH CƠNG NGHIỆP CHÍNH XÁC VIỆT NAM - Chuyển nhượng phần vốn ông HSƯ,KƯO-CHIU cho Cơng Ty TNHH CHÍNH XÁC VIỆT NAM Cơng Ty TNHH NAM RONG theo họp đồng chuyển nhượng vốn ký bên 01/08/2005 - ^ Như vậy, năm 2005 sở hữu Cơng Ty bao gồm: - Ơng HSU,KUO-CHIU quốc tịch Trung Quốc(Đài Loan), làm Chủ Tịch hội đồng quản trị với vốn góp 500.000 USD chiếm 50% vốn pháp định - Cơng Ty TNHH CƠNG NGHIỆP CHÍNH XÁC VIỆT NAM thành lập theo giấy phép đầu tư số 1074/GP ngay09/12/1994 ủ y Ban Nhà Nước họp tác đầu tư, trụ sở nhà xưởng sản xuất đặt tai Khu Công Nghiệp Hố Nai, huyện Thống Nhất, Tỉnh Đồng Nai góp 500.000ƯSD chiếm 50% vốn pháp định II.MỘT SỐ NÉT C BẢN CỦA CÔNG TY TNHH CƠNG NGHIỆP NAM RONG SVTT: ĐỒN THỊ TÀI trang » > lÉịÉl CAO ĐẲNG CÔNG NGHỆ THỦ ĐỨC GVHD: TRẤN HÓA ĐÈ TÀI VÓN BẰNG TIỀN l.Trụ sở hoạt động: - Tên Công Ty Công Ty TNHH Công Nghiệp Nam Rong - Tên giao dịch tiếng anh Nam Rong Industial Co ,LDT - Trụ sở hoạt động 43/15 Ấp Tiền Lân, Bà Điểm, Hóc Mơn - Mã số thuế 0302755896 - Điện thoại 083.4251128 083.4251129 - Fax 4251130 2.Sản phẩm sản xuất: Lĩnh vực sản xuất kinh doanh Sản xuất, gia công sản phẩm nhựa cao cấp phục vụ cho ngành điện tử dân dụng, phụ tùng xe hơi, xe gắn máy, máy vi tính, điện gia dụng, thiết bị viễn thông, trang thiết bị y tế, trang thiết bị văn phòng, xe bánh trượt tuyết, xe bánh chuyên dụng chạy địa hình khí loại sản xuất khn mẫu gồm khn kim loại khn nhữa - Mục tiêu 50% sản phẩm Công Ty để xuất khẩu, số sản phẩm lại tiêu thụ việt nam, theo quy định giấy phép đầu tư điều chỉnh Vốn - Hình thức hoạt động : 100% vốn đầu tư nước - Vốn kinh doanh : 3.300.000USD - Vốn pháp định : 1.000.000ƯSD - Tổng số cán công nhân viên tồn cơng ty : 120 nhân viên ★ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ - Ông : HSU,KUO-CHIU Chức danh : Chủ Tịch - Ông : HƯANG,KUO-CHEN Chức danh : ủ y nhiệm ★ BAN GIÁM ĐỐC: - Ông : HSU,KUO-CHIƯ Chức danh : Tổng giám đốc - Ông : HUANG,KƯO-CHEN Chức danh : Phó Tổng Giám Đốc SVTT: ĐỒN THỊ TÀI trang N gay STT D IỄ N G IẢ I ghi sổ SỐ NGÀY 1HANG S O S O H IẸ U N H Ậ T KÝ TÀI K H O Ả N CHUNG ĐỐI ỨNG o u r r m o n \n NỢ c< 14 08/02/06 P C 02010 08/02/06 C hi tiền tạ m ứng 141H SU 70 15 08/02/06 PC 02011 8/02/06 T iền đ iệ n từ n g ày 21/12/05-21/01/06 3351D N 28 16 08/02/06 PC 02011 08/02/06 T h u ế G T G T đầu v HĐ 8355,24/01/06 1331 17 08/02/06 P C 02012 8/02/06 Phí cơng tá c V M EP, Seevvell 6428 18 08/02/06 P C 02013 08/02/06 Chi tiền tạ m ứng 19 08/02/06 P C 02014 08/02/06 TT tiền làm vissa M r C h ang, M r T sai 20 08/02/06 PT0203 08/02/06 R út tiền N H n h ập quỹ 21 09/02/06 P C 02015 09/02/06 T T tiền b o T 01/06 6427 22 09/02/06 P C 02015 09/02/06 T h u ế G T G T đầu v H Đ 1448, 09/02/06 1331 23 09/02/06 P C 02016 9/02/06 Chi tiền tạm ứng 6428 24 09/02/06 P C 02017 09/02/06 T T tiền x ăn g thu tiề n Q uãng Hưng 6428 25 11/02/06 P C 02018 11/02/06 TT m ua HĐ 6427 26 11/02/06 P C 02019 11/02/06 Chi tiền tạm ứng 6428 27 11/02/06 P C 02020 11/02/06 TT tiền chợ 6428 28 11/02/06 PC02021 11/02/06 TT card ĐT 6427 29 11/02/06 PC02021 11/02/06 T h u ế G TG T đầu v H Đ 5399,12/02/06 1331 30 11/02/06 P C 02022 11/02/06 T h u ê x e chở h àng 6428 31 11/02/06 PC 02023 11/02/06 T iền x ă n g g ia o m ẫu 6428 32 11/02/06 P C 02024 11/02/06 TT tiền lương T 1/06 334 33 11/02/06 P T0204 11/02/06 T hu tiền tạ m ứng 141H SU 34 13/02/06 P C 02025 13/02/06 T T tiền th u ê xưởng 331V T C 15 35 13/02/06 P C 02026 13/02/06 T iền th u ê V P T 2/06 6428 32 36 13/02/06 P C 02027 13/02/06 T iề n th u ê x e giao h àn g T A FA C O 6428 37 13/02/06 P C 02028 13/02/06 TT tiền m u a dầu 6427 38 /0 /0 PC02028 /0 /0 T h u ế G T G T đầu v H Đ 11997 1331 39 13/02/06 P C 02029 13/02/06 M ua x ă n g rửa m áy sây 6428 141D M H 6428 1121CFB Trang - s ổ CÁI 100 000 000 50 55 000 000 STT Ngày DIỄN GIẢI 1n « i\v j a u a u n iỗ u N H T Kí T I KHOẢN CHUNG ĐỐ I ỨNG w v / 1 i n V I I « 1 ghi sổ SỐ NGÀY 40 13/02/06 P T 0205 13/02/06 T hu tiền tạm ứng 41 14/02/06 P C 02030 14/02/06 TT tiền d ầu d e e se l 70 6427 42 14/02/06 P C 02030 14/02/06 T h u ế G TG T đầu vào H Đ 85651, 14/02/06 1331 43 15/02/06 PC 02031 15/02/06 TT tiền n p mực in, drum mực 6428 44 15/02/06 P C 02032 15/02/06 Chi tiền tạm ứng 45 15/02/06 PC 02033 15/02/06 TT tiền m u a vỏ x e 6427 46 15/02/06 P C 02033 15/02/06 T h u ế G TG T đầu vào HĐ 93107, 16/02/06 1331 47 15/02/06 P T 0206 15/02/06 R út tiền N H nhập quỹ 48 16/02/06 P C 02034 16/02/06 TT tiền chợ 6428 49 16/02/06 P C 02035 16/02/06 M ua lưỡi d ao SDI, d ao gọt 6428 50 17/02/06 P C 02036 17/02/06 Q uân dây m oto 6428 51 17/02/06 P C 02037 17/02/06 TT tiền m u a bù lon 331Q T C 52 17/02/06 P C 02038 17/02/06 Chi tiền tạm ứng 141H SU 300 53 17/02/06 P C 02039 17/02/06 Gửi chuyển Fax nhanh 6427 54 17/02/06 P C 02039 17/02/06 T h u ế G T G T đầu vào HĐ 86580, 14/02/06 1331 55 17/02/06 P T0207 17/02/06 R út tiền N H nhập quỹ 56 18/02/06 P C 02040 18/02/06 TT tiền x ăn g T A FA C O 6428 57 18/02/06 PC02041 18/02/06 M ua dầu rửa m áy 6428 58 20/02/06 P C 02042 20/02/06 Phí cơng tác giao h àn g FUJI 6428 59 20/02/06 PC 02043 20/02/06 TT tiền lương phó tổ n g T 01/06 334 60 20/02/06 P C 02044 20/02/06 TT tiền lương ông Lý V ăn T 01 /0 334 61 20/02/06 P C 02045 20/02/06 Chi tiền tạm ứng 141LAT 62 20/02/06 P C 02046 20/02/06 TT tiền sóng nhựa 6427 10 63 20/02/06 P C 02046 20/02/06 T h u ế G T G T đầu v HĐ 13051, 20/02/06 1331 64 20/02/06 P C 02047 20/02/06 Phí BT di đông TO 1/06 6427 65 20/02/06 P C 02047 20/02/06 T h u ế G T G T đầu vào HĐ 316431+ 32+ 33+ 34+35, 20/02/06 1331 141H SU NỢ 50 000 000 141H SU 1121CFB 1121CFB Trang - s ổ CÁI CC 100 100 0 0 0 300 000 000 u n u ix STT IU Ngày DIỄN GIẢI TRANG S s õ HIỆU NHẬT KÝ TÀI KHOẢN CHUNG ĐỐI ỨNG ĩ> u h H t ì £>irvn ghi s ổ số NGÀY 66 20/02/06 P C 02048 0/02/06 T iền chợ 67 20/02/06 P T 0208 20/02/06 T hu tiền tạm ứng 68 21/02/06 P C 02049 21/02/06 C a fe 6428 69 21/02/06 PC 02050 21/02/06 T iền k é t sắt 2115 70 21/02/06 PC 02051 21/02/06 M ua, chuột, típ, cóc 6428 71 21/02/06 P C 02052 21/02/06 Đ ặt báo Q I/06 6427 72 21/02/06 P C 02052 21/02/06 T h u ế G T G T đầu vào H Đ 87918, 17/02/06 1331 73 21/02/06 P C 02053 21/02/06 M ua dầu 6427 74 21/02/06 P C 02053 21/02/06 T h u ế G T G T đầu v H Đ 85853, 21/02/06 1331 75 21/02/06 PC 02054 21/02/06 T iế p khách 6428 76 21/02/06 P C 02055 21/02/06 Lương T 01/06 M r C hiu 334 77 21/02/06 P C 02056 21/02/06 T iế p k h ách, công tác T 01 /0 6428 42 78 21/02/06 PT0210 21/02/06 T h u tiền tạm ứng 141H SU 50 000 000 79 21/02/06 PT0211 21/02/06 T hu tiền tạm ứng 141H SU 20 000 000 80 22/02/06 P C 02057 22/02/06 C ơng tá c phí 6428 81 22/02/06 P C 02058 22/02/06 M ua chổi lau nhà 6428 82 23/02/06 P C 02059 23/02/06 N ộp tiền vào N H 1121CFB 83 23/02/06 PC 02060 23/02/06 M u a bơng gịn 6428 84 23/02/06 PC 02061 23/02/06 TT tiền d anh th iếp 6427 85 23/02/06 P T 0212 23/02/06 M ượn tiền ông C ao G ia H uân 86 24/02/06 P C 02062 24/02/06 TT tiền chợ 6428 87 24/02/06 P C 02063 24/02/06 TT ổ cắm , tiền xăng 6428 88 24/02/06 P C 02064 24/02/06 TT tiền túi nylon 331B T 89 25/02/06 P C 02065 25/02/06 Chi tiền tạm ứng 141LTD 90 Zj /UZ/UO r V_\JZUOO 91 25/02/06 P C 02066 25/02/06 NỢ 6428 141H SU 3388C G H TT tiền dầu 6427 T h u ế G T G T đầu v H Đ 7 ,2 1/02/06,HĐ 27739, 25 /0 /06 1331 Traog - s ổ CÁI cc 000 000 11 300 300 000 000 1 STT Ngày ghi sổ DIỄN GIẢÍ SỐ NGÀY n M iK OVJ O U n iỗ u N H Ậ T KÝ TÀI KHOẢN CHUNG ĐỐI Ứ NG 92 25/02/06 P C 02067 25/02/06 TT tiề n m n g P E 93 27/02/06 P C 02068 27/02/06 T iền x ăn g rửa m áy 6428 94 27/02/06 P C 02069 27/02/06 TT m u a lưỡi dao 6427 95 27/02/06 PC 02070 27/02/06 TT tiền b o T 02/06 6427 96 27/02/06 PC 02070 27/02/06 T h u ế G T G T đầu vào H Đ 30853, 27/02/06 1331 97 27/02/06 P C 02071 27/02/06 TT tiền v c m áy 6428 98 27/02/06 PC 02072 27/02/06 TT m u a h t caosu 99 27/02/06 P C 02073 27/02/06 T T m u a cổ d ê, tiện trục 100 27/02/06 P C 02074 27/02/06 Chi tiền tạm ứng 101 27/02/06 P C 02075 27/02/06 102 27/02/06 P C 02076 103 27/02/06 104 w w 1 11-» W i l l i NỢ 331T K cc 331T T C 6428 141H SU 20 Chi tạm ứng lương T 02/06 334 28 27/02/06 K eo dán sất, tiế p khách 6428 P T 0213 27/02/06 R ú t tiề n N H n h ập quỹ 1121CFB 45 000 000 28/02/06 PT0214 28/02/06 T hu tiền CQS M ay's 131CQSM 610 500 105 28/02/06 P C 02077 28/02/06 T T tiền Đ T T 01 /0 6427 106 28/02/06 P C 02077 28/02/06 T h u ế G TG T đ ầu v H Đ 645509, 28/02/06 1331 107 28/02/06 P C 02078 28/02/06 TT tiền in te rn e t T 01/06 6427 108 28/02/06 P C 02078 28/02/06 T h u ế G T G T đầu v HĐ 3986 + ,2 /0 /0 1331 109 28/02/06 PC 02079 28/02/06 C hi tạm ưng' 110 28/02/06 PC 02080 28/02/06 T ài liệu th u ế , m ực dâu 6428 111 28/02/06 P C 02081 28/02/06 Phí cầu đường, gửi x e , T 1+ T 02/06 6427 112 28/02/06 P C 08082 28/02/06 P hí taxi 6427 113 28/02/06 P C 08082 28/02/06 T h u ế G TG T đầu vào HĐ 3207, 06/02/06 1331 114 28/02/06 P C 08083 28/02/06 Phí x ăn g văn phịng 6427 115 28/02/06 P C 08083 28/02/06 T h u ế G TG T đầu vào HĐ 27825, 28/02/06 1331 116 /0 /0 PC 08084 /0 /0 T T t i ề n lư n g M r P in T /0 334 141D M H Trang - s ổ CÁI STT Ngay ghi sổ SỐ Người ghi sổ (Ký, ghi rõ họ tên) NGÀY i • ir « iiw i DIỄN GIẢI III, K J N H Ậ T KÝ TÀ I KHOẢN CHUNG ĐỐ I ỨNG - - ■ — NỢ c< TP.HCM, ngày 28 tháng 02 năm : K ế toán trư n g (Ký, ghi rõ họ tên) Trang - s ổ CÁI T ổN G GIÁM Đốc (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) WVI1U I ■ I m ill WI1 I i n i i i ■VWIV'M 43/15 Tiền LẫnBà ĐiểmHóc MơnTP.HCM MST: 5 >ổ ©Ấ9 Tháng 02 năm 2006 112 SỐ HIỆU: Tên tài khoản : Tiền gửi Ngân hàng C H Ứ N G TỪ STT N gày ghi sổ D IỄ N G IẢ I SỐ NGÀY TRANG S ổ S Ố H IỆ U N H Ậ T KÝ TÀI KHOẢN CHUNG ĐỐI ỨNG S Ố D Đ Ầ U KỲ SỐ P H Á T SIN H NỢ CC 174 130 576 T Ổ N G S Ố P H Á T S IN H 507 157 603 SỐ D C U Ố I KỲ 413 268 096 412 (1) (2) (3) (4) 03/02/06 CTN H 03/02/06 L ãi tiền gửi K K H T /0 03/02/06 CTN H 03/02/06 T rả lãi v ay ngấn hạn T /0 3351V N H 22 03/02/06 CTN H 03/02/06 T rả lãi v ay trung hạn TO 1/06 3351V T H 08/02/06 PT0203 08/02/06 R út tiền N H nhập quỹ 10/02/06 CTN H 10/02/06 M ượn tiền V PIC 13/02/06 C TN H 13/02/06 T rả n ợ vay L D SV 6162 311 14/02/06 CTN H 14/02/06 V ay n g ắn hạn N H 311 14/02/06 CTN H 14/02/06 T rả nợ vay L D SV 6163 311 15/02/06 CTN H 15/02/06 V ay n g ắn hạn N H 311 10 15/02/06 PT020Ỏ 15/02/06 R ú t tiền N H n h ập quỹ 1111 100 11 17/02/06 PT0207 17/02/06 R út tiền N H n h ập quỹ 1111 300 12 7n/m/nfi CTNH ?n/n?/nfi T A F A ch u y ển tiền 13 21/02/06 CTN H 21/02/06 BHXH (6) (5) (8) 515 (10 (9) 80 390 liu 3388V PIC 131TA FA 3388B H X H Trang - sổ CÁI 100 400 000 000 250 250 000 000 200 200 000 000 109 315 700 302 500 STT N gay ghi sổ DIỄN GIẢI SỐ NGÀY N H ẬT KÝ TÀI KHOẢN CHUNG ĐỐI ỨNG 14 21/02/06 C TN H 21/02/06 CQS ch u y ển tiền H Đ 76885 R IS6 - 890 15 23/02/06 P C 02059 23/02/06 N ộp tiền vào N H 16 27/02/06 C TN H 27/02/06 V M E P chuyển tiền 17 27/02/06 C TN H 27/02/06 T rả n ợ vay LM S-5191 18 27/02/06 CTNH 27/02/06 FUJI chuyển tiền 19 27/02/06 HT 27/02/06 C h ên h lệch tỷ giá nợ vay (1 916-15901)*24409 4131 20 27/02/06 P T 0213 27/02/06 R út tiền N H n h ập quỹ 1111 21 28/02/06 CTNH 28/02/06 CQS chuyển tiền 22 28/02/06 CTNH 28/02/06 Phí m u a n goại tệ trả nợ vay 6427 23 28/02/06 CTNH 28/02/06 T h u ế G TG T đầu vào 1331 24 28/02/06 CTNH 28/02/06 VPIC1 chuyển tiền 25 28/02/06 HT 28/02/06 L ãi tiền gửi K K H USD T 02/06, 64U S D *15890 131CQS NỢ CC 830 000 1111 300 000 000 131V M EP 84 756 383 315 388 131FUJI 45 131CQ SM 131VPIC1 515 55 360 000 88 799 260 703 200 10 170 TP.HCM, ngày 28 tháng 02 năm Người g h i s ổ K ế toán trư n g (Kỹ, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) Trang - sổ CÁI T ổ N G GIÁM Đốc (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên) MỈUsố: SNK05-f CỔNG TY TNHH CN NAM RONG 43/15 Tiền Lân Bà Biếm Hóc Mơn TP.HCM MST: 5 ;ổ m ầ ĩ KÝ ũm m Tháng 01 năm 2006 N gày STT ghi sổ C H Ứ N G TỪ SỐ _ TÀI KHOẢN » D IE N G IA I NGÀY NỢ CÓ TỔNGCỘNG /0 /0 /0 /0 B n 0 U S D c h o C h in fo n /0 /0 CTNH /0 /0 B n U S D c h o C h in fo n /0 /0 CTNH /0 /0 T rả n ợ v a y L D S V 4 /0 /0 CTNH /0 /0 V ay ngắn hạn NH LD S V 6343 /0 /0 CTNH /0 /0 6 /0 /0 CTNH /0 /0 CTNH /0 /0 /0 /0 10 /0 /0 11 /0 /0 12 /0 /0 13 /0 /0 14 /0 /0 15 /0 /0 16 (2) CTNH NK NK HT P H Á T SINH 5 8 5: (3) CTNH (1) SỐ T IỀ N (5) (4) (7) (6) 1121C FB 1122C FB (8) 791 oc 1121C FB 1122C FB 201 105 1S 311 1121C FB 0 0 oc 1121C FB 311 0 0 oc C h u y ể n trả B H X H T P H C M -B H X H 3383 1121C FB 421 1S /0 /0 C h u y ể n trả B H X H T P H C M -B H Y T 3384 1121C FB 750 2Í /0 /0 Phí c h u y ể n tiề n B H X H 6427 1121C FB oc /0 /0 T h u ế G T G T đ ẩ u v o H Đ , /0 /0 1331 1121C FB 5( /0 /0 M ợ n n h ự a T o n Đ i H u 'n g ,A B S ,6 0 k g 1A B S -0 0 3388TD H 15 0 oc /0 /0 M ợ n n h ự a T o n Đ i H n g ,P A B S ,1 0 k g !1 P A B S 3388TD H 0 oc /0 /0 P h i tiế p k h c h 6427 141H SU 1f /0 /0 E A G L E c h u y ể n tiế n 1121C FB 131EAG oc /0 /0 N ộ p th u ế T N C N (Y u a n Y i) T 1 + /0 3338 1121C FB 55 /0 /0 P h í c h u y ể n tiề n th u ế T N C N 6427 1121C FB oc /0 /0 T h u ế G T G T đ ầ u v o H Đ 12 4, /0 /0 /0 /0 CTNH CTNH CTNH CTNH CTNH /0 /0 M ợ n tiể n V P IC 17 /0 /0 CTNH /0 /0 T rả nợ v a y L D S V 6 18 /0 /0 CTNH /0 /0 19 /0 /0 CTNH 20 /0 /0 21 /0 /0 22 /0 /0 23 1331 1121C FB 1 C F B 3 8 V P IC 5C 0 0 oc 311 1121C FB 0 0 oc FU JI c h u y ể n tiễ n 1121C FB 131 F U JI 41 oo /0 /0 V a y n g ắ n h n N H L D S V 064 1121C FB 311 0 0 00 /0 /0 V M E P c h u y ể n tiề n 1121C FB 131VM EP 8 49 /0 /0 C Q S c h u y ề n tiể n 1121C FB 131C Q S 38 HT /0 /0 C h ê n h lệ ch tỷ giá b n N T 1122C FB 4131 /0 /0 HT /0 /0 24 /0 /0 HT 25 /0 /0 26 CTNH CTNH 179 12 341 315 /0 /0 >n ợ D H đ ế n h n trả T h a n h p h ẩ m tổ n kh o >x a y p h ế > th k h u ô n 632K 155A0001: 88 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o —> x a y p h ế > th k h u ỏ n 632K 155A0001: 88 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n k h o —> x a y p h ế > thủ' k h u ô n 632K 155B0000: 361 70 27 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o —> x a y p h ế > th k h u ô n 632K 155BOOOO' 54 28 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o > x a y p h ế > th k h u ô n 632K 155B0000: 1 20i 29 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o —> x a y p h ế 632K 5 C 00 194 60I 30 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o —> x a y p h ế > th k h u ô n 632K 5 C 0 1 164 311 31 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tồ n k h o ~> x a y p h ế > th k h u ô n 632K 55C 00012 195 081 32 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n k h o —> x a y p h ế —> th k h u ô n 632K 55C 00013 39I 33 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o > x a y p h ế —> th k h u ô n 632K 55C 00014 07; 34 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o —> x a y p h ế > th k h u ô n 632K 55C 00015 87; C huyển nợ dài hạn — ~> th k h u ỏ n T n g - s ổ n h ậ t ký c h u n g 154 70 ■ N gày ST1 u * CHỨNG T * _ TÀI KHOẢN U lfcN G IA I SỐT I Ề n B *’ so SỐ NGÀY 35 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ầ m tổ n kh o —> x a y p h ế —> th k h u ỏ n 632K 55C 00016 1551 36 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o ~ > x a y p h ế —> th k h u ỏ n 632K 55C 00017 37 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o ~ > x a y p h ế > th kh u ố n 632K 55C 00018 38 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o —> x a y p h ế ~ > th k h u ỏ n 632K 55C 00019 2691 39 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o —> x a y p h ế —> th k h u ô n 632K 55C 00020 41 40 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o —> x a y p h ế —> th k h u ỏ n 632K 55C 00021 178 41 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o > x a y p h ế —> th k h u ỏ n 632K 55C 00022 33 42 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n k h o —> x a y p h ế —> th k h u ô n 632K 55C 00023 425 43 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o —> x a y p h ế > th k h u ô n 632K 5 Z 0 1 886 44 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o —> x a y p h ế —> th k h u ô n 632K 55Z00014 478 45 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o —> x a y p h ế > th k h u ô n 632K 55Z00015 460 46 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o —> x a y p h ế > th k h u ỏ n 632K 55F00001 17 47 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n k h o > x a y p h ế > th k h u ỏ n 632K 55F00002 16 48 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n kh o —> x a y p h ế > th k h u ò n 632K 55F00003 49 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n k h o —> x a y p h ế > th k h u ô n 632K 55F00004 16 11 50 /0 /0 HT /0 /0 T h a n h p h ẩ m tổ n k h o > x a y p h ế " > th k h u ỏ n 632K 55G 00001 10 1 51 /0 /0 HT /0 /0 C huyển đầu tư X D C B ~ > T C S Đ 2112 241 150 109 ỉ 52 /0 /0 HT /0 /0 T huế m ôn năm 2006 phải nộp 6425 3338 000 ( 53 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h ch i p h í th u ê n h x n g T01 /06 6277 3351TN 13 6 ‘1 54 /0 /0 HT /0 /0 Lư ng p h ả i trả N V V P T /0 6421 334 63 c1 55 /0 /0 HT /0 /0 Lư ng p h ả i trả N V Q L S X T /0 6271 334 21 / 56 /0 /0 HT /0 /0 L ng p h ả i trả C N S X T /0 622 334 42 712 57 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h 15 % từ q u ỹ lư n g n ộ p B H X H - B P V P T /0 6421 3383 432 58 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h 15% từ q u ỹ lư n g n ô p B H X H - B P Q L S X T /0 6271 3383 467 I 59 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h 15 % từ q u ỹ lư n g n ộ p B H X H - C N S X T /0 622 3383 930 I 60 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h 2% từ q u ỹ lư n g n ộ p B H Y T -B P V P T /0 6421 3384 190 I 61 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h % từ q u ỹ lư n g n ộ p B H Y T -B P Q L S X T /0 6271 3384 195 i| 62 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h 2% từ q u ỹ lư ơng n ộ p B H Y T -C N S X T /0 622 3384 711 63 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h 5% lư n g N L Đ n ộ p B H X H - B P V P T /0 334 3383 7 4( 64 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h % lư ơng N L Đ n ộ p B H X H - B P Q L S X T 01 /D 334 3383 0( 65 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h 5% lư n g N L Đ n ộ p B H X H - C N S X T /0 334 3383 7£ 66 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h 1% lư ơng N L Đ n ộ p B H Y T - B P V P T /0 334 3384 4E 67 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h 1% lư n g N L Đ n ộ p B H Y T - B P Q L S X T /0 334 3384 8C 68 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h 1% lư n g N L Đ n ộ p B H Y T - C N S X T /0 334 3384 35 69 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h k h ấ u h a o T S C Đ - V P T /0 6424 2141 28 70 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h k h ấ u h a o T S C Đ - s x T /0 6274 2141 48 71 /0 /0 HT /0 /0 PB ch i p h í trả trư c D H - V P T /0 6427 242 2 85 72 /0 /0 HT /0 /0 PB ch i phí trả trư c D H - sx T /0 6277 242 OOi 73 /0 /0 HT /0 /0 Đ ié u c h ỉn h s ố lẻ lư n g T /0 6421 334 (7 4 ; 74 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h trư c ch i p h í V T T /0 6427 3 VT 0 00< 75 /0 /0 HT /0 /0 T ríc h trư c ch i p h í đ iệ n s x T /0 -2 0 6277 3351D N 13 : 76 /0 /0 HT /0 /0 T h u hộ 10% th u ế T N T X T /0 M r Y u a n Y i 77 /0 /0 HT /0 /0 T iễ n th n g C N V n ă m 0 ghi NỢ T r a n g - Sô’ n h ậ t k ý c h u n g 334 6421 CÓ 3338 334 P H Á T S In | 337 77Í ooc N gày TÀI KHOẢN CHỬNG T D IỄ N G IẢ I STT NỢ CÓ SỐ T IE N P H Á T SIN H ghi sổ SỐ NGÀY 78 /0 /0 HT /0 /0 T iề n lã i N H n g ắ n h n p h ả i trả T /0 635 3351VNH 22 6 79 /0 /0 HT /0 /0 T iề n lã i N H tru n g h n p h ả i trả T /0 635 3 VTH 358 80 /0 /0 HT /0 /0 X u ấ t h t n h ự a A B S S X S P , 2 k g 621 A B S -0 0 16 81 /0 /0 HT /0 /0 X u ấ t h t n h ự a P A + % G F S X S P , 1 2kg 621 I1 P A G F 525 82 /0 /0 HT /0 /0 X u ấ t h t n h ự a P A -3 S S X S P , kg 621 Ĩ1 P A B S 543 83 /0 /0 HT /0 /0 X u ấ t h t n h ự a PO M F 0 S X S P , k g 621 P O M F 354 84 /0 /0 HT /0 /0 X u ấ t h t n h ự a P P -4 0 L S X S P , k g 621 11 P P -4 0 L 454 85 /0 /0 HT /0 /0 X u ấ t h t n h ự a P P -5 0 N 3 S X S P , k g 621 :1 P P -6 3 224 86 /0 /0 HT /0 /0 X u ấ t h t n h ự a T P E -5 N S X S P , k g 621 21 T P E 269 87 /0 /0 HT /0 /0 X u ấ t h t n h ự a T P E -6 N S X S P , k g 621 T P E 269 88 /0 /0 HT /0 /0 X u ấ t h t n h ự a T P R -6 S X S P , kg 621 T P R 139 89 /0 /0 HT /0 /0 X u ấ t B u lo n S X S P , 9 c o n 621 B u lo n 339 90 /0 /0 HT /0 /0 X u ấ t h t m u S B , S X S P , 2kg 6272 1522S B48 60 91 /0 /0 HT /0 /0 X u ấ t B ộ t m u , S X S P , 1kg 6272 1522M AU 31 92 /0 /0 HT /0 /0 X u ấ t 0 th ú n g C a rto n Q L S X 6272 1522C AR 003 93 /0 /0 HT /0 /0 K ết chuyền chi phí N V LT T 154 621 53 9 94 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ể n ch i phí C N T T 154 622 46 033 95 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ể n ch i p h í lư n g Q L S X 154 6271 22 717 96 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ể n c h i p h í v ậ t liệ u Q L S X 154 6272 094 97 /0 /0 HT /0 /0 K ết chuyển chi phí K hấu hao phận 154 6274 120 98 /0 /0 HT /0 /0 K ết chuyền chi phí m ua ngồi Q LSX 154 6277 32 208 99 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ể n ch i phí k h c Q L S X 154 6278 196 0' 100 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p P IP E C O V E R A [1 0 -V R -0 0 B K ] 55A00015 154A1 0 3: 101 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p P IP E C O V E R B [1 0 -V R -Ũ 0 B K ] 55A00016 154A1 4' 102 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p P IP E C O V E R E [ 1 O 5-V R -0 O B K ] 55A00023 154A1 4i 103 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p B U S H IN G P IP E [1 0 -V R -0 0 B K ] 55A00017 154A1 2! 104 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p P IP E C O V E R [1 0 -V R -0 0 B K ] 55A00018 154A1 11 105 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p F O O T P L A T E [1 1 -V R -0 0 ] 55A00019 154A1 8 91 106 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p S ID E C O V E R P L A T E R S [1 0 -V R -0 0 ] 55A00020 154A1 4 01 107 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p S ID E C O V E R P L A T E LS [1 0 -V R -0 0 ] 55A00021 154A1 4 01 108 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p L O C K C O V E R N U T (A ) [1 0 -V R -0 0 -1 ] 55A00024 154A1 3( 109 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p W H E E L B IG [130O 2-V 31O R -0O O B K ] 55A00022 154A1 281 5! 110 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p W H E E L S M A L L [1 0 -V R -0 0 B K ] 55A00014 154A1 5; 111 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p T P R H A N D G R IP (R S ID E ) [C U 8 -0 ] 55A00025 154A1 721 91 112 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p T P R H A N D G R IP (L S ID E ) [C IU -0 ] 55A00026 154A1 721 91 113 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p L IN K IN G P IV O T [C U 1 5-0 ] 55A00030 154A1 2£ 114 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p U N D E R C O V E R [5 -M Q -0 0 ] 55H 00001 154B1 102 3£ 115 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p F R D O W N F E N D E R [6 1 -M P -0 0 ] 55H 00002 154B1 8 36 116 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p IN N E R B O X C O V E R [6 -M P -0 0 ] 55H 00003 154B1 9«: 117 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p R R M U D G U A R D [8 -M P -0 0 ] 55H 00004 154B1 16 46 118 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p R R C E N T E R L O W E R C O V E R [8 -M P -0 0 ] 55H 00005 154B1 0 11 119 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p M E T E R G A R N IS H [5 3 - V S -0 0 ] 55H 00006 154B1 26 120 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p F R C O V E R G R IL E [6 3 -V S -0 0 ] 55H 00007 154B1 061 47 T n g - s ổ n h ậ t ký c h u n g sx N gày TÀI KHOẢN CHỨNG T D IỄ N G IẢ I STT NỢ CÓ SỐ T IỀ N P H Á T SIN H g h i sổ SỐ NGÀY 121 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p F R IN N E R C O V E R E M P L E [8 1 -V S -0 0 ] 55H 00008 154B1 68C 122 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p F R IN N E R C O V E R C A P [8 1 3 -V S -0 0 ] 55H 00009 154B1 531 f 123 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p R O L L E R R O D -6 55D 00007 154A5 546 34- 124 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p B U S H IN G -6 55D 00003 154A5 70( 125 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p B U S H IN G -7 55D 00004 154A5 57 3f 126 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p P L A S T IC W A S H E R 19 -0 55D 00006 154A5 201 Í 127 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p P L A S T IC C O V E R -0 55D 00005 154A5 181 ( 128 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p S T E P P L A T F O M C O V E R -0 55D 00008 154A5 418 43: 129 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p L O W E R M IN I J P N [W H -M IN I] 55M 00003 154B2 21 8 í 130 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p L O W E R M IN I o / s [W H -M IN I-1 ] 55 M 0 0 154B2 10 291 131 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p L O W E R M IN I M U S S O [W H -M IN I-1 ] 55M 00005 154B2 81 e 132 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p L O W E R M IN I C L /G N [W H -M IN I-1 ] 55M 00006 154B2 796 80: 133 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p L O W E R M IN I C L /Y L [W H -M IN I-1 ] 55M 00007 154B2 879 55: 134 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p L -H O L D E R [W H -M R ] 55M 00002 154B2 23 894 f 135 /0 /0 HT /0 /0 N hập Ố c TẦ N G ĐƯA 55F00004 154B4 891 : 136 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p N Ắ P C H Ụ P T R Ê N 406 55F00014 154B4 377 19' 137 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p V Ò N G G Á I 099 55F00015 154B4 874 56: 138 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p T H Â N Q U Ạ T 5H 55F00020 154B4 539 48Í 139 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p Ó ng th n 55F00005 154B4 98f 140 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p P IS T O N R IN G [E A R I-2 -0 ] 55K00001 154A7 266 60: 141 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p P IS T O N R IN G [T 6 -2 -0 ] 55K00002 154A7 000 07: 142 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p FS F R A M E C O V E R [X ] 55Z00012 154A4 17 : 143 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p V F R A M E C O V E R [X -C ] 55Z00011 154A4 15 ' 144 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p D u s t P lu g [9 ] 55C 00008 154A3 48 : 145 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p D u s t P lu g [9 0 ] 55C 00009 154A3 10 8 312 146 /0 /0 HT /0 /0 N h ậ p B n h x e d ệ t [F D -4 ] 55B00004 154A6 99C 147 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC 632M 55 A 0 0 333 148 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC 632M 55A 00016 441 149 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC 632M 5A 00023 462 150 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC 632M 55 A 0 7 268 151 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC 632M 55 A 0 100 152 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC 632M 5 A 0 8 959 153 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC 632M 55 A 0 2 4 089 154 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC 632M 55A00021 442 089 155 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC 632M 55 A 0 4 301 156 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC 632M 55A 00022 281 5 157 /0 /0 HT /0 /0 G v ố n h n g b n : V P IC 632M 5 A 0 060 520 158 /0 /0 HT /0 /0 G v ố n h n g b n : V P IC 632M 55A 00025 721 159 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC 632M 55 A 0 721 160 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC 632M 55A 00030 255 161 /0 /0 HT /0 /0 G v ố n h n g b n : V M E P 632P 55H 00001 102 351 162 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g bán: V M E P 632P 55H 00002 848 355 163 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V M E P 632P 55H 00003 859 940 T n g - s ổ n h ậ t ký c h u n g N gày STT TÀI KHOẢN C HỨ NG TỪ D IỄ N G IẢ I NỢ CÓ SỐ T IỀ N P H Á T SINH ghi sổ SỐ NGÀY 164 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g bán: V M E P 632P 55H 00004 16 46 165 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V M E P 632P 55H 00005 0 11 166 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V M E P 632P 55H 00006 26 167 /0 /0 HT /0 /0 G iá v õ n h n g b n : V M E P 632P 55H 00007 061 47 168 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g bán: V M E P 632P 55H 00008 68 169 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g bán: V M E P 632P 55H 00009 531 36 170 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g bán: V P IC - 632M 55D 00007 34 171 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC - 632M 55D 00003 70 172 /0 /0 HT /0 /0 G íá v ố n h n g b n : V P IC - 632M 55D 00004 33 173 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC - 632M 55D 00006 201 42 174 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC - 632M 55D 00005 181 41 175 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : V P IC - 632M 55D 00008 43 176 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : T A F A C O 632P 55M 00003 21 8 83 177 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : T A F A C O P 55 M 0 0 10 29 178 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g bán: T A F A C O 632P 55M 00005 81 179 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g bán: T A F A C O 632P 55M 00006 80 180 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : T A F A C O 632P 55M 00007 55 181 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : T A F A C O 632P 55M 00002 76 182 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : F IS IA N T A I 632P 55F00004 891 43 183 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : H S IA N T A I 632P 55F00014 7 19 184 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : H S IA N T A I 632P 55F00015 56 185 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : H S IA N T A I 632P 55F00020 48 186 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : H S IA N T A I 632P 55F00005 98 187 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : E A G L E 632M 55K00001 188 /0 /0 HT /0 /0 G v ố n h n g b n : E A G L E 632M 55K 00002 12 6 60 6000 07 189 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : FU JI 632M 5 Z 0 17 78 190 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g bán: FUJI 632M 5 Z 0 1 15 191 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : C Q S M a y 's 632M 5 C 00008 10 192 /0 /0 HT /0 /0 G v ố n h n g b n : C Q S M a y 's 632M 55C 00009 10 8 31 193 /0 /0 HT /0 /0 G iá v ố n h n g b n : T U IC O 632M 55B 00004 6418 99 194 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ể n th u ế G T G T đ ầ u 333 11 1331 34 6 19 195 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ể n d o a n h th u b n h n g 5111 911 8 401 196 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ể n g iá v ố n h n g b n -S ả n x u ấ t 911 632M 144 7 197 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ề n g iá v ố n h n g b n -G la c ỏ n g 911 632P 131 198 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ể n giá v ố n h n g b n -T h k h u ô n 911 632K 14 711 199 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ể n ch i phí tà i ch ín h 911 635 29 484 98 117 751 71 200 201 202 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ề n ch i p h í n h â n v iê n q u ả n lý D N 911 6421 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ể n ch i phí k h ấ u h a o T S C Đ 911 6424 28 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ề n chl phí th u ế 911 6425 0 00' 203 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ể n ch i p h í d ịch v ụ m u a n g o i 911 6427 5 70: 204 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ể n chi p h í b ằ n g tiể n k h c 911 6428 89 755 00' 205 /0 /0 HT /0 /0 K ế t c h u y ể n lã i (ló ) H Đ S X K D T /2 0 4212 911 174 102 51: T n g - s ổ n h ậ t ký c h u n g TÀ I KHOẢN CHỨNG TỬ N gày STT D IỄ N G IẢ I g h i sổ SỐ NGÀY NỢ CÓ SỐ TIỀN PHÁT SINH T P H C M , n g y 31 th n g 01 n ă m 200I N gười g h i sổ K ế to n tr ỏ n g T Ổ N G G IÁ M Đ Ố C (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, dóng dấu, ghi rõ họ tên) T n g - s ổ n h ậ t ký c h u n g » > IỊỊỊ ệ CAO ĐẮNG CƠNG NGHẸ THỦ ĐỨC đè tài vón tiến G VHP: TRẦN HÓA TÀI LIỆU THAM KHẢO VÕ VĂN NHỊ, Hướng Dần Thực Hành K ế Toán, NXB Thống Kê Hà Nội - 2004 TRẦN HÓA, Biên soạn K ế Tốn Tài Chính - 2008 SVTT: ĐỒN THỊ TÀI trang 61