Lời mở đầu Các nguồn vốn huy động đợc định quy mô nh định hớng hoạt động ngân hàng Nếu nguồn vốn đợc coi yếu tố đầu vào trình kinh doanh NHTM nguồn vốn huy động đợc coi yếu tố đầu vào thờng xuyên, chủ yếu ngân hàng Ngân hàng thực nghiệp vụ tín dụng, đầu t chủ yếu dựa vào nguồn Nguồn vốn huy động có ảnh hởng lớn tới kết hoạt động kinh doanh NHTM Cụ thể, ngân hàng huy động đợc nguồn vốn dồi với chi phí thấp mở rộng đợc tín dụng đầu t thu đợc lợi nhuận cao Ngợc lại, với quy mô hạn chế chi phí cao ngân hàng gặp khó khăn hoạt động kinh doanh Chi phí huy động vốn ngân hàng liên quan chặt chẽ với lÃi suất tiền gửi loại, lÃi suất tiền gửi tiết kiệm loại lÃi suất công cụ nợ ngân hàng phát hành Nguồn vốn huy động giúp cho ngân hàng bù đắp đợc thiếu hụt toán, tăng nguồn vốn kinh doanh mà thông qua huy động vốn, ngân hàng nắm bắt đợc lực tài khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Qua đó, ngân hàng có để xác định mức vốn đầu t cho vay khách hàng phát kịp thời tệ tham ô, trốn thuế, lừa đảo doanh nghiệp làm ăn không đáng Từ có biện pháp ngăn chặn xử lý kịp thời Cơ cấu nguồn vốn ảnh hởng trực tiếp tới cÊu cho vay cđa NHTM Vèn tù cã cđa ng©n hàng phát sinh nhu cầu toán tín dụng cấp bách ngân hàng cho vay chủ yếu vốn huy động đợc Nếu ngân hàng huy động đợc vốn trung dài hạn mở rộng nghiệp vụ tín dụng đầu t dài hạn Nhng việc huy động vốn trung dài hạn cha đáp ứng đợc nhu cầu đầu t phát triển kinh tế nên ngân hàng dùng vốn hoạt động ngắn hạn vay trung dài hạn nhng không đợc vợt tỷ lệ định điều dẫn đến nguy khả toán ngân hàng Bản chất ngân hàng vay vay hay nguồn vốn ngân hàng huy động đợc lại nguồn ®Ĩ c¸c doanh nghiƯp kh¸c ®i vay (hay nãi c¸ch khác: NHTM trung gian tài lớn nhất, quan trọng nhất) nên công tác huy động vốn có ý nghĩa quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Do vậy, công tác huy động vốn mảng hoạt động lớn NHTM định lớn đến thành công hay thất bại kinh doanh ngân hàng Nhận thức đợc tầm quan trọng tính cấp thiết vấn đề này, sau thời gian thực tập, nghiên cứu Chi nhánh Ngân Hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hoàng Mai - Hà Nội, mong muốn đợc tìm hiểu sâu công tác huy động vốn chi nhánh, em đà mạnh dạn chọn đề tài : Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Ngân Hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hoàng Mai - Hà Nội chuyên đề tốt nghiệp Đề tài thực gồm có chơng: Chơng I: Lý luận chung hoạt động huy động vốn NHTM Chơng II: Thực trạng công tác huy động vốn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hoàng Mai - Hà Nội Chơng III: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Ngân Hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hoàng Mai - Hà Nội Chơng I Lý luận chung hoạt động huy động vốn NHTM 1.1 NHTM vốn huy động ngân hàng thơng mại: 1.1.1 Khái niệm NHTM: Mỹ: Ngân hàng thơng mại công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành công nghiệp dịch vụ tài Theo điều Luật ngân hàng Pháp (ngày 13/06/1941) có ghi: Ngân hàng thơng mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thờng xuyên nhận tiền bạc công chúng dới hình thức ký thác, dới hình thức khác sử dụng tài nguyên cho chÝnh hä c¸c nghiƯp vơ vỊ chiÕt khÊu, tÝn dơng vµ tµi chÝnh” ë ViƯt Nam, theo Lt tỉ chức tín dụng khoản khoản Điều 20 đà xác định: "NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán" 1.1.2 Vốn huy động ngân hàng thơng mại: Nguồn vốn NHTM đóng vai trò quan trọng không hoạt động kinh doanh ngân hàng mà đóng vai trò quan trọng trình phát triển kinh tế - xà hội Vậy, nguồn vốn NHTM gì? Vốn NHTM giá trị tiền tệ ngân hàng thơng mại tạo lập huy động đợc, dùng vay, đầu t để thực dịch vụ kinh doanh khác Nguồn vốn mà ngân hàng tạo lập huy động đợc giúp cho ngân hàng tổ chức đợc hoạt động kinh doanh mà góp phần quan trọng việc đầu t phát triển sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói riêng nh phát triển toàn kinh tế quốc dân nói chung Tuy nhiên, nguồn vốn NHTM đợc hình thành từ nhiều nguồn khác nh: vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vốn vay loại vốn khác Vốn huy động giá trị tiền tệ ngân hàng huy động đợc từ tổ chức kinh tế cá nhân xà hội thông qua trình thực nghiệp vơ tÝn dơng, to¸n, c¸c nghiƯp vơ kinh doanh khác Nguồn huy động nguồn vốn thuộc sở hữu ngân hàng nhng lại yếu tố quan trọng hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận ngân hàng Thờng tiền gửi vào tiền rút không đồng thời chênh lệch lợng định, Ngân hàng sử dụng lợng vốn tạm thời nhàn rỗi vào mục đích cho vay kiÕm lêi Vèn huy ®éng chiÕm tû träng lín tổng nguồn vốn ngân hàng thơng mại, đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2 Vai trò vốn huy động NHTM Vốn sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Khác với doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh bình thờng, hoạt động ngân hàng có đặc trng riêng, vốn không phơng tiện kinh doanh mà đối tợng kinh doanh chủ yếu Ngân hàng tổ chức kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt thị trờng tiền tệ (thị trờng vốn ngắn hạn) thị trờng chứng khoán (thị trờng vốn dài hạn) Quá trình kinh doanh tiền tệ ngân hàng đợc mà hoá công thức T-T, T nguồn vốn bỏ ban đầu, T nguồn vốn thu sau trình đầu t, tiến hành hoạt động kinh doanh: T>T Từ công thức này, khẳng định ngân hàng trờng vốn ngân hàng có nhiều mạnh cạnh tranh Vì vậy, nguồn vốn ban đầu cần thiết (vốn điều lệ) theo quy định ngân hàng phải chăm lo tới việc tăng trởng nguồn vốn suốt trình hoạt động Vốn định lực toán đảm bảo uy tín ngân hàng thơng trờng Ngân hàng hoạt động dựa tin tởng lẫn nhau, uy tín ngân hàng tồn ngày mở rộng hoạt động Uy tín đợc thể khả sẵn sàng chi trả cho khách hàng ngân hàng Khả toán ngân hàng cao vốn khả dụng ngân hàng lớn Vì vậy, loại trừ nhân tố khác, khả toán ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn ngân hàng nói chung vốn khả dụng ngân hàng nói riêng Với khả huy động vốn cao, ngân hàng hoạt động kinh doanh với quy mô ngày mở rộng, tiến hành hoạt động cạnh tranh có hiệu quả, góp phần vừa giữ đợc chữ tín, vừa nâng cao ngân hàng thơng trờng Vốn định lực cạnh tranh ngân hàng Cạnh tranh quy luật kinh tế thị trờng Cạnh tranh giúp doanh nghiệp có khả tự hoàn thiện Với ngân hàng vốn yếu tố định lực cạnh tranh ngân hàng Thực tế đà chứng minh: quy mô vốn, trình độ nghiệp vụ, phơng tiện kỹ thuật đại điều kiện tiền đề cho việc thu hút nguồn vốn, nguồn vốn lớn tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế xét quy mô, khối lợng tín dụng, chủ động thời hạn, lÃi suất Kết gia tăng giúp ngân hàng kinh doanh đa thị trờng, phân tán rủi ro, tạo thêm vốn cho ngân hàng đó, tất yếu thơng trờng sức cạnh tranh ngân hàng tăng lên 1.3 Cơ cấu vốn huy động NHTM: 1.3.1 Nguồn tiền gửi: Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng ngân hàng thơng mại Khi ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ mở tài khoản tiền gửi để giữ hộ toán hộ cho khách hàng, cách ngân hàng huy động tiền doanh nghiệp, tổ chức dân c Tiền gửi nguồn tiỊn quan träng, chiÕm tû träng lín tỉng ngn tiền ngân hàng Để gia tăng tiền gửi môi trờng cạnh tranh để có nguồn tiền có chất lợng ngày cao, ngân hàng đà đa thực nhiều hình thức huy động khác 1.3.1.1 Phân loại theo thời hạn: - Tiền gửi không kỳ hạn: Đây khoản tiền nh tên gọi thời gian gửi tiền không xác định, khách hàng (cá nhân, tổ chức) có quyền rút tiền lúc Mục đích khách hàng loại tiền hởng tiện ích toán có nhu cầu chi trả hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Vì phận tiền nhàn rỗi tạm thời khoản để dành -Tiền gửi có kỳ hạn: Ngợc với khoản tiền gửi không kỳ hạn, khoản tiền gửi với thời gian xác định Nguyên tắc tiến hành khoản tiền gửi ngời gửi đợc rút tiền đến thời hạn nh đà thoả thuận tháng, tháng, tháng, tháng, năm Theo quy định, ngân hàng có quyền từ chèi viƯc rót tiỊn tríc thêi h¹n cđa ngêi gưi tiền Tuy nhiên, số nớc, quy định đà đợc nới lỏng: ngân hàng cho phép ngời gửi tiền đợc rút trớc hạn nhng phải báo trớc cho ngân hàng khoảng thời gian định, không báo trớc ngời gửi không đợc hởng lÃi suất thấp 1.3.1.2 Phân loại theo đối tợng: - Tiền gửi dân c: Các tầng lớp dân c có khoản thu nhập tạm thời cha sử dụng đến.Trong điều kiện có khả tiếp cận với ngân hàng, họ gửi tiết kiệm với mục tiêu đảm bảo an toàn sinh lời khoản tiết kiệm, đặc biệt nhu cầu bảo toàn Nhằm thu hút ngày nhiều tiền tiết kiệm, ngân hàng khuyến khích dân c thay đổi thói quen giữ vàng tiền mặt nhà cách rộng mạng lới huy động, đa hình thức huy động đa dạng l·i st c¹nh tranh hÊp dÉn … - TiỊn gưi cđa c¸c doanh nghiƯp, c¸c tỉ chøc x· héi: C¸c doanh nghiệp yêu cầu hoạt đông sản xuất kinh doanh nên đơn vị thờng gửi khối lợng lớn tiền vào ngân hàng để hởng tiện ích toán NHTM trung gian tài chính, quan hệ với đối tợng thông qua việc mở tài khoản, nhận tiền gửi tổ chức kinh tế đáp ứng yêu cầu toán họ Do có đan xen khoản phải thu khoản phải toán nên ngân hàng tồn số d tiền gửi định, điều lí giải ngân hàng huy động đợc nhiều nguồn vốn lĩnh vực này, có chi phí thấp đợc sử dụng cho vay không ngắn hạn mà trung hạn Tuy nhiên nguồn có hạn chế tính ổn định độ lớn phụ thuộc vào quy mô, loại hình doanh nghiệp 1.3.1.3 Phân loại theo mục đích: - TiỊn gưi tiÕt kiƯm: TiỊn gưi tiÕt kiƯm lµ khoản tiền để dành cá nhân đợc gửi vào ngân hàng, nhằm hởng lÃi suất theo qui định TiỊn gưi tiÕt kiƯm lµ bé phËn thu nhËp b»ng tiền cá nhân cha sử dụng đợc gửi vào tổ chức tín dụng Nó dạng đặc biệt tích luỹ tiền tệ, tiêu dùng cá nhân Khi gửi tiền ngời gửi đợc giao sỉ tiÕt kiƯm coi nh giÊy chøng nhËn tiỊn gưi vào ngân hàng Đến thời hạn khách hàng rút tiền đợc nhận khoản tiền lÃi tổng số tiỊn l·i trªn tỉng sè tiỊn gưi tiÕt kiƯm Cã hai loại tiền gửi tiết kiệm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn - Tiền gửi giao dịch tiền gửi toán: Đây khoản tiền doanh nghiệp cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ toán hộ Trong phạm vi số d cho phép, nhu cầu chi trả doanh nghiệp cá nhân đợc ngân hàng thực Các khoản thu tiền doanh nghiệp cá nhân đợc nhập vào tiền gửi toán theo yêu cầu LÃi suất khoản tiền thấp, thay vào chủ tài khoản đợc hởng dịch vụ ngân hàng với mức phÝ thÊp - TiỊn gưi “ lai ” ( võa tiết kiệm vừa giao dịch ) Đây loại tiền gửi mà ngời gửi vừa yêu cầu ngân hàng toán hộ, vừa hởng lÃi suất định kỳ nh khoản tiền gửi tiết kiệm Tuy nhiên, lÃi suất khoản tiền thờng không cao nh l·i st tiỊn gưi tiÕt kiƯm bëi tÝnh cè định khoản gửi, ngân hàng không sử dụng đợc sử dụng số vốn huy động vay đầu t 1.3.2 Nguồn ®i vay: TiỊn gưi lµ ngn quan träng nhÊt cđa ngân hàng thơng mại Tuy nhiên cần ngân hàng thờng vay mợn thêm Tại nhiều nớc, ngân hàng Trung ơng thờng quy định tỷ lệ nguồn tiền huy động vốn chủ Do vậy, nhiều ngân hàng vào giai đoạn cụ thể phải vay mợn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khả huy động bị hạn chế - Vay NHNN: Đây khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả ngân hàng thơng mại Trong trờng hợp thiếu hụt dự trữ, ngân hàng thơng mại thờng vay ngân hàng Nhà nớc Hình thức cho vay chủ yếu ngân hàng nhà nớc tái chiết khấu ( tái cấp vốn ) Thông thờng, ngân hàng Nhà nớc chiết khấu cho thơng phiếu có chất lợng ( thời gian đáo hạn ngắn , khả trả nợ cao ) phù hợp với mục tiêu ngân hàng Nhà nớc thời kỳ Trong điều kiện cha có thơng phiếu, ngân hàng nhà nớc cho ngân hàng thơng mại vay dới hình thức tái cấp vốn theo hạn mức tín dụng định - Vay tổ chức tín dụng khác: Đây nguồn ngân hàng vay mợn lẫn vay tổ chức tín dụng khác thị trờng liên ngân hàng Các ngân hàng có lợng dự trữ vợt yêu cầu sẵn lòng cho ngân hàng khác vay để tìm kiếm lÃi suất cao Ngợc lại, ngân hàng thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mợn tức thời để đảm bảo khoản Nh nguồn vay ngân hàng khác để đáp ứng nhu cầu dự trữ chi trả cấp bách nhiều trờng hợp bổ sung thay cho nguồn vay mợn từ ngân hàng Nhà nớc - Vay thị trờng vốn: Đây nguồn vốn ngân hàng huy động cách chủ động thị trờng tài Là trung gian tài chính, phải đáp ứng nhu cầu vốn, việc ngân hàng thiếu vốn điều tránh khỏi Trong trờng hợp này, ngân hàng sử dụng nghiệp vụ huy động vốn thị trờng tài chính: phát hành giấy tờ có giá trị nh giấy tờ vay nợ ngắn hạn, trung hạn dài hạn Việc chuyển nhợng giấy tờ từ chủ sở hữu sang chủ sở hữu khác phụ thuộc vào thoả thuận ngân hàng khách hàng Ngân hàng phát hành kỳ phiếu phát hành trái phiếu Trái phiếu giấy tờ có giá, xác nhận khoản nợ khách hàng ngời chủ ngân hàng với cam kết nh toán số tiền xác định vào ngày xác định tơng lai với thời hạn xác định cho trớc Kỳ phiếu ngân hàng loại giấy nhận nợ ngắn hạn ngân hàng phát hành nhằm huy động vốn dân c, chủ yếu để phục vụ cho kế hoạch kinh doanh xác định ngân hàng nh dự án, chơng trình kinh doanh 1.3.3 Nguồn khác: Ngoài nguồn trên, ngân hàng thực huy động vốn thông qua nguồn uỷ thác, nguồn toán, nguồn khác Ngân hàng thơng mại thực dịch vụ uỷ thác nh uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu t, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân thu hộCác hoạt động tạo nên nguồn uỷ thác ngân hàng Ngoài ra, hoạt động toán không dùng tiền mặt hình thành nguồn toán (séc trình chi trả, tiền ký quỹ để mở L/C ) Các khoản nợ khác nh thuế cha nộp, lơng cha trả góp phần làm tăng nguồn huy động công tác huy động vốn ngân hàng thơng mại 1.4 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động huy ®éng vèn: 1.4.1 Chi phÝ huy ®éng vèn: 1.4.1.1 LÃi suất huy động: LÃi suất huy động vấn đề quan tâm hàng đầu chủ thể kinh tÕ Ngêi göi muèn mét l·i suÊt cao, ngêi vay lại muốn lÃi suất thấp Là trung gian đóng vai trò cầu nối hai đối tợng trên, ngân hàng phải tìm cách điều chỉnh mức lÃi suất cho hợp lý bên, điều quan trọng phải đảm bảo lợi ích ngân hàng Vì huy động vốn, ngân hàng cố gắng áp dụng biện pháp nhằm tìm kiếm đợc nguồn vốn cho chi phí huy động vốn bình quân nhỏ sử dụng số vốn vay với mức lÃi suất chấp nhận đợc thị trờng Chi phí huy động đợc đánh giá qua hệ thống tiêu lÃi suất huy động bình quân (tính bình quân gia quân gia quyền lÃi suất nguồn theo khối lợng nguồn), lÃi suất huy động nguồn đặc biệt lÃi suất cạnh tranh NEC Mặt khác, với mức chi phí trả lÃi bình quân, đa dạng hoá lÃi suất cho phù hợp với hình thức huy động vốn cần thiết Sự đa dạng hoá lÃi suất làm cho tăng tính hiệu sách lÃi suất mà ngân hàng đa Nếu có sách lÃi suất phù hợp, hiệu quả, ngân hàng tối thiểu hoá đợc chi phí hoàn kế hoạch nguồn vốn 1.4.1.2 Chi phí khác: Bên cạnh chi phí lÃi suất, trình huy động vốn có chi phí khác nh chi phí tiền lơng cho cán huy động, chi phí in ấn phát hành, chi phí sở vật chất, chi phí giao dịch quảng cáo Tuy chi phí chiếm tỷ trọng tơng đối nhỏ nhng tiết kiệm đợc góp phần giảm bớt gánh nặng cho ngân hàng 1.4.2 Hình thức huy động vốn: Hình thức huy động vốn cách thức ngân hàng sử dụng để thu hút nguồn vốn Hình thức huy động đa dạng vốn chảy vào ngân hàng nhiều Vì độ đa dạng hìng thức huy động vốn tiêu để đánh giá hiệu công tác huy động vốn ngân hàng thơng mại Sự đa dạng công cụ huy động đợc thể trớc hết số lợng công cụ ngân hàng sử dụng Tuỳ theo đặc điểm, mục tiêu chiến lợc kinh doanh, ngân hàng đa loại công cụ huy động Thực tế, số lợng công cụ huy động nhiều ngân hàng có nhiều điều kiện thu hút đợc vốn, nhiên số lợng công cụ vốn lại bị hạn chế khả quản lý ngân hàng Một ngân hàng sử dụng nhiều công cụ huy động vốn không hoàn toàn đồng nghĩa với việc công tác huy động vốn ngân hàng có hiệu tốt, mà đợc coi có hiệu công cụ thực thích hợp với ngân hàng Cụ thể ngân hàng có hoạt động kinh doanh đa dạng, đội nhũ cán công nhân viên ngân hàng có trình độ cao ngân hàng nên đa dạng hoá loại công cụ huy động vốn Đa dạng số lợng công cụ cha đủ, mà ngân hàng phải đa dạng kỳ hạn huy động, loại tiền sử dụng Đó khả huy động vốn với kỳ hạn khác có nội tệ, ngoại tệ với mức lÃi suất khác biệt tơng ứng cho ngời gửi tiền chấp nhận đợc cảm thấy hợp lý Do vậy, để công tác huy động vốn ngân hàng thực đạt đợc hiệu cao, ngân hàng cần phải tính toán, nghiên cứu tìm hiểu nhu cầu thị trờng, sở lực thân đa hình thức huy động đa dạng kỳ hạn, loại tiền Nếu ngân hàng có quan hệ quốc tế rộng nguồn vốn huy động ngoại tệ phải lớn, hay có chiến lợc sử dụng vốn vay dài hạn cần tăng cờng huy động vốn trung dài hạn 1.4.3 Tính ổn định nguồn vốn: Tính ổn định bao gồm ổn định khối lợng, tốc độ tăng trởng, cấu nguồn Thật vậy, công tác huy động vốn có hiệu mà nguồn vốn huy động đợc lại không đạt đợc quy mô định theo kế hoạch huy động ngân hàng hay không đáp ứng nhu cầu khối lợng vốn cho kinh doanh; cấu vốn ngân hàng lại hợp lý nguồn vốn huy động ngắn hạn, trung hạn dài hạn, vốn ngoại tệ vốn nội tệ Đối với ngân hàng, nguồn vốn có điểm mạnh, điểm yếu riêng việc khai thác huy động nên cấu vốn biến đổi dẫn tới biến đổi cấu đầu ra: cho vay, đầu t, bảo lÃnh kéo theo thay đổi lợi nhuận, rủi ro hoạt động kinh doanh Cơ cấu nguồn vốn huy động phụ thuộc không vào phần kế hoạch ngân hàng mà chịu tác động nhân tố bên đòi hỏi ngân hàng phải thờng xuyên nghiên cứu tiếp cận thị trờng Khối lợng vốn huy động phản ánh quy mô vốn Quy mô vốn lớn tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh Trong tổng nguồn vốn ngân hàng quy mô vốn huy động lµ mét bé phËn chiÕm tû träng cao nhÊt vµ có vai trò quan trọng Sau đà huy động đợc khối lợng vốn lớn mà ngân hàng cần quan tâm lúc tốc độ tăng trởng ổn định lúc quy mô vốn lớn, nhng khó khăn cho ngân hàng đa định cho vay hay đầu t ngân hàng không kiểm soát, không dự đoán đợc xu hớng biến động dòng tiền rút dòng tiền gửi vào