Báo cáo kế toán tổng hợp tại Công ty cổ phần khai thác khoáng sản và Thương mại Kim Khải

Báo cáo kế toán tổng hợp tại Công ty cổ phần khai thác khoáng sản và Thương mại Kim Khải

[...]... nhau và số dư của từng tài khoản ứng trên bảng tổng hợp chi tiết CHỨNG TỪ KẾ TOÁN Đinh Thị Thương - 11 - Báo cáo tốt nghiệp - Sổ quỹ Bảng tổng hợp chứng từ các loại Sổ đăng ký CTGS Chứng từ ghi sổ Sổ cái Sổ thẻ kế toán chi tiết Bảng tổng hợp chi tiết Bảng cân đối tài khoản Báo cáo tài chính kế toán Ghi hằng ngày : Ghi cuối kỳ : Quan hệ đói chiếu * Đơn vị sử dụng : Đồng Việt Nam (VNĐ) Chế độ kế toán. .. liệu công ty sử dụng phương pháp giá thực tế đích danh là xuất kho được căn cứ vào giá thực tế vật liệu nhập kho từng lần nhập Quy trình hạch toán tổng hợp NVL Phiếu nhập Đinh Thị Thương Phiếu xuất - 14 - Báo cáo tốt nghiệp - Bảng kê nhập Bảng kê xuất Sổ chi tiết Bảng tổng hợp N-X-T Chứng từ ghi sổ Sổ cái Hằng ngày căn cứ vào các hoá đơn, phiếu nhập, phiếu xuất kế toán ghi sổ chi tiết vật liệu, công. .. hiện hành Phải xây dựng nguyên tắc phân chia tiền công khi nó có liên quan tới nhiều hoạt động kinh doanh, nhiều loại sản phẩm làm ra để tính chi phí trả lương hợp lý các giá thành Đinh Thị Thương - 25 - Báo cáo tốt nghiệp - BẢNG CHẤM CÔNG Đơn vị: Công ty CP Khai thác KS&TM Kim Khải Địa chỉ: 614, Lạc Long Quân, Tây Hồ, Hà Nội Bộ phận: Nhân công trực tiếp sản xuất Mẫu số: 01- LĐTC (Ban hành theo QĐ 15/2006... nhất cùng kí tên vào biên bản để làm chứng từ thanh toán Đại diện bên nhận Đại diện bên giao (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) Công ty Kim Khải Số: 42 614 LLQ HN PHIẾU NHẬP KHO Đinh Thị Thương - 17 - Báo cáo tốt nghiệp - Ngày 3 tháng 7 năm 2009 Nợ: 152.3 Có: 331 Họ tên người giao hàng: Phạm Minh Vui Công ty xăng dầu Petrolimex Theo hợp đồng số 010822 ngày 3 tháng 7 năm 2009 của Công ty xăng dầu Petrolimex... bằng chữ: Năm tám triệu ba trăm nghìn đồng Cơ sở lập: Căn cứ vào phiếu nhập kho, kế toán ghi vào các bảng kê nhập vật liệu về số lượng, đơn giá, thành tiền, tài khoản đối ứng Bảng kê này dùng để theo dõi tổng hợp số lượng vật liệu nhập trong kỳ là căn cứ lập sổ chi tiết và bảng tổng hợp: N - X - T * Kế toán xuất NVL Đinh Thị Thương - 18 - Báo cáo tốt nghiệp - - Chứng từ sử dụng: Phiếu xuất vật tư Bảng... Hạnh phúc Đinh Thị Thương - 16 - Báo cáo tốt nghiệp - BIÊN BẢN GIAO NHẬN Hôm nay ngày 3 tháng 7 năm 2009 Chúng tôi gồm các thành phần sau cùng nhau lập biên bản giao nhận hàng hoa với nội dung sau: I Bên giao hàng: Công ty xăng dầu Petrolimex Ông: Phạm Mạnh Tuấn Chức vụ: Giám đốc Bà : Hoàng Kim Thương Chức vụ: Phó Giám đốc II Bên nhận hàng: Công ty CP khai thác KS & TM Kim Khải Ông: Nguyễn... x x 25 5 Ng ư ời chấm công (Đ ã k ý) Đinh Thị Thương Phụ tr ách bộ phận (Đ ã k ý) - 26 - Giám đốc (Đ ã k ý) Báo cáo tốt nghiệp - B ẢNG THANH TOÁN LƯƠNG Đơn vị: Công ty CP Khai thác KS&TM Kim Khải Địa chỉ: 614, Lạc Long Quân, Tây Hồ, Hà Nội Bộ phận: Nhân công trực tiếp sản xuất Họ & tên Mẫu số: 01- LĐTC (Ban hành theo QĐ 15/2006 QĐ- BTC ngày 20/03/2006) Ngày trong tháng Quy ra công Số Số ngày 1 2 3.. .Báo cáo tốt nghiệp - sinh có, tổng số phát sinh nợ và số dư của từng tài khoản trên sổ cái Căn cứ vào sổ cái lập bảng cân đối phát sinh Quan hệ đối chiếu, kiểm tra đảm bảo tổng số phát sinh nợ và tổng số phát sinh có của tất cả các tài khoản trên bảng cân đối phát sinh phải bằng nhau và bằng tổng số tiền phát sinh trên sổ đăng ký chứng từ ghi sổ Tổng số dư nợ và tổng số dư có của... Trà Vinh Phạm Linh Đinh Thương Trần Mạnh Cường Tô Thu Hiền Hồ Kim Oanh Phan Đào Hạnh Đặng Quỳnh Lam Hoàng Lê Minh Đặng Quang Huy Phan Trọng Tú Lê Quốc Minh Hoàng Mai Trang Phạm Lê Long Đinh Thị Thương - 27 - Báo cáo tốt nghiệp - Cuối tháng căn cứ vào các chứng từ, tài liệu kế toán lập các bảng thanh toán tiền lương và trích nộp BHXH, BHYT,KPCĐ, BHTN Tổng hợp tiền lương của cán bộ công nhân viên trong... 334 627 642 Số tiền Ghi chú 41.010.000 96.830.000 Kèm theo 2 chứng từ gốc NGƯỜI LẬP ( Đã ký ) Đinh Thị Thương KẾ TOÁN TRƯỞNG ( Đã ký) - 28 - Báo cáo tốt nghiệp - Hiện KPCĐ tại Công ty được trích 2% trên toàn bộ lương của CBCNV và phần chi phí này do Doanh nghiệp nộp và được tính vào CP Quá trình hạch toán như sau : Nợ TK 622: 820.200 Nợ TK 627: 604.400 Nợ TK 642: 512.000 Có TK 338 (2) 1.936.600 CHỨNG 123doc.vn