Mở rộng hoạt động tín dụng của nhno ptnt chi nhánh bắc hà nội

Lời cảm ơn Câu tục ngữ xa ông cha ta ăn nhớ Ngời trồng nh lung linh vẻ đẹp đạo lý muôn đời Trong suốt thời gian viết chuyên đề tốt nghiệp em đà nhận đợc giúp đỡ, bảo tận tình Thầy Vơng Trọng Nghĩa -PGS.TS Giảng viên Khoa Ngân Hàng Tài Chính Em vô biết ơn Thầy - Ngời đà chắp cánh cho em trang viết Em muốn bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới toàn thể cán Chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội đặc biệt anh chị Phòng KHKD đà giúp ®ì em rÊt nhiƯt t×nh thêi gian thùc tËp thầy cô giáo trờng đại học kinh tế quốc dân - ngời đà truyền thụ cho em kiÕn thøc lµm hµnh trang cho em bíc vµo đời Đề tài: Mở rộng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT (Chi nhánh Bắc Hà Nội) Lời mở đầu Trong nỊn kinh tÕ thÞ trêng hiƯn nay, hƯ thèng NHTM nói chung giữ vai trò đặc biệt quan trọng, huyết thống kinh tế, động lực thúc đẩy sản xuất phát triển , nơi cung cấp nguồn vốn cho đầu t, cho sản xuất kinh tế Mọi s chu chuyển hàng hoá, tiền tệ chịu chi phối trực tiếp hay gián hoạt động ngân hàng Hoạt động ngân hàng mắt xích quan trọng cấu thành vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với chuyển đổi cấu kinh tế nớc vµ qc tÕ, hƯ thèng NH cịng cã bíc chun cho phù hợp với điều kiện hoàn cảnh kinh tế Những năm tới, Nhà nớc chủ trơng thúc đẩy phát triển ổn định, bền vững kinh tế, xây dựng quy hoạch cấu ngành, vùng hợp lý, đẩy mạnh đầu t chiều sâu đồng thời đại hoá hệ thống máy móc thiết bị sẵn có kinh tế, đẩy mạnh tốc độ xây dựng sở hạ tầng, công nghiệp hoá đại hoá kinh tế, có sách hợp lý để phát triển thành phần kinh tế thành phần kinh tế quốc doanh giữ vai trò chủ đạo, có sách để động viên nguồn lực dân nghiệp phát triển kinh tế đất nớc Theo chủ trơng định hớng nhu cầu vốn để đầu t mở rộng sản xuất, kinh doanh xây dựng ngày nhiều Để phục vụ mục tiêu phát triển kính tế Nhà nớc ngành ngân hàng nói chung Chi nhánh Bắc Hà Nội nói riêng cần có biện pháp thích hợp để không ngừng mở rộng hoạt động tín dụng quy mô chất lợng Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động tạo nguồn thu giúp ngân hàng trang trải tất chi phí có lÃi Vì giai đoạn cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt việc mở rộng tín dụng để đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng, mở rộng thị phần tăng lợi nhuận vấn đề sống cuả ngân hàng Để đáp ứng nhu cầu mở rộng kinh tế hoạt động tín dụng ngân hàng cần đợc mở rộng Qua nghiên cứu Chi nhánh em thấy hoạt động tín dụng hoạt động chiếm lớn tổng nguồn thu ngân hàng Nhng Chi nhánh đời, khách hàng cha biết đến nhiều nên hoạt động tín dụng Chi nhánh cha phát triển so với quy mô khả Chi nhánh Là sinh viên thực tập Chi nhánh, với mong muốn phân tích hoạt động tín dụng Chi nhánh để đóng góp công sức nhỏ bé giúp Chi nhánh mở rộng hoạt động tín dụng để đáp ứng cho phát triển kinh tế địa bàn phát triển ổn định, bền vững nhanh chóng Chi nhánh, em đà chọn đề tài: Mở rộng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT (Chi nhánh Bắc Hà Nội) Nội dung chuyên đề tốt nghiệp gồm ba phần: Chơng1: Điều kiện để mở rộng hoạt động tín dụng ngân hàng Chơng2:Thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT (Chi nhánh Bắc Hà Nội) Chơng 3: Đề xuất góp phần mở rộng tín dụng Chi nhánh Bắc Hà Nội Chơng Điều kiện mở rộng hoạt động Tín dụng ngân hàng 1.1 Vai trò Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng a Khái niệm Tín dụng Ngân hàng Để hiểu đợc Tín dụng ngân hàng trớc tiên cần hiểu Ngân hàng Tín dụng - Ngân hàng thơng mại (NHTM) tổ chức kinh tế kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay làm phơng tiện toán Theo Nghị Định 49/2000/NĐ-CP Chính Phủ ban hành ngày 12/9/2000/NĐ-CP cuả Chính phủ ban hành ngày12/9/2000 tổ chức hoạt động Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại ngân hàng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lơị nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế Nhà níc Nh vËy, NHTM tríc hÕt lµ mét trung gian tài thị trờng tài chính, làm nhiệm vơ thu hót vµ chun giao vèn tõ ngêi cã vốn tiền tệ nhàn rỗi đến ngời cần vốn để đầu t, phát triển sản xuất Trong kinh tế, việc thừa hay thiếu vốn tạm thời thờng xuyên diễn ra, doanh nghiệp tham gia vào trình kinh doanh, sản xuất Với có mặt mình, NHTM đứng giải tình trạng này, dùng vốn tiền tệ nhàn rỗi số ngời, cung cấp cho ngời khác thiếu vốn làm cho đồng tiền trạng thái vận động sinh lời, đồng thời góp phần điều hoà vốn kinh tế Nhờ hoạt động mà ngân hàng kiếm đợc khoản lợi nhuận, lợi nhuận ngân hàng = số tiền thu đợc từ chênh lệch lÃi suất vay cho vay + thu khác- chi phí tiền lơng- chi phí khác - TÝn dơng: Lµ mèi quan hƯ kinh tÕ mµ chđ thể chuyển cho chủ thể khác lợng giá trị (biểu tiền, hàng hoá) với điều kiện mà hai bên thoả thuận Từ khái niệm thể nội dung sau: Thứ ngời cho vay chuyển giao cho ngời vay lợng giá trị định Giá trị dới hình thái tiền tệ dới hình thái vật nh hàng hoá máy móc, thiết bị, bất động sản Ngời vay đợc sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, ngời vay phải hoàn trả cho ngời cho vay Xuất phát từ tín dụng tin - tín nhiệm, điều có nghÜa lµ quan hƯ tÝn dơng ngêi cho vay tin tởng ngời vay hoàn trả vào ngày tơng lai mà hai bên thoả thn Marx viÕt : “tiỊn ch¼ng qua chØ rêi khái tay ngời sở hữu thời gian chẳng qua tạm thời chuyển từ tay ngời sở hữu sang tay nhà t hoạt động, tiền đợc bỏ để toán, tự đem bán đi, mà đem cho vay, tiền đem nhợng lại với điều kiện quay trở điểm xuất phát kỳ hạn định Giá trị đợc hoàn trả thông thờng lớn giá trị cho vay hay nói cách khác ngời vay phải trả thêm phần lợi tức Marx viết: Đem tiền cho vay với t cách việc có đặc điểm quay trở điểm xuất phát nó, mà giữ nguyên vẹn giá trị đồng thời lại lớn lên thêm trình vận động Có quan hệ tín dụng sau: Quan hệ nhà nớc với doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức tài quốc tế, phủ nớc thể dới hình thức nhà nớc phát hành giấy nợ nh công trái, trái phiếu, tín phiếu kho bạc vay nợ Quan hệ doanh nghiệp với thể dới hình thức bán chịu hàng hoá (tín dụng thơng mại) Quan hệ tín dụng doanh nghiệp với công chúng thể dới hình thức phát hành loại trái phiếu, bán hàng trả góp Quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tài phi ngân hàng với doanh nghiệp công chúng, thể dới hình thức nhận gửi cuả khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ thuê mua b Các hình thức tín dụng: * Căn vào thời hạn quan hệ tín dụng có hình thức: - Tín dụng ngắn hạn: Loại tín dụng có thời hạn tối đa 12 tháng - Tín dụng trung hạn: Có thời hạn từ 12 tháng đến năm Việt Nam năm nhiều nớc giới - Tín dụng dài hạn: Có thời hạn năm Việt Nam năm nhiều nớc giới * Căn vào hình thái giá trị tín dụng có h×nh thøc: - TÝn dơng b»ng tiỊn - TÝn dơng tài sản * Căn vào phơng thức trả nợ có hình thức: - Các khoản vay đợc hoàn trả lần đáo hạn - Các khoản vay đợc hoàn trả nhiều lần * Căn vào vào đối tợng chuyển nhợng chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng có hình thức: - Tín dụng thơng mại: Đối tợng chuyển nhợng hàng hoá chủ thể doanh nghiệp hoạt động trực tiếp lĩnh vực sản xuất, lu thông hàng hoá Nó đợc hình thành sở mua bán chịu hàng hoá mà thực chất việc kéo dài thời gian toán ngời mua hoạt động thờng thể thông qua việc phát hành thơng phiếu - Tín dụng ngân hàng: Đối tợng quan hệ tín dụng tiền tệ chủ thể gồm ngân hàng tổ chức, cá nhân xà hội - Tín dụng nhà nớc: Đối tợng quan hệ tín dụng dới dạng tiền tệ vật bên Nhà nớc bên tất tổ chức, cá nhân xà hội Ngoài có hình thức khác nh: tín dụng quốc tế, tín dụng tập thể tín dụng hợp tác xà c Tín dụng ngân hàng: Là hình thức tín dụng Có nhiều định nghĩa khác tín dụng ngân hàng có định nghĩa tín dụng ngân hàng bao gồm ngân hàng với t cách ngời huy động vốn nh Tín dụng ngân hàng: quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng với bên tất tổ chức, cá nhân xà hội, ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay vừa ngời cho vay Nhng theo cách hiểu chung tín dụng ngân hàng quan hệ kinh tế bên ngân hàng bên khách hàng, ngân hàng chuyển giao tiền hay tài sản cho khách hàng sử dụng thời gian định với thoả thuận hoàn trả gốc lÃi thời gian định Nhng có định nghĩa Tín dụng ngân hàng: hoạt động bản, thờng xuyên ngân hàng chiếm tới 2/3 tài sản có ngân hàng, hoạt động đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Tín dụng ngân hàng thể chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng số lợng tiền định ngân hàng cho bên đợc vay thời gian định với cam kết hoàn trả gốc lÃi Tín dụng ngân hàng hoàn toàn khác với hình thức tín dụng khác (Tín dụng thơng mại, Tín dụng Nhà nớc) Đó là) Đó hoạt động kinh doanh tiền tệ phức tạp Tính phức tạp thể đối tợng kinh doanh - tiền tệ tiền tệ đà bị tách rời quyền sở hữu quyền sử dụng d Các hình thức tín dụng ngân hàng * Căn vào thời hạn có: - Tín dụng ngắn hạn - Tín dụng trung hạn - Tín dụng dài hạn * Căn vào mục ®Ých sư dơng vèn vay cã: - TÝn dơng tiªu dùng - Tín dụng kinh doanh: Trong lại có tín dụng thơng mại tín dụng sản xuất * Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng có: - Tín dụng bảo đảm loại cho vay không cân tài sản chấp, cầm cố bảo lÃnh ngời thứ ba mà việc cho vay dựa vào vào uy tín thân khách hàng - Tín dụng có bảo đảm loại cho vay đợc ngân hàng cung ứng, phải có tài sản chấp cầm cố, phải có bảo lÃnh ngời thứ ba * Căn vào phơng thức trả nợ có hình thức: - Các khoản vay đợc hoàn trả lần đáo hạn - Các khoản vay đợc hoàn trả nhiều lần * Căn vào chủ thể vay vốn có: - TÝn dơng khu vùc ngoµi qc doanh - TÝn dơng khu vực quốc doanh * Căn vào tính chất ph¸p lý cã: - Cho vay b»ng tiỊn - Cho vay dựa việc chuyển nhợng trái quyền(Chiết khấu, tái chiÕt khÊu.) - Cho vay qua cam kÕt b»ng ch÷ ký(Bảo lÃnh ngân hàng) Do tính phức tạp hoạt động tín dụng nên từ hết Luận văn em nghiên cứu Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động cho vay e Cho vay * Khái niệm: Cho vay hình thức cđa cÊp tÝn dơng, theo ®ã tỉ chøc tÝn dơng( ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng) giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lÃi * Nguyên tắc cho vay Khi vay vốn khách hàng phải đảm bảo nguyên tắc sau: - Sử dụng vốn vay mục đích đà thoả thuận hợp đồng tín dụng Do vai trò quan trọng ngân hàng kinh tế nên việc sử dụng vốn vay khách hàng không mục đích dẫn tới rủi ro cho ngân hàng thơng mại, ảnh hởng đến toàn hệ thống ngân hàng kinh tế Mục đích vay có ảnh hởng đến chất lợng khoản vay Khi cho vay ngân hàng mong muốn khoản tín dụng đắn Tín dụng mục đích nguyên tắc mà phơng châm hoạt động tín dụng Hiệu trớc hết đẩy nhanh nhịp độ phát triển kinh tế hàng hoá, tạo nhiều khối lợng sản phẩm dịch vụ đồng thời tạo nhiều tích luỹ để thực tái sản xuất mở rộng Mục đích vay phải đợc phân tích hiệu khả sinh lời doanh nghiệp Cần phải xem xét xem liệu khoản vay có tài trợ cho mở rộng hoạt động doanh nghiệp, từ tăng lợi nhuận hay gây gánh nặng nợ nần Về ý nghĩa, khoản vay giúp doanh nghiệp tăng thu nhập mức cao đáng kể so với chi phí phải trả lÃi vay Mục đích vay rõ ràng cụ thể chất lợng vay cao Mục đích vay nhân tố quan trọng việc định thời hạn cho vay Các ngân hàng thơng mại thờng đa nhiều loại tín dụng để đáp ứng nhu cầu đối tợng khách hàng, chúng gồm số loại chủ yếu sau: + Tín dụng vốn lu động ngắn hạn: Loại tín dụng có thời hạn dới năm, tài trợ cho tăng trởng kỳ hàng hoá dự trữ khoản phải thu, đáp ứng nhu cầu ngắn hạn tiền mặt cho sản xuất, toán + Tín dụng vốn cố định: Là khoản vay để mua sắm tài sản cố định nh máy móc, thiết bị bất động sản, phơng tiện giao thông) Đó + Tín dụng luân chuyển: Hình thức đợc áp dụng khách hàng có nhu cầu vay vốn thờng xuyên, mục đích sử dụng vốn vay rõ ràng có tín nhiệm ngân hàng + Tín dụng dự phòng: Là khoản vay đợc sử dụng trớc bán tài sản Loại tín dụng thờng ngắn hạn nguồn trả nợ thờng khoản thu từ bán hàng + Tín dụng vốn hoạt động dài hạn: Loại tín dụng giống với vốn kinh doanh phải đợc trả từ lợi nhuận thời gian Các ngân hàng cho vay dài hạn chủ yếu dự án đầu t phát triển sản xuấtkinh doanh, dự án quốc kế dân sinh - Phải hoàn trả nợ gốc lÃi vay hạn Đây nguyên tắc quan trọng hàng đầu đại phận vốn ngân hàng nguồn vốn huy động dân c tổ chức kinh tế xà hội Đó phận tài sản chủ sở hữu khác mà ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng, ngân hàng có nghĩa vụ đáp ứng nhu cầu rút vốn khách hàng có nhu cầu Nếu khoản tín dụng không đợc hoàn trả hạn định gây ảnh hởng đến khả hoàn trả ngân hàng Để thực nguyên tắc này, lần cho vay ngân hàng phải định kỳ hạn phù hợp Khi đến hạn, ngời vay phải lập giấy nợ cho ngân hàng, không ngân hàng tự động trích tài khoản tiền gửi ngời vay để thu nợ Nếu tài khoản tiền gửi không đủ số d chuyển nợ hạn Sau thời gian khách hàng không trả đợc nợ ngân hàng có biện pháp xử lý Nguyên tắc hạn chế rủi ro khoản Trớc có nguyên tắc Vốn vay phải đợc đảm bảo hàng hoá có giá trị tơng đơng nhng đà đợc bỏ thực đợc hai nguyên tắc bao hàm nguyên tắc dới * Thời hạn cho vay: Là khoảng thời gian đợc tính từ khách hàng bắt đầu nhận tiền vay thời điểm trả hết nợ gốc lÃi tiền vay đà đợc thoả thuận hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng khách hàng Ngân hàng khách hàng thoả thuận thời hạn cho vay: ngắn hạn, trung hạn dài hạn Cho vay ngắn hạn có thời hạn tối đa không 12 tháng, đợc xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng Cho vay trung hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Cho vay dài hạn từ 60 tháng nhng không thời gian hoạt động lại doanh nghiệp không 15 năm dự án đầu t phục vụ đời sống Cho vay trung dài hạn có thời hạn đợc xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu t, khả trả nợ khách hàng tÝnh chÊt nguån vèn cho vay * Ph¬ng thøc cho vay Ngân hàng thoả thuận với khách hàng phơng thức cho vay phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn vay kiểm tra, giám sát việc khách hàng sử dụng vốn vay theo phơng thức cho vay sau: + Cho vay lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng ngân hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết ký hợp đồng tín dụng + Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng khách hàng xác định thoả thuận hạn mức tín dụng trì thời hạn định theo chu kỳ sản xuất, kinh doanh + Cho vay theo dự án đầu t: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu t phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án phục vụ đời sống + Cho vay hợp vốn: Một nhóm ngân hàng cho vay dự án vay vốn phơng án vay vốn khách hàng, có ngân hàng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với ngân hàng khác Việc cho vay hợp vốn thực theo quy định quy chế tổ chức tín dụng quy chế đồng tài trợ tổ chức tín dụng (TCTD) Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc ban hành + Cho vay trả góp: Khi vay vốn, ngân hàng khách hàng xác định thoả thuận số lÃi tiền vay phải trả cộng với số nợ gốc đợc chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn thời hạn cho vay, tài sản mua vốn vay thuộc sở hữu bên vay trả đủ nợ gốc lÃi + Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng định Ngân hàng khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực hạn mức tín dụng dự phòng mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng + Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng: Ngân hàng chấp thuận cho khách hàng đợc sư dơng sè vèn vay ph¹m vi h¹n møc tín dụng để toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ rút tiền mặt máy rút tiền tự động điểm ứng tiền mặt đại lý ngân hàng Khi cho vay phát hành sử dụng thẻ tín dụng, ngân hàng khách hàng phải tuân theo quy định phủ ngân hàng nhà nớc phát hành sử dụng thẻ tín dụng Hiện có phơng thức đầu đợc áp dụng chủ yếu thờng xuyên * Điều kiện vay vốn: - Có pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật cụ thể là: Pháp nhân phải có lực pháp luật dân sự; cá nhân chủ doanh nghiệp t nhân phải có lực pháp luật lực hành vi dân sự; đại diện hộ gia đình phải có lực pháp luật lực hành vi dân sự; đại diện tổ hợp tác phải có lực pháp luật lực hành vi dân - Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - Có dự án đầu t phơng ¸n s¶n xt kinh doanh kh¶ thi, cã hiƯu qu¶ - Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ hớng dẫn Ngân hàng Nhà nớc * Quy trình cho vay Cho vay hoạt động ngân hàng có nguồn thu cao Tuy nhiên hoạt động có nhiều rủi ro Vì để tránh đợc rủi ro dẫn đến thất thoát ngân hàng phải cấp tín dụng theo trình tự chặt chẽ nh sau: Bớc 1: Hớng dẫn khách hàng điều kiện tín dụng lập hồ sơ vay vốn: Khi khách hàng đề xuất yêu cầu vay vốn, cán tín dụng hớng dẫn khách hàng cụ thể đầy đủ điều kiện vay vốn Ngân hàng theo chế tín dụng hành Nếu khách hàng chấp thuận hớng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn để ngân hàng thức nghiên cứu thẩm định Tuỳ theo yêu cầu vay vốn cụ thể khách hàng, cán tín dụng vào chế ®é thĨ lƯ thc tõng lo¹i cho vay ®Ĩ hìng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ vay vốn Bớc 2: Điều tra, thu thập tổng hợp thông tin khách hàng phơng án vay vốn Để định cho vay hay từ chối khoản vay cán tín dụng phải điều tra, thu thập, tổng hợp phân tích nguồn thông tín khách hàng bao gồm: thông tin khách hàng cung cấp thông tin cán