(Luận văn) giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần phương đông (ocb)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH *************************************** ng hi ep w NGUYỄN NGỌC HÀ n lo ad ju y th yi pl ua al n GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG ( OCB) n va ll fu oi m at nh z z ht vb jm k LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm n a Lu n va y te re TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2010 th BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH *************************************** ng hi ep NGUYỄN NGỌC HÀ w n lo ad ju y th yi GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG ( OCB) pl n ua al n va ll fu oi m at nh Chuyên ngành : Kinh tế Tài – Ngân hàng Mã số : 60.31.12 z z vb ht LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ k jm om l.c gm NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN n a Lu n va y te re TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2010 th LỜI CAM ĐOAN ng Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu Số liệu hi nêu luận văn trung thực Các phân tích đánh giá luận văn ep chưa cơng bố cơng trình khác w n lo Người cam đoan ad y th ju Nguyễn Ngọc Hà yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th MỤC LỤC Trang Danh mục từ viết tắt……………………………………………………………… ng hi Danh mục biểu đồ, bảng biểu …………………………………………………2 ep Phần mở đầu ………………………………………………………………………3 w CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HIỆU n QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI lo …………………………………6 ad 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại y th 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại ………………………………6 ju ……………………………7 1.1.2.1 Chức trung gian tín dụng ……………………………7 yi 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại pl al n ua 1.1.2.2 Chức trung gian toán…………………………….7 va 1.1.2.3 Chức cung ứng dịch vụ TCNH khác …………… …8 …………………….8 n 1.1.3 Các mặt hoạt động ngân hàng thương mại fu …………………………………8 ll 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn m ……………………………………….9 oi 1.1.3.2 Hoạt động tín dụng nh at 1.1.3.3 Hoạt động tín dụng dịch vụ tốn ngân quỹ …… 11 z 1.1.3.4 Các hoạt động khác ……………………………………….12 z ht vb 1.2 Hiệu hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng NHTM 13 jm 1.2.1 Hiệu hoạt động kinh doanh………………………………………14 k 1.2.1.1 Thu nhập NHTM……………………………………… 14 gm 1.2.1.2 Chi phí NHTM………………………………………… 15 om l.c 1.2.1.3 Lợi nhuận NHTM……………………………………… 15 1.2.2 Hiệu hoạt động tín dụng………………………………… 16 a Lu 1.2.2.1 Đánh giá kết hoạt động tín dụng…………………………17 n va 1.2.2.2 Chỉ tiêu hiệu tín dụng…………………………………….18 n Kết luận chương I ………………………………………………………………21 y te re th CHƯƠNG II : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG TỪ 2007-2009 2.1 Vài nét trình hình thành phát triển Ngân hàng ng Thương mại CP Phương Đông ………………………………………………… 22 hi ep 2.2.1 Sơ lược trình hình thành, phát triển cấu tổ chức NH phương Đông……………………………………………………… .22 w n 2.1.2 Bộ máy quản lý điều hành………………………………………… 23 lo ad 2.2/ Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần y th Phương Đông giai đoạn 2007- 2009………………………………………… .24 ju 2.2.1 Thực trạng cơng tác nguồn vốn………………………………………24 2.2.1.1Tình hình biến động vốn tự có……………………………24 yi pl ua al 2.2.1.2 Hoạt động huy động vốn………………………………………….25 n 2.2.1.3 Tốc độ tăng trưởng tỷ lệ liên quan đến vốn huy động ………………………… 33 n va 2.1.3 Thực trạng hoạt động tín dụng ……………………………………33 ll fu 2.3.2.1 Cơ cấu dư nợ cho vay oi m 2.3.2.2 Tăng trưởng dư nợ tỷ lệ hiệu tín dụng……………36 …………………………………………………………46 at Kết luận chương II nh 2.3 Những hạn chế hoạt động tín dụng NH Phương Đơng…………45 z z vb ht CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG gm GIAI ĐOẠN 2010 - 2015 k jm TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG l.c 3.1 Định hướng & mục tiêu phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần om Phương Đông giai đoạn 2010- 2015 ……………………………… 47 …………………………………………………47 n 3.1.2 Mục tiêu a Lu 3.1.1 Định hướng………………………………………………………………….47 n va 3.2.1.1 Về chế sách………………………………………………50 3.2.1.2 Về lực tài ……………………………………………50 th 3.2.1Giải pháp thuộc chế sách lực tài OCB… 50 y mại Phương Đông giai đoạn 2010- 2015……………………………………… 50 te re 3.2/ Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương 3.2.2 Giải pháp cho hoạt động huy động vốn………………………………….51 3.2.2.1 Đa dạng hóa sản phẩm huy động vốn……………………………….50 3.2.2.2 Cải tiến quy trình giao dịch………………………………………….52 3.2.2.3 Đa dạng hóa đối tượng giao dịch …………………………………52 ng 3.2.3 Giải pháp cho hoạt động tín dụng……………………………………… 52 hi ep 3.2.3.1 Nâng cao hiệu thẩm định tín dụng……………………………52 3.2.3.2 Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng đối tượng khách hàng ……….53 w n 3.2.3.3 Tăng cường công tác quản lý RRTD… …………………………55 lo ad 3.2.4 Giải pháp hỗ trợ huy động vốn tín dụng…………………………… 56 y th 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực…….…………………………… 56 ju 3.2.6 Phát triển mạng lưới hoạt động…………….………………………… 57 yi pl 3.2.7 Mở rộng quan hệ hợp tác với định chế tài chính… ……………… 58 ua al 3.2.8 Đổi đại hóa cơng nghệ ngân hàng……….…………………58 n 3.2.9 Hồn thiện hệ thống quản kinh doanh tăng cường công tác kiểm tra, va n kiểm soát nội bộ…………………………………………………………… …… 59 fu ll 3.2.10 Phát triển thương hiệu Ngân hàng Phương Đông OCB……………… 60 m oi 3.2.11 Đẩy mạnh hoạt động tiếp thị……………………………………………60 at nh 3.3 Một số kiến nghị…………………………………………………………….61 z 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước………………………………….61 z 3.3.2 Kiến nghị Hiệp hội ngân hàng Việt Nam…………………………62 vb ht Kết luận Chương III………………………………………………………………63 jm k KẾT LUẬN………………………………………64 gm ……………………………………66 om l.c DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO n a Lu n va y te re th DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ng hi + NHNN VN: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ep + NHTM: Ngân hàng thương mại w + NHTM QD: Ngân hàng thương mại quốc doanh n + NHTM CP: Ngân hàng thương mại cổ phần lo ad + OCB ( ORICOMBANK – Tên viết tắt NH Phương Đông tiến Anh) y th + DN: Doanh nghiệp ju yi + USD: Đô la Mỹ pl + VND: Việt Nam đồng al n ua + TCTD: Tổ chức tín dụng va + TCKT: Tổ chức kinh tế n + TKTG: Tài khoản tiền gửi fu ll + ROA ( Return On Asse - Tỷ suất lợi nhuận/ Tài sản) m oi + ROE ( Return On Equity - Tỷ suất lợi nhuận/ Vốn chủ sở hữu) nh at + NIM ( Net Interest Margin - Tỷ lệ lãi cận biên ) z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ng + Bảng 2.1: Bảng tổng hợp nguồn vốn huy động năm 2007-2009 hi ep + Bảng 2.2: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động từ năm 2007-2009 + Bảng 2.3: Hệ số đòn bẩy OCB năm 2007- 2009 w n + Bảng 2.4: Tỷ lệ vốn huy động / tổng nguồn vốn năm 2007-2009 lo ad + Bảng 2.5: Lãi suất bình quân đầu vào năm 2007-2009 y th + Bảng 2.6: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế đối tượng khách hàng ju 2007-2009 yi pl + Bảng 2.7: Phân tích dư nợ theo thời hạn năm 2007-2009 ua al + Bảng 2.8: Phân tích dư nợ tỷ trọng theo đơn vị tiền tệ năm 2007-2009 n + Bảng 2.9: Tốc độ tăng trưởng tín dụng giai đoạn năm 2007-2009 va n + Bảng 2.10: Tỷ lệ tổng dư nợ/ tổng vốn huy động 2007-2009 ll fu + Bảng 2.11: Tỷ lệ tổng dư nợ/ tổng tài sản có 2007-2009 m oi + Bảng 2.12: Vịng quay vốn tín dụng năm 2007-2009 at nh + Bảng 2.13: Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu năm 2007-2009 z + Bảng 2.14: Phân tích chất lượng tín dụng OCB năm 2007-2009 z + Bảng 2.15: Tình hình trích lập sử dụng dự phịng RRTD 2007-2009 vb ht + Bảng 2.16: Lãi suất bình quân đầu năm 2007-2009 jm k + Bảng 2.17: Chênh lệch lãi suất tín dụng bình qn năm 2007 -2009 gm + Bảng 2.18: Tỷ lệ lãi cận biên năm 2007-2009 om l.c + Bảng 2.19 : Tổng hợp tiêu tài cuối OCB 2007- 2009 n a Lu n va y te re th PHẦN MỞ ĐẦU ng hi Lý chọn đề tài: ep Năm 2010, theo lộ trình cam kết gia nhập WTO, Việt Nam phải thực cam kết mở cửa thị trường dịch vụ Tài chính- ngân hàng, loại bỏ hạn chế w n tiếp cận thị trường dịch vụ tài ngân hàng nước, giới hạn hoạt động lo ad tín dụng ngân hàng qui mô, tổng số dịch vụ ngân hàng phép tổ ju y th chức tín dụng nước ngồi, thực đối xử cơng tổ chức tín dụng yi nước tổ chức tín dụng nước ngồi; tổ chức tín dụng nước ngồi với pl theo ngun tắc bình đẵng Trong điều kiện đó, NHTM Việt Nam có al n va khó khăn thử thách ua nhiều thuận lợi, có nhiều điểm mạnh, đồng thời phải đối mặt với bao n Trong năm vừa qua, hoạt động ngân hàng nước ta có fu ll chuyển biến sâu sắc Quy mô kinh doanh ngày mở rộng số lượng lẫn m oi phạm vi, loại hình kinh doanh đa dạng phong phú Trong giai đoạn hội nh nhập WTO nay, cạnh tranh ngân hàng ngày mạnh mẽ at z nhiều phương diện : Hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng với cơng cụ z vb lãi suất chất lượng dịch vụ ht Trong điều kiện đó, việc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng yêu cầu jm k thiết mà ngân hàng thương mại phải đạt để tiếp tục gm đứng vững phát triển môi trường cạnh tranh ngày gia tăng trào lưu phát triển toàn hệ thống ngân hàng thương mại om l.c ngân hàng Ngân hàng hoạt động tín dụng khơng hiệu bị loại trừ khỏi a Lu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông ngân hàng cổ phần n va thành lập năm 1996, đến trãi qua 14 năm hoạt động tín dụng Tuy n nhiên, suốt thời gian qua chưa có bước đột phá, để vươn lên th giai đoạn Với lý đó, tơi định chọn đề tài “Giải pháp nâng y dụng yêu cầu cấp thiết Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đơng te re hoạt động tín dụng ngân hàng.Chính vậy, việc nâng cao hiệu hoạt động tín cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông” làm luận văn tốt nghiệp Cao học ngành Kinh tế- Tài Ngân hàng, với ng mong muốn góp phần nhỏ việc đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hi ep hoạt động tín dụng OCB xây dựng OCB ngày vững mạnh thời gian tới w ( Theo luật TCTD hoạt động Huy động vốn hoạt động cho vay n lo tách riêng Trong thực tiễn, nhiều chuyên gia tài ngân hàng cho Huy ad y th động vốn Cho vay hoạt động tín dụng Do tác giả mong q Thầy Cơ ju thơng cảm việc sử dụng từ ngữ luận văn ) yi pl Mục tiêu nghiên cứu ua al Luận văn nghiên cứu nhằm đáp ứng mục tiêu: n Một là: Làm sáng tỏ vấn đề lý luận ngân hàng thương mại va n kinh tế thị trường: Bản chất, chức năng, mặt hoạt động Ngân hàng ll fu thương mại Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng oi m thương mại at nh Hai là: Phản ánh, phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng z Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông thời gian từ 2007 đến 2009 z Ba là: Nghiên cứu đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt vb ht động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông giai đoạn 2011 k jm đến 2015 gm Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu l.c - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tiễn mặt hoạt om động Ngân hàng Thương mại nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần a Lu Phương Đơng giai đoạn 2007-2009 Qua nêu giải pháp để nâng cao n hiệu họat động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông va n - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân y th đoạn 2010 - 2015 te re hàng thương mại cổ phần Phương Đông giai đoạn 2007-2009 giải pháp cho giai 52 hướng tới mục tiêu tích lũy dài hạn cho nhu cầu du học khách hàng người thân tương lai Khách hàng tham gia sản phẩm ngân hàng ng hỗ trợ tư vấn thủ tục tốn học phí với điều kiện ưu đãi phí tỷ giá hi ep 3.2.2.2 Cải tiến quy trình giao dịch Cải tiến qui trình làm việc đơn giản, nhanh gọn nhằm tạo điều kiện thuận lợi w n cho khách hàng đến giao dịch Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương lo Đông Hiện nay, Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương Đơng cịn thực ad y th giao dịch qua nhiều cửa, Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương Đông nên cải tiến ju theo qui trình giao dịch cửa nhằm đem đến nhanh chóng tiện lợi cho yi pl khách hàng Các thủ tục nộp tiền, rút tiền rườm rà, Ngân hàng thương ua al mại Cổ phần Phương Đơng cần nhanh chóng giảm thiểu thủ tục để rút ngắn n thời gian giao dịch cho khách hàng va n 3.2.2.3 Đa dạng hóa đối tượng giao dịch ll fu Đa dạng hóa đối tượng khách hàng, tập trung chủ yếu tìm kiếm khách oi m hàng tổ chức kinh tế nguồn vốn huy động với lãi suất rẻ Hiện at nh doanh nghiệp lớn ngân hàng quốc doanh, ngân hàng cổ phần tiếp cận kêu gọi với nhiều điều kiện ưu đãi, Ngân hàng z z thương mại Cổ phần Phương Đông khó tiếp cận với đối tượng khách hàng vb ht Để tăng cường hiệu huy động vốn từ tổ chức kinh tế, Ngân hàng thương jm mại Cổ phần Phương Đông cần khai thác mạnh tranh thủ hỗ trợ k gm đối tác l.c Phối hợp với phịng tín dụng việc mở rộng quan hệ tiền gửi khách om hàng vay vốn Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương Đông a Lu Tiếp tục quan hệ tốt với tổ chức tín dụng khác thị trường liên ngân hàng n để cập nhật thông tin lãi suất, biến động vốn ngắn hạn dài hạn Qua va n có sách điều hịa sử dụng vốn thừa cách có hiệu y te re huy động nguồn vốn ngắn hạn kịp thời cần thiết th 53 3.2.3 Giải pháp cho hoạt động tín dụng 3.2.3.1 Nâng cao hiệu thẩm định tín dụng ng + Thực tốt quy trình cơng tác thẩm định tín dụng ngắn hạn trung dài hạn hi ep Muốn nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, trước hết cần làm tốt công tác thẩm định tín dụng Đối với sở giao dịch OCB, việc thẩm định thực qua w n phòng thẩm định, có tính chun nghiệp cao, đội ngũ cán bộ, chuyên viên có lo kinh nghiệm, nên chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng đảm bảo, ad y th khoản tín dụng vừa lớn OCB có độ rủi ro thấp Nhưng chi ju nhánh OCB, thẩm định tín dụng chưa tách khỏi nghiệp vụ tín dụng yi pl chất lượng cơng tác thẩm định kinh doanh tín dụng chưa đảm bảo, rủi ro tác ua al nghiệp cịn rình rập tiềm ẩn Đây vấn đề cần quan tâm tính n chun mơn, đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên phịng tín dụng va n Để đảm bảo chất lượng tín dụng đơi với việc mở rộng tín dụng, Ngân hàng ll fu Phương Đơng cần chủ động tìm kiếm dự án, khách hàng, tập trung vốn vào oi m chương trình dự án kinh tế khả thi theo khu vực, theo ngành kinh tế, tăng trưởng dư at nh nợ lành mạnh, đảm bảo an toàn vốn, thu hồi vốn để tiếp tục cho vay Để làm điều này, OCB cần quan tâm trước hết đến nâng cao hiệu thẩm định tín z z dụng, vừa góp phần mở rộng tín dụng, vừa góp phần nâng cao chất lượng hiệu ht vb tín dụng jm 3.2.3.2 Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng đối tượng khách hàng k gm Các sản phẩm tín dụng OCB tương đối đa dạng, với khoảng 30 danh mục sản l.c phẩm phù hợp với quy mô có OCB Trong giai đoạn tới, OCB cần đa dạng om hóa sản phẩm tín dụng, nâng sản phảm tín dụng lên 45 danh mục, để vừa mở n phát triển sản phẩm tín dụng có, OCB cần : a Lu rộng quy mô, vừa thỏa mãn nhu cầu khách hàng Bên cạnh việc trì va n + Mở rộng hình thức chiết khấu chứng từ có giá Đây loại hình tín dụng có mức th thể triển khai hình thức Bao tốn quốc nội tương lai khơng xa y giới thiệu sản phẩm “ chiết khấu “ cho khách hàng Đồng thời cần nghiên cứu để có te re độ rủi ro thấp, cần quảng cáo,tiếp thị, cung cấp thông tin cho khách hàng để 54 + Mở rộng cho vay thấu chi để thu hút khách hàng cá nhân : Cho vay thấu chi hình thức cho vay phổ biến nay, trước mắt chưa phát triển hệ thống dịch ng vụ thẻ, Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương Đông mở rộng hình thức cho hi ep vay cho đối tượng khách hàng tổ chức kinh tế Nếu khách hàng có chất lượng tốt, Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương Đông cho vay w n thấu chi khơng cần tài sản đảm bảo Đây dịch vụ tiện ích cung cấp thêm lo cho khách hàng tiền gửi có nhu cầu cần vốn tốn tạm thời, tạo điều kiện cho ad y th hoạt động tín dụng khách hàng thông suốt ju + Mở rộng đối tượng cho vay: yi pl - Đối với cho vay ngắn hạn: Ngoài cho vay bổ sung nhu cầu vốn luân chuyển ua al (vốn kinh doanh ngắn hạn) sản xuất kinh doanh, Ngân hàng Phương Đông n cho vay tiêu dùng cải thiện đời sống va n - Đối với cho vay trung dài hạn: Tăng cường cho vay tiêu dùng trả góp nhà đất, ll fu phương tiện lại Đặc biệt địa bàn TP Hồ Chí Minh có nhiều chung cư cao oi m tầng thu hút khách hàng năm trước, nhu cầu at nh cịn cao Cho vay trả góp nhà nhu cầu khách hàng, ngân hàng, có ngân hàng Phương Đơng chung sức góp phần cho nhu cầu xã hội z z Trong năm gần tình hình kinh tế xã hội ổn định phát triển, đời vb ht sống đại phận nhân dân nâng lên Nền kinh tế phát triển, nhu cầu vay jm vốn tiêu dùng khách hàng ngày cao Tín dụng ngân hàng hình thức tài k gm trợ cho tiêu dùng (Mua sắm phương tiện lại, hàng điện máy, hàng cơng l.c nghệ phẩmv.v) Tín dụng tiêu dùng góp phần giải nhu cầu cấp thiết om nhằm cải thiện đời sống người dân Mặt khác tín dụng tiêu dùng thúc đẩy gia a Lu tăng tiêu thụ sản phẩm hàng hố dịch vụ, kích thích sản xuất phát triển Ngân hàng n Phương Đông mở rộng loại hình tín dụng tiêu dùng có thêm thị trường n va lớn chắn thu khoản lợi nhuận đáng kể th phục vụ dịch vụ… cho khách hàng có quan hệ nhiều năm liền để tiếp tục y - Quan tâm thực ưu đãi lãi suất cho vay, lãi suất tiền gửi, ưu tiên te re + Tiếp tục trì mối quan hệ tốt với khách hàng tại: 55 tài trợ cho dự án khách hàng nhằm giữ vững dư nợ khách hàng hữu ng - Thường xuyên theo dõi tình hình trả lãi, nợ gốc tái tục kịp thời hợp hi ep đồng hạn mức gần đến hạn để phục vụ kịp thời cho hoạt động tín dụng khách hàng w - Giới thiệu dịch vụ mới, tư vấn biện pháp hạn chế rủi ro lãi suất, tỷ n lo giá hối đoái để doanh nghiệp kinh doanh sử dụng vốn vay hiệu ad y th - Mở rộng việc tài trợ thương mại cho khách hàng có L/C xuất khơng đủ ju tài sản đảm bảo phát hành L/C có mức ký quỹ phù hợp với đối tượng yi pl khách hàng, dựa chế kiểm soát rủi ro cụ thể ua al Liên kết với BNPP Việtcombank đẩy mạnh nghiệp vụ tài trợ xuất nhập n toàn hệ thống, đặc biệt chi nhánh khu vực TP.HCM ,các chi nhánh va n nằm vùng kinh tế trọng điểm ll fu + Phát triển khách hàng từ nhiều nguồn, trọng khách hàng oi m doanh nghiệp quy mô vừa lớn, sở mối quan hệ mới, xem at nh doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp tư nhân khách hàng cá nhân khách hàng mục tiêu cần phát triển để mở rộng thị phần tín dụng OCB z z 3.2.2.3 Tăng cường cơng tác quản lý rủi ro tín dụng vb ht + Chỉ đạo tăng cường theo dõi tình hình nợ q hạn nợ xấu tồn hệ jm thống, từ có biện pháp thích ứng với đối tượng khách hàng nhằm xử lý tốt k gm khoản nợ hạn nợ xấu tồn tại, đồng thời tăng cường công l.c tác quản lý tín dụng để bảo đảm tỷ lệ nợ hạn nợ xấu giảm Đặc biệt a Lu thời tím cách giảm xuống 1% om khoản nợ có khả vốn, cần cố gắng ngăn chặn gia tăng, đồng n + Đưa vào sử dụng hệ thống xếp hạng tín nhiệm OCB, dựa vào hệ thống va n này, kết hợp với việc tiếp cận thông tin cung cấp từ Trung tâm Thông tin th Đây chỗ dựa tin cậy để thực viêc cho vay mở rông cho vay OCB y khách hàng, kể khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá nhân te re Tín dụng ( CIC) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cho phép xếp hạng tín nhiệm 56 Cũng nhờ đưa hệ thống xếp hạng tín nhiệm vào sử dung, OCB cấp tín dụng khơng có tài sản đảm bảo có tài sản đảm bảo khách hàng ng xếp hạng tín nhiệm cao ( Xếp hạng AAA, AA, A ) hi ep 3.2.4 Giải pháp hỗ trợ huy động vốn tín dụng + Mở rộng hoạt động dịch vụ ngân quỹ, để tăng thu nhập từ phí dịch vụ w n + Mở rộng kinh doanh ngoại tệ, tăng thu nhập từ kinh doanh ngoại hối lo + Triển khai hoạt động tín dụng tư vấn, tăng thu phí từ hoạt động tư vấn ad y th + Duy trì hoạt động đầu tư, tăng thu nhập đầu tư, đầu tư tài ju Trao đổi thơng tin liên quan đến hoạt động ngân hàng với đối tác sản phẩm, dịch yi pl vụ hành để Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương Đông nghiên cứu đưa ua al vào sử dụng sản phẩm dịch vụ này, tạo nét đặc trưng sản phẩm dịch vụ cho n hệ thống Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương Đông va n + Phát triển dịch vụ thu hộ : ll fu Dịch vụ thu hộ phát triển mạnh, đặc biệt đối tượng khách hàng oi m tổ chức kinh tế hoạt động tín dụng lĩnh vực dịch vụ bưu viễn thơng, at nh điện lực, bệnh viện, nước Hiện nay, Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương Đông triển khai dịch vụ thu hộ nhờ thu với Cơng ty dịch vụ Bưu Viễn z z thơng Sài Gịn, Cơng ty cổ phần Khách sạn Du lịch Sài Gòn, Trung tâm hỗ trợ vb ht khách hàng Quản lý cước TPHCM Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương jm Đông cần khai thác mạnh mối quan hệ có sẵn để tiếp tục mở rộng loại hình dịch k gm vụ địa bàn khác mà Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương Đơng có om thống nói chung l.c chi nhánh nhằm gia tăng số dư tiền gửi cho chi nhánh nói riêng cho tồn hệ a Lu Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương Đơng cần tìm kiếm đối tượng n khách hàng để cung cấp loại hình dịch vụ bệnh viện Trung va n tâm khám chữa bệnh Đây đối tượng khách hàng tiềm lớn, hứa hẹn số dư y te re tiền gửi tương đối lớn ổn định th 57 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Cần quan tâm đến nâng cao chất lượng nguồn nhân lực có chiến lược lâu ng dài phát triển nguồn nhân lực có chất lượng cao Con người yếu tố quan hi ep trọng định, người ln đóng vai trị quan trọng thành công tổ chức Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực góp phần nâng cao tính w n sẵn sàng đáp ứng lực phục vụ nhân viên ngân hàng, theo tin lo tưởng khách hàng dịch vụ ngân hàng khơng ngừng gia tăng Để có ad y th đội ngũ nhân viên có lực, trình độ chun mơn cao, có tác phong chun ju nghiệp đạo đức nghề nghiệp… đòi hỏi Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương yi pl Đông phải có giải pháp cụ thể thực triệt để nhằm hoàn thiện nâng cao ua al chất lượng nguồn nhân lực: n - Tăng cường đội ngũ lãnh đạo cấp cao chi nhánh va n - Đẩy mạnh việc đào tạo nhân viên, trọng đội ngũ nhân viên tín dụng ll fu marketing để đáp ứng thách thức tương lai Chỉ tăng thêm nhân oi m cho chi nhánh phòng giao dịch at nh - Thực sách điều chuyển cán bộ: Giám đốc chi nhánh nhân viên không đạt tiêu kế hoạch yêu cầu bị điều chuyển sang cơng việc z z khác có chức vụ thấp vb ht - Tổ chức buổi tập huấn chuyên đề nội Ngân hàng thương mại Cổ jm phần Phương Đơng để nâng cao trình độ cán nhân viên Ngân hàng thương mại k gm Cổ phần Phương Đông, đưa số cán chủ chốt đào tạo lớp nghiệp vụ l.c nước Kết hợp với trường đại học, trung tâm để mở lớp om đào tạo ngắn hạn chuyên môn nghiệp vụ nhằm giúp đội ngũ nhân viên nâng cao n 3.2.6 Phát triển mạng lưới giao dịch a Lu kỹ phục vụ bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng va n Mạng lưới hoạt động giao dịch có ý nghĩa quan trọng đến hiệu hoạt th cho vay khách hàng Chính vậy, việc phát triển mạng lưới cần thiết y tiện với loại khách hàng, cho công tác huy động vốn, mà te re động tín dụng ngân hàng Mạng lưới nhiều, tiếp cận tốt hơn, thuận 58 Trong năm 2010 , Ngân hàng Phương Đơng có kế hoạch thành lập chi nhánh (trong nâng cấp phịng giao dịch liền kề PGD Đồng Tháp , PGD Vĩnh ng Long , PGD Sóc Trăng ) 14 phịng giao dịch (trong nâng cấp quỹ tiết kiệm) hi ep Nâng hệ thống mạng lưới ngân hàng Phương Đông lên 85 điểm giao dịch vào cuối năm 2010 Phấn đấu đến năn 2012 có 120 điểm giao dịch , đến cuối năm 2015 w n có 150 điểm giao dịch lo ad Phát triển mạng lưới hoạt động tín dụng, khơng phải gia tăng vốn tự y th có mà cịn phải có đội ngũ cán bộ, nhân viên sẵn sàng “ công tác Vùng Xa, vùng ju sâu ” Động viên lợi ích vật chất, để động viên cán bộ, chuyên viên ủng hộ yi pl thực sách lãnh đạo bố trí xếp nhân lực ua al 3.2.7 Mở rộng quan hệ hợp tác với định chế tài chính: n Tăng cường quan hệ hợp tác với đối tác chiến lược BNP – Paribas thông va n qua việc tăng cường hoạt động tín dụng liên minh chiến lược OCB – BNPP ll fu để bước nối kết với BNPP mở hoạt động tín dụng ngồi lãnh thổ Việt Nam oi m Ngoài OCB đối tác Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất- at nh Nhập Viêt nam ( Eximbank), Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á ( EAB) số ngân hàng khác, OCB nên mở rộng quan hệ hợp tác với z z đối tác hoạt động tín dụng vb ht 3.2.8 Đổi đại hóa cơng nghệ ngân hàng jm Hoàn thành dự án Core Banking system để nhanh chóng phát triển dịch vụ k gm tiện ích dịch vụ ngân hàng đại, ngân hàng đa kênh ( SMS Banking, l.c Mobile Banking, Internet Banking) tạo thêm thu nhập lãi xây dựng hệ n Tiếp tục thực dự án công nghệ thơng tin : a Lu xác om thống thông tin phục vụ công tác quản trị điều hành , kiểm soát nội kịp thời va n - Các dự án hỗ trợ dự án hệ thống ngân hàng lõi để thực hệ thống E – Củng cố hệ thống an ninh , bảo mật th - y - Các dự án công nghệ thông tin dự án ngân hàng lõi : te re Banking ,hệ thống quản lý quan hệ khách hàng 59 - Hệ thống Video Conference - Thiết bị dự phòng cho hệ thống ngân hàng ng Dịch vụ Home-banking (Internet banking, Cash Management, SMS banking, hi ep phone-banking) ngày phát triển trở thành công cụ đắc lực cho ngân hàng mở rộng thị phần cung cấp dịch vụ Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương w n Đông triển khai dịch vụ Home Banking, chưa đầy đủ, truy vấn lo thông báo số dư, tỷ giá, lãi suất… Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương Đông ad y th cần mở rộng đẩy mạnh loại hình dịch vụ với hỗ trợ công nghệ tin học, ju để gia tăng doanh số giao dịch số lượng khách hàng giao dịch, yi pl khách hàng cá nhân n kiểm soát nội ua al 3.2.9 Hoàn thiện hệ thống quản kinh doanh tăng cường công tác kiểm tra, va n Hiệu hoạt động tín dụng OCB khơng tách rời khỏi an toàn ll fu tuân thủ quy định Ngân hàng Nhà nước VN Hiệu hoạt động tín oi m dụng an tồn hoạt động tín dụng đảm bảo tính bền vững phát at nh triển nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh nói chung, đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, hồn thiện hệ thống quản lý rủi ro tăng cường công tác kiểm tra, z z kiểm soát nội việc làm cần thiết nhằm tạo phát triển bền vững ht vb Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương Đông: jm Ngân hàng phương Đông thành lập Ủy ban Quản trị Tài sản – Nợ ( ALCO) k gm vào hoạt động để quản trị rủi ro khoản rủi ro thị trường cách hiệu l.c Ngân hàng Phương Đông thành lập Ban Quản lý rủi ro hoàn om thiện hệ thống quản lý rủi ro cách tập trung hiệu quả, đáp ứng phát triển a Lu ngày lớn mạnh Ngân hàng Điều có ích thực tiễn đối phó n với biến động liên tục khó dự đốn trước thị trường va n Qui trình thực tiễn tốt kết hợp hàng loạt nghiệp vụ cân th hai vấn đề nên cân mục tiêu lợi nhuận OCB y lãi suất tài sản nên cân độ nhạy lãi suất nợ phải trả; te re đối: nguồn vốn tiềm tàng nên cân nhu cầu sử dụng vốn; độ nhạy 60 Ban Kiểm soát nội Hội sở phải thường xuyên kết hợp với Ban chuyên đề Hội sở kiểm tra tình hình chấp hành quy định chi nhánh nhằm bảo đảm ng tuân thủ quy định hoạt động tín dụng theo quy định nội Ngân hàng thương hi ep mại Cổ phần Phương Đông tuân thủ quy định Ngân hàng Nhà nước VN Khơng để xảy tình trạng chạy theo lợi nhuận mà chi nhánh vi phạm w n quy định an toàn hoạt động tín dụng, gây ảnh hưởng lâu dài lo tính bền vững phát triển Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương Đông ad y th 3.2.10 Phát triển thương hiệu Ngân Hàng Phương Đông - OCB ju Xây dựng chiến lược truyền bá hình ảnh OCB, đầu tư mạnh cho việc phát triển yi pl thương hiệu , thực thủ tục để niêm yết cổ phần Ngân hàng Phương Đông ua al HOSE thời gian sớm Xây dựng kế hoạch chiến lược kinh n doanh 2010 – 2015 năm va n 3.2.11 Đẩy mạnh hoạt động tiếp thị ll fu Hoạt động tiếp thị đặc biệt trọng bối cảnh ngân oi m hàng cạnh tranh gay gắt Một số giải pháp đặt nhằm thúc đẩy hoạt động at nh marketing Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông: + Xây dựng chương trình khuyến mại dịch vụ tiền gửi, tiền vay nhằm z z giữ lại khách hàng truyền thống thu hút khách hàng vb ht + Thực chương trình quảng cáo Ngân hàng Thương mại Cổ phần jm Phương Đông phương tiện thông tin đại chúng, viết báo, tạp chí k l.c chúng gm để quảng bá hình ảnh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đơng công om + Xây dựng đội ngũ nhân viên phụ trách nghiên cứu thị trường tiếp thị sản phẩm, a Lu dịch vụ có trình độ chun mơn định Hiện nay, phận Ngân hàng n Thương mại Cổ phần Phương Đông chưa trọng đầu tư nhân nên va n hoạt động tiếp thị chưa đạt hiệu cao Bộ phận dừng lại việc tạo lập kế th hàng Thương mại Cổ phần Phương Đơng y dẫn đến hạn chế việc nâng cao hiệu hoạt động Ngân te re hoạch hoạt động, chưa phát huy chức đẩy mạnh hoạt động tiếp thị Chính 61 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt nam ng + Vừa qua Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành thông tư hi ep số 13/ 2010/TT- NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng Hiệu lực thi hành Thông tư 01/10/2010 w n Qua nghiên cứu nội dung quy định thông tư này, thấy tư tưởng lo đạo chung Ngân hàng Nhà nước tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động ad y th hệ thống ngân hàng thương mại theo hướng an tồn Vì đạo theo hướng an tồn ju nên chắn ảnh hưởng đến hoạt động hiệu hoạt động ngân hàng yi pl thương mại Trong đó, điều 18 Thơng tư quy định tỷ lệ cấp tín dụng so với ua al nguồn vốn huy động không 80% ( Đối với ngân hàng) không 85 % ( đối n với tổ chức tín dụng phi ngân hàng) Trong nguồn vốn huy động theo thơng tư va n không bao gồm tiền gửi không kỳ hạn tổ chức, tiền gửi Kho Bạc ll fu Nhà nước oi m Quy định tạo cú sốc hoạt động tín dụng NHTM., at nh hiểu điều tăng khả khoản cho ngân hàng, tỷ lệ “cứng “ xin mạnh dạn kiến nghị : z z - Nội dung nguồn vốn huy động cần mở rộng cho tiền gửi không kỳ hạn vb ht tổ chức, tính với tỷ lệ 30 % ( NHNN chỉnh sửa lại 25 %) Sở jm dĩ kiến nghị sử dụng 30 % vốn huy động không kỳ hạn, vốn khơng kỳ hạn k gm ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng khoảng 40 % nguồn vốn huy động từ l.c khách hàng Nếu sử dụng 30 % vay, phần lại 70% khoản om dự trữ khoản Tính ra, dự trữ khoản chiếm tỷ lệ gần 30 % a Lu ( 70% x 40% tỷ trọng vốn huy động không kỳ hạn = 28%) tổng vốn huy động Theo n thống kê kinh nghiệm, dự trữ khoản chiếm tỷ trọng khoảng 30 % nguồn vốn n va huy động, coi an tồn Chính em mạnh dạn đề xuất th 80% y OCB nhiều ngân hàng khác, tỷ lệ thực tế phần lớn te re - Tỷ lệ dư nợ / nguồn vốn huy động nên điều chỉnh từ 80 % lên 85 % thực tế 62 + Để bước hạ lãi suất tín dụng theo đạo Chính phủ ( Bao gồm lãi suất tiền gửi lãi suất cho vay ) Ngân hàng Nhà nước cần mở rộng tín dụng cho ng ngân hàng thương mại thông qua cửa sổ chiết khấu ( % năm) tái cấp vốn ( % hi ep năm) Đây nguồn rẻ huy động, qua mở rộng cung ứng vốn tín dụng cho kinh tế, “ khát “ vốn w n + Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) ngày đóng vai trị quan trọng việc lo cung cấp thông tin liên quan đến khách hàng vay, cảnh báo tín dụng đánh giá ad y th tín dụng cho ngân hàng tham khảo Tuy nhiên, thông tin cung cấp từ quan ju cịn nhiều bất cập chưa cập nhật thơng tin khách hàng kịp thời yi pl báo cáo tài số ngân hàng thương mại chưa gửi đầy đủ xác, ua al việc xếp loại nhóm nợ khách hàng vay chưa đảm bảo xác hồn tồn có n thể ngun nhân khách quan lẫn chủ quan NHNN cần củng cố chức va n Trung tâm thơng tin tín dụng cách khắc phục hạn chế nhằm cung ll fu cấp thơng tin xác kịp thời để đảm bảo khoản vay ngân hàng oi m có chất lượng at nh 3.3.2 Kiến nghị Hiệp hội Ngân hàng Việt nam + Hiệp hội ngân hàng Việt Nam cần hoạt động tốt hơn, để liên kết chặt chẽ ngân z z hàng thương mại việc cắt giảm lãi suất huy động Điều giúp ngân vb ht hàng giảm chi phí huy động, để từ giảm lãi suất cho vay, đồng thời qua góp jm phần thực đạo Chính phủ việc giảm lãi suất tín dung k gm + Phát huy vai trò Hiệp hội ngân hàng việc tập hợp liên kết tổ chức l.c tín dụng để tăng cường hợp tác hỗ trợ hoạt động kinh doanh, Đấu trnh om bảo vệ quyền lợi hợp pháp tổ chức tín dụng Làm cầu nối tổ chức a Lu tín dụng, hội viên quan quản lý Nhà nước, nhằm ổn định phát triển n lành mạnh, hiệu an toàn bền vững hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam va n điều kiện hội nhập quốc tế, qua góp phần thực thi sách tiền tệ quốc th pháp quy ban hành để thực quy định Tập hợp ý kiến phán ánh y + Tổ chức cho tổ chức tín dụng quán triệt, trao đổi thực văn te re gia, thúc đẩy phát triển kinh tế 63 tổ chức tín dụng khó khăn vướng mắc hoạt động kinh doanh để kiến nghị với quan nhà nước có thẩm quyền xem xét tháo gỡ ng + Tăng cường liên kết tổ chức tín dụng Hội viên để hợp tác, hỗ trợ hi ep phát triển, ngăn ngừa tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh Thúc đẩy việc liên kết, hợp tác để phát triển công nghệ ngân hàng đại nhằm tới hệ thống w n giao dịch tự động kết nối thống nhất, đồng bộ, đảm bảo phục vụ chung cho lo tổ chức tín dụng, thuận lợi cho khách hàng tiết kiệm chi phí Quan tâm ad y th hỗ trợ khắc phục khó khăn xảy cố đột xuất, nhằm đảm bảo khả ju chi trả, ổn định tình hình để tiếp tục hoạt động bình thường, tránh ảnh hưởng lan yi pl truyền cho hệ thống ua al + Đẩy mạnh công tác đào tạo bồi dưỡng cán nhân viên ngân hàng, giúp n ngân hàng Hội viên tiếp cận quản lý nghiệp vụ ngân hàng đại, phát triển nguồn va n nhân lực đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế ll fu Kết luận chương III oi m Chương III trình bày định hướng mục tiêu phát triển ngân hàng Phương at nh Đông năm 2010, giai đoạn 2010 đến 2015 Trên sở định hướng mục tiêu đó, luận văn đề xuất trình bày giải z z pháp để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng OCB Các giải pháp liên vb ht quan đến hoạt động huy động vốn hoạt động tín dụng ( Cho vay, chiết khấu k jm chứng từ có giá…) gm Các giải pháp trình bày góc độ nghiệp vụ chun mơn, có kết hợp với l.c giải pháp góc độ tổ chức quản lý Dù góc độ nào, tác giả bám om sát thực tiễn choạt động tín dụng OCB, nhiên hạn chế trình độ, n chỉnh nội dung chương a Lu thời gian nên tác giả khó diễn đạt nội dung đầy đủ khó có hồn n va y te re th 64 KẾT LUẬN ng hi Hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại, đứng góc độ ep thân ngân hàng tồn kinh tế, có ý nghĩa quan trọng Chính vậy, việc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng w n thương mại, yêu cầu thiết ngân hàng mà đòi lo ad hỏi toàn kinh tế - xã hội Đối với ngân hàng thương mại, hiệu kinh ju y th doanh thể qua số tiêu tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động tốc độ tăng trưởng tín dụng, hiệu suất sử dụng vốn, vịng quay vốn tín yi pl dụng, tỷ suất lợi nhuận hoạt động tín dụng, tỷ lệ thu nhập lãi cận biên, tỷ trọng lợi al ua nhuận từ kinh doanh dịch vụ, lãi suất bình quân đầu vào, lãi suất bình quân đầu ra, n tỷ suấ lợi nhuận tổng tài sản, tỷ suấ lợi nhuận vốn chủ sở hữu… va n Qua phân tích số liệu tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng thương fu ll mại Cổ phần Phương Đông giai đoạn năm 2007-2009, tác giả nhân thấy : m oi Về mặt huy động vốn, nguồn vốn huy động đạt mức độ phát triển định, at nh khơng có nhiều biến động lớn Về mặt hoạt động tín dụng, Ngân hàng thương mại z Cổ phần Phương Đông trọng việc mở rộng đối tượng phục vụ tín dụng đến z vb loại hình doanh nghiệp nhu cầu tiêu dùng cá nhân, chất lượng tín ht dụng ln bảo đảm, nợ hạn chiếm tỷ lệ cao, giảm dần qua jm k năm từ 2007- 2009 Về cung cấp dịch vụ ngân hàng khác, Ngân hàng thương mại gm Cổ phần Phương Đông bước đẩy mạnh hoạt động toán nước om l.c theo hướng ngày hồn thiện quy trình xử lý nghiệp vụ, đa dạng hóa sản phẩm để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, để hỗ trợ tối đa cho hoạt động tín a Lu dụng Ngồi ra, Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương Đông triển khai hàng n loạt chương trình ứng tin học vào hệ thống quản lý để nâng cao chất lượng dịch vụ n va hiệu kinh doanh nói chung th TP HCM ngân hàng lớn khác nước y Đơng cịn phải phấn đấu nhiều tiến kịp ngân hàng khu vực te re Tuy nhiên, xét nhiều phương diên, Ngân hàng thương mại cổ phần Phương 65 Từ thực tế vậy, việc đề tổ chức thực nhiều giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng thời gian tới OCB cần thiết, muốn ng tồn phát triển Trên sở thực tiễn, luận văn đề xuất giải pháp để hi ep thực mục tiêu đề tài luận văn Để đứng vững môi trường cạnh tranh lĩnh vực tài w n ngân hàng, địi hỏi Ngân hàng thương mại Cổ phần Phương Đơng phải có định lo hướng phát triển phù hợp, đồng thời áp dụng giải pháp, hy vọng OCB ad y th đứng vững phát triển hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam giai ju đoạn / yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th 66 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông ng hi năm 2007-2009 ep Báo cáo kiểm toán độc lập Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông năm 2007-2009 w n Biên hội nghị Ban điều hành Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương lo ad Đông năm 2007-2009 ju y th Chỉ tiêu kế hoạch năm 2010 định hướng đến 2015 Ngân hàng Thương yi mại Cổ phần Phương Đơng pl Luật Tổ chức tín dụng NXB Chính trị quốc gia, năm 2010 al ua Nghiệp vụ ngân hàng thương mại.Trường Đại học Kinh tế TP HCM n Chủ biên PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn va n Nhà xuất Đại học quốc gia TPHCM., năm 2009 fu ll Nguyễn Thị Hương- ĐH Đà Nẵng, “Phân tích tài ngân hàng oi m thương mại” nh “Phương pháp xác định chi phí huy động vốn sử dụng thước đo chi phí at z huy động vốn”, Tạp chí Kế tốn (05/06/2006) z vb Quản trị ngân hàng thương mại Trường Đại học Kinh tế TP HCM ht Chủ biên PGS.TS Trần Huy Hoàng Nhà xuất Lao động -Xã hội năm k jm 2007 gm 10 Tạp chí Ngân hàng Số ,8,10,12 năm 2009 Số 2, 3, năm 2010 om l.c n a Lu n va y te re th