Lời mở đầu 1/ Tính cấp thiết Trong kinh tÕ hiƯn nay, cïng víi sù ph¸t triĨn nh vị bÃo ngành nghề kinh tế, ngân hàng thơng mại mọc lên nhanh chóng khắp nơi ngày cạnh tranh khốc liệt, kéo theo rủi ro tránh khỏi hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Bên cạnh đó, hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại hoạt động nhạy cảm với biến động môi trờng nh: kinh tế, trị, văn hoá, xà hội tác động manh mẽ đến hoạt động kinh doanh ngân tác động manh mẽ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Nó gây hậu bất ngờ ảnh hởng đến thân ngân hàng mà gây hậu to lớn toàn kinh tế Vì trình kinh doanh mình, ngân hàng ngày phải nâng cao chất lợng hoạt động kinh doanh, đặc biệt nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng để nhằm ngăn ngừa giảm thiểu tối đa rủi ro mà ngân hàng gặp phải.Vì ngân hàng cần thành lập hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng đề xuất giải pháp nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Bởi hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại, rủi ro nguyên nhân chủ quan gây nh: khách hàng có lực sản xuất kinh doanh không cao họ chịu ảnh hởng trực tiếp từ nguyên nhân khách quan mang lại nh: thiên tai, lũ lụt, hạn hán, ma bÃo, sâu bệnh, rét đậm rét hại tác động manh mẽ đến hoạt động kinh doanh ngân Số l ợng hộ dân c vay nhiều, địa bàn dân c rộng nên rủi ro xảy điều khó tránh khỏi Vì ngân hàng cần có biện pháp phòng ngừa nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng vấn đề cần thiết quan tâm hàng đầu ảnh hởng đến toàn kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Nhận thức đợc điều này, em đà chọn đề tài là: Giải pháp nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Huyện Thanh Trì 2/ Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hoá vấn đề hoạt động tín dụng ngân hàng - Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp Thanh Trì - Phân tích nguyên nhân rủi ro hoạt động tín dụng đem lại giải pháp nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Thanh Trì 3/ Đối tợng phạm vi nghiên cứu - Hoạt động tín dụng ngân hàng nông nghiệp Thanh Trì - Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Thanh Trì - Nguyên nhân rủi ro hoạt động tín dụng mang lại giải pháp nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng 4/ Phơng pháp nghiên cứu Sử dụng tổng hợp phơng pháp nghiên cứu chủ yếu phơng pháp vật biện chứng, vật lịch sử, trừu tợng hoá, phân tích tổng hợp, diễn giải, quy nạp, phân tích thống kê, so sánh tác động manh mẽ đến hoạt động kinh doanh ngân 5/ Kết cấu Chơng 1: Những lý luận chung chất lợng hoạt động tín dụng NHTM kinh tế thị trờng Chơng 2: Thực trạng hoạt động tín dụng nguyên nhân dẫn đến thực trạng Ngân hàng nông nghiệp Thanh Trì Chơng 3: Các giải pháp nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển Nông thôn Thanh Trì Chơng Những lý luận chung chất lợng hoạt động tín dụng NHTM kinh tế thị trờng 1.1/ Lý luận chung chất lợng hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1.1/ Chất lợng tín dụng gì? Tín dụng giao dịch tài sản ( tiền hàng hoá ) bên cho vay ( ngân hàng định chế tài khác ) bên vay ( cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác ), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên div ay có trách nhiệm hoàn trả vô diều kiện vốn gốc lÃi cho bên cho vay đến hạn toán Hay nói cách khác: Tín dụng ngân hàng quan hệ vay mợn theo nguyên tắc hoàn trả bên ngân hàng bên đơn vị kinh tế, tổ chức xà hội dân c Hoạt động tín dụng phát sinh từ lâu lịch sử nhân loại, với phát triển sản xuất hàng hoá, quan hệ tín dụng ngày đợc phát ttriển đóng vai trò quan trọng kinh tế quốc dân Nhờ khả nguồn lực, khả huy động vốn lớn Ngân hàng, tín dụng Ngân hàng đà trở thành "bà đỡ" lý tởng việc đáp ứng nhu cầu vay vốn đơn vị, tổ chức kinh tế để phục vụ sản xuất, kinh doanh thúc đẩy lu thông hàng hoá đóng góp phần làm tăng lực sản xuất, khả cạnh tranh phát triển lực lợng kinh tế, động lực bản, mang tính định, tạo sức bật tăng trởng bền vững, ổn định cho kinh tế quốc dân Nhng bên cạnh hoạt động tín dụng gắn liền có mối quan hệ hữu với hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn kinh doanh tín dụng nghề vô mạo hiểm nghề kinh doanh đặc thù tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro nhất, việc phải đối đầu với rủi ro nảy sinh thị trờng tín dụng (do thay đổi chủ trơng, sách kinh tế, biến động thị trờng tổn thất cho vay) Ngân hàng phải gánh chịu rủi ro ngời vay vốn Do đó, NHTM đặt chất lợng tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu, ảnh hëng lín tíi sù tån t¹i hay suy vong cđa Ngân hàng Chất lợng tín dụng đáp ứng yêu cầu khách hàng phù hợp với phát triển kinh tế - xà hội đảm bảo tồn phát triển ngân hàng Chất lợng tín dụng đợc hình thành bảo đảm từ hai phía Ngân hàng khách hàng Bởi vậy, chất lợng hoạt động TD Ngân hàng phụ thuộc vào chất lợng hoạt động doanh nghiệp mà phụ thuộc vào khả đáp ứng cao nhu cầu hợp pháp khách hàng từ phía Ngân hàng Chất lợng tín dụng tiêu kinh tế tổng hợp, phản ánh mức độ thÝch nghi cđa NHTM ®èi víi sù thay ®ỉi cđa môi trờng bên ngoài, thể sức mạnh Ngân hàng trình cạnh tranh để tồn t¹i Vậy, tín dụng có chất lượng tốt yếu tố lịng tin củng cố tốt, hay nói đơn giản bên B hoàn trả đầy đủ tiền cho bên A (gồm tiền lãi) Về phía Ngân hàng, nói "tín dụng có chất lượng" để xảy Nợ hạn Vì vậy: Nâng cao chất lượng tín dụng: Ngân hàng phải làm biện pháp vay có hiệu quả, giảm đến thấp tỷ lệ nợ hạn 1.1.2 Nh©n tố ảnh hởng tới chất lợng TDNH * Nhân tố từ phía Ngân hàng Các nhân tố bên ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng nhân tố ảnh hởng trực tiếp tới tất khía cạnh khác chất lợng hoạt động tín dụng Có số nhân tố sau cần đợc quan tâm xem xét: - Chiến lợc kinh doanh: nhân tố ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng, chiến lợc kinh doanh Ngân hàng bị động Trên sở chiến lợc kinh doanh dài hạn đắn NHTM có kế hoạch phận đắn thời kỳ để đảm bảo thực mục tiêu đề Đặc biệt kế hoạch phận ảnh hởng trực tiếp đến chất lợng hoạt động tín dụng nh: Kế hoạch Marketing, kế hoạch phát triển nguồn nhân lực - Công tác tổ chức ngân hàng: Công tác tổ chức Ngân hàng phải đợc xếp cách khoa học, đảm bảo phối hợp chặt chẽ nhịp nhàng phòng ban chức tạo điều kiện đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng, giúp ngân hàng theo dõi, quản lý sát khoản cho vay, khoản huy động vốn Đây sở để tiến hành hoạt động tín dụng lành mạnh quản lý có hiệu khoản vay - ChÝnh s¸ch tÝn dơng: ChÝnh s¸ch tÝn dơng kim nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng hớng, có ý nghĩa định đến thành công hay thất bại NHTM Một sách tín dụng đắn thu hút đợc nhiều khách hàng, đảm bảo khả sinh lời từ hoạt động sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đờng lối, sách Nhà nớc đảm bảo công xà hội Điều có nghĩa chất lợng hoạt động tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng sách tín dụng NHTM có đắn hay không Ngân hàng muốn có chất lợng hoạt động tín dụng tốt phải có sách tín dụng phù hợp - Quy tr×nh tÝn dơng: quy tr×nh tÝn dơng bao gồm bớc phải thực trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó đợc chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra trình cho vay đến thu hồi đợc nợ Chất lợng hoạt động tín dụng có đợc đảm bảo hay không tuỳ thuộc vào việc thực tốt quy định bớc phối hợp nhịp nhàng bớc quy tr×nh tÝn dơng Trong qui tr×nh tÝn dơng, bớc chuẩn bị cho vay quan trọng (khách hàng nộp hồ sơ vay vốn, ngân hàng thẩm định, phân tích để định có cho vay hay không) bớc sở định lợng rủi ro trình cho vay Trong bớc này, chất lợng hoạt động tín dụng tuỳ thuộc vào công tác thẩm định đối tợng đợc vay vốn nh qui định điều kiện thủ tục cho vay NHTM Kiểm tra trình sử dụng vốn vay giúp cho Ngân hàng nắm đợc diễn biến khoản tín dụng đà cung cấp cho khách hàng để có hành động điều chỉnh, can thiệp cần thiết, sớm ngăn ngừa rủi ro xảy Việc lựa chọn áp dụng có hiệu hình thức kiểm tra, thiết lập đợc hệ thống phòng ngừa hữu hiệu góp phần cải thiện chất lợng hoạt động tín dụng Thu hồi nợ cho vay khâu có tính chất định đến tồn Ngân hàng Sự nhạy bén Ngân hàng việc phát kịp thời biểu bất lợi xảy khách hàng biện pháp xử lý kịp thời giảm tối thiểu khoản nợ hạn điều có tác dụng tích cực hoạt động tín dụng - Công tác kiểm tra, giám sát tín dụng: biện pháp giúp cho ban lÃnh đạo Ngân hàng có đợc thông tin vỊ t×nh h×nh kinh doanh nh»m tr× cã hiƯu hoạt động kinh doanh đợc xúc tiến, phù hợp với sách, thực đợc mục tiêu đà định Để công tác kiểm tra, đánh giá có hiệu đòi hỏi cán kiểm tra, giám sát phải có trình độ nghiệp vụ giỏi, phải có phẩm chất đạo đức tốt, phải trung thựckhách quan - Hệ thống thông tin tín dụng: Số lợng, chất lợng thông tin định đến mức độ xác việc phân tích, nhận định thị trờng, đánh giá khách hàng Giúp cán tín dụng đa định cho vay sáng suốt Thông tin đầy đủ, chất lợng, nhanh chóng kịp thời nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng, nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng - Phẩm chất trình độ cán bộ: Con ngời yếu tố định đến thành bại hoạt động kinh doanh Ngân hàng nh việc đảm bảo chất lợng hoạt động tín dụng Chất lợng nhân ngày đòi hỏi cao để đáp ứng kịp thời, có hiệu quả, thích ứng với thay đổi nhanh chóng môi trờng kinh doanh, từ tác động đến thay đổi hoạt động tín dụng Việc tuyển chọn nhân có đạo đức nghề nghiệp tốt giỏi chuyên môn (có lực phân tích, đánh giá hiệu kinh tế dự án xin vay, giám sát quản lý khoản vay ) giúp cho Ngân hàng ngăn ngừa đợc sai phạm xảy hoạt động tín dụng * Nhân tố từ phía khách hàng: Quan hệ tín dụng đợc phát sinh khách hàng có nhu cầu vay vốn, đợc Ngân hàng chấp nhận cho vay Đây mối quan hệ tơng hỗ Ngân hàng khách hàng Hiệu khoản tín dụng mà Ngân hàng cung cấp cho khách hàng gắn liền với hiệu trình sản xuất kinh doanh khách hàng Rủi ro tín dụng phát sinh từ đây, khách hàng không hoàn thành trách nhiệm Ngân hàng Những nhân tố từ phía khách hàng ảnh hởng tới chất lợng hoạt ®éng tÝn dơng ®ã lµ: - Do chun sang lµm ăn chế thị trờng cha lâu nên doanh nghiệp cha có đủ lực kinh nghiệm để cạnh tranh thơng trờng nên thờng thua thiệt kinh doanh, dẫn tới khả không trả đợc nợ Ngân hàng Đứng trớc khó khăn NHTM lúng túng thực tế Ngân hàng thờng co cụm đầu t, chờ thời - Một thực tế tồn lâu tình trạng doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng không cung cấp số liệu trung thực, khách quan Chế độ kế toán, thống kê đà đợc ban hành, nhng phần lớn doanh nghiệp thực không nghiêm túc Điều gây nhiều khó khăn cho Ngân hàng việc nắm bắt tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, nh việc quản lý vốn vay đơn vị, để qua đa định đầu t đắn - Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích: Nhiều doanh nghiệp dùng tiền vay Ngân hàng quay vòng không đối tợng kinh doanh, không với phơng án, mục đích xin vay nên đà không trả đợc nợ hạn, chí khách hàng dùng vốn vay ngắn hạn đầu t vào tài sản cố định kinh doanh bất động sản nên không trả đợc nợ hạn - Đảm bảo tín dụng không đầy đủ hợp lý, thể hiện: Tài sản đảm bảo tính khoản, khó có khả phát mại không xác định đợc quyền sở hữu tài sản, giá trị tài sản không đảm bảo - Các doanh nghiƯp chiÕm dơng vèn lÉn kĨ c¶ vèn vay Ngân hàng, chí lừa đảo bỏ trốn làm cho doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng không trả đợc nợ * Nhân tố từ môi trờng kinh tế - Đất nớc ta thời kỳ chuyển ®ỉi tõ nỊn kinh tÕ tËp trung quan liªu bao cấp sang kinh tế thị trờng có quản lý Nhà nớc theo định hớng xà hôi chủ nghĩ cha có đợc quy hoạch cụ thể ổn định lâu dài tầm vĩ mô Các chế, sách luôn thay đổi nên đà gây không cản trở cho doanh nghiệp việc đầu t sản xuất điều làm ảnh hởng xấu đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Sự giá đồng tiền nhân tố ảnh hởng lớn đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng, đồng vốn Ngân hàng không đợc bảo toàn Việc đánh giá rủi ro, tài sản đảm bảo khó khăn phức tạp - Chu kỳ phát triển kinh tế tác động không nhỏ tới hoạt động tín dụng Nếu thời kỳ kinh tế phát triển, nhu cầu đầu t lớn, hoạt động kinh doanh diễn sôi dẫn đến luân chuyển vốn nhanh, hiệu đồng vốn tăng lên ngợc lại - Việc xếp lại doanh nghiệp nh giải thể, sát nhập không đồng với việc giải khoản nợ Ngân hàng nên việc xác nhận nợ để thu hồi đơn vị gặp khó khăn, từ dẫn đến việc làm giảm chất lợng tín dụng NH Do tồn khứ cha đợc khắc phục nh phơng thức sản xuất cũ, sở hạ tầng, chế quản lý lạc hậu nợ nần dây da đà gây nhiều bất lợi cho doanh nghiệp ảnh hởng tới hoạt động tín dụng NHTM * Nhân tố từ môi trờng pháp lý Pháp luật phận thiếu đợc kinh tế thị trờng có điều tiết Nhà nớc Nhà nớc cần phải tạo lập môi trờng pháp lý thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh HiƯn nay, hƯ thèng ph¸p lt ë níc ta võa thiếu, lại cha đợc hoàn thiện thờng gây không khó khăn cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, đặc biệt hoạt động kinh doanh NHTM * Nhân tố bất khả kháng Biến động kinh tế giới, thiên tai, hoả hoạn bÃo lụt, hạn hán, động đất trực tiếp gây bất lợi cho tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, làm ảnh hởng đến khả trả nợ khách hàng từ ảnh hởng tới chất lợng tín dụng NHTM Tóm lại, qua nghiên cứu yếu tố ảnh hởng tới chất lợng hoạt ®éng tÝn dơng cđa NHTM cho thÊy: T theo sù phát triển, điều kiện kinh tế xà hội hoàn thiện môi trờng pháp lý nớc nh khả quản lý, sở vật chất kỹ thuật trình độ đội ngũ cán NHTM mà nhân tố có ảnh hởng khác tới chất lợng hoạt động tín dụng Vấn đề phải nắm nhân tố ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng, biết vận dụng sáng tạo ảnh hởng nhân tố hoàn cảnh thực tế, từ tìm biện pháp quản lý có hiệu để củng cố, nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng, hạn chế đến mức thấp rủi ro, tạo điều kiện cho thành công hoạt động tín dụng nói riêng nh toàn hoạt động NHTM nói chung 1.2/ Sự cần thiết nâng cao chất lợng tín dụng Qua trình hoạt động cđa NHTM, chóng ta thÊy r»ng viƯc n©ng cao chÊt lợng tín dụng có ý nghĩa Ngân hàng, với chủ thể vay vốn điều đợc thể nh sau: 1.2.1 Đối với chủ thể vay vốn Lợi nhuận đợc xem mục tiêu hàng đầu, nhng đồng thời thách thức chủ thể kinh tế Để đạt đợc mục tiêu đó, chủ thể kinh tế phải biết kết hợp hài hoà điều kiện chủ quan khách quan, nội lực ngoại lực Phần lớn chủ thể kinh tế phải đối mặt với thực tế vốn tự có đơn vị, tổ chức kinh tế không đủ để phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh việc vay vốn Ngân hàng tất yếu, lúc ®ång nghÜa víi quan hƯ tÝn dơng ®êi Mèi quan hệ đợc thiết lập bên thiếu vốn bên có vốn, hội để hai tiến hành hoạt động kinh doanh tác động tiêu cực hay tích cực bên ảnh hởng lớn đến kết kinh doanh bên Do đó, để thắt chặt mối quan hệ đảm bảo cho hai bên có lợi, đòi hỏi khoản tín dụng phải có hiệu quả, chất lợng cao Nâng cao chất lợng tín dụng thực cần thiết với đơn vị, tổ chức kinh tế gắn liền với hiệu trình sản xuất kinh doanh Kết kinh doanh cuối doanh nghiệp phải đảm bảo bù đắp chi phí bỏ ra, hoàn trả gốc lÃi cho Ngân hàng thời hạn thu đợc lợi nhuận Có nh tạo đợc tin tởng với Ngân hàng Ngoài giúp cho doanh nghiệp trì mở rộng sản xuất kinh doanh, chiếm đợc chỗ đứng kinh tế, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Ngợc lại, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hiệu thua lỗ doanh nghiệp gặp khó khăn nhiều vấn đề, nhng cộm vấn đề tài chính, khả toán với ngân hàng, với đối tác kinh doanh, tin tởng uy tín giảm dần môi trờng kinh doanh Không không trì đợc tồn kinh tế mà làm ảnh hởng đến kết kinh doanh Ngân hàng (thất thoát vốn), ảnh hởng xấu đến kinh tế - xà hội 1.2.2 Đối với Ngân hàng Cũng nh tổ chức kinh tế khác, hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhằm mục đích tìm kiếm lợi nhuận Với t cách trung gian tín dụng, hoạt động Ngân hàng "đi vay vay" Trong điều kiện nay, số lợng NHTM ngày nhiều, cạnh tranh NHTM ngày gay gắt Ngân hàng phải có biện pháp để huy động vốn sử dụng vốn cách linh hoạt, có hiệu quả, tạo đợc nguồn vốn đa dạng dồi dào, làm sở cho việc tạo tài sản có sinh lời, đồng thời đảm bảo an toàn hoạt động cho vay, có khả thu hồi đợc nợ lÃi vay, dùng nguồn vốn để bù đắp Hơn nữa, tín dụng hoạt động chiếm tỷ lợng lớn hoạt động Ngân hàng, nên lợi nhuận mang lại phần lớn từ hoạt động Do đó, việc nâng cao chất lợng tín dụng điều kiện tiên quyết, tác động tới tốc độ tăng trởng nguồn vốn Ngân hàng Sự kết hợp đảm bảo khả toán đồng thời tăng nguồn thu, lợi nhuận đạt đợc ngày cao góp phần mở rộng quy mô, thực mục tiêu kinh tế - xà hội góp phần hỗ trợ thúc đẩy doanh nghiệp phát triển sở sử dụng vốn tín dụng Ngân hàng Nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng giúp Ngân hàng tránh đợc tổn thất mà tổn thất thờng lớn, chất lợng hoạt động tín dụng không đợc đảm bảo Ngân hàng có nguy vốn dẫn tới khả thua lỗ, phá sản Nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng góp phần tăng khả sinh lời cho Ngân hàng thông qua việc tăng d nợ tín dụng, từ tăng lợi nhuận thu đợc từ hoạt động tín dụng Nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng làm tăng khả cung cấp dịch vụ NHTM tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng đợc vòng quay vốn tín dụng thu hút đợc thêm nhiều khách hàng bơỉ đa dạng sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng từ tạo hình ảnh tốt, uy tín Ngân hàng với khách hàng Nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng góp phần củng cố mối quan hệ xà hội Ngân hàng, điều có ý nghĩa tạo đợc môi trờng thuận lợi cho hoạt động Ngân hàng 1.2.3 Đối với kinh tế NHTM đợc xem loại hình doanh nghiệp đặc biệt - kinh doanh tiền tệ Là khâu quan träng hƯ thèng tµi chÝnh cđa Qc gia, nÕu hoạt động kinh doanh NHTM có hiệu quả, ảnh hởng tích cực đến khu 10