Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn hà tĩnh hiện nay 1

Đặt vấn đề 1- Sự cần thiết nghiên cứu đề tài: Đất nớc ta sau 21 năm đổi đà thu đợc thành tựu to lớn Tốc độ tăng trởng GDP cao ổn định, lạm phát đợc kiềm chế mức thấp, đời sống nhân dân đợc cải thiện đáng kể Nớc ta tiếp tục bớc vào giai đoạn phát triển mới, nhằm tránh nguy tụt hậu xa kinh tế so với nớc khu vực giới, đáp ứng yêu cầu hội nhập; đòi hỏi nớc ta phải đẩy mạnh việc phát triển kinh tế - xà hội theo yêu cầu nghiệp công nghiệp hoá đại hoá đất nớc Là ngành có chức cung ứng vốn cho kinh tế, Ngân hàng có vai trò quan trọng việc góp phần thực thắng lợi nghiệp xây dựng phát triển kinh tế, nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá ®Êt níc HiƯn nay, ®iỊu kiƯn chung cđa c¶ nớc nh Hà Tĩnh, nhu cầu vốn để phát triển kinh tế- xà hội, mở mang ngành nghề, thu hút nhiều lao động xà hội, tăng thu nhập thực tế cho nhân dân đặt ngày lớn, đòi hỏi tổ chức tín dụng phải không ngừng đẩy mạnh công tác huy động nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu đầu t cho vay thành phần kinh tế Trong năm qua, hệ thống tổ chức tín dụng Hà Tĩnh đà có cố gắng đạt đợc nhiều thành tựu đáng ghi nhận phát triển kinh tế - xà hội địa phơng Trong đó, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh với mạng lới hoạt động rộng khắp đà đáp ứng 50% thị phần tín dụng địa bàn, hoạt động ngày phát triển ổn định Tuy nhiên, để đáp ứng nhu cầu vốn cho việc phát triển kinh tế địa phơng theo tinh thần Nghị Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ X, Nghị Đại hội Đảng tỉnh Hà Tĩnh lần thứ XVI, nhằm khai thác tiềm lợi địa phơng, nâng cao hiệu hoạt động, tăng sức cạnh tranh, đáp ứng yêu cầu công hội nhập kinh tế quốc tế; Đòi hỏi Ngân hàng thơng mại cần có giải pháp tích cực nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Vấn đề đặt làm để đa giải pháp thích hợp? Chúng ta phải tiếp tục nghiên cứu cách nghiêm túc, khoa học, thiết thực đặc điểm thị trờng tiền tệ với nội dung yêu cầu hoạt động hệ thống Ngân hàng thơng mại nói chung Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh nói riêng, để nâng cao quy mô chất lợng hoạt động tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế - xà héi cđa tØnh thêi kú ®ỉi míi Tõ yêu cầu qua trình khảo cứu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh, mạnh dạn nghiên cứu đề tài: Một số giải pháp nâng cao chất lMột số giải pháp nâng cao chất l ợng hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh Với hy vọng rằng, việc nghiên cứu đề tài hoàn thiện, củng cố, nâng cao kiến thức cho thân, có thêm ý kiến nhỏ góp phần nâng cao chất lợng hoạt động tíndụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh 2- Mục đích, nhiệm vụ, phạm vi nghiên cứu đề tài: - Mục đích: Thông qua nghiên cứu hoạt động Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh, rút kết luận cần thiết làm để nêu lên định hớng số giải pháp chủ yếu phù hợp, nhằm nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà TÜnh thêi gian tíi - NhiƯm vơ cđa ®Ị tài: Từ mục đích trên, đề tài có nhiệm vụ sau đây: + Làm rõ vai trò hệ thèng c¸c tỉ chøc tÝn dơng sù nghiƯp ph¸t triển kinh tế- xà hội, nâng cao đời sống nhân dân + Phân tích rõ thực trạng chất lợng hoạt động Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh + Nêu lên định hớng giải pháp chủ yếu để nâng cao chất lợng hoạt động Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh thời gian tới - Phạm vi đề tài: Hoạt động Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh đa dạng, bao gồm nhiều loại hình với nghiệp vụ kinh doanh khác liên quan đến nhiều mặt, nhiều yếu tố sản xuất xà hội, đến nhiều cấp, nhiều ngành Do đó, việc nghiên cứu hoạt động Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh đề tài rộng phức tạp, đòi hỏi phải bỏ nhiều công sức sâu tìm hiểu cách cụ thể đáp ứng yêu cầu đề tài Trong khuôn khổ Chuyên đề tốt nghiệp thời gian thực tập có hạn điều kiện nghiên cứu cách toàn diện, sâu sắc, tất hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại, mà tập trung vào số điểm hoạt động, trọng tâm hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh thời kỳ năm 2003 đến năm 2006 3- Phơng pháp nghiên cứu thể đề tài: Đây đề tài thuộc thể loại Quản lý kinh tế Do đó, trình nghiên cứu thể phải quán triệt phơng pháp luận phổ biến, phơng pháp phân tích thực tiễn, gắn lý luận với thực tiễn, thông qua sử dụng nghiệp vụ thống kê, phân tích, so sánh, dự báo cách lô gíc lịch sử Trong trình nghiên cứu cần phải tôn trọng quy luật kinh tế khách quan quan điểm đờng lối Đảng địa phơng , gắn tình hình chung với tình hình thực tiễn Hà Tĩnh để có khoa học đề xuất giải pháp có tính khả thi Chuyên ®Ị cịng cã sù tiÕp thu, kÕ thõa cã chän lọc, sáng tạo công trình đà nghiên cứu có liên quan đến đề tài Với thời gian thực tập khảo cứu ngắn, đề tài lại rộng, khả kiến thức thân hạn chế, nên nội dung chuyên đề không trành khỏi khiếm khuyết Tôi mong nhận đợc ý kiến đóng góp thầy, cô giáo, Ban lÃnh đạo bạn đồng nghiệp Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh để đề tài đợc hoàn chỉnh 4- Kết cấu đề tài: Ngoài phần đặt vấn đề, kết luận kiến nghị, nội dung chuyên đề gồm phần sau đây: Chơng I: Lý luận chung Tín dụng Ngân hàng Chơng II: Thực trạng chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh Chơng III: Giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh chơng i lý luận chung tín dụng Ngân hàng 1.1 Lý luận chung tín dụng Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hoá Có nhiều cách diễn đạt khác nhng hiểu cách tổng quát: Tín dụng quan hệ kinh tế có chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị (hình thái tiền tệ hay vật) từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng để sau thời gian thu hồi lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu với điều kiện mà hai bên thoả thuận với Nói cách khác, phản ảnh quan hệ kinh tế chủ thể sở hữu chủ thể sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế, nguyên tắc hoàn trả, có kỳ hạn kèm theo lợi tức Trong kinh tế hàng hoá, Tín dụng tất yếu, đặc điểm trình tuần hoàn chu chuyển vốn quy định Trong chế độ xà hội khác nhau, chất Tín dụng đợc quy định biểu điểm khác Trong thời kỳ độ lên Chđ nghÜa x· héi ë níc ta, TÝn dơng cã đặc điểm sau: - Quan hệ tín dụng trình độ phát triển, đơn điệu nghèo nàn, tín dụng Ngân hàng - Quan hệ tín dụng nhiều chủ thể mang chất kinh tÕ x· héi kh¸c cïng tham gia, nhng đợc nhận thức hoạt động cách tự giác dới quản lý thống Nhà nớc - TÝn dơng cịng lµ mét lÜnh vùc kinh doanh víi sù tham gia cđa nhiỊu tỉ chøc tÝn dơng, có cạnh tranh lành mạnh để theo đuổi mục tiêu lợi nhuận, nhiên phải đặt dới quản lý Nhà nớc mà Ngân hàng Nhà nớc quan đại diện, nhằm bảo đảm cho cạnh tranh lành mạnh để phục vụ tốt cho sản xuất lu thông hàng hoá thúc đẩy kinh tế phát triển Những hành vi tín dụng đợc diễn trực tiếp ngời thừa vốn cần đầu t ngời thiếu vốn để sử dụng Nhng thực tế hai ngời khó phù hợp với thời gian, địa điểm, quy mô, thời gian nhàn rỗi, thời gian sử dụng tốn mặt chi phí tìm kiếm, nên để thỏa mÃn nhu cầu hai ngời cần thiết phải có ngời thứ ba đứng tập trung tất nguồn vốn tạm thời thừa ngời cần đầu t kiếm lÃi để cung ứng dới hình thức cho vay ngời thiếu vốn sử dụng Ngời không khác tổ chức tín dụng mà chủ yếu Ngân hàng thơng mại Việc Ngân hàng thơng mại tập trung vốn dới hình thức huy động phân phối vốn dới hình thức cho vay Tín dụng Ngân hàng Tóm lại, tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng, quan hệ tín dụng tiền tệ bên Ngân hàng (NH) tổ chức tÝn dơng - mét tỉ chøc chuyªn kinh doanh trªn lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức kinh tế cá nhân xà hội, Ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay, vừa ngời cho vay 1.1.2 Vai trò Tín dụng Ngân hàng Trong kinh tế hàng hoá, tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng, thể số mặt sau đây: - Tín dụng Ngân hàng thu hút, tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi tổ chức kinh tế, dân c để đầu t cho trình mở rộng sản xuất, tăng trởng kinh tế, thúc đẩy lu thông hàng hoá, tăng tốc độ chu chuyển vốn cho toàn xà hội,góp phần thúc đẩy tái sản xuất mở rộng, giải công ăn việc làm, xoá đói giảm nghèo, tạo điều kiện cho kinh tế phát triển bền vững - Thông qua Tín dụng Ngân hàng kiểm soát đợc khối lợng tiền cung ứng lu thông, thực điều hoà lợng tiền mặt lu thông, tăng tốc độ lu thông tiền tệ, ổn định tiền tệ giá cả, tạo điều kiện để sản xuất tăng trởng ổn định, kiềm chế lạm phát, thực ổn định tiền tệ đáp ứng yêu cầu quy luật lu thông tiền tệ - Tín dụng Ngân hàng thúc đẩy tổ chức, cá nhân khai thác tiềm năng, kinh doanh có hiệu - Tăng cờng mối liên kết doanh nghiệp, thành phần kinh tế, ngành, c¸c vïng, lÜnh vùc cđa nỊn kinh tÕ, cịng nh gi÷a nỊn kinh tÕ níc víi kinh tÕ thÕ giới, tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế với nớc ngoài, cầu nối cho việc giao lu kinh tế phơng tiện để thắt chặt mối quan hệ kinh tế với nớc giới Trong trình thực chức mình, tín dụng Ngân hàng có vai trò to lớn ®èi víi sù ph¸t triĨn cđa kinh tÕ x· héi Đặc biệt thời kỳ độ lên chủ nghĩa xà hội nớc ta lên từ kinh tế phổ biến sản xuất nhỏ, mang nặng tính tự cung, tự cấp, vai trò tín dụng Ngân hàng trở nên đặc biệt quan trọng Chính trình phân phối lại vốn tiền tệ tín dụng Ngân hàng đà góp phần bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận toàn kinh tế Muốn phải có chuyển dịch vốn từ ngành có lợi nhuận thấp sang ngành có lợi nhuận cao ngành có lợi nhuận cao lôi nguồn vốn đầu t làm cho khối lợng hàng hoá tăng, dẫn đến giá hàng hoá giảm, lợi nhuận giảm Ngành có lợi nhuận thấp có khả tăng lên Nhng việc chuyển dịch vốn gặp hạn chế vốn ngành gắn liền với tài sản vật chất thân doanh nghiệp lại không đủ khả vốn để đầu t vào ngành có lơị nhuận cao Tín dụng Ngân hàng đà góp phần đầu t đẩy nhanh trình chuyển dịch vốn, thúc đẩy trình bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận Mặt khác việc phân phối lại vốn tiền tệ tín dụng Ngân hàng góp phần làm tăng tốc độ tích tụ tập trung vốn Quá trình huy động vốn tín dụng Ngân hàng đà biến phận vốn phân tán trình sản xuất lu thông thành vốn phục vụ trực tiếp cho trình sản xuất Qua tín dụng Ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ vốn đà biến phần giá trị thặng d thành vốn đầu t trực tiếp cho sản xuất Đồng thời góp phần thúc đẩy cạnh tranh Ngân hàng đầu t vào ngành có lợi nhuận cao, doanh nghiƯp võa vµ nhá cã xu híng tËp trung vèn để mở rộng phạm vi, quy mô sản xuất để đứng vững cạnh tranh Do chuyên môn hoá kinh doanh, tín dụng Ngân hàng đà khắc phục đợc hạn chế tín dụng thơng mại nên phát triển ngày mạnh, phạm vi hoạt động ngày rộng trở thành hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế Tín dụng Ngân hàng đà phát huy vai trò lĩnh vực sản xuất, lu thông hàng hoá, việc đáp ứng nhu cầu vốn để trì mở rộng trình tái sản xuất, đồng thời đợc sử dụng nh công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn theo yêu cầu phát triển kinh tế Nhà nớc Đối với lu thông tiền tệ, tín dụng Ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ có vai trò định, đờng tốt để đa tiền vào lu thông thông qua tín dụng ngắn hạn Ngân hàng, thông qua kiểm soát đợc lợng tiền lu thông, đảm bảo phù hợp lu thông tiền tệ lu thông hàng hoá Hoạt động tín dụng hệ thống Ngân hàng thơng mại khâu trung gian để Ngân hàng Trung ơng kiểm soát lợng tiền cung ứng việc thực công cụ sách tiền tệ nh tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lÃi suất tái cấp vốn, hạn mức tín dụng vv Những công cụ tác động trực tiếp đến hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại làm ảnh hởng đến lợng tiền cung øng cho lu th«ng Nh vËy, nỊn kinh tÕ thị trờng, đại phận vốn cho vay tập trung qua Ngân hàng để từ đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn cho tổ chức, cá nhân Tín dụng Ngân hàng không đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vật t hàng hoá, chi phí sản xuất, khoản toán, mà cho vay đầu t xây dựng để hình thành khu công nghiệp, khu chế xuất, xây dựng sở kinh tế hạ tầng, cải tiến đổi công nghệ, đầu t chiều sâu vốn trung dài hạn Trong công công nghiệp hoá, đại hoá nông nghiệp, nông thôn, tín dụng Ngân hàng giành phần lớn vốn để đầu t cho vay hộ sản xuất, phát triển kinh tế hộ gia đình, kinh tế trang trại kinh tế hợp tác xà vv Xét mặt tổng thể, vai trò tÝn dơng NH thĨ hiƯn râ trªn mét sè vÊn đề sau: Thứ nhất: Do chức huy động vốn nên tín dụng Ngân hàng góp phần giảm lợng tiền nhàn rỗi xà hội, thu hút nguồn lực để đầu t cho vay phát triển kinh tế xà hội Thứ hai: Với vai trò đòn bẩy kinh tÕ quan träng nỊn kinh tÕ nªn tÝn dơng NH góp phần thúc đẩy trình mở rộng giao lu kinh tÕ Qc tÕ Trong ®iỊu kiƯn nỊn kinh tÕ më cưa, héi nhËp víi khu vùc vµ giới mối quan hệ nớc ngày cµng më réng, nhÊt lµ lÜnh vùc xuÊt nhËp khẩu, thu hút vốn đầu t nớc để cải thiện kinh tế nớc sở thu hút vốn, công nghệ, kinh nghiệm quản lý điều hành sản xuất nớc có kinh tế phát triển Thực tế năm qua cho thấy: Trong môi trờng cạnh tranh, chủ thể kinh tế phải chủ động tìm kiếm thị trờng, ứng dụng thành tựu khoa học công nghệ tiên tiến giới, nâng cao nghệ thuật quản trị, kinh doanh Muốn hội nhập phát triển yêu cầu đòi hỏi phải có nguồn vốn lớn, vốn nớc định vốn nớc quan trọng Đối với nguồn vốn nớc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng để có ngn vèn phơc vơ cho sù ph¸t triĨn nỊn kinh tế đất nớc yêu cầu quan trọng Thứ ba: Nâng cao đợc vai trò quản lý vĩ mô Ngân hàng Trung ơng, mà việc thực thi sách tiền tệ phù hợp Ngân hàng Trung ơng phải thờng xuyên tăng cờng việc điều chỉnh công cụ sách tiền tệ, để góp phần ổn định tiền tệ, chống lạm phát vai trò Nhà nớc Chính phủ quan trọng việc hoạch định đạo thực chiến lợc phát triển kinh tế đất nớc thông qua công cụ sách tài - tiền tệ - tín dụng nhằm mục tiêu khai thác đợc tiềm để chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá, đại hoá 1.1.3 Các hình thức tín dụng Ngân hàng Có nhiều khác để phân loại hình thức tín dụng Ngân hàng * Căn vào thời hạn quan hệ tín dụng có hình thức tín dụng ngắn hạn (thời hạn tối đa 12 tháng) tín dụng trung, dài hạn Thời gian tín dụng trung, dài hạn đợc quy ®Þnh thĨ theo tõng níc ë níc ta hiƯn tín dụng trung hạn năm đến năm, dài hạn từ năm trở lên (thời kỳ trớc trung hạn năm, dài hạn từ năm trở lên) * Căn vào mục đích sử dụng vốn: có hình thức tín dụng phục vụ sản xuất - lu thông hàng hoá, tín dụng tiêu dùng * Căn vào đối tợng tín dụng Ngân hàng: Có loại Tín dụng vốn lu động tín dụng vốn cố định * Căn vào mức độ đảm bảo, ngời ta chia tín dụng thành tín dụng có đảm bảo tín dụng đảm bảo 1.2 Chất lợng hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm chất lợng tín dụng ngân hàng Tín dụng phạm trù kinh tế mang tính chất lịch sử, đời tồn kinh tế sản xuất trao đổi hàng hoá Nó sản phẩm Ngân hàng Đây hình thức sản phẩm mang hình thái phi vật chất, dịch vụ đặc biệt Sản phẩm có khả đánh giá đợc sau khách hàng đà sử dụng Do vậy, cho chất lợng tín dụng Ngân hàng việc đáp ứng nhu cầu khách hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển Ngân hàng mục tiêu phát triển kinh tế xà hội Tín dụng Ngân hàng nghiệp vụ chủ yếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng, bao gồm hai trình vay cho vay Để đảm bảo có ®đ ngn vèn ®Çu t cho vay ®èi víi nỊn kinh tế, Ngân hàng phải không ngừng mở rộng hình thức huy động vốn, nhằm tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế khu vực dân c Đồng thời sử dụng nguồn vốn để đầu t dới hình thức cho vay thành phần kinh tế, bao gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn Từ chất lợng hoạt động tín dụng ngân hàng đợc thể hai lĩnh vực: Huy động vốn sử dụng vốn, đó: Chất lợng hoạt động huy động vốn đợc thể thông qua việc thu hút loại tiền gửi, bao gồm: Tiền gửi tổ chức kinh tế, loại tiền gửi tiết kiệm dân c, phát hành loại giấy tờ có giá loại tiền gửi khác với giá rẻ tơng đối ổn định; Đặc biệt loại tiền gửi có thời hạn dài để đầu t vào công trình, dự án lớn mang lại hiệu kinh tế cao Chất lợng hoạt động sử dụng vốn, trớc hết đợc thể việc mở rộng phát triển đối tợng đầu t Thông qua khai thác, thẩm định dự án vay vốn khả thi có hiệu Đó đợc xem điều kiện tiên quyết, đảm bảo cho vốn tín dụng phát huy tác dụng, hiệu an toàn Chất lợng hoạt động tín dụng ngân hàng đợc thể việc giải ngân kịp thời, đầy đủ, đáp ứng yêu cầu trình hoạt động sản xuất kinh doanh, luân chuyển vật t hàng hoá, hoạt động dịch vụ - Thực trở thành nguồn lực quan trọng, tạo nên lợng giá trị với hiệu toàn diện Nói cách khác chất lợng hoạt động tín dụng ngân hàng đợc thể chất lợng hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, hoạt động dịch vụ hai bên: Bên cho vay (Ngân hàng) bên vay (các thành phần kinh tế) Đúng nh hiệu hành động Ngân hàng nông nghiệp nay: "AGRIBANK mang phồn thịnh đến cho khách hàng " Nh vậy, chất lợng Tín dụng Ngân hàng đợc thể qua điểm sau: - Đối với khách hàng: Tín dụng Ngân hàng đa phải phù hợp với yêu cầu khách hàng lÃi suất (giá sản phẩm), kỳ hạn, phơng thức toán, hình thức toán, thủ tục đơn giản thuận tiện nhiên đảm bảo nguyên tắc Tín dụng Ngân hàng - Đối với Ngân hàng: Ngân hàng đa hình thức cho vay phù hợp với phạm vi mức độ, giới hạn với thân Ngân hàng để đảm bảo tính cạnh tranh, an toàn, sinh lời theo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ có lợi nhuận 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng Ngân hàng Hiện nay, hầu hết NHTM Việt Nam hoạt động tín dụng chiếm khoảng 75% - 80% tổng tài sản có Vì tồn hng thịnh Ngân hàng phụ thuộc nhiều vào hoạt động tín dụng chất lợng tín dụng Các Ngân hàng thờng đánh giá chất lợng tín dụng khoản vay thông qua số tiêu sau: 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính Hiện nay, hoạt động tín tín dụng NHNo&PTNT Hà Tĩnh thực theo định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2004 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc, đợc cụ thể hoá định 72/QĐ-HĐQT-TD ngày 31/3/2002 Chủ tịch hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam a) Đảm bảo nguyên tắc cho vay: Để đánh giá chất lợng khoản cho vay, điều phải xem xét khoản cho vay có bảo đảm nguyên tắc cho vay hay không Theo định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2004 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc, Điều Nguyên tắc vay vốn ghi rõ: "Khách hàng vay vốn TCTD phải đảm bảo hai nguyên tắc vay : - Thứ nhất: Sử dụng mục đích theo thoả thuận hợp đồng tín dụng - Thứ hai: Hoàn trả đầy đủ gốc lẫn lÃi hạn đà thoả thuận hợp ®ång tÝn dơng b) Cho vay cã ®đ c¸c ®iỊu kiện : Chỉ tiêu định tính thứ hai để đánh giá chất lợng tín dụng Ngân hàng cho vay bảo đảm có điều kiện,cũng theo định 1627, Điều Điều kiện vay vốn ghi rõ: " TCTD xem xét quyế30t định cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau: - Một là: Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Hai là:Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - Ba là: Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kÕt