Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng Lời nói đầu Ngân hàng thơng mại hệ thần kinh, trái tim kinh tế, dấu hiệu báo hiệu trạng thái sức khoẻ kinh tế Các ngân hàng mạnh, kinh tế mạnh Ngợc lại, ngân hàng yếu, kinh tế yếu Thậm chí ngân hàng đổ vỡ kinh tế lâm vào khủng hoảng sụp đổ Với t cách tổ chức trung gian tài nhận tiền gửi tiến hành hoạt động cho vay đầu t NHTM đà thâm nhập vào mäi lÜnh vùc kinh tÕ - x· héi nh lµ ngời mở đờng, ngời tham gia, ngời định trình sản xuất kinh doanh NHTM ngày đóng vai trò trung tâm tiền tệ, tín dụng toán thành phần kinh tế, định chế tài quan trọng kinh tế NHTM doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Trong số nghiệp vụ kinh doanh tín dụng nghiệp vơ kinh doanh chđ u vµ cịng lµ néi dung chủ yếu thân nhân viên toàn hệ thống Đây nghiệp vụ tạo lợi nhuận cao nhất, chiếm khoảng 2/3 lợi tức nghiệp vụ ngân hàng có từ tiền lÃi cho vay Nhng nghiệp vụ chứa đựng nhiều rủi ro Có vô số rủi ro khác cho vay, xuất phát từ nhiều yếu tố dẫn đến việc không chi trả đợc nợ đến hạn làm cho ngân hàng bị phá sản gây ảnh hởng nghiêm trọng cho toàn kinh tế Quá trình phát triển Việt Nam theo hớng CNH - HĐH theo chiến lợc phát triển kinh tế - xà hội đến năm 2020 Đảng, Nhà nớc đòi hỏi việc triển khai ngày nhiều dự án đầu t, víi ngn Ngun ThÞ Thïy An Líp NHK – K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng vốn nớc, thuộc thành phần kinh tế Trong đó, nguồn vốn cho vay theo dự án đầu t NHTM ngày phổ biến, quan trọng cá nhân, doanh nghiệp Chính phủ Đó đặt thách thức không nhỏ NHTM an toàn hiệu nguồn vốn cho vay theo dự án Bởi vì, dự án đầu t thờng đòi hỏi số vốn lớn, thời gian kéo dài rủi ro cao Để đến chấp nhận cho vay, thẩm định dự án đầu t mặt tài dự án đầu t khâu quan trọng, định chất lợng cho vay theo dự án ngân hàng Thẩm định tài dự án đầu t ngày có ý nghĩa vô to lớn, đảm bảo lợi nhuận, an toàn cho ngân hàng Những năm vừa qua, NHTM đà trọng đến công tác thẩm định nhng nhìn chung kết đạt đợc cha cao, cha đem lại cho kinh tế phát triển xứng đáng Chính vậy, thời gian thực tập Chi nhánh sở giao dịch ngân hàng đầu t phát triển Việt Nam, em đà chọn đề tài: " Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định tài dự án đầu t " Với kiến thức tích luỹ đợc thời gian thực tập thực tế Chi nhánh thời gian học tập trờng, em mong muốn đóng góp phần công sức để hoàn thiện nâng cao chất lợng thẩm định dự án nói chung chất lợng thẩm định tài dự án nói chung Chi nhánh Do giới hạn trình độ, kinh nghiệm thời gian tìm hiểu thực tế, viết em không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Em mong nhận đợc đóng góp giúp đỡ, đóng Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng góp ý kiến bảo tậm tình thầy cô giáo cô, cán Chi nhánh để viết thêm hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng Chơng Thẩm định tài dự án hoạt động cho vay NHTM - vấn đề 1.1 Sự cần thiết thẩm định tài dự án hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Các vấn đề dự án thẩm định tài dự án đầu t 1.1.1.1 Dự án đầu t Trớc hết, phải hiểu khái niệm đầu t Đầu t theo nghĩa rộng, nói chung, hy sinh nguồn lực để tiến hành hoạt động nhằm thu cho ngời đầu t kết định tơng lai lớn nguồn lực đà bỏ để đạt đợc kết Nguồn lực tiền, tài nguyên thiên nhiên, sức lao động trí tuệ Đối với doanh nghiệp, đầu t hoạt động chủ yếu, định phát triển khả tăng trởng doanh nghiệp Trong hoạt động đầu t, doanh nghiệp bỏ vốn dài hạn nhằm hình thành bổ sung tài sản cần thiết để thực mục tiêu kinh doanh Hoạt động đợc thể tập trung thông qua việc thực dự án đầu t Dự án đầu t: tập hợp đề xuất nhu cầu vốn, cách thức sử dụng vốn, kết tơng ứng thu đợc khoảng thời gian xác định hoạt động cụ thể để sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đầu t phát triển phục vụ đời sống 1.1.1.2 Các vấn đề thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng Mục đích thẩm định dự án nhằm phát ngăn chặn dự án xấu, không bỏ sót dự án tốt quy luật ngày khan nguồn lực Thông qua thẩm định dự án Ngân hàng có đợc nhìn tổng quát chủ đầu t dự án Về chủ đầu t Ngân hàng đánh giá đợc lực pháp lý, lực tài chính, trình độ, tình hình sản xuất kinh doanh chủ dự án Còn dự án, Ngân hàng đánh giá cách toàn diện dự án mặt: kỹ thuật, hiệu tài chính, hiệu kinh tế, hiệu xà hội phân phối xuất phát từ quan điểm nhà đầu t, nhà tài trợ vốn hay quan điểm kinh tế Tuy nhiên, Ngân hàng thẩm định tài mục tiêu quan tâm hàng đầu Bởi vì, tiến hành thẩm định dự án, Ngân hàng đặc biệt quan tâm tới hiệu tài dự án, thời gian nguồn dùng để trả nợ cho Ngân hàng Vì vậy, hiểu hoạt động thẩm định tài dự án nh sau: Thẩm định tài dự án thẩm định yếu tố ảnh hởng tới hiệu tài dự án Hay nói cách khác, thẩm định tài thẩm định tính khả thi mặt tài dự án, nhu cầu vay vốn dự án nh khả trả nợ lÃi vay dự án Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng 1.2 Nội dung thẩm định tài dự án hoạt động cho vay NHTM Hoạt động thẩm định tài dự án diễn theo quy trình thống với bớc cụ thể Thông thờng, thẩm định tài dự án đợc tiến hành thông qua số bớc sau: 1.2.1 Thẩm định tổng mức vốn đầu t nguồn tài trợ cho dự án 1.2.1.1 Thẩm định tổng mức vốn đầu t Tổng mức vốn đầu t dự án bao gồm toàn số vốn cần thiết để thiết lập đa dự án vào hoạt động Tổng mức vốn đợc chia thành hai loại: Vốn đầu t vào tài sản cố định vốn lu động ban đầu Vốn đầu t vào tài sản cố định bao gồm: đầu t vào trang thiết bị, dây truyền sản xuất nhiên, cần phải ý đến chi phí "chìm" - tức chi phí mà doanh nghiệp bỏ không liên quan đến việc dự án có khả thi hay không Điển hình chi phí khảo sát địa điểm xây dựng dự án, chi phí t vấn thiết kế dự án Vốn lu động ban đầu bao gồm: vốn đầu t vào tài sản lu động ban đầu nhằm đảm bảo cho dự án vào hoạt động bình thờng theo ®iỊu kiƯn kinh tÕ, kü tht ®· dù tÝnh Nã bao gồm: nguyên vật liệu, điện nớc, nhiên liệu, phụ tùng, tiền lơng, hàng dự trữ, vốn dự phòng 1.2.1.2 Thẩm định nguồn tài trợ cho dự án Trên sở tổng vốn đầu t cho dự án, ngân hàng tiến hành xem xét nguồn tài trợ cho dự án, phải tìm hiểu khả đảm bảo vốn từ nguồn quy mô tiến độ Các Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng nguồn tài trợ cho dự án phủ tài trợ, ngân hàng cho vay, vốn tự có chủ đầu t, vốn huy động từ nguồn khác Để đảm bảo tiến độ thực đầu t dự án, vừa để tránh ứ đọng vốn, nên nguồn tài trợ đợc xem xét không mặt số lợng mà phải theo dõi thời điểm nhận đợc tài trợ Tiếp phải so sánh nhu cầu vốn với khả đảm bảo vốn cho dự án từ nguồn số lợng tiến độ Khả lớn nhu cầu dự án đợc chấp nhận Sau xem xét nguồn tài trợ cho dự án cần xem xét cấu nguồn vốn dự ¸n Cã nghÜa lµ xem xÐt tû lƯ tõng ngn chiếm tổng mức vốn đầu t dự kiến Vậy qua nghiên cứu bớc ngân hàng có đợc định phù hợp cho vay phải giải ngân nh để đảm bảo dự án đợc tiến hành cách thuận lợi 1.2.2 Thẩm định dòng tiền dự án Sau thẩm định tổng nhu cầu vốn, cấu nguồn vốn tiến độ huy động vốn, bớc thẩm định tiêu kinh tế tài dự án, tức ngân hàng xem xét tới yếu tố thu, chi, từ xem xét đợc dòng tiền dự án Việc thẩm định tiêu đợc thực thông qua thẩm định báo cáo tài dự tính cho năm giai đoạn đời dự án Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng Tuy nhiên để vào thẩm định dòng tiền dự án phải hiểu đợc khái niệm giá trị thời gian tiền Tiền có giá trị vể mặt thời gian ảnh hởng yếu tố : Lạm phát, rủi ro, thuộc tính vận động khả sinh lời tiền Thông thờng ngân hàng thẩm định dòng tiền dự án thẩm định yếu tố sau 1.2.2.1 Thẩm định dòng tiền vào dự án Dòng tiền vào dự án dòng tiền sau thuế mà doanh nghiệp thu hồi để tái đầu t vào dự án khác Dòng tiền vào thực khoản phải thu dự án mang dấu dơng Các khoản phải thu dự án thờng đợc tính theo năm đợc dựa vào kế hoạch sản xuất, tiêu thụ hàng năm dự án để xác định Trong bớc này, cán thẩm định xác định công suất huy động dự tính chủ dự án có xác hay không; khả tiêu thụ sản phẩm; giá sản phẩm bán ra; dựa vào định hớng phát triển nghành nghề dự báo ảnh hởng yếu tố môi trờng 1.2.2.2 Thẩm định dòng tiền dự án Dòng tiền dự án đợc thể thông qua chi phí dự án nên mang dấu âm Dòng tiền liên quan đến chi phí đầu t cho tài sản cố định , cho xây dựng cho mua sắm Và tiêu phản ánh chi phí đợc tính theo năm suốt vòng đời dự án Việc dự tính chi phí sản xuất, dịch vụ đợc dựa kế hoạch sản xuất hàng năm, kế hoạch khấu hao, kế hoạch trả nợ dự án Cán thẩm định xem xét tính đầy Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng đủ loại chi phí, kế hoạch trích khấu hao có phù hợp hay không Khấu hao yếu tố chi phí sản xuất Bởi mức khấu hao có ảnh hởng đến lợi nhuận, đến mức thuế thu nhập phải nộp hàng năm doanh nghiệp Nếu khấu hao tăng, lợi nhuận giảm thuế thu nhập doanh nghiệp giảm ngợc lại Vì vậy, việc xác định xác møc khÊu hao cã ý nghÜa rÊt quan träng phân tích tài dự án Mức khấu hao đợc xác định hàng năm lại phụ thụ thuộc vào phơng pháp tính khấu hao 1.2.2.3 Thẩm định dòng tiền dự án Trên sở số liệu dự tính dòng tiền vào dòng tiền năm dự tính mức lÃi lỗ hàng năm dự án Đây tiêu quan trọng, phản ánh kết hoạt động sản xuất, dịch vụ năm vòng đời dự án Đối với Ngân hàng thơng mại sở mặt tài để đánh giá dự án cách xác Trong thẩm định tài dự án, việc thẩm định dòng tiền dự án nói việc khó Thẩm định tài dự án quan tâm tới lợng tiền vào (dòng vào) (dòng ra) dự án Đảm bảo cân đối thu chi (cân đối dòng tiền vào dòng tiền ra) mục tiêu quan trọng phân tích tài dự án Thu chi dự án đợc xác định từ thông tin báo cáo thu nhập chi phí dự án, song vấn đề cần phân Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài0chính Ngân hàng biệt khoản thu doanh thu, chi phí khoản chi trớc xây dựng bảng cân đối thu chi dự án - Thẩm định dòng tiền chi phí dự án: cần phân biềt đợc chi phí khoản chi Đối với chi phí, doanh nghiệp đà chấp nhận mua hàng hoá, dịch vụ nhng luồng tiền cha xuất hiện; khoản chi doanh nghiệp đà thực bỏ tiền, tức đà có luồng xuất Chi phí mà chủ dự án phải bỏ phải kể đến chi phí cho máy móc, nhà xởng, trang thiết bị, phải tính đến chi phí kèm nh chi phí lắp đặt, vận chuyển, bảo hiểm, chi phí cho việc đào tạo công nhân vận hành, chi phí chạy thử, - Thẩm định dòng thu nhập: Cần phân biệt đợc doanh thu khoản thu Doanh thu giá trị hàng hoá, dịch vụ đà đợc bán ngời mua tuyên bố chấp nhận mua hàng hoá, dịch vụ Tuy nhiên, khoản đợc ghi nhận doanh thu không xác định đợc ngời mua đà trả tiền hay cha, khoản thu chắn doanh nghiệp đà thu đợc tiền Tức doanh thu cha xuất dòng tiền vào doanh nghiệp nhng khoản thu chắn dòng vào đà xuất Trong dòng thu dự án cấn phải tính tới giá trị lại thiết bị, máy móc dự án kết thúc Giá trị lại tài sản giá trị tài sản bán đợc thời điểm dự án kết thúc Đối với dòng thu cần phải ý khoản thu từ dự án phải loại bỏ thuế thu nhập để tính toán dòng tiền đợc Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài7chính Ngân hàng biệt phải nâng cao chất lợng thẩm định tài hoạt động cho vay Ngân hàng 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất l ợng thẩm định tài dự án Ngân Hàng đầu t phát triển Việt Nam sở giao dịch 3.2.1 Định hớng cho công tác thẩm định tài dự án thời gian tới Với định tích cực tìm kiếm dự án khả thi để đẩy mạnh công tác cho vay nhằm phục vụ tốt nghiệp phát triển kinh tế đất nớc thời gian tới, công tác thẩm định tài dự án Ngân Hàng cần dựa hớng sau: Công tác thẩm định tài phải xuất phát từ tình hình thực tiễn ngành nhằm phục vụ cho hoạt động cho vay giai đoạn Quy trình tiến hành công tác thẩm định phải đợc tiến hành cách khoa hoc, đại sát với tình hình thực tế phù hợp với nghiệp vụ Ngân hàng Công tác thẩm định dự án đòi hỏi tính chủ động, lực sáng tạo, khả phân tích, tổng hợp, đặc biệt thẩm định tài dự án 3.2.2 Một số giải pháp Công tác thẩm định tài dự án SGD1 - BIDV cần phải hoàn thiện Và để đợc nh vậy, hạn chế đà nêu cần có giải pháp khắc phục Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài8chính Ngân hàng Thứ nhất: Tăng cờng công tác thu thập thông tin nâng cao chất lợng thông tin Trong thời đại thông tin ngày nay, vai trò thông tin mang tính sống đơn vị, tổ chức kinh doanh nào, đặc biệt nghành ngân hàng hoạt động tín dụng Trong đó, vai trò thông tin lại quan trọng hoạt động thẩm định tài dự án - Đối với nguồn thông tin nội Để đảm bảo xây dựng đợc hệ thống tin hoạt động có hiệu Ngân hàng cần phải hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin, báo cáo nội bộ, có trao đổi thờng xuyên chi nhánh nội ngân hàng Mạng lới thông tin phải kết hợp chặt chẽ Tất thông tin tín dụng cần phải đợc tập trung mối phòng thông tin tín dụng Điều nhằm đảm bảo thông tin liên quan đến dự án thẩm định dự án đợc cung cấp nhanh chóng kịp thời, đầy đủ, xác cần thiết Tại phòng thông tin tín dụng thông tin nên đợc phân nhóm theo nghành nghề, lĩnh vực, khu vực khác Ngoài ra, Ngân Hàng ngân hàng đợc trang bị hệ thống máy tính đại so với Ngân hàng khác Việt Nam, điểm lợi chi nhánh SGD1- BIDV Vì vậy, ngân hàng cần biết khai thác tối đa lợi Ngân hàng xây dựng mạng lới hệ thống máy tính nội để trao đổi thông tin phòng chi nhánh đợc tiến hành nhanh chóng Ngân hàng biết khai thác cã hiƯu Ngun ThÞ Thïy An Líp NHK – K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài9chính Ngân hàng mạng máy tính chìa khoá giải vấn đề thông tin cách kịp thời xác - Đối với nguồn thông tin bên Nguồn thông tin bên nguồn đợc thu thập từ phòng thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nớc, Ngân hàng thơng mại khác, từ phía bạn hàng, từ quan quản lý khác nh Bộ Thơng mại, Bộ Đầu t, từ sách báo, tạp chí, Nguồn thông tin quan trọng không nguồn thông tin nội Tuy nhiên, nguồn thông tin bên thờng đa dạng nguồn thông tin nội có độ tin cậy Vì vậy, ngân hàng cần có kế hoạch thu thập thông tin từ bên cách hợp lý Ngân hàng nên tham khảo ý kiến chuyên gia t vấn kỹ thuật để trợ giúp việc thẩm định khía cạnh kỹ thuật công nghệ dự án, từ xác định xác tổng nhu cầu vốn đầu t Thứ hai: Hoàn thiện nội dụng, phơng pháp thẩm định - Nâng cao tÝnh chÝnh x¸c cđa viƯc tÝnh to¸n c¸c chØ tiêu đánh giá hiệu tài Ngân hàng cần nghiên cứu đa tiêu chuẩn cho phép nghành nghề Từ đó, Ngân hàng so sánh với tiêu hiệu an toàn tài dự án, dù không tuyệt đối xác nhng góp phần vào việc đến kết luận tài trợ hay không Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài0chính Ngân hàng Hệ thống tiêu đánh giá hiệu tài dự án nội dung quan trọng trình thẩm định tài dự án Vì vậy, tiêu cần đợc tính toán cách cẩn thận, xác, tính giá trị Trong đó, cán thẩm định đặc biệt quan tâm đến giá trị thời gian tiền so sánh đợc giá trị thời điểm khác cách xác đợc Xác định khoản thu hồi thời điểm cuối dự án Các khoản thu hồi nh thu hồi lý TSCĐ dự án kết thúc, khoản thu nhập khoản thu nhập làm tăng giá trị luồng tiền thời điểm cuối dự án, xác định luồng tiền khoản thu hồi đợc coi khoản thu nhập bất thờng phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp Xác định xác tỷ lệ chiết khấu Xác định xác tỷ lệ chiết khấu việc làm không đơn giản Về lý thuyết tỷ lệ chiết khấu chi phí bình quân gia quyền vốn - WACC, nhng hoàn cảnh việc xác định đợc chi phí vốn bình quân việc làm dễ dàng Vấn đề phải xác định đợc mức độ rủi ro loại nghành nghề, lĩnh vực khác từ lấy dự đoán làm së cho viƯc dù tÝnh l·i st chiÕt khÊu §èi với dự án lÃi suất chiết khấu đợc ngân hàng sử dụng lÃi suất cho vay - Cần linh hoạt dự tính mức thay đổi giá bán sản phẩm Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài1chính Ngân hàng Khi áp dụng phơng pháp đại dự án không đợc xem xét trạng thái tĩnh mà đợc xem xét trạng thái động nhằm đa phân tích mang tính chất thực tế Từ đó, Ngân hàng có đánh giá xác đáng mối quan hệ rủi ro lợi nhuận Mức độ hợp lý ngân hàng chấp nhận tài trợ Ngoài ra, việc nhận diện đợc mức độ rủi ro giúp cho ngân hàng có đợc biện pháp phòng ngừa hiệu để hạn chế rủi ro Ngân hàng dùng hai cách để dự tính mức độ biến thiên yếu tố dự án Đối với phân tích tình huống: tức phân tích tình xấu nhất, tốt xảy dự án đồng thời xác xuất xảy trờng hợp Tuy nhiên Việt Nam phân tích tình không phổ biến, chất lợng thông tin Việt Nam Đối với phân tích độ nhạy Phân tích độ nhạy nhằm xác định xác yếu tố mà tác động rủi ro dự toán nhiều Trong phân tích nhạy cảm, ngời ta phân tích thay ®ỉi cđa NPV cã mét nh©n tè thay ®ỉi với giả định nhân tố khác đợc cố định Thẩm định dự án nghiên cứu tập tài liệu đợc soạn thảo sở giả định nên dự báo cách xác đầy đủ xảy tơng lai Vì mà phân tích độ nhạy đợc sử dụng phổ biến thẩm định dự án Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài2chính Ngân hàng Để có đợc kết phân tích độ nhạy tốt, đội ngũ cán thẩm định Ngân hàng phải có tầm nhìn vĩ mô, tầm nhìn mang tính định hớng, chiến lợc đa đợc giả thiết, tình sát với thực tế, có khả tác động đến dự án tơng lai nh: biến động thị trờng, giá sản phẩm, thay đổi sách thuế Cũng thông qua việc phân tích độ nhạy, Ngân hàng xác định đợc nhân tố có tác động lớn tới tiêu hiệu dự án, từ có biện pháp bảo đảm, hỗ trợ hạn chế rủi ro Thứ ba: Nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho cán thẩm định Ngân hàng hay Phòng Đầu t dự án luôn phải nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho cán thẩm định khởi nguồn vấn đề ngời.Trong hoạt động thẩm định cán thẩm định trực tiếp tổ chức công tác thẩm định hiệu tài dự án Kết thẩm định tài dự án kết việc đánh giá, xem xét dự án theo nhìn nhận chủ quan cán thẩm định dựa sở khoa học tiêu chuẩn thẩm định khác Chất lợng thẩm định tài dự án phụ thuộc nhiều vào lực ngời cán thẩm định Vì vậy, để nâng cao chất lợng thẩm định tài dự án cần phải nâng cao trình độ, chuyên môn cán thẩm định dự án Và giải pháp là: bổ sung thêm nhân có đào tạo tốt Về trình độ chuyên môn, cán thẩm định cần đợc đào tạo Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài3chính Ngân hàng quy, có kiến thức kinh tế thị trờng, khả đàm phán nhằm tăng cờng lực hoạt động Về kinh nghiệm công tác, phần lớn cán ngân hàng trẻ, đặc biệt cán phòng thẩm định Vì Ngân hàng cần xếp có xen kẽ cán trẻ động, nhiệt tình với cán lâu năm đầy kinh nghiệm để có học hỏi trao đổi bổ sung cho Từ đó, đào tạo đợc đội ngũ cán kế cận giỏi vừa có hoạt bát, nhanh nhẹn, sáng tạo tuổi trẻ, vừa đợc tiếp thu, lĩnh hội kinh nghiệm quý báu hệ trớc, đảm đơng với cơng vị chủ chốt trờng hợp Ngoài ra, bỏ qua việc đào tạo cán thẩm định có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, có tính thần trách nhiệm, kỷ luật nghề nghiệp cao Thứ 4: Phân công tổ chức hợp lý Có đội ngũ cán giỏi chuyên môn, nghiệp vụ cha đủ họ không đợc bố trí cách hợp lý coi nh bỏ phí tài Vì vậy, việc phân công, bố trí hợp lý, có khoa học trình thẩm định tài dự án tránh đợc chồng chéo không cần thiết, giảm hạn chế phát huy mặt tích cực cán thẩm định nh tập thể, giảm chi phí hoạt động nh rút ngắn thời gian thẩm định Để có đợc tổ chức, xếp cách hợp lý khoa học Ngân hàng cần phải dựa lực sở trờng cán nhằm phát huy đợc mạnh họ Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài4chính Ngân hàng Tóm lại, tất giải pháp cách để Ngân Hàng đầu t phát triển sở giao dịch ngày phát triển việc nâng cao chất lợng thẩm định tài Tuy nhiên, vấn đề mà tự Ngân hàng thực đợc Còn vấn đề mà Ngân hàng tự định đợc, Ngân hàng phải khắc phục kiến nghị với quan chức có thẩm quyền liên quan trực tiếp tới vấn đề Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài5chính Ngân hàng MụC LụC Lời mở ®Çu Chơng 1: Thẩm định tài dự án hoạt động cho vay NHTM - vấn đề 1.1 Sự cần thiết thẩm định tài dự án hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Các vấn đề dự án thẩm định tài dự án 1.1.1.1 Dự án đầu t 1.1.1.2 C¸c vấn đề thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân hàng 1.2 Nội dung thẩm định tài dự án hoạt động cho vay NHTM 1.2.1 Thẩm định tổng mức vốn đầu t nguồn tài trợ cho dự án 1.2.1.1 Thẩm định tổng mức vốn đầu t Ngun ThÞ Thïy An Líp NHK – K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài6chính Ngân hàng 1.2.1.2 Thẩm định nguồn tài trợ cho dự ¸n 1.2.2 Thẩm định dòng tiền cđa dù ¸n 1.2.2.1 Thẩm định dòng tiền vào dự án 1.2.2.2 Thẩm định dòng tiền dự án 1.2.2.3 Thẩm định dòng tiền dự ¸n 1.2.3 Các tiêu tài chÝnh cđa dù ¸n 1.2.4 ThÈm định khả trả nợ dự án 12 1.2.5 Thẩm định độ nhạy dự án 13 Chơng II: thực trạng chất lợng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân Hàng đầu t phát triển Việt Nam chi nhánh sở giao dịch 14 Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài7chính Ngân hàng 2.1 Khái quát Ngân Hàng đầu t phát triển Việt Nam chi nhánh sở giao dịch 14 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển BIDV 14 2.1.2 Khái quát chi nhánh sở giao dịch BIDV 14 2.1.3 Vài nét vể tình hình hoạt động chi nhánh sở giao dịch BIDV thêi gian qua 18 2.1.3.1.T×nh hình huy động vốn 18 2.1.3.2 Ho¹t ®éng tÝn dơng (sư dơng vèn) 19 Nguyễn Thị Thùy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài8chính Ngân hàng 2.2 Thực trạng thẩm định tài dự án Ngân Hàng Đầu t phát triển Việt Nam Chi nhánh sở giao dịch 21 2.2.1 Thực trạng thẩm định tài dự án Ngân Hàng đầu t phát triển Việt Nam 21 2.2.1.1 Tổ chức thẩm định dự án Ngân Hàng đầu t phát triển Việt Nam chi nh¸nh së giao dich 21 2.2.1.2 Nội dung thẩm định tài dự án Ngân Hàng Ngoại đầu t phát triển Việt Nam chi nhánh sở giao dịch 22 2.2.2 Thẩm định tài dự án - Đầu t mở rộng kho nhựa đờng Thợng Lý Hải Phòng công ty TNHH nhựa đờng petrolimex 32 2.2.2.1 Mô tả dự án 32 2.2.2.2 Quá trình thẩm định tài dự án BIDV 32 Ngun ThÞ Thïy An Líp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài9chính Ngân hàng 2.3 Đánh giá chất l ợng thẩm định tài dự án Ngân Hàng đầu t phát triển Việt Nam chi nhánh sơ giao dịch 36 2.3.1 Kết đạt đợc 36 2.3.2 Một số hạn chế nguyên nhân 39 2.3.2.1 H¹n chÕ 39 2.3.3.2 Nguyªn nh©n 40 Chơng III: Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định tài dự án hoạt động cho vay Ngân Hàng đầu t phăt triển Việt Nam- sở giao dịch 44 3.1 Định hớng hoạt động cho vay BIDV së giao dÞch thêi gian tíi 44 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định tài dự án Ngân Hàng đầu t phát triển Việt Nam sở giao dÞch 45 Ngun ThÞ Thïy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài0chính Ngân hàng 3.2.1 Định hớng cho công tác thẩm định tài dự án thêi gian tíi 45 3.2.2 Mét sè giải pháp 46 Ngun ThÞ Thïy An Lớp NHK K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Tài1chính Ngân hàng Nguyễn Thị Thùy An Líp NHK – K9