Một số giải pháp nhằm tăng lợi nhuận nâng cao kết quả hoạt động kinh doanh của nhno ptnt huyện việt yên tỉnh bắc giang

Học viện ngân hàng TCDNB -K6 Lời mở đầu Trong công đổi nay, ngành Ngân hàng tỏ rõ vị trí quan trọng hàng đầu với phát triển kinh tế nói riêng đất nớc nói chung Nh ngời ta thờng nói ,Ngân hàng huyết mạch kinh tế Để có hệ thống tài Ngân hàng tốt phải mở rộng hoạt động ,nâng cao chất lợng dịch vụ Một Ngân hàng vững mạnh đem lại lợi nhuận cao cho thân Ngân hàng mà góp phần vào phát triển chung kinh tế quốc gia Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng,tiết kiệm dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với bất kú mét tỉ chøc kinh doanh nµo nỊn kinh tế Đợc coi ngành quan trọng hàng đầu phát triển kinh tế nói riêng đất nớc nói chung, thời kỳ hội nhập Ngân hàng phải cạnh tranh với đối thủ nớc mà phải cạnh tranh với Ngân hàng nớc dầy dặn kinh nghiệm nguồn tài lớn việc tìm giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thời kỳ hội nhập điều cấp thiết Làm để tăng thu nhập, tiết kiệm chi phí để nâng cao lợi nhuận, nâng cao kết hoạt động kinh doanh vấn đề nan giải ngân hàng có NHNo & PTNT Việt Yên Nhận thức rõ tầm quan trọng vấn đề này, đồng thời kết hợp với trình thực tập chi nhánh NHNo & PTNT Việt Yên Tỉnh Bắc Giang Em có điều kiện tiếp cận với vấn đề nên chon đề tài: Một số giải pháp nhằm tăng lợi nhuận, nâng cao kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT huyện Việt Yên, tỉnh Bắc Giang làm đề tài chuyên đề tốt nghiệp -Đối tợng nghiên cứu: Tình hình hoạt động kinh doanh thực tế số liệu có liên quan đến kết hoạt ®éng kinh doanh cđa NHNo & PTNT hun ViƯt Yªn -Phạm vi nghiên cứu: Kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Việt Yên năm 2004 2006 kế hoạch kinh doanh năm 2007 Kết cấu chuyên đề gồm: Chơng 1: Những vấn đề lý luận hoạt động kinh doanh NHTM Chơng 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo % PTNT huyện Việt Yên, tỉnh Bắc Giang Chơng 3: Giải pháp nhằm tăng lợi nhuận nâng cao kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT huyện Việt Yên, tỉnh Bắc Giang Với trình độ có hạn, thời gian thực tập không nhiều chuyên đề không tránh khỏi có hạn chế, sai sót định Em mong nhận đợc ý kiến đóng góp, giúp đỡ thầy, cô giáo để nội dung chuyên đề đợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn Thạc sĩ Đỗ Thị Vân Trang, thầy, cô khoa tài giúp đỡ ban Giám Đốc, cán bộ, nhân viên chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Bắc Giang Chi nhánh huyện Việt Yên đà tạo điều kiện giúp đỡ để em hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Ngọc Sơn Học viện ngân hàng TCDNB -K6 Sinh viên Nguyễn Ngọc Sơn Chơng vấn đề lý luận nhtm, lợi nhuân kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại 1.1 Khái quát NHTM kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm NHTM: Từ xa xa hoạt động kinh doanh tiền tệ đà đợc hình thành dới hình thức tổ chức đơn giản Cùng với tiến trình phát triển kinh tế hàng hoá, quan hệ tiền tệ ngày mở rộng thúc đẩy tổ chức kinh doanh tiỊn tƯ chun biÕn m¹nh mÏ vỊ néi dung tính chất hoạt động kinh doanh sau phát triển thành ngân hàng đại nh ngày Sự phát triển hệ thống ngân hàng đợc phân chia làm hai loại hình ngân hàng chủ yếu Ngân hàng thơng mại ngân hàng trung ơng với chức khác Ngân hàng thơng mại loại hình ngân hàng hoạt động mục đích lợi nhuận thông qua việc kinh doanh khoản vốn ngắn hạn chủ yếu Khái niệm NHTM thay đổi pha trộn hoạt động truyền thống ngân hàng với loại hình trung gian tài khác Có nhiều cách định nghĩa khác NHTM, chẳng hạn nh luật ngân hàng Pháp, năm 1941 định nghĩa: Ngân hàng xí nghiệp hay sở Nguyễn Ngọc Sơn Học viện ngân hàng TCDNB -K6 hành nghề thờng xuyên nhận công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài Hay nh luật ngân hàng ấn Độ năm 1950 đà nêu: Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay hay tài trợ, đầu t Những định nghĩa nh Những định nghĩa nh vào tính chất mục đích hoạt động Một số định nghĩa lại đợc vào kết hợp với đối tợng hoạt động nh luật ngân hàng Đan Mạch năm 1930 định nghĩa: Những nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thơng mại giá trị địa ốc, phơng tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm Những định nghĩa nh Mặc dù có nhiều cách định nghĩa khác nhng nhìn chung NHTM có chung tính chất đố việc nhận tiền ký thác, tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn ®Ĩ sư dơng vµo nghiƯp vơ cho vay, chiÕt khÊu nghiệp vụ kinh doanh khác ngân hàng Việt Nam với chuyển đổi kinh tế sang chế thị trờng vớí xuất thành phần kinh tế loại hình doanh nghiệp có NHTM Định nghĩa NHTM đợc rõ luật tổ chức tín dụng là: Tổ chức tín dụng doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán. 1.1.2 Những chức NHTM: NHTM doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ dịch vụ khác liên quan đến tiền tệ, đặc trng phân biệt NHTM với tổ chức kinh tế khác đặc điểm nói lên tính đặc biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng Các ngân hàng huy động khoản tiền nhàn rỗi kinh tế dùng vào mục đích cho vay, đầu t số lĩnh vực khác Hoạt ®éng huy ®éng vèn vµ cho vay lµ nghiƯp vơ chủ yếu ngân hàng Một số chức ngân hàng 1.1.2.1 Chức làm thủ quỹ cho xà hội: Thực chức ngân hàng nhận tiền gửi công chúng, doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác, giữ tiền cho khách hàng mình, đáp ứng nhu cầu rút tiền chi tiền họ Đối với khách hàng, họ đợc đảm bảo an toàn tài sản mà thu đợc mội khoản lợi tức từ ngân hàng đợc hởng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Còn ngân hàng, sở để ngân hàng thực chức trung gian toán, đồng thời tạo nguồn vốn chủ yếu cho ngân hàng để thực chức trung gian tín dụng 1.1.2.2 Chức trung gian tín dụng: Ngân hàng làm cầu nối ngời có vốn d thừa ngời có nhu cầu vốn thông qua việc huy động khoản tiền tạm thời nhàn rỗi kinh tế, hình thành nên quỹ tín dụng tiến hành cấp tín dụng cho đối tợng cần vốn Đây chức quan trọng NHTM, phản ánh chất NHTM huy động vốn vay Khi thực chức ngân hàng đóng vai trò vừa ngời vay, vừa đóng vai trò ngời cho vay Ngân hàng góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia 1.1.2.3 Chức trung gian toán: Ngân hàng làm trung gian toán thực toán theo yêu cầu khách hàng nh trích tiền gửi từ tài khoản tiền gửi họ để Nguyễn Ngọc Sơn Học viện ngân hàng TCDNB -K6 toán tiền hàng hoá, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu từ bán hàng khoản thu theo yêu cầu họ Với chức ngân hàng góp phần hạn chế rủi ro toán tiền mặt giảm thiểu chi phí thời gian toán Đồng thời đem lại khoản thu cho ngân hàng từ khoản phí dịch vụ mà họ cung cấp cho khách hàng 1.1.3 Đặc trng NHTM: 1.1.3.1 NHTM chủ thể thờng xuyên nhận kinh doanh tiền gửi: Đây đặc trng ngân hàng, thể Trong bảng cân đối kế toán ngân hàng: Vốn huy động tiền gửi hoạt động cho vay, đầu t tµi chÝnh chiÕm tû träng lín tõ 60% - 90% tổng nguồn vốn tài sản ngân hàng Trong báo cáo kết hoạt động kinh doanh ngân hàng: Thu nhập từ hoạt động cho vay, đầu t tµi chÝnh chiÕm tû träng lín nhÊt tỉng thu nhËp, chi phÝ tr¶ l·I tiỊn gưi chiÕm chđ yếu tổng chi phí hoạt động ngân hàng khoảng 90% - 95% 1.1.3.2 Hoạt động NHTM phong phú, đa dạng có phạm vi rộng lớn Thể hiện: - Phong phú: Các sản phẩm dịch vụ NHTM ngày đa dạng Từ dịch vụ truyền thèng nh: nhËn tiỊn gưi, cho vay, chiÕt khÊu, b¶o lÃnh Những định nghĩa nh Ngân hàng đà không ngừng phát triển thêm dịch vụ nh: cho vay tiêu dùng, t vấn tài chính, cho vay tài trợ dự án, bán dịch vụ bảo hiểm Những định nghĩa nh - Đa dạng: Ngân hàng cung cấp danh mục sản phẩm, dịch vụ tài đa dạng đến đối tợng kinh tế, lĩnh vực, ngành nghề - Phạm vi rộng lớn: Hầu hết ngân hàng có hệ thống chi nhánh đại lý rộng khắp, nhằm tăng uy tín, tăng khả cạnh tranh khai thác tối đa thị trờng 1.1.3.3 Hoạt động NHTM gắn bó mật thiết với hệ thống lu thông tiền tệ hệ thống toán quốc gia: - Hệ thống lu thông tiền tệ: NHTM tác nhân quan trọng tham gia vào trình cung ứng tiền tệ NHTM bốn kênh phát hành tiền vào lu thông NHTW Th«ng qua viƯc NHTW cho NHTM vay b»ng tiỊn mặt chuyển khoản NHTW đà phát hành khối lợng tiền vào lu thông NHTM có khả tạo tiền, tác động vào mức cung tiền (MS) thông qua hệ số gia tăng tiền tệ (m) - HƯ thèng to¸n qc gia: Víi viƯc NHTM cung cấp dịch vụ toán đặc biệt toán không dùng tiền mặt có ý nghĩa quan trọng hoạt động king tế, góp phần tăng nhanh tốc độ lu thông hàng hoá, tốc độ luân chuyển vốn tăng hiệu trình tái sản xuất 1.1.3.4 Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro: Trong hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp gặp phải rủi ro, đặc biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng mµ rđi ro mang tÝnh hƯ thèng vµ lan trun nhanh chóng Ngân hàng thờng gặp phải rủi ro chđ u sau: - Rđi ro tÝn dơng: Ngun Ngäc Sơn Học viện ngân hàng TCDNB -K6 Rủi ro tín dụng tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu khách hàng sử dụng vốn ngân hàng nhng không hoàn trả hạn, không trả không thực đũng cam kết hợp đồng tÝn dơng - Rđi ro kho¶n: Rđi ro khoản tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu nhu cầu khoản thực tế vợt khả khoản dự kiến làm gia tăng chi phí để đáp ứng nhu cầu khoản làm cho ngân hàng khả toán - Rủi ro lÃi suất: Rủi ro lÃi suất tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu có chênh lệch kỳ hạn tài sản nợ tài sản có, với biến động thờng xuyên lÃi suất thị trờng - Rủi ro hối đoái: Rủi ro hối đoái tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu tỷ giá hối đoái thay đổi vợt thay đổi dự tính, với việc ngân hàng trì cấu ngoại tệ trờng đoản Ngoài ngân hàng gặp phải số rủi ro khác trình hoạt động nh rủi ro phá sản, rủi ro lạm phát, rủi ro trị Những định nghĩa nh ngân hàng phải tìm biện pháp thích hợp nhằm hạn chế rủi ro để hoạt động có hiệu 1.2 Đánh giá kết HĐKD nhân tố ảnh hởng tới kết kết HĐKD NHTM: 1.2.1 Các tiêu đánh giá kết HĐKD NHTM: a, Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản: ROA ROA = Lợi nhuận ròng x 100% Tổng tài sản có Chỉ tiêu phản ánh khả ngân hàng việc tận dụng nguồn vốn để tạo thu nhập, tức cho thấy đồng tài sản tạo đồng lợi nhuận cho ngân hàng ROA lớn hiệu kinh doanh ngân hàng tốt nhng cao hoạt động ngân hàng tiỊm Èn rđi ro lín b, Tû st lỵi nhn vốn tự có: ROE ROE = Lợi nhuận ròng x 100% Vốn tự có Đây số đo lờng hiệu sử dụng đồng vốn tự có ngân hàng Nó cho biết lợi nhuận ròng mà cổ đông nhận đợc từ việc đầu t vốn mình, đồng vốn chủ sở hữu tạo đồng lợi nhuận cho ngân hàng ROA cao chứng tỏ ngân hàng sử dụng chủ yếu nguồn lực bên nên dễ dẫn đến rủi ro c, Tỷ suất lợi nhuận doanh thu: ROS ROS = Lợi nhuận ròng x 100% Tổng doanh thu Chỉ tiêu cho biết đồng doanh thu có đồng lợi nhuận hay lợi nhuận chiếm phần trăm doanh thu Chỉ tiêu phản ánh tiết kiệm sử dụng chi phí ngân hàng có hợp lý hay không d, Hệ số chênh lệch lÃi ròng: Hệ số chênh lƯch l·i rßng = thu nhËp tõ l·i – chi phí lÃi x 100% Nguyễn Ngọc Sơn Học viện ngân hàng TCDNB -K6 Tài sản có sinh lời Cho biết đồng tài sản sinh lời tạo đồng lÃi 1.2.2 Các nhân tố ảnh hởng tới kết kết HĐKD NHTM: 1.2.2.1 Các nhân tố bên trong: - Nguồn nhân lực NHTM Yếu tố ngời nhân tố quan trọng định đến kết hoạt động kinh doanh cđa bÊt kú mét doanh nghiƯp nµo, cịng nh ngân hàng Trình độ cán ngân hàng có tác động lớn tới kết HĐKD NHTM, thể qua khả đánh giá, thẩm định khách hàng nhằm tránh rủi ro cho ngân hàng, đồng thời thể khả thu hút ngn vèn cịng nh viƯc qu¶n lý cã hiƯu qu¶ hoạt động liên quan tới trình hoạt động kinh doanh ngân hàng - Tỷ trọng đầu t vào tài sản sinh lời Là việc ngân hàng định tỷ trọng đầu t vào loại hình đầu t khác nhằm mục tiêu an toàn vốn hay mục tiêu lợi nhuận, ảnh hởng trực tiếp tới kết HĐKD NHTM - Khả đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ phát triển dịch vụ Trong hoạt động ngân hàng nay, NHTM không dựa vào HĐKD truyền thống mà phải trọng tới việc phát triển sản phẩm dịch vụ nhằm tăng khả đáp ứng nhu cầu khách hàng giúp ngân hàng cạnh tranh thị trờng - Mức độ rủi ro hoạt động kinh doanh Trong kinh doanh, lợi nhuận rủi ro hai yếu tố song hành Lĩnh vực có lợi nhuận cao tất yếu chứa đựng nhiều rủi ro ngợc lại, ngân hàng phải có sách đầu t hợp lý nhằm đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh 1.2.2.2 Các nhân tố bên ngoài: - Môi trờng kinh doanh HĐKD ngân hàng có liên quan đến nhiều lĩnh vực khác đời sống kinh tế xà hội nh: thiên tai, bất ổn trị xà hội, kinh tế suy thoái, lạm phát Mỗi biến đổi lớn nhỏ có ảnh hởng định đến HĐKD ngân hàng - Các điều kiện cạnh tranh Trong điều kiện cạnh tranh thấp hay cao sÏ ¶nh hëng trùc tiÕp tíi kÕt qu¶ kinh doanh ngân hàng Những ngân hàng có điều kiện cạnh tranh tốt có khả thu đợc lợi nhuận cao ngợc lại - Sự biến động lÃi suất thị trờng Trong điều kiện cạnh tranh, lÃi suất thờng xuyên thay đổi tác động quan hệ cung cầu tiền sách tiền tƯ cđa NHTW Sù thay ®ỉi cđa l·i st sÏ ảnh hởng tới lợi nhuận ngân hàng Sự ảnh hởng lớn hay nhỏ phụ thuộc vào nhạy cảm với lÃi suất NHTM 1.3 Lợi nhuận NHTM nhân tố cấu thành: 1.3.1 Lợi nhuận NHTM 1.3.1.1 Khái niệm Lợi nhuận tiêu đánh giá kết hoạt động doanh nghiệp nào, bao gồm lợi nhuận thu đợc từ hoạt động kinh doanh lợi nhuận thu đợc từ hoạt động khác Nguyễn Ngọc Sơn Học viện ngân hàng TCDNB -K6 Lợi nhuận NHTM khoản chênh lệch đợc xác định tổng khoản thu từ hoạt động tín dụng hoạt động dịch vụ khác nh: hoạt động bảo lÃnh, toán, chiết khấu Những định nghĩa nhvới khoản chi phí bỏ để có đợc khoản lợi nhuận 1.3.1.2 Công thức xác định lợi nhuận Lợi nhuận trớc th = Tỉng thu nhËp – Tỉng chi phÝ Lỵi nhn sau th = Lỵi nhn tríc th – Th thu nhập 1.3.2 Các nhân tố cấu thành lợi nhuận 1.3.2.1 Doanh thu NHTM Doanh thu NHTM đợc hình thành từ thu lÃi cho vay, đầu t, khoản thu từ việc cung ứng dịch vụ ngân hàng cho khách hàng, thu từ lÃi cho vay đầu t chiếm tỷ trọng lớn nhất.Ngày hoạt động kinh doanh NHTM đa dạng nên khoản thu đa dạng phong phú, khoản thu chủ yếu NHTM bao gồm: - Thu từ hoạt động tín dụng: Thu lÃi cho vay, thu lÃi cho thuê tài Những định nghĩa nh - Thu phí từ hoạt động cung ứng dịch vụ: Thu từ dịch vụ toán, từ nghiệp vụ bảo lÃnh, từ dịch vụ ngân quỹ, thu từ nghiệp vụ uỷ thác đại lý, thu từ dịch vụ t vấn, dịch vụ bảo hiểm Những định nghĩa nh - Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối: Thu từ kinh doanh ngoại tệ từ kinh doanh vàng bạc - Thu từ hoạt động kinh doanh khác nh thu tõ kinh doanh chøng kho¸n, tõ nghiƯp vơ mua bán nợ khoản thu bất thờng khác nh: thu từ khoản phạt vi phạm hợp đồng hay lý, nhợng bán TSCĐ Những định nghĩa nh 1.3.2.2 Chi phÝ cña NHTM Chi phÝ cña NHTM khoản chi mà ngân hàng phải bỏ trình HĐKD nhằm đem lại khoản doanh thu Chi phí ngân hàng đa dạng phức tạp, xuất phát từ đặc điểm kinh doanh ngân hàng tính chất vô hình sản phẩm dịch vụ ngân hàng, bao gồm: - Chi phí hoạt động kinh doanh Đây nhóm chi phí thờng xuyên, chiếm tỷ trọng lớn, gắn với hoạt động kinh doanh ngân hàng Chi phí hoạt động huy động vốn:gồm chi tr¶ l·i tiỊn gưi, chi tr¶ l·i tiỊn vay khoản chi nhằm mục đích huy động vốn để hoạt động nh chi trả lÃi phát hành giấy tờ có giá chi phí phát sinh phát hành Chi phí dịch vụ cung cấp cho khách hàng nh chi phí dịch vụ toán dịch vụ ngân quỹ Chi phí nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế bao gồm khoản chi trực tiếp cho kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, phí dịch vụ toán quốc tế, chi phí vận chuyển, chế tác vàng bạc Những định nghĩa nh Chi hoạt động khác - Chi trả lơng chi phí quản lý Là khoản chi phí cho máy ngân hàng hoạt động bao gồm khoản chi lơng phụ cấp cho nhân viên ngân hàng, khoản trích theo lơng nh nộp b¶o hiĨm x· héi, b¶o hiĨm y tÕ, kinh phÝ công đoàn, chi trợ cấp, chi hoạt động quản lý nh chi phí giấy tờ, chi công tác phí, chi đào tạo tập huấn nghiệp vụ Những định nghĩa nh Nguyễn Ngọc Sơn Học viện ngân hàng TCDNB -K6 - Chi tài sản khoản chi phí việc trích khấu hao TSCĐ, bảo dỡng sửa chữa TSCĐ, mua sắm công cụ lao động, bảo hiểm tài sản Những định nghĩa nh - Chi nộp thuế, làm nghĩa vụ với ngân sách nhà nớc - khoản chi khác nh chi dự phòng, chi trả lệ phí hoa hồng khoản chi bất thờng Những định nghĩa nh 1.4 Các biện pháp nhằm tăng lợi nhuận kết hoạt động NHTM Trong trình hoạt động kinh doanh, mét doanh nghiƯp nµo cịng mong mn doanh nghiƯp cđa hoạt động cách có hiệu quả, nhng môi trờng kinh doanh ngày trở nên khắc nghiệt việc đảm bảo cho doanh nghiệp hoạt động cách có hiệu vấn đề đặt doanh nghiệp, lĩnh vực ngân hàng Vấn đề cấp thiết thời kỳ hội nhập Vì lý nhà hoạch định sách, ngời có vai trò việc định hớng cho ngân hàng phát triển cần tìm giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng mà chủ yếu tìm biện pháp nhằm tăng lợi nhuận Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng 1.4.1 Tăng thu - Thu nhập NHTM bao gồm thu nhập từ hoạt động kinh doanh thu nhập từ việc cung ứng dịch vụ cho khách hàng Tăng doanh thu ngân hàng đồng nghĩa với việc tăng hai khoản thu muốn đạt đợc mục tiêu NHTM cần phải chủ động thực số giải pháp sau: - Nâng cao chất lợng nguồn nhân lực có chiến lợc lâu dài nhằm phát triển nguồn nhân lực có chất lợng cao nh thờng xuyên tiến hành đào tạo, bồi dỡng nghiệp vụ cho cán nhân viên ngân hàng, tiến hành tuyển dụng nhân viên có kiến thức nghiệp vụ chuyên môn cao Những định nghĩa nh - Đổi giải pháp công nghệ ngân hàng, đầu t phát triển ứng dụng khoa học công nghệ vào trình kinh doanh, cải thiện sở hạ tầng cho phù hợp với tiềm lực tài ngân hàng mặt chung toàn hệ thống - Tạo sản phẩm dịch vụ đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng Cải tiến sản phẩm dịch vụ trớc cho phù hợp - Thiết lập quản lý mạng lới dịch vụ ngân hàng thông qua việc thành lập chi nhánh, phòng giao dịch tiến tới áp dụng hệ thống công nghệ thông tin vào sử dụng tạo tiện lợi cho khách hàng - Đẩy mạnh tuyên truyền quảng cáo rộng rÃi sản phẩm, dịch vụ ngân hàng nhằm tăng uy tín, tạo lòng tin khách hàng vào ngân hàng họ thấy tính u việt sản phẩm dịch vụ so với ngân hàng khác - Đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại bảng đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng, mang lại thu nhập cho ngân hàng mà sử dụng nguồn vốn ngân hàng để thực nghĩa vụ ký kết hợp đồng - Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát nội nhằm phát rủi ro tiềm ẩn, bất ổn thiếu sót trình hoạt động để kịp thời đa biện pháp xử lý kịp thời Nguyễn Ngọc Sơn Học viện ngân hàng TCDNB -K6 - Nâng cao chất lợng thẩm định khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro thông qua việc xây dựng hệ thống tiêu đánh giá tính khả thi khoản vay khả tài khách hàng 1.4.2 Giảm chi phí: Giảm chi phí biện pháp hữu hiệu nhằm tăng hiệu hoạt động ngân hàng Giảm chi phí việc tiết kiệm chi phí không cần thiết nh»m tr¸nh l·ng phÝ, bao gåm: - TiÕt kiƯm chi phí hoạt động kinh doanh: Chi phí hoạt động kinh doanh chủ yếu chi phí huy động vốn, để giảm đợc khoản chi phí NHTM cần tăng cờng huy động vốn từ nguồn có chi phí thấp nh huy động dới hình thức tiền gửi toán tổ chức kinh tế Đồng thời giảm tối đa nguồn vốn huy động với lÃi suất cao nh phát hành trái phiếu, vay vốn NHTW Những định nghĩa nh Sử dụng sách lÃi suất cách linh hoạt nhằm khuyến khích ngời gửi tiền ®Ĩ cã thĨ huy ®éng ®ỵc khèi lỵng vèn lín víi kÕt cÊu vèn hỵp lý - TiÕt kiƯm chi phí quản lý Sử dụng có hiệu tài sản, nguồn nhân lực phục vụ cho trình kinh doanh, tiết kiệm tối đa chi phí không cần thiết Kịp thời lý tài sản đà hết hạn sử dụng không sử dụng tới nhằm tăng nguồn vốn hoạt động Có biện pháp sử dụng có hiệu nguồn lao động, đào tạo, xắp xếp sử dụng lao động theo chuyên môn, sở trờng cán bộ, nhân viên tạo điều kiện nâng cao suất lao động 1.4.3 Giảm thiểu rủi ro trình hoạt động Hoạt động kinh doanh ngân hàng thị trờng tiềm ẩn rủi ro Rđi ro cã thĨ ¶nh hëng trùc tiÕp tëi kÕt kinh doanh ngân hàng nh toàn kinh tế giảm thiểu rủi ro mục tiêu quan trọng NHTM nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Vì cần phải hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng cách thắt chặt thực quy trình tín dụng, thực có hiệu khâu phân loại, đánh giá khách hàng khoản vay Thờng xuyên nâng cao chất lợng thẩm định khách hàng dự án vay vốn, đa dạng hoá phơng thức cho vay nh lĩnh vực đầu t khách hàng Tiến hành sử dụng biện pháp thích hợp để giảm thiểu rủi ro nh sử dụng biện pháp ngoại bảng nh ký kết hợp đồng hoán đổi với ngân hàng khác, đa dạng hoá loại hình sản phẩm dịch vụ nhằm phân tán rủi ro đáp ứng nhu cầu khách hàng, tiến hành dự trữ ngân quỹ đảm bảo an toàn theo quy định Chơng Thực trạng hoạt động kinh doanh, lợi nhuận kết hoạt động chi nhánh nhno & ptnt hun viƯt yªn 2.1 Giíi thiƯu chung NHNo & PTNT huyện Việt Yên 2.1.1 Một vài nét huyện Việt Yên tỉnh Bắc Giang Nguyễn Ngọc Sơn Học viện ngân hàng 10 TCDNB -K6 Việt Yên huyện nằm phía tây nam tỉnh Bắc Giang, nằm trung tâm thành phố Bắc Giang Thành Phố Bắc Ninh với diện tích 171,35 km2, bao gồm có 19 xà thị trấn Tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2004 toàn hun cã 155.417 ngêi Lµ mét hun trung du kinh tế chủ yếu nông nghiệp Hiện tiến hành chuyển đổi sang phát triển công nghiệp tiểu thủ công nghiệp Toàn huyện có khu công nghiệp nằm đờng quốc lộ 1A thuộc trục đờng từ Hà Nội Lạng Sơn thu hút doanh nghiệp vào đầu t khu công nghiệp Đình Trám khu công nghiệp Quang Châu tạo công ăn việc làm cho ngời lao động huyện Hiện Việt Yên huyện nghèo cần có đầu t doanh nghiệp vào huyện để tạo việc làm cho ngời lao động thúc đẩy kinh tế huyện 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển NHNo & PTNT Việt Yên Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Việt Yên chi nhánh trùc thc NHNo & PTNT tØnh B¾c Giang cã trơ sở khu II - Thị Trấn Bích Động huyện Việt Yên tỉnh Bắc Giang NHNo & PTNT huyện Việt Yên đợc thành lập từ ngày 26 tháng năm 1988 theo định số 576 ngày 15-3-1988 Tổng Giám Đốc NHNo & PTNT Việt Nam với tên gọi ban đầu Ngân hàng phát triển nông nghiệp huyện Việt Yên (NHPTNo Việt Yên) Với t cách đơn vị thành viên trực thuộc NHNo & PTNT Hà Bắc Trong thời gian NHPTNo Việt Yên cha có vốn điều hoà từ NHPTNo Hà Bắc mà làm nhiệm vụ huy động vốn cho vay với c¸c tỉ chøc kinh tÕ Thùc hiƯn cho vay theo định phủ theo kế hoạch Nhà Nớc, nguồn vốn đến cuối năm 1990 đạt 916 triệu đồng, d nợ cho vay đạt 1733 triệu đồng Từ tháng 12 năm 1990 đến tháng 11 năm 1996 NHPTNo huyện Việt Yên đổi tên thành Ngân hàng nông nghiệp huyện Việt Yên, hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày phát triển, nguồn vốn, d nợ, lợi nhuận năm sau cao năm trớc Đặc biệt từ ngày 2/9/1993 Tổng Giám đốc NHNo Việt Nam ban hành quy đinh số 499A/NHNo-TDNH biện pháp nghiệp vụ cho hộ sản xuất vay vốn để phát triển nông lâm ng nghiệp kinh tế nông thôn đến tháng 12 năm 1996 nguồn vốn huy động đạt đợc 9.607 triệu đồng, sử dụng vốn đạt 15.840triệu đồng Từ tháng 11 năm 1996 NHNo huyện Việt Yên đổi tên thành NHNo & PTNT huyện Việt Yên, chi nhánh trực thuộc NHNo& PTNT tỉnh Bắc Giang Hoạt động ngân hàng đến đà phát triển lớn mạnh mặt nh : huy động vốn, sử dung vốn, toán, làm đại lí cho NHCSXH hoạt động dịch vụ khác đem lại lợi nhuận cho ngân hàng, đời sống cán công nhân viên quan đợc cải thiện, sơ vật chất kĩ thuật đợc cải thiện khang trang nhiều 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT huyện Việt Yên Để đảm bảo mặt hoạt động đợc thực đồng liên tục NHNo & PTNT huyện Việt Yên đà tổ chức bố trí nhân hợp lý phù hợp với khả trình độ đáp ứng đợc tốt nhÊt qun ph¸t huy tÝnh tù chđ kinh doanh toán khách hàng *Ban giam đốc NHNo & PTNT hun ViƯt Yªn gåm cã: 03 ngêi - Giám đốc: Phụ trách chung, Hoạt động kinh doanh, tổ chức cán Những định nghĩa nh Nguyễn Ngọc Sơn