Ngân hàng thơng mại và các hoạt động chủ yếu của NHTM
Khái niệm ngân hàng thơng mại
Nh chúng ta đã biết, Ngân hàng xuất hiện rất sớm trong lịch sử nhân loại Qua một quá trình phát triển lâu dài, ban đầu chỉ là việc đổi tiền của các thơng nhân cho các nhà buôn, dần dần có uy tín các thơng nhân này giữ hộ tiền, thanh toán nội bộ và do tích lũy đợc nhiều tiền nên họ kiêm luôn cả cho vay Cuối thế kỉ thứ XVIII, ở các nớc Tây âu, các ngân hàng dần dần đợc thành lập mới hoặc chuyển từ các ngân hàng cho vay nặng lãi… với sự phát với sự phát triển kinh tế hàng hóa, đã thúc đẩy sự hình thành ngân hàng phát hành tiền thống nhất các tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ.
Theo luật ngân hàng của Đan Mạch năm 1930 định nghĩa: “Những nhà băng thiết yếu gồm các nghiệp vụ nhận tiền kí thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thơng mại và các giá trị địa ốc, các phơng tiện tín dụng và hối phiếu, thực hiện các nghiệp vụ chuyển ngân, đứng ra bảo hiểm… với sự phát”
Năm 1986, ở nớc ta đã có sự chuyển biến nền kinh tế thị trờng, có sự quản lí của nhà nớc theo định hớng xã hội chủ nghĩa Mọi ngời đợc tự do kinh doanh theo qui định của pháp luật, xuất hiện nhiều hình thức sở hữu và đan xen lẫn nhau và bình đẳng trớc pháp luật Nền kinh tế hàng hóa phát triển tất yếu sẽ dẫn đến sự ra đời của nhiều loại hình ngân hàng và tổ chức tin dụng. Để quản lí và hớng dẫn hoạt động cho các Ngân hàng, Tổ chức tín dụng, tạo điều kiện cho thuận lợi cho sự phát triển kinh tế, bảo vệ lợi ích cá nhân và các thành phần kinh tế, pháp lệnh số 38 ngày 24/5/1990 viết “NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của các khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng nó để cho vay thực hiện nghiệp vụ chiết khấu các phơng tiện thanh toán” Mới đây, Nghị định do Thủ tớng Chính phủ ban hành ngày12/9/2000, theo khoản 2 điều 1 quy định “NHTM là ngân hàng thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh có liên quan, vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của nhà nớc”.
Tóm lại, dù định nghĩa thế nào cũng đều có chung một nội dung và tính chất hoạt động là: Nhận tiền kí thác và tiền gửi không kì hạn và có kì hạn để sử dụng vào các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu và các nghiệp vụ kinh doanh khác của ngân hàng.
Chức năng của ngân hàng thơng mại
1.1.2.1 Chức năng trung gian tín dụng
Ngân hàng làm trung gian tín dụng khi nó là “cầu nối” giữa ngời có vốn
(cá nhân, doanh nghiệp, chính phủ) và ngời cần vốn (doanh nghiệp, chính phủ, cá nhân) Thông qua việc huy động các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong xã hội, hình thành quĩ cho vay, rồi đợc ngân hàng sử dụng để cho vay đối với nền kinh tế – gồm cả cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn nhng chủ yếu là dùng để cho vay ngắn hạn
Thực hiện chức năng này là xuất phát từ đặc điểm sự tuần hoàn vốn tiền tệ trong quá trình luân chuyển vốn của xã hội – chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu vốn Mặt khác, nhu cầu tiết kiệm và đầu t trong xã hội cũng đòi hỏi ngân hàng làm trung gian để chuyển vốn từ ngời tiết kiệm sang ngời có nhu cÇu ®Çu t.
Với chức năng trung gian tín dụng Ngân hàng vừa đóng vai trò là ngời đi vay, vừa đóng vai trò là ngời cho vay, ngân hàng vay của cá nhân, doanh nghiệp có vốn tạm thời nhàn rỗi nh tiền bán hàng hay tiền trích khấu hao TSCĐ cha sử dụng, tiền tiết kiệm cá nhân … với sự phát và thực hiện cho vay đối với những doanh nghiệp, các nhân cần tiền bổ sung cho các hoạt động kinh doanh của mình nh cần mua nguyên vật liệu nhng cha bán đợc hàng, cần mua TSCĐ nhng quỹ khấu hao cha đủ, cá nhân vay để tiêu dùng… với sự phát
NHTM làm đợc chức năng này do là cơ quan chuyên kinh doanh tiền tệ,tín dụng, có khả năng nhận biết đợc tình hình cung - cầu tín dụng, là nơi khách hàng có thể tin tởng trong việc gửi tiền, thông qua việc thu hút tiền gửi với khối lợng lớn, ngân hàng giải quyết đợc mỗi quan hệ cung - cầu tín dụng cả về khối lợng vốn vay và thời gian vay Với chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên đó là ngời gửi tiền và ngời vay tiền cho ngân hàng và nền kinh tế.
+ Với ngời gửi tiền: Thu đợc lợi từ vốn tạm thời nhàn rỗi của mình do ngân hàng trả lãi tiền gửi Hơn nữa, ngân hàng còn đảm bảo sự an toàn và cung cấp các phơng tiện thanh toán.
+ Với ngời đi vay: Thoả mãn đợc nhu cầu về vốn để kinh doanh, chi tiêu và thanh toán mà không phải tốn kém nhiều về sức lực, thời gian cho việc cung ứng vốn tiện lợi và hợp pháp.
+ Với NHTM : Thu đợc lợi nhuận qua chênh lệch lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi hoặc hoa hồng Lợi nhuận thu đợc chính là cơ sở để ngân hàng tồn tại và phát triển.
+ Với nền kinh tế: Thúc đẩy tăng trởng kinh tế vì nó đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo quá trinh tái sản xuất đợc thực hiện liên tục và không ngừng mở rộng Ngân hàng biến vốn nhàn rỗi, không hoạt động thành vốn hoạt động, kích thích quá trình luân chuyển vốn và thúc đẩy quá trình sản xuất kinh doanh phát triển.
Chức năng trung gian tín dụng là chức năng quan trọng nhất của NHTM, nó phản ánh bản chất của ngân hàng “ngời đi vay để cho vay”, quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Đồng thời, là cơ sở để ngân hàng thực hiện tốt các chức năng khác.
1.1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán:
Ngân hàng làm chức năng trung gian thanh toán khi thực hiện chi trả theo yêu cầu của khách hàng trích tiền từ tài khoản để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản của khách hàng và các khoản thu khác… với sự phát ở đây, ngân hàng đóng vai trò là ngời “thủ quỹ” cho doanh nghiệp, cá nhân vì nó giữ tài khoản và thực hiện thu - chi hộ khách hàng.
Nền kinh tế phát triển, khối lợng thanh toán qua ngân hàng càng đợc mở rộng Chức năng trung gian thanh toán đợc thực hiện trên cơ sở chức năng trung gian tín dụng Thông qua việc nhận tiền gửi của khách hàng, ngân hàng mở cho họ tài khoản tiền gửi để theo dõi các khoản thu – chi Đây là tiền đề để khách hàng thực hiện thanh toán và đặt ngân hàng vào vị trí trung gian thanh toán Mặt khác, việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt giữa các chủ thể kinh tế có nhiều hạn chế: Có thể xảy ra rủi ro trong vận chuyển tiền, chi phí thanh toán lớn, đặc biệt là đối với khách hàng ở xa.
NHTM thực hiện tốt chức năng này có ý nghĩa to lớn đối với nền kinh tế Ngân hàng cung cấp các công cụ thanh toán khác nhau và thuận tiện nh uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc, thẻ rút tiền, thẻ tín dụng… với sự phát Nhờ vậy, khách hàng không cần giữ tiền trong hay mang theo tiền để thanh toán với chủ nợ ở xa, mà có thể sử dụng một phơng thức nào đó phù hợp hơn để thanh toán Do đó, tiết kiệm đợc chi phí lao động, thời gian và đảm bảo an toàn Qua đó, thúc đẩy lu thông hàng hoá, đẩy nhanh việc tốc độ luân chuyển vốn góp phần tăng trởng kinh tế Đồng thơi việc thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng sẽ làm giảm bớt lợng tiền mặt trong lu thông, tiết kiệm đợc chi phí lu thông, chi phí in ấn, bảo quản tiền … với sự phát với ngân hàng góp phần tăng thu nhập qua thu lệ phí thanh toán và tăng nguồn vốn cho vay thể hiện trên số d có tài khoản tiền gửi của khách hàng.
Chức năng thanh toán là cơ sở để hình thành chức năng tạo tiền của NHTM Nhìn vào hệ thống thanh toán ngời ta có thể đánh giá đợc hoạt động của NHTM có hiệu quả hay không Vì vậy, chức năng này đợc hoàn thiện thì vai trò của NHTM là ngời “thủ quỹ” của xã hội sẽ đợc nâng cao hơn.
Khi có sự phân hoá trong hệ thống ngân hàng, hình thành ngân hàng phát hành và ngân hàng trung gian, các ngân hàng trung gian không còn thực hiện chức năng phát hành tiền nữa Nhng với chức năng trung gian tín dụng và chức năng trung gian thanh toán, NHTM có khả năng tạo ra tiền ghi sổ trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tại Ngân hàng, đây là một lợng tiền giao dịch.
Với chức năng trung gian tín dụng, Ngân hàng sử dụng vốn huy động đ - ợc để cho vay Số tiền này lại đợc khách hàng sử dụng để mua hàng hoá và thanh toán dịch vụ Khi Ngân hàng nhận tiền gửi mà cha cho vay thì không tạo tiền, chỉ khi thực hiện cho vay Ngân hàng mới bắt đầu tạo tiền Nghĩa là chính từ việc cho vay đã tạo ra tiền gửi Tuy nhiên, để tạo ra tiền gửi thanh toán, NHTM phải làm đợc chức năng trung gian thanh toán, tức là mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho khách hàng thì số tiền trên tài khoản này mới là một bộ phận của lợng tiền giao dịch.
Vai trò của NHTM đối với sự phát triển nền kinh tế
1.1.3.1 Ngân hàng thơng mại là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế:
Vốn đợc tạo ra từ quá trình tích lũy và tiết kiệm cá nhân, doanh nghiệp và Nhà nớc trong nền kinh tế Do đó, để tăng thu nhập quốc dân phải phát triển sản xuất, mở rộng lu thông hàng hoá, tiết kiệm tiêu dùng Mặt khác, khi nền kinh tế phát triển sẽ tạo ra nguồn vốn, tác động tích cực đến hoạt động Ngân hàng.
NHTM là ngời đứng ra huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của mọi tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế Bằng số vốn huy động đ- ợc, thông qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng sẽ cung cấp vốn trở lại cho nền kinh tế, đáp ứng kip thời vốn cho sản xuất, giúp các doanh nghiệp mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc và công nghệ, sử dụng nguyên vật liệu mới để sản xuất ra ra nhiều sản phẩm mới vói mẫu mã đẹp, chất lợng tốt, giá cả hợp lí … với sự phát và hiệu quả kinh doanh ngày càng cao, tạo cho doanh nghiệp có chỗ đứng vững chắc trên thơng trờng.
1.1.3.2 NHTM là công cụ để nhà nớc điểu tiết vĩ mô nền kinh tế:
Trong sự vận hành của nền kinh tế thị trờng, sự hoạt động có hiệu quả của Ngân hàng sẽ là một công cụ hữu hiệu để Nhà nớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế, với hoạt động tín dụng và thanh toán, các NHTM góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng trong lu thông Trong trờng hợp cần áp dụng chính sách tiền tệ chặt: NHNN giảm lợng cung tiền hay tăng lãi suất chiết khấu Ng- ợc lại, các NHTM sẽ đi vay ít đi, từ đó làm giảm lợng tiền trong lu thông Ng- ợc lại, khi áp dụng chính sách tiền tệ lỏng, tức là tăng mức cung tiền hay giảm lãi suất chiết khấu, các NHTM sẽ vay nhiều hơn, làm lợng tiền lu thông tăng. Với chức năng tạo tiền, NHTM là một trong các chủ thể tham gia vào quá trình cung ứng tiền, tạo ra khối lợng thanh toán lớn trng nền kinh tế để điều tiết có hiệu quả nền kinh tế, NHNN sử dụng các cộng cụ để điều tiết lợng tiền trong lu thông nhằm đạt đựoc các mục tiêu vĩ mô của nền kinh tế nh: ổn định giá trị tiền tệ, kiềm chế lạm phát… với sự phát Nhng các công cụ này chỉ thực sự có hiệu quả khi các NHTM hợp tác tích cực và có hiệu quả.
1.1.3.3 NHTM là cầu nối nền kinh tế trong nớc với nền kinh tế thế giới:
Trong điều kiện hội nhập hiện nay, nhu cầu giao lu kinh tế – xã hội giữa các nớc trên thế giới ngày càng trở nên quan trọng và cần thiết Sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia luôn gắn với sự phát triển của nền kinh tế thế giới và là một bộ phận cấu thành của sự phát triển đó Do đó, NHTM với các hoạt động kinh doanh của mình nh nhận tiền gửi, cho vay, thanh toán và các dịch vụ kinh doanh khác, sẽ thúc đẩy ngoại thơng không ngừng mở rộng và phát triển.
Mặt khác, thông qua hoạt động tín dụng, thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ hoặ làm đại lí cho các Ngân hàng, tổ chức tín dụng nớc ngoài,các Ngân hàng co điều kiện tiếp thu các thành tựu khoa học kĩ thuật mới, nhập công nghệ Ngân hàng với trình độ hiện đại, nâng cao trình độ và chất lợng dịch vụ để nhanh chóng hội nhập với kinh tế thế giới.
Các hoạt động chủ yếu của NHTM
1.1.4.1 Nghiệp vụ tài sản nợ:
Nghiệp vụ tài sản nợ là loại nghiệp vụ này phản ánh quá trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, gồm các loại:
- Vốn tự có: Điều kiện trớc tiên để khởi nghiệp là trớc khi đợc phép khai trơng Ngân hàng phải có đủ vốn theo qui định ở mỗi nớc, đòi hỏi về vốn cho việc thành lập Ngân hàng là khác nhau.
Hiện nay ở nớc ta, theo luật các tổ chức tín dụng thì:
+ NHTM quôc doanh: vốn pháp định do nhà nớc cấp 100%
+ NHTM cổ phần: vốn pháp định do sự đóng góp của các cổ đông.
+ NHTM liên doanh: vốn pháp định do sự đóng góp cổ phần của các Ngân hàng tham gia.
+NHTM nớc ngoài: vốn pháp định là 100% vốn nớc ngoài.
- Nghiệp vụ tiền gửi: Phản ánh các khoản tiền gửi của doanh nghiệp ở Ngân hàng để thanh toán hay an toàn tài sản NHTM còn huy động của cá nhân, hộ gia đình có tiền nhàn rỗi gửi vào Ngân hàng với mục đích hởng lãi nguồn vốn này không ngừng tăng lên và tỉ lệ thuận với sự phát triển kinh tế xã hội, chiếm tỉ trọng lớn nhất đẻ ngân hàng kinh doanh – phản ánh bản chất của Ngân hàng là ngời đi vay để cho vay.
+ Tiền gửi không kì hạn: Là loại tiền gửi mà khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào, yêu cầu Ngân hàng trích tiền từ tài khoản để trả cho ngời thụ hởng và chuyển số tiền đựoc hởng vào tài khoản mục đích của khách hàng là thực hiện thanh toán qua Ngân hàng, gọi là tài khoản tiền gửi qua thanh toán ở nớc ta, tài khoản tiền gửi thanh toán có hai loại: dùng cho doanh nghiệp và dùng cho các nhân.
+ Tiền gửi có kì hạn: Là tiền gửi khách hàng rút ra sau một thời gian nhất định từ : 3 tháng, 6 tháng… với sự phát đến 36 tháng Ngời gửi tiền một đợc hởng lãi, cònNgân hàng sử dụng vốn này để kinh doanh Lãi xuất cao hơn lãi xuất không kì hạn và tuỳ thuộc vào thời hạn gửi tiền và mộ số yếu tố khác trên thị trờng. + Tiền gửi tiết kiệm: Là tiền để dành của dân c gửi vào Ngân hàng để h- ởng lãi Ngời gửi tiền đợc Ngân hàng cấp cho cuốn sổ, dùng để ghi số tiền gửi vào và rút ra Hiện nay, việc huy động tiền gửi tiết kiệm đợc thực hiện dới các hình thức sau:
Tiền gửi tiết kiệm không kì hạn
Tiền gửi tiết kiệm có kì hạn.
Tiền gửi tiết kiệm có mục đích.
Tiền gửi có kì hạn và tiền gửi tiết kiệm gọi chung là tiền gửi phí giao dịch.
Có chung đặc điểm là hởng lãi, chủ tài khoản không đợc phát hành séc.
- Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá: Các NHTM sử dụng nghiệp vụ này để thu hút các khoản vốn có thời hạn dài, để đảm bảo khả năng đầu t dài hạn của Ngân hàng đối với nền kinh tế Đồng thời, giúp ổn định nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh của mình Các NHTM hiện đang áp dụng phát hành hai kì phiếu theo hai phơng thức:
+ Phát hành theo mệnh giá: Ngòi mua trả tiền theo mệnh giá đợc ghi trên kì phiếu Khi đáo hạn đợc Ngân hàng hoàn trả cả gốc và lãi cho ngời trả lãi cho ngời sở hữu, gọi là hình thức mua kì phiếu trả lãi sau.
+ Phát hành dới hình thức chiết khấu: Ngời mua kì phiếu phải trả số tiền bằng lãi trừ đi khoản lãi mà họ đợc hởng Khi đáo hạn Ngân hàng hoàn trả cho khách hàng theo mệnh giá ghi trên kì phiếu, gọi là hình thức mua kì phiếu trả lãi trớc.
- Nghiệp vụ đi vay: Các NHTM huy động vốn bằng việc vay tổ chức tín dụng trên thị trờng tiền tệ hoặc vay NHNN dới hình thức tái chiết khâú, vay có đảm bảo để đảm bảo co sự cân đối trong điều hành vốn khi không cân đối đợc. + Vay của NHNN: Bất kì NHTM nào khi đợc phép thành lập đều có quyền vay tiền NHNN trong trờng hợp thiếu hụt tiền mặt NHNN Việt Nam hiện đang áp dụng 3 hình thức tái cấp vốn đó là:
Cho vay theo hồ sơ tín dụng.
Chiết khấu, tái chiết khấu thơng phiếu và giấy tờ có giá ngắn hạn.
Cho vay có đảm bảo bằng cầm cố thơng phiếu và giấy tờ có giá ngắn hạn.
NHNN đóng vai trò là ngời cho vay cuối cùng đối với NHTM khi gặp khó kh¨n
+ Vay các NHTM và các tổ chức tài chính khác: Mục đích nhằm đảm bảo dự trữ bắt buộc theo quy định của NHNN Trong quá trình hoạt động, một sốNHTM cho vay quá nhiều dẫn đến thiếu hụt tỉ lệ dự trữ bắt buộc Ngợc lại một số NHTM cho vay quá ít nên dự trữ thừa Thời gian vay của loại này th ờng rất ngắn, không quá một tuần.
+ Vay nớc ngoài: Các NHTM có thể vay các tổ vay các tổ nớc ngoài thông qua phát hành phiếu nợ ngoại tệ Loại tiền vay phổ biến là USD, do đó đợc sử dụng rộng rãi trong thanh toán quốc tế.
- Nghiệp vụ huy động vốn khác: Các NHTM còn huy động vốn thông qua việc nhân làm đại lý hoặc uỷ thác vốn cho các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nớc để đợc sử dụng các phơng tiện thanh toán, khách hàng phải kí quỹ ở Ngân hàng một số tiền và Ngân hàng có thể sử dụng để kinh doanh.
1.1.4.2 Nghiệp vụ tài sản có:
Nghiệp vụ tài sản có là nghiệp vụ phản ánh quá trình sử dụng vốn – cho vay của NHTM Sau khi đã tạo đợc nguồn vốn, NHTM sử dụng vốn này để cho các tổ chức có nhu cầu vay vốn với khả năng của Ngân hàng, hiệu quả của công tác đầu t Ngân hàng cho vay dựa trên các nguyên tác: vốn vay phải sử dụng đúng mục đích, có tài sản đảm bảo và phải trả cả gốc và lãi vay đúng thời hạn Nghiệp vụ này mang lại thu nhập cho Ngân hàng qua việc thu lãi cho vay, đầu t … với sự phátcó thể nói đem lại nhiều lợi nhận nhất và đảm bảo an toàn tài sản cho Ngân hàng
- Nghiệp vụ cho vay: Hoạt động cho vay của Ngân hàng rất đa dạng và phong phú, tuỳ theo tiêu thức khác nhau, ngời ta phân loại cho vay nh:
Cho vay vốn lu động: Nhằm mục đích bổ sung vốn lu động bảo đảm cho hoạt động sản xuất của đơn vị đợc bình thờng và liên tục Đặc điểm của loại vay này là vốn luân chuyển nhanh, thời hạn ngắn Do vậy, nguồn vốn cho vay vốn lu động là là nguồn vốn tiền gửi của các tổ chức kinh tế và dân c.
Cho vay vốn cố định: Là để xây dựng mới, cải tạo và mở rộng sản xuất, thay thế tài sản cố định, hợp lí hoá sản xuất và dây chuyền công nghệ Loại này vốn luân chuyển chậm, thời hạn vay dài Do đó, nguồn vốn cho vay là tiền gửi dài hạn.
Tín dụng ngắn hạn: Là những khoản cho vay dới 1 năm.
Tín dụng trung hạn: Là những khoản cho vay có thời hạn từ 1 năm đến
Tín dụng dài hạn: Là những khoản cho vay trên 3 năm.
Vốn và các hình thức huy động của NHTM
Khái niệm vốn của NHTM
Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do Ngân hàng tạo lập hoặc huy động đợc, dùng để cho vay, đầu t hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác. Thực chất, vốn của Ngân hàng là một bộ phận của thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng, ngời chủ sở hữu của chúng gửi vào Ngân hàng với mục đích thanh toán, tiết kiệm hay đầu t Nói cách khác, họ chuyển nhợng quyền dử dụng vốn cho Ngân hàng, để Ngân hàng trả lại cho họ một khoản thu nhập.
Nh vậy, Ngân hàng đã thực hiện vai trò tập trung vốn và phân phối lại vốn dới hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh quá trình luân chuyển vốn, kích thích mọi hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời, chính các hoạt động đó lại quyết định sự tồn tại và phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Vai trò của vốn đối với hoạt động kinh doanh Ngân hàng
1.2.2.1 Vốn giữ vai trò quan trọng trong việc hình thành NHTM
Bất kỳ doanh nghiệp nào, muốn hoạt động kinh doanh đợc đều phải có vốn – vốn phản ánh năng lực chủ yếu để quyết định khả năng kinh doanh. Với Ngân hàng, vốn là điều kiện quyết định thành lập và là cơ sở để tổ chức mọi hoạt động kinh doanh, không có vốn thì không thể thực hiện đợc các hoạt động kinh doanh
Từ đặc trng kinh doanh của Ngân hàng, vốn vừa là phơng tiện kinh doanh, vừa là đối tợng kinh doanh Các NHTM thực hiện kinh doanh loại
“hàng hoá đặc biệt” – tiền tệ trên thị trờng tiền tệ (thị trờng vốn ngắn hạn) và thị trờng chứng khoán (thị trờng vốn dài hạn) Vì vậy, ngoài vốn ban đầu khi thành lập theo qui định của pháp luật, các Ngân hàng phải thờng xuyên tìm mọi biện pháp để tăng trởng vốn trong quá trình hoạt động kinh doanh.
1.2.2.2 Vốn quyết định khả năng thanh toán và năng lực cạch tranh củaNgân hàng:
Trong nền kinh tế thị trờng, uy tín của Ngân hàng thể hiện ở khả năng sẵn sàng thanh toán, chi trả cho khách hàng Khả năng thanh toán càng cao, thì vốn khả dụng của Ngân hàng càng lớn hay nói cách khác là khả năng thanh toán tỷ lệ thuận với vốn nói chung và vốn kinh doanh nói riêng.
Thật vậy, quy mô về vốn lớn, trình độ nghiệp vụ và ph ơng tiện kĩ thuật hiện đại là tiền đề quan trọng để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi của xã hội Đồng thời, qua đó có điều kiện mở rộng quan hệ tín dụng vói các doanh nghiệp, thành phần kinh tế, chủ động về quy mô, khối lợng tin dụng, thời hạn trả nợ, thậm chí quyết định mức lãi xuất hợp lý đối với khách hàng Vì vậy, sẽ giúp Ngân hàng thu hút đợc nhiều khách hàng hơn và quy mô hoạt động cũng tăng lên, nâng cao vị thế cạnh tranh trên thị trờng.
1.2.2.3 Vốn quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động kinh doanh khác của Ngân hàng:
Vốn của Ngân hàng quyết định việc mở rộng hay thu hẹp khối lợng tín dụng Thông thờng, các Ngân hàng nhỏ phạm vi hoạt động kinh doanh, khoản mục đầu t, khối lợng cho vay ít và kém đa dạng hơn Do đó, ảnh hởng đến khả năng thu hút vốn của các tổ chức kinh tế và tầng lớp dân c, thậm chí không đáp ứng đợc nhu cầu vốn vay của doanh nhiệp Họ sẽ mất khách hàng và không tận dụng đợc cơ hội kinh doanh Nếu là Ngân hàng lớn, nguồn vốn dồi dào chắc chắn họ sẽ đáp ứng đợc nhu cầu về vốn, có điều kiện để mở rộng quan hệ tín dụng với nhiều doanh nghiệp và thị trờng tín dụng.
Nguồn vốn lớn còn giúp Ngân hàng hoạt động kinh doanh với nhiều loại hình khác nhau nh: Liên doanh liên kết, dịch vụ thuê mua tài chính, kinh doanh chứng khoán… với sự phát các hình thức kinh doanh này nhằm phân tán rủi ro và tạo thêm vốn cho Ngân hàng đồng thời, nâng cao uy tín và tăng sức cạnh tranh trên thị trờng Vì vậy, vốn có vai trò quyết định trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Các loại vốn trong Ngân hàng thơng mại
Vốn tự có là vốn thuộc sở hữu của NHTM Vốn chiếm tỷ trọng không lớn (khoảng 10%) trong tổng nguồn vốn, song là điều kiện pháp lý bắt buộc khi thành lập Ngân hàng.
Do tính chất ổn định của nó, Ngân hàng có thể sử dụng vào các mục đích khác nhau nh trang bị cơ sở vật chất, mua tài sản cố định, dùng để đầu t hay góp vốn liên doanh… với sự phát vốn tự có là căn cứ quyết định khả năng thanh toán khi Ngân hàng gặp rủi ro Sự tăng trởng của vốn tự có sẽ quyết định năng lực và sự phát triển của NHTM Vốn tự có của Ngân hàng đợc hình thành căn cứ vào hình thức tổ chức của NHTM là: NHTM quốc doanh, NHTM cổ phần hay NHTM liên doanh… với sự phát
Vốn tự có gồm các thành phần: vốn tự có cơ bản, vốn tự có bổ sung. + Vốn tự có cơ bản: Là vốn điều lệ.
Vốn điều lệ: do các cổ đông đóng góp và đợc ghi vào điều lệ hoạt động của Ngân hàng, theo quy định tối thiểu phải bằng vốn pháp định
+ Vốn tự có bổ sung: Là vốn tự có của Ngân hàng không ngừng d ợc tăng lên nhờ nguồn vốn bổ sung, gồm quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự trữ đặc biệt và quỹ khác.
Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ: Là quỹ đợc dùng với mục đích tăng c- ờng vốn tự có ban đầu Lợi nhuận hàng năm bổ sung vào quỹ này cho đến khi đạt 50% vốn tự có thì sẽ chuyển thành vốn tự có.
Quỹ dự trữ đặc biệt: Là quỹ dùng để dự phòng bù đắp rủi ro trong quá trình kinh doanh nhằm bảo toàn vốn.
Các quỹ khác: Gồm có lợi nhuận cha phân phối, quỹ phúc lợi, quỹ khen thởng, quỹ khấu hao tài sản cố định.
Vốn huy động là vốn do Ngân hàng huy động đợc từ các tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội, thông qua việc thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán, nghiệp vụ kinh doanh khác và đợc dùng để kinh doanh.
Nguồn vốn huy động là tài sản thuộc các chủ sở hữu khác nhau, Ngân hàng chỉ có quyền sử dụng chứ không có quyền sở hữu và có trách nhiệm hoàn trả đúng thời hạn cả gốc và lãi khi đến hạn hoặc khi họ có nhu cầu rút Nguồn vốn huy động không ngừng tăng lên, tỷ lệ thuận với mọi thành phần kinh tế trong xã hội Do đó, các NHTM luôn quan tâm khai thác để mở rộng tín dụng.Nhng nguồn vốn này chỉ đợc sử dụng một phần để kinh doanh, còn phải dự trữ một tỷ lệ hợp lí để đảm bảo khả năng thanh toán Vốn huy động gồm có: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm… với sự phát
+ Tiền gửi không kỳ hạn: Là khoản tiền gửi mà khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào và Ngân hàng phải thoả mãn nhu cầu đó Tiền gửi không kỳ hạn có lãi suất thấp hoặc không đợc trả lãi, gồm tiền gửi thanh toán và tiền gửi không kỳ hạn thuần tuý.
Tiền gửi thanh toán: Là khoản tiền gửi không kỳ hạn đợc dùng để thanh toán, chi trả cho hàng hoá, dịch vụ, các chi phí phát sinh trong quá trình kinh doanh.
Tài khoản tiền gửi thanh toán: Là tài khoản mà việc rút và nộp tiền đợc thực hiện bằng séc hoặc chuyển khoản.
Tài khoản vãng lai: Là tài khoản lúc d nợ, lúc d có.
Tuy nhiên, ở Ngân hàng luôn có sự chênh lệch giữa xuất và nhập trên mỗi tài khoản tiền gửi thanh toán, thờng nhập lớn hơn xuất Từ đó, tạo nên một khoản tiền tạm thời nhàn rỗi và Ngân hàng có thể sử dụng một phần để kinh doanh.
Tiền gửi không kỳ hạn thuần tuý: Là khoản tiền kí gửi với mục đích an toàn tài sản, không phải để thanh toán, khi cần khách hàng có thể rút ra để chi tiêu và Ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu của họ Ngân hàng có thể sử dụng phần d thừa nếu đảm bảo đợc khả năng chi trả.
+ Tiền gửi có kỳ hạn: Là khoản tiền gửi có sự thoả thuận giữa khách hàng và Ngân hàng về thời gian rút tiền Các khoản tiền gửi có kỳ hạn không đợc dùng để thanh toán, thờng có lãi xuất cao và thời hạn dài hơn.
+ Tiền gửi tiết kiệm: Là một phần thu nhập của ngời lao động cha sử dụng đến, tạm thời nhàn rỗi Họ gửi vào Ngân hàng với mục đích tích lũy tiền một cách an toàn và hởng lãi Tiền gửi tiết kiệm có hai loại: tiết kiệm không kỳ hạn và tiết kiệm có kỳ hạn.
Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Là khoản tiền có thể rút ra bất kỳ lúc nào nhng không đợc dùng các phơng tiện thanh toán để chi trả cho khách hàng.
Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Là khoản tiền gửi có sự thoả thuận của khách hàng và Ngân hàng về thời hạn gửi và rút tiền, có mức lãi suất cao hơn tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn.
Các hình thức huy động vốn của NHTM
1.2.4.1 Các nhân tố ảnh hởng đến hoạt động của NHTM
Mọi hoạt động kinh doanh diễn ra đều chịu sự tác động nhất định của môi trờng xung quanh Công tác huy động vốn – một nghiệp vụ quan trọng hàng đầu của NHTM cũng không nằm ngoài quy luật đó Trong cơ chế thị trờng, các NHTM buộc phải cạch tranh để có thể thu hút đợc nguồn vốn lớn với chi phí thấp để tồn tại và phát triển Do đó, nghiên cứu các nhân tố ảnh hởng, tìm giải pháp nâng cao khả năng huy động vốn là rất cần thiết Các nhân tố ảnh hởng đến công tác huy động vốn có nhiều và rất đa dạng, nhng tựu trung lại có hai nhóm nhân tố là: Khách quan và chủ quan.
1.2.4.1.1 Nhóm nhân tố khách quan
- Hành lang pháp lý: Có ảnh hởng lớn đến nghiệp vụ huy động vốn của NHTM nh luật các tổ chức tín dụng, luật NHNN… với sự phát Những luật này quy định tỷ lệ huy động vốn của NHTM so với vốn tự có, quy định việc phát hành trái phiếu, kỳ phiếu và quy định cả mức cho vay của NHTM đối với khách hàng… với sự phát
Sự can thiệp của NHNN khi thực hiện mục tiêu của chính sách tiền tệ cũng ảnh hởng tới việc huy động vốn, vì khi thực hiện chính sách tiền tệ nới lỏng sẽ mang lại thuận lợi cho NHTM trong việc huy động vốn vay từ NHNN. Đồng thời, nó còn có tác dụng làm giảm lãi suất trên thị trờng tiền tệ Ngợc lại, thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt sẽ khó khăn hơn trong việc huy động vèn vay tõ NHNN.
Chính sách đầu t của Nhà nớc hợp hý hay không hợp lý cũng ảnh hởng đến chính sách huy động vốn của Ngân hàng Để khuyến khích sản xuất, đầu t, Nhà nớc có chính sách bảo hộ cho hàng hoá sản xuất, chính sách trợ giá… với sự phát tạo điều kiện cho sản xuất kinh doanh phát triển và có lãi Các doanh nghiệp và ngời lao động có tích luỹ là nền tảng để Ngân hàng huy động vốn đợc nhiều hơn
- Sự tăng trởng của nền kinh tế: Trong thời kỳ kinh tế tăng trởng, doanh nghiệp và cá nhân có thu nhập khá, tích luỹ đợc nhiều nên các khoản tiền ký thác thờng tăng nhanh để đáp ứng các giao dịch kinh tế Mặt khác, nền kinh tế phát triển sẽ có tác động ngợc lại, nhiều doanh nghiệp mới đợc thành lập, giao dịch kinh tế tăng hơn hình thành một bộ phận tích luỹ, tạo môi trờng tiềm tàng để NHTM thu hút vốn.
NHTM phải tìm biện pháp huy động sao cho có hiệu quả, vừa thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, vừa đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng Ngợc lại, khi nền kinh tế suy thoái, sản xuất bị đình trệ, môi trờng đầu t của Ngân hàng sẽ bị thu hẹp, lợi nhuận của Ngân hàng giảm, quá trình huy động vốn sẽ gặp nhiều khó khăn Hơn thế nữa, lạm phát làm cho đồng tiền mất giá, ngời dân sẽ không gửi tiền vào Ngân hàng, mà dùng tiền để mua hàng hoá có giá trị để cất trữ cũng ảnh hởng đến việc huy động vốn của Ngân hàng.
- Thu nhập và tâm lý của ngời dân: Đời sống, thu nhập của ngời dân là yếu tố trực tiếp quyết định đến lợng tiền gửi vào Ngân hàng Thật vậy, thu nhập của ngòi lao động càng cao thì nguồn vốn động đợc vào Ngân hàng càng lớn. Bởi vì, ngời dân có thu nhập cao ngoài việc thoả mãn đợc yêu cầu của đời sống, họ còn giành một phần để tích luỹ Số tiền tích luỹ này sẽ dùng để thoả mãn nhu cầu cao hơn trong tơng lai.
Tâm lý và thói quen tiêu dùng của ngời dân cũng ảnh hởng đến việc huy động vốn của Ngân hàng ở các nớc phát triển, nhu cầu thanh toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng rất phát triển Các nớc chậm phát triển, tâm lý a dùng tiền mặt và tích luỹ tiền không gửi vào Ngân hàng là khá phổ biến Tâm lý và thói quen tiêu dùng còn rất khác nhau giữa các dân tộc và các vùng, miền ở nớc ta Vì vậy, phát triển nhanh các hình thức không dùng tiền mặt có ý nghĩa quan trọng trong việc huy động vốn của Ngân hàng.
Là một nhân tố quan trọng, có tác động mạnh đến việc huy động vốn của NHTM; đặc biệt là đối với các khoản vốn mà ngời gửi hoặc ngời dân đầu t Ngân hàng với mục đích hởng lãi Các Ngân hàng cạnh tranh không chỉ về lãi suất huy động với các Ngân hàng khác mà cả với thị trờng tiền tệ Do đó, chỉ một sự khác biệt nhỏ về lãi suất có thể đẩy dòng vốn nhàn rỗi trong xã hội đầu t theo những chiều hớng khác nhau Đó cũng là lý do, động lực để các nhà đầu t hoặc ngời gửi tiền chuyển vốn từ Ngân hàng này sang Ngân hàng khác. Vì vậy, xác định một lãi suất hợp lý, có tính cạch tranh là một vấn đề vô cùng quan trọng, phải đợc nghiên cứu, cân nhắc, tính toán tỷ mỉ và toàn diện. Tuy nhiên, Ngân hàng phải tính toán sao cho lãi suất vừa có tính cạnh tranh, vừa phải đảm bảo đợc chi phí đầu vào thấp nhất và kinh doanh có lãi.
- Chiến lợc kinh doanh của Ngân hàng:
Cũng ảnh hởng trực tiếp và gián tiếp đến công tác huy động vốn Một Ngân hàng có hệ thống chiếm lợc kinh doanh đúng đắn sẽ đạt đợc các mục tiêu đề ra về chi phí cũng nh về lợi nhuận Đó là chiến lợc về sản phẩm dịch vụ Chiến lợc giá, lãi suất, chiến lợc phân phối, chiếm lợc phát triển nhân sự, chiến lợc khuyếch chơng giao tiếp… với sự phát có tác động mạnh đến việc huy động vốn Hệ thống chiến lợc kinh doanh của Ngân hàng là thực tiễn sinh động để đánh giá năng lực và trình độ quản lý hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, toạ đợc niềm tin đối với khách hàng Do đó, thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến với Ngân hàng.
- Uy tín và vị thế của Ngân hàng:
Thông thờng, khách hàng lựa chọn những Ngân hàng có uy tín và vị thế trên thị trờng để giao dịch, vay mợn, thanh toán và bản lãnh… với sự phát Uy tín và vị thế của Ngân hàng có ý nghĩa quan trọng trong việc lựa chọn của khách hàng, thể hiện cụ thể ở năng lực tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh, quá trình lịch sử, chất lợng marketing… với sự phát Vì vậy, các Ngân hàng thông qua hoạt động của mình, bằng chất lợng dịch vụ, công nghệ hiện đại và phong cách làm việc văn minh, lịch sự … với sự phát thoả mãn tốt nhất mọi yêu cầu của khách hàng, là thiết thực nâng cao uy tín và vị thế trên thị trờng.
- Các hình thức huy động và dịch vụ kèm theo:
Trong điều kiện cạnh tranh hiện nay, việc đa dạng hoá các sản phẩm,dịch vụ Ngân hàng nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng có ảnh h- ởng lớn đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Với nhiều loại sản phẩm khác nhau, khách hàng có thể lựa chọn một sản phẩm phù hợp với điều kiện khả năng của mình Có nh vậy, NHTM mới thu hút đợc ngày càng nhiều khách hàng đến với mình Không những thế, Ngân hàng còn phải đa ra đợc các dịch vụ kèm theo tốt và đa dạng để tăng lợi thế cạnh tranh Với nhiều tiện ích kèm theo, sẽ giúp Ngân hàng thu hút đợc ngày càng nhiều nguồn vốn của mọi thành phần kinh tế và dân c trong xã hội Qua đó, tạo thêm nhều mối quan gắn bó chặt chẽ hơn giữa các Ngân hàng và khách hàng.
- Mạng lới hoạt động kinh doanh của Ngân hàng:
Tổ chức mạng lới hoạt động rộng, hợp lý trên địa bàn dân c giúp Ngân hàng có nhiều cơ hội để thu hút vốn hơn, giúp khách hàng tiết kiệm thời gian và chi phí để thực hiện giao dịch Tuy nhiên, việc mở chi nhánh cần phù hợp với điều kiện năng lực của Ngân hàng Yếu tố địa điểm cũng tác động đến tâm lý của khách hàng, một Ngân hàng nằm ở vị trí thuận lợi nh khu vực trung tâm, khu đông dân c, đi lại thuân tiện… với sự phát giúp khách hàng thu hút đợc nhiều khách hàng hơn.
- Cơ sở vật chất và đội ngũ cán bộ nhân viên:
Có thể nói, tất cả mọi khách hàng đều muốn giao dịch với Ngân hàng có địa điểm đẹp, cơ sở vật chất hiện đại, cán bộ nhân viên phục vụ tận tình và lịch thiệp Một Ngân hàng đợc trang bị công nghệ hiện đại nhất định sẽ rút ngắn đợc rất nhiều thời gian sử lý công việc, đảm bảo đợc độ chính xác cao trong các giao dịch kinh tế Hơn nữa, cơ sở vật chất, trình độ công nghệ hiện đại, đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ chuyên môn cao là điều kiện cần thiết để họ giải quyết công việc nhanh chóng, khoa học… với sự phát Từ đó, nâng cao hơn chất lợng dịch vụ Ngân hàng cung ứng ra thị trờng, là điều khách hàng rÊt quan t©m.
1.2.4.2 Các hình thức huy động vốn của NHTM
1.2.4.2.1 Huy động vốn qua tiền gửi không kỳ hạn: Đây là loại tiền gửi khách hàng có thể rút ra bất kỳ lúc nào hoặc trả cho ngời thụ hởng bằng séc ở các nớc phát triển, việc rút tiền từ tài khoản này đợc thực hiện thông qua điện thoại hoặc qua máy ATM.
+ Với khách hàng: Sự thuận tiện và nhanh chóng khi sử dụng tài khoản này là điều kiện quan trọng nhất, hởng lãi chỉ là thứ yếu.
+ Với NHTM: Chỉ cần bỏ ra chi phí về quản lý tài khoản hay trả lãi (lãi suất rÊt thÊp).
Kế toán huy động vốn
Thực trạng huy động vốn của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh lạng sơn
Thực trạng huy động vốn của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Lạng Sơn
Ngân hàng thơng mại là một doanh nghiệp đặc biệt hoạt động trên lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Nguyên liệu chính là tiền tệ và sản phẩm cũng là tiền tệ. Trong các hoạt động thì công tác tín dụng là một mảng lớn của Ngân hàng. Muốn thực thi công tác tín dụng thì Ngân hàng phải huy động đợc vốn và chiến lợc huy động vốn đợc coi là hàng đầu
Trong những năm qua cùng hệ thống Ngân hàng nói chung, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Lạng sơn luôn đa ra những biện pháp nhằm mở rộng khả năng huy động vốn, đáp ứng nhu cầu vốn cho sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc Cho nên công tác huy động nguồn vốn đã đạt đợc nhiều kết quả tốt, nguồn vốn luôn tăng trởng, trong đó Chi nhánh đặc biệt chú trọng đối với nguồn vốn có kỳ hạn dài, lãi suất tơng đối ổn định và phù hợp Cụ thể :
Biểu số 2: Thực trạng huy động vốn tại NHNo & PTNT Tỉnh Lạng Sơn Đơn vị: Triệu Đồng
2003 so víi n¨m 2002 1-Tiền gửi tiết kiệm của d©n c 235,681 230,619 418,300 -5,062 187,681
2-Tiền gửi đơn vị tổ chức kinh tÕ 168,104 254,078 293,500 85,974 -52,935
3-Tiền gửi đảm bảo thanh toán
(Nguồn số liệu trên đây đợc lấy từ cân đối tài khoản năm 2001, 2002, 2003)
Nhìn vào bảng trên chúng tôi thấy tiền gửi tiết kiệm của dân c giữ một vị trí quan trọng nhất trong cơ quan huy động vốn của Ngân hàng No&PTNT Lạng sơn với tỷ lệ khoảng 50% Tiếp đó là nguồn vốn huy động bằng kỳ phiếu với thời hạn trên 1 năm, chiếm tỷ lệ khoảng 20% Bên cạnh 2 nguồn lớn trên là các nguồn tiền gửi đơn vị, tổ chức kinh tế, tiền gửi đảm bảo thanh toán, ngoại tệ đã giúp cho Ngân hàng No&PTNT Lạng sơn có một khả năng vốn lớn đáp ứng cho nhu cầu phát triển kinh tế của đất nớc
2.2.1 Tiền gửi tiết kiệm của dân c :
Nguồn tiền gửi tiết kiệm của dân c qua các năm cho thấy nguồn này luôn giữ vị trí quan trọng nhất trong cơ cấu huy động vốn của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Lạng sơn Từ thực tế cho thấy tiềm năng về vốn trong dân c là rất lớn Đòi hỏi Ngân hàng phải phát huy hết tiềm năng của mình, nhằm thu hút nguồn tiền nhàn rỗi này phục vụ cho công cuộc phát triển đất nớc Đặc biệt trong giai đoạn 2000 - 2010 nếu nguồn vốn tập trung cho sự nghiệp công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nớc, chủ yếu dựa vào nguồn vốn trong nớc đợc khai thác trong dân c nhiều nhất thì sẽ thúc đẩy đầu t phát triển kinh tế của nớc ta với nhng bớc tiến vững chắc và tốc độ tăng trởng kinh tế đạt tõ 9% - 10%
Nhìn vào tình hình huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm ở bảng trên cho thấy nguồn này tăng vào năm 2001 và giảm xuống ở năm 2003 Cụ thể năm 2001 số d tiền gửi tiết kiệm đến cuối năm tăng về số tuyệt đối là 116.590 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 37%
Nguồn vốn tiền gửi các đơn vị tổ chức kinh tế tăng lên trong năm
2002 là : 85.974 triệu đồng, chiếm 41% trong tổng nguồn huy động
Bảng số 3 : Các loại lãi suất qua các thời kỳ Đơn vị: %
Năm Ngày bắt đầu áp dụng Không kỳ hạn Kỳ hạn
3 tháng Kỳ hạn 6 tháng Kỳ hạn
Từ ngày 10/10/2002 đơn vị bắt đầu huy động tiền gửi tiết kiệm trả lãi bậc thang và tiết kiệm gửi góp với kỳ hạn và lãi suất nh sau :
Tiết kiệm bậc thang: 0,2% Bậc 1 : Từ khi gửi đến dới 3 tháng: hởng LS
: 0,53% Bậc 2 : Từ 3 tháng gửi đến dới 6 tháng: hởng LS có kỳ hạn 3 tháng
: 0,58% Bậc 3 : Từ 6 tháng gửi đến dới 9 tháng: hởng LS có kỳ hạn 6 tháng
: 0,58% Bậc 4 : Từ 9 tháng gửi đến dới 12 tháng: hởng LS có kỳ hạn 9 tháng.
: 0,62% Bậc 5 : Từ 12 tháng gửi đến dới 24 tháng: hởng LS có kỳ hạn 12 tháng.
: 0,68% Bậc 6 Từ 24 tháng trở lên hởng lãi suất 110% lãi suất có kỳ hạn 12 tháng
- kỳ hạn 3 tháng lãi suất 0,45% tháng
- kỳ hạn 6 tháng lãi suất 0,5% tháng
- kỳ hạn 12 tháng lãi suất 0,55% tháng
Tình hình huy động vốn các quý trong năm 2003 Đơn vị : triệu đồng
Sè d cuèi quý % Sè d cuèi quý % Sè d cuèi quý % Sè d cuèi quý %
1 Tiền gửi tiết kiệm của dân c 262,936 38.0 290,870 35.6 312,226 40.5 340,152 39.
2 Tiền gửi đơn vị tổ chức k.tế 304,058 43.9 402,370 49.6 359,572 46.6 444,072 51.
4 Ngoại tệ quy ra tiÒn VN§ 1,488 0.2 1,493 0.2 542 0.1 1,024 1.
Tổng nguồn vốn huy động 692,023 100 812,813 100 771,405 100 862,874 100
(Nguồn số liệu trên đợc lấy từ cân đối tài khoản năm 2003 )
Hiện nay NHNo và PTNT Lạng sơn đang huy động tiền gửi tiết kiệm dới các hình thức sau : Loại không kỳ hạn, có kỳ hạn 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng, tiền gửi tiết kiệm trả lãi bậc thang và tiết kiệm gửi góp Trong đó nguồn tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn, tạo ra tính ổn định cao trong tổng nguồn vốn huy động Năm 2001 nguồn tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn là 226.053 triệu đồng chiếm 96% Năm 2002 là 220.061 triệu đồng chiếm 95%, năm 2003 là 426 tỷ đồng chiếm 59,8% trong nguồn tiền gửi tiết kiệm Chính nhờ tính ổn định cao trong nguồn tiền gửi có kỳ hạn nên đã tạo điều kiện thuận lợi cho việc đầu t vốn trung và dài hạn đối với những dự án trọng điểm tại địa phơng, góp phần ổn định và phát triển kinh tế
Qua tình hình huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm của dân c ở NHNo và PTNT Lạng sơn cho thấy nguồn này hầu nh có xu hớng tăng lên, nhất là trong năm 2001, đồng thời nó chiếm tỷ trọng lớn, càng khẳng định vai trò của nguồn vốn này trong cơ cấu huy động vốn của Ngân hàng No&PTNT Lạng sơn mà tiềm năng còn rất lớn, cha khai thác hết đợc trong dân Mặc dù phải trả một lãi suất cao nhng bù lại là tính ổn định, vững chắc ở nguồn tiền gửi có kỳ hạn trong nguồn vốn huy động đã giúp cho Ngân hàng No&PTNT Lạng sơn thực hiện tốt nhiệm vụ kinh doanh của mình
2.2.2 Tiền gửi của các đơn vị tổ chức kinh tế :
Lạng sơn là một tỉnh hầu nh không có các đơn vị quốc doanh Trung ơng phát triển, những đơn vị sản xuất kinh doanh trên địa bàn vốn tự có rất thấp và đang trong giai đoạn tìm kiếm thị trờng để định hớng cho sự phát triển của mình Do đó Ngân hàng No&PTNT Lạng sơn cũng phải khai thác hơn nữa nguồn vốn này để đáp ứng nhu cầu vay vốn của nền kinh tế Qua các thời kỳ nguồn vốn này có tăng nhng không ổn định, chủ yếu là của Kho bạc Nhà nớc tỉnh Năm 2003 với những biện pháp hữu hiệu trong việc khơi tăng các nguồn vốn, đáp ứng vốn cho nhu cầu phát triển kinh tế Bằng hình thức thanh toán chuyển nhanh, chính xác, kịp thời, cùng với việc duy trì mức lãi suất tơng đối ổn định nên nguồn vốn tăng lên là : 862.8 tỷ đồng
Nguồn tiền gửi của các đơn vị tổ chức kinh tế đợc chia làm 2 loại có kỳ hạn và không kỳ hạn, trong đó nguồn tiền gửi có kỳ hạn chỉ chiếm trên 18.3% trong tổng nguồn này Hiện nay tại Ngân hàng No&PTNT Lạng sơn khách hàng là đơn vị tổ chức kinh tế chỉ gửi tiền vào loại có kỳ hạn 3 tháng, vì đây là nguồn tiền tạm thời cha sử dụng đến trong thanh toán với thời gian ngắn nên các đơn vị không quan tâm đến đến việc gửi lấy lãi, một số doanh nghiệp dùng tiền nhàn rỗi của mình cho các đơn vị khác vay Nên Ngân hàng thực hiện huy động vốn theo nhu cầu sản xuất kinh doanh thì đây là nguồn vốn đầu tiên mà Ngân hàng quan tâm Vì vậy nguồn tiền gửi của các đơn vị, tổ chức kinh tế là một trong những mối quan tâm hàng đầu của Ngân hàng trong công tác huy động vốn hiện nay Hy vọng trong năm 2004 nguồn tiền gửi của các đơn vị sẽ tăng lên một cách đáng kể, mang lại tiềm lực trong kinh doanh cho Ngân hàng No&PTNT Lạng sơn
2.2.3 Tiền gửi đảm bảo thanh toán :
Tiền gửi đảm bảo thanh toán ở Ngân hàng No&PTNT Lạng sơn là loại tiền gửi không kỳ hạn chủ yếu của các đơn vị tổ chức kinh tế, ký thác vào Ngân hàng để thực hiện các khoản chi trả về mua hàng hoá, dịch vụ và thực hiện các khoản chi trả khác Khoản tiền gửi này có số d tơng đối nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động, tính ổn định không cao Căn cứ vào số liệu trong bảng về thực trạng nguồn vốn huy động trong 3 năm ta thấy nguồn tiền gửi đảm bảo thanh toán này biến động bất thờng Cụ thể :
Năm 2001 doanh số hoạt động trong năm : 133.779 triệu đồng, số d cuối năm : 574 triệu đồng
Năm 2002 doanh số hoạt động trong năm : 206.232 triệu đồng, số d cuối năm : 1.721 triệu đồng
Năm 2003 doanh số hoạt động trong năm : không có
Nhìn vào số liệu trên ta thấy doanh số hoạt động của nguồn vốn này tăng lên trong năm 2001 là : 72.453 triệu đồng, nhng lại giảm vào năm 2002 nguyên nhân là một số đơn vị trực thuộc NHNo Tỉnh đợc phép tham gia chuyển tiền điện tử ngoại tỉnh toàn hệ thống, do vậy nguồn tiền gửi đảm bảo thanh toán có xu hớng giảm.
2.2.4 Nguồn vốn huy động bằng kỳ phiếu.
Khi nền kinh tế đi vào thế ổn đinh, tốc độ tăng trởng cao, nhu cầu vốn trung dài hạn cho đầu t sản xuất, đổi mới công nghệ, hiện đại hoá sản xuất ngày càng tăng nhất là trong giai đoạn sắp tới Với nguồn vốn huy động nhận đợc qua tiền gửi tiết kiệm không đủ cung cấp cho nhu cầu phát triển kinh tế trên địa bàn vì vậy Ngân hàng No&PTNT Lạng sơn đã thực hiện phát hành kỳ phiếu để tăng nguồn vốn trung và dài hạn cho đầu t phát triển kinh tế Nguồn vốn huy động từ kỳ phiếu có tác dụng thu hút một lợng tiền mặt lớn trong lu thông, góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ
Trong tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng No&PTNT Lạng sơn thì nguồn vốn bằng kỳ phiếu chiếm một tỷ lệ tơng đối lớn Năm 2000 nguồn vốn huy động từ kỳ phiếu là 22.939 triệu đồng chiếm tỷ trọng 6%, năm 2001 nguồn này tăng so với năm 2000 đạt 68.813 triệu đồng chiếm 14% tổng nguồn vốn huy động Năm 2003 do ảnh hởng của nhiều yếu tố kinh tế, xã hội nên lợng tiền nằm trong dân c có phần tăng lên , khối lợng nguồn kỳ phiếu huy động đã tăng mạnh, đạt 418.3 tỷ đồng chiếm 58.8%
Nh vậy việc phát hành kỳ phiếu của Ngân hàng trong thời gian qua đã căn cứ vào yêu cầu của thị trờng, gắn công tác huy động vốn với mục đích kinh doanh tiền tệ của Ngân hàng Bên cạnh đó việc ra đời và hoàn thiện thị tr- ờng tài chính, thị trờng vốn với các công cụ chuyển dịch linh hoạt nh cổ phiếu, trái phiếu do các doanh nghiệp, các Ngân hàng Thơng mại, Kho bạc Nhà nớc phát hành sẽ khắc phục nhợc điểm của việc phát hành kỳ phiếu Mặt khác việc đa ra các hình thức đó, tạo đợc tâm lý tốt cho khách hàng Có nh vậy công tác huy động vốn trung và dài hạn mới có hiệu quả
Từ sự phân tích ngắn gọn tình hình biến động, cơ cấu nguồn vốn huy động trung và dài hạn tại Ngân hàng No&PTNT Lạng sơn ta thấy rằng hoạt động huy động vốn này của Ngân hàng đã đạt đợc một số kết quả khả và một số vấn đề còn tồn tại cần cải tiến khắc phục trong thời gian tới để có thể mở rộng khả năng huy động vốn của Ngân hàng
2.2.5 Nguồn huy động bằng ngoại tệ :
Đánh giá kết quả trong công tác huy động vốn của Ngân hàng nông nghiệp và PTNT Lạng Sơn
2.3.1 Những kết quả đạt đợc :
Những năm đổi mới vừa qua đất nớc đang bớc vào một thời kỳ tăng tr- ởng kinh tế mới, thời kỳ công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nớc với những điều kiện thực tế mới, nền kinh tế đối mặt với những nhiệm vụ và thách thức mới Nhận thức rõ vai trò to lớn của nguồn vốn đối với nền kinh tế nói chung và địa bàn Lạng sơn nói riêng Ngân hàng No&PTNT Lạng sơn đã khai thác mọi nguồn vốn cả ngắn hạn và trung dài hạn đáp ứng nhu cầu vốn đổi mới công nghệ, hiện đại hoá sản xuất của các đơn vị kinh tế trên địa bàn Mặc dù có sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng thơng mại trên điạ bàn hoạt động, nhng thời gian qua công tác huy động vốn của Ngân hàng đã đạt đợc những kết quả đáng khích lệ
Ngân hàng No&PTNT Lạng Sơn đã sử dụng nhiều biện pháp nghiệp vụ, đa ra nhiều hình thức mới hấp dẫn khách hàng, chính vì vậy nguồn vốn không ngừng tăng trởng đảm bảo cho nhu cầu sử dụng vốn trên địa bàn Ngân hàng tự cân đối nguồn vốn trung dài hạn để đảm bảo kế hoạch cho vay trên địa bàn theo chỉ tiêu do Ngân hàng No&PTNT Việt nam giao
Ngoài các hình thức huy động vốn truyền thống Ngân hàng còn mở rộng các hình thức mới nh : tiết kiệm hởng lãi bậc thang, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm ngoại tệ Kỳ phiếu, Trái phiếu bớc đầu đã có kết quả khả quan và chứa đựng một tiềm năng lớn Tuy vậy, hình thức huy động vốn này vẫn còn thấp so với các hình thức truyền thống khác Để phát huy hình thức cần phải có một thị trờng hoàn chỉnh đó là thị trờng chứng khoán
Ngân hàng đã huy động đợc một khối lợng vốn lớn, năm 2003 tổng nguồn vốn là 862,9 tỷ đồng, bình quân vốn huy động trên số cán bộ công nhân viên chức là 1.843 triệu/ngời, đảm bảo nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế tại địa phơng
Lãi suất huy động vốn đợc Ngân hàng sử dụng một cách linh hoạt, nhạy bén, điều chỉnh kịp thời theo hớng hợp lý, đảm bảo cho vay có lãi, nhng vẫn khuyến khích tăng trởng nguồn vốn Ngân hàng đã sử dụng tốt lãi suất đầu ra của các khoản cho vay nên đã tạo ra mặt bằng lãi suất có thể chấp nhận đợc đối với đầu t, lãi suất cho vay thấp hơn tỷ suất lợi nhuận bình quân, khuyến khích cầu về vốn trung và dài hạn
Những kết quả đạt đợc nêu trên là do Ngân hàng No&PTNT Lạng sơn đã trải qua 15 năm tồn tại và phát triển trong cơ chế thị trờng (Thực sự từ năm
1995 tới nay), hoạt động kinh doanh có hiệu quả và không ngừng lớn mạnh về trình độ, tổ chức lãnh đạo, hoạt động và tiềm lực tài chính Ngân hàng đã vơn lên chiếm lĩnh vị trí mới về kinh doanh và dịch vụ Ngân hàng ở trình độ cao.
Hệ thống Ngân hàng đã đợc hiện đại hoá với những chơng trình phát triển công nghệ thông tin, mạng thanh toán riêng, nâng cao vai trò quản lý, thanh tra, kiểm soát, Ngân hàng vừa đảm bảo tính độc lập tự chủ trong kinh doanh, cạnh tranh lành mạnh giữa các Ngân hàng khác trên địa bàn, từng bớc thích nghi với cơ chế thị trờng, vừa giữ an toàn về tài sản vật chất, bảo vệ lợi ích của khách hàng và lợi ích của Ngân hàng Đội ngũ cán bộ lãnh đạo của Ngân hàng No&PTNT Lạng Sơn năng động, sáng tạo và không ngừng đợc củng cố và hoàn thiện cho phù hợp với cơ chế thị trờng Đội ngũ trẻ, khoẻ, sáng tạo, nhiệt tình, có phẩm chất đạo đức, chính trị vững vàng, tinh thông về nghiệp vụ, có khả năng quyết đoán cao trong công việc, với trình độ tơng đối đồng đều
Cùng với việc đa dạng các hình thức huy động vốn và thực hiện có hiệu quả trong sử dụng vốn mà Ngân hàng No&PTNT Lạng Sơn từng bớc khẳng định uy tín và vị trí của mình trên thị trờng
Trong sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc, Đảng và Nhà n- ớc ta càng nhận rõ hơn tầm quan trọng của nguồn vốn huy động trong nớc, là một trong nhiều chính sách để phát triển kinh tế, đó là chính sách tạo tiền đề quan trọng nhất, cho nên nhiều chính sách đã đợc điều chỉnh, sửa đổi nhằm tạo điều kiện thu hút vốn đầu t từ nhiều nguồn khác nhau Trên cơ sở đó mà Ngân hàng Lạng sơn đa ra nhiều biện pháp để ngày càng có thể mở rộng khả năng huy động vốn trên thị trờng
2.3.2 Những hạn chế trong công tác huy động vốn :
Tích cực huy động vốn, song kết quả đạt cha cao, cha chú ý huy động vốn ngoại tệ; trong tín dụng một số nơi chất lợng cha tốt tình hình sử lý thu hồi nợ còn hạn chế; thu phí dịch vụ còn thấp, quản lý vốn ủy thác của NHCSXH cha chủ động bàn với các tổ chức tín chấp, chính quyền địa phơng để tháo gỡ khó khăn, nợ quá hạn phát sinh.
Lợng tiền mặt lu thông còn lớn, tiền cũ rách nhiều phải tuyển chọn mới nộp đợc qua NHNN dẫn đến chi phí lớn Cha có biện pháp từ NH cấp trên để hạn chế sử dụng tiền mặt nh hiện nay.
Bên cạnh những kết quả đạt đợc, công tác huy động vốn ngắn hạn đáp ứng nhu cầu vốn nhng lại cha tổ chức khai thác tốt nguồn vốn trung và dài hạn để tạo điều kiện cho các doanh nghiệp tăng cờng cơ sở vật chất kỹ thuật, chuyển giao công nghệ Hiện nay Ngân hàng No&PTNT Lạng Sơn đang gặp phải một số trở ngại, khó khăn, đó là :
Nguồn vốn huy động của Ngân hàng chủ yếu là ngắn hạn, tính ổn định của nguồn vốn không cao, hạn chế trong quá trình sử dụng vốn.
Ngân hàng còn thiếu những hình thức huy động vốn trung, dài hạn hấp dẫn để thu hút đông đảo khách hàng tham gia
-Trên lĩnh vực thông tin tiếp thị về Ngân hàng chung, dân chúng cha có đợc lòng tin vững vàng, cũng nh sự hiểu biết cha đầy đủ về Ngân hàng, trong khi đó hoạt động Ngân hàng có sự hạn chế về thời gian (Dân chúng có nhu cầu gửi và lĩnh tiền cả ngày, Ngân hàng chỉ phục vụ đợc 8 giờ trong ngày) Tức là cha đáp ứng đợc 24/24 giờ , 7 ngày trong tuần
-Đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ chuyên môn từ cao đẳng, đại học còn quá ít, chỉ chiếm trên 23% Do đó Ngân hàng vẫn cần phải tiếp tục đào tạo thêm về tin học, ngoại ngữ và đào tạo sâu về chuyên môn nghiệp vụ để đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ phát triển Ngân hàng trong giai đoạn mới
Một số biện pháp nhằm tăng cờng huy động vốn của ngân hàng nông nghiệp và PTNT Lạng Sơn
Định hớng chiến lợc huy động vốn của ngân hàng nông nghiệp và PTNT Lạng Sơn trong thời gian qua
Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Lạng sơn là một doanh nghiệp Nhà nớc có chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng và làm các dịch vụ Ngân hàng kết hợp với việc thực thi chính sách tiền tệ nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển trên địa bàn Căn cứ vào định hớng kinh doanh năm 2004 của NHNo & PTNTViệt nam và yêu cầu phát triển kinh tế của địa phơng, mục tiêu phấn đấu thực hiện trong năm 2004 của NHNo & PTNT Tỉnh Lạng sơn nh sau:
- Tổng nguồn vốn: 1.078 tỷ tăng 25% so với năm 2003.
- Tổng d nợ: 870 tỷ, tăng 22% so năm 2003.
- Tỷ lệ d nợ trung, dài hạn: 70%
- Tỷ lệ nợ quá hạn: dới 1%
- Thu dịch vụ ngoài tín dụng chiếm 15% so với tổng thu.
- Chênh lệch thu chi tăng 10% trở lên so với năm 2003.
- Thu nhập của ngời lao động tăng hơn năm 2003, đáp ứng đầy đủ theo chính sách của nhà nớc đối với ngời lao động.
Mở rộng khả năng huy động vốn của Ngân hàng, trong đó nâng cao tỷ trọng huy động vốn trung dài hạn đáp ứng cho vay trung dài hạn trên địa bàn.
Mở rộng cho vay đầu t không chỉ trong phạm vi phát triển sản xuất trên địa bàn nông thôn mà cần phải cho vay đầu t xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật hạ tầng: Điện, đờng, trờng, trạm cho vay đối với một số dự án trong diện quy hoạch của tỉnh
Trong sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc từ nay đến năm
2010 đòi hỏi sự nỗ lực vơn lên của toàn bộ nền kinh tế, trong đó vai trò của Ngân hàng có tầm quan trọng đặc biệt Mặt khác để đạt đợc mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đòi hỏi một lợng vốn đầu t lớn, vì vậy công tác huy động vốn luôn đợc nhấn mạnh là mục tiêu hàng đầu của ngành Ngân hàng Với nguồn vốn huy động đợc Ngân hàng No&PTNT Lạng Sơn đã mở rộng cho vay và đóng góp rất lớn vào sự nghiệp xây dựng kinh tế đất nớc Bên cạnh những thành công đã đạt đợc trong huy động vốn, Ngân hàng No&PTNT Lạng sơn vẫn còn một số tồn tại cần đợc giải quyết bằng những biện pháp thiết thực cụ thÓ.
Một số giải pháp nhằm nâng cao khả năng huy động vốn của ngân hàng nông nghiệp và PTNT Lạng Sơn
Huy động vốn để phục vụ cho sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc từ nay đến năm 2010 Hiện nay nguồn vốn trong nớc là quyết định,nguồn vốn nớc ngoài là quan trọng Huy động vốn trong nớc qua nhiều kênh:
Ngân sách Nhà nớc, doanh nghiệp, Ngân hàng, dân c Trong đó nguồn vốn trong dân c và doanh nghiệp là quan trọng nhất, vốn đầu t trong nớc cơ bản phải dựa vào tiết kiệm và tích luỹ, phải coi tiết kiệm nh một quốc sách
Trong công tác huy động vốn Ngân hàng No&PTNT Lạng Sơn là một Chi nhánh đã đóng góp một phần không nhỏ vào sự phát triển kinh tế và mở rộng sản xuất của khu vực Để giải quyết vốn cho nền kinh tế nói chung, Ngân hàng No&PTNT Lạng Sơn cần phải thực hiện một số biện pháp sau đây :
3.2.1 Đa dạng hoá các hình thức huy động vốn :
Bên cạnh các hình thức huy động vốn truyền thống nh tiền gửi tiết kiệm các loại : 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng, các hình thức kỳ phiếu, trái phiếu Ngân hàng thì Ngân hàng cần triển khai và phát triển các hình thức huy động mới nh :
- Tiết kiệm xây dựng nhà ở, tiết kiệm "Làm quà" cho con cháu trong t- ơng lai
- Tiết kiệm bằng ngoại tệ, tiết kiệm nhân thọ, tiết kiệm học đờng
- Tiền gửi tiết kiệm định kỳ có thởng, tiết kiệm việc làm
- Tiền gửi tiết kiệm để dành cho tuổi già về hu
Mỗi loại hình có hình thức khuyến khích hấp dẫn riêng : Lãi suất có thể cao hơn bình thờng một chút, u tiên xử lý rút vốn trớc hạn do nhu cầu thực tế, cho vay thêm vốn với thủ tục lãi suất u đãi Đặc biệt chú trọng mở rộng các hình thức phát hành kỳ phiếu, trái phiếu dài hạn, thực hiện chuyển nhợng các giấy tờ có giá, đồng thời đẩy mạnh hoạt động sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn này theo các dự án đầu t
3.2.2 Đa dạng hoá thời hạn huy động vốn :
Do chu trình kinh doanh các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, các hộ kinh doanh cá thể trên địa bàn diễn ra khác nhau trong sự vận động của toàn bộ nền kinh tế Cho nên thời gian nhàn rỗi về vốn của các đơn vị đó cũng khác nhau Nhiều Ngân hàng thơng mại đã nắm bắt đợc sự thay đổi trên và đang áp dụng các hình thức huy động vốn thời hạn rất đa dạng để huy động tối đa các nguồn tiền nhàn rỗi Nhng hiện nay Ngân hàng No&PTNT Lạng Sơn mới đang huy động loại tiền gửi không kỳ hạn, kỳ hạn 3 tháng, 6 tháng và 12 tháng Vì thế lợng vốn trung và dài hạn còn thiếu nhiều Để giải quyết tình trang này, đồng thời đảm bảo khả năng cạnh tranh với các Ngân hàng khác, Ngân hàng Nông nghiệp Lạng Sơn cần phải đa dạng hoá các hình thức huy động vốn với nhiều thời hạn dài hơn và đa ra một mức lãi suất phù hợp với từng hình thức khác nhau.
3.2.3 Có địa điểm giao dịch thuận lợi, cung ứng tốt nhiều dịch vụ :
Một trong những yếu tốt cơ bản để thu hút đợc nhiều khác hàng trong hoạt động kinh doanh là Ngân hàng phải có địa điểm giao dịch ở những nơi thuận lợi, đông dân c có thu nhập cao để ngời gửi tiền đỡ tốn kém cả bằng tiền và thời gian đi lại giao dịch Các Ngân hàng phải đa ra các dịch vụ tốt nh: dịch vụ uỷ thác, t vấn và bảo quản an toàn vật có giá, các dịch vụ thông tin, chuyển tiền theo yêu cầu nhanh chóng, chính khả năng thu hút nguồn vốn vào Ngân hàng.
3.2.4 Thực hiện chính sách Marketing Ngân hàng năng động :
Hiện nay hoạt động của các Ngân hàng ngày càng tăng về số lợng cũng nh chất lợng, cạnh tranh giữa các Ngân hàng diễn ra gay gắt Do đó để tồn tại và phát triển kinh doanh có hiệu quả, các Ngân hàng phải có các biện pháp cụ thể nhằm thu hút khác hàng và thoả mãn nhu cầu ngày càng tăng của họ Một trong những biện pháp đó là phải xây dựng cho đợc một chính sách Marketing Ngân hàng năng động, với chính sách giá cả, chính sách sản phẩm, chính sách khách hàng phù hợp. Để thu hút đợc các loại khách hàng, đòi hỏi Ngân hàng Nông nghiệp Lạng Sơn phải có chính sách khuyến khích các chi nhánh khai thác hết các mối quan hệ, đặc biệt là quan hệ xã hội, các hình thức tiếp cận và thuyết phục khách hàng đến đặt kế hoạch với mình nh: Lên kế hoạch cụ thể, chi tiết để tiếp xúc với khác hàng mới, củng cố khác hàng truyền thống, thực hiện tốt các đợt huy động và chi trả tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu nhằm cung cấp những dịch vụ tốt nhất cho khách hàng, Ngân hàng nên áp dụng một chính sách u đãi linh hoạt, mền dẻo luôn có lợi hơn so với các Ngân hàng thơng mại khác Đó là sự hấp dẫn về lợi ích vật chất đối với khách hàng và độ tin cậy đầy sức thuyết phục Đặc biệt Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác tiếp thị, quảng cáo về chức năng nhiệm vụ, quy mô hoạt động của Ngân hàng, các hình thức huy động tiền gửi và cho vay cùng mức lãi suất thích ứng trong từng thời kỳ để khách hàng biết và thấy đợc sự chuyển biến của Ngân hàng trong việc nâng cao chất lợng dịch vụ phục vụ mọi khách hàng, nhằm đem lại cho họ những tiện lợi trong giao dịch gửi tiền, rút tiền mặt, thanh toán từ đó khách hàng sẽ tìm hiểu Ngân hàng và có quan hệ gửi tiền và vay vốn Ngân hàng
3.2.5 Kết hợp lợi ích của khách hàng với Ngân hàng :
Thực hiện kết hợp giữa lợi ích của khách hàng với lợi ích của Ngân hàng Trong nền kinh tế thị trờng hiện nay đi đôi với việc đề cao tinh thân yêu nớc của nhân dân trong việc đóng góp vốn để xây dựng đất nớc thì Ngân hàng cần chú ý đến quyền lợi ngời gửi tiền Nếu lãi suất huy động thấp sẽ không kích thích đợc khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng Ngợc lại nếu lãi huy động cao bắt buộc Ngân hàng phải đẩy đầu ra lên cao, do đó Ngân hàng không cho vay đợc Vì vậy khi có một chính sách lãi suất hợp lý, phù hợp sẽ hấp dẫn đợc nhiều khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng với những khoản tiền lớn, thời hạn dài Đồng thời Ngân hàng phải đảm bảo đầu ra vừa phải thấp hơn tỷ suất lợi nhuận bình quân của ngời vay vốn thế mới đảm bảo đợc lợi ích của Ngân hàng
Các chính sách cơ bản của Ngân hàng, đặc biệt chính sách khách hàng cần phải hấp dẫn, khuyến khích vật chất, tạo sự thân mật, tin tởng cho khách hàng Riêng đối với tiền gửi đảm bảo thanh toán, tiền gửi thanh toán séc, Ngân hàng có thể thu hút khách hàng bằng hình thức thanh toán nhanh không thu phí dịch vụ chuyển tiền, lệ phí mở séc bảo chi, mở th tín dụng kèm theo đó là một loạt các hình thức khuyến mại khác, tác động trực tiếp vào tâm lý ngời gửi tiền, sẽ có tác dụng tích cực trong việc thu hút họ gắn bó thờng xuyên vớiNgân hàng mình Hiện nay việc mở tài khoản cá nhân còn cha hấp dẫn đối với khách hàng cho nên doanh số tơng đối thấp Do vậy, bằng các phơng tiện thông tin đại chúng, ở từng thời điểm nhất định: Thứ 7, chủ nhật, ngày lễ Để ngời dân hiểu đợc nội dung, thủ tục mở và sử dụng tài khoản cá nhân, đồng thời chỉ ra cho họ thấy đợc những lợi ích, công dụng của chúng Mặc khác phải có biện pháp khắc phục sự chênh lệch lãi suất tiền gửi của tài khoản cá nhân và tiền gửi không kỳ hạn Có nh vậy mới khuyến khích họ gửi tiền vào nhiều hơn.
3.2.6 Tạo lập uy tín cho Ngân hàng.
Trong công tác huy động vốn việc đầu tiên là tạo lập đợc uy tín, lòng tin với dân chúng Phải nói rằng lòng tin là một trong những vấn đề sống còn của Ngân hàng, Ngân hàng có hoạt động đợc hay không là nhờ vào lòng tin của dân chúng Ngời gửi tiền có quyền lựa chọn nơi gửi tiền mà họ cho là an toàn nhất, cán bộ Ngân hàng có thái độ phục vụ văn minh lịch sự, sẵn sàng hớng dẫn cho họ hình thức tiết kiệm có lợi nhất Một Ngân hàng mà không giữ đợc chữ "tín" thì không thể đạt kết quả nh mong muốn.
Trong khi thị trờng vốn dài hạn cha phát triển, việc cung cấp vốn dài hạn cho nền kinh tế đều đợc thực hiện qua kênh Ngân hàng Vì vậy thông qua các hoạt động tạo vốn, mở rộng đầu t, cho vay, khai thác và sử dụng vốn có hiệu quả nhất để nâng cao uy tín của Ngân hàng Đồng thời Ngân hàng cần th- ờng xuyên tăng cờng kiểm tra, thanh tra kịp thời, nhân rộng những gơng ngời tốt, việc tốt và xử lý các hành vi gây hại làm tổn thơng đến uy tín của Ngân hàng.
3.2.7 Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn :
Muốn công tác huy động vốn đợc tăng cờng thì phải kết hợp với sử dụng vốn có hiệu quả Đối với vốn trung và dại hạn phải đợc đầu t theo dự án, trên cơ sở các dự án sản xuất kinh doanh đã đợc thẩm định kỹ lỡng, đạt hiệu quả kinh tế xã hội cao Căn cứ vào số lợng vốn cần huy động, thời hạn cụ thể là bao lâu mà Ngân hàng cần lựa chọn các hình thức huy động thích hợp :Không kỳ hạn, có kỳ hạn 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng hoặc trên 1 năm, kỳ phiếu,trái phiếu với mức lãi suất hợp lý Nh vậy sử dụng có hiệu quả vốn có thể nói là một biện pháp có tính quyết định rất lớn đối với công tác huy động vốn của Ngân hàng, hay nói cách khác là "Có cầu mới có cung"
3.2.8 Thực hiện bảo hiểm tiền gửi :
Thờng xuyên nâng cao chất lợng hoạt động kinh doanh, các Ngân hàng cần chủ động tham gia bảo hiểm tiền gửi nhằm đảm an toàn cho ngời gửi tiền Việc tham gia bảo hiểm tiền gửi có ỹ nghĩa thiết thực đối với Ngân hàng trong việc huy động vốn bởi vì, những ngời gửi tiền có lý do nào đó nghi ngờ Ngân hàng có thể vỡ nợ, họ sẽ lập tức rút tiền ra Ngân hàng đó mất di các khoản tiền dự trữ, thậm chí có tổn thất do dòng tiền rút ra sau đó rất lớn Tác động dây chuyền này dẫn đến dân c đổ xô đến Ngân hàng rút tiền, làm cho Ngân hàng lâm vào tình trạng khó khăn, không đủ khả năng thanh toán dẫn đến phá sản Do đó, cac Ngân hàng tham gia bảo hiểm tiền gửi là để khách hàng yên tâm.
3.2.9 Mở rộng việc sử dụng tài khoản cá nhân, phát hành séc và thẻ thanh toán :
Kinh tế phát triển, việc đa dạng hoá các hình thức huy động vốn là rất cần thiết, vừa đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong giao dịch kinh tế, vừa giúp Ngân hàng huy động đợc mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội Hơn nữa, nguồn vốn này tuy có biến động nhng luôn tồn tại một số d nhất định và Ngân hàng có thể sử dụng để cho vay Các dịch vụ này lãi xuất huy động thấp, thậm chí không phải trả lãi đỗi với tài khoản tiền gửi thanh toán Ngân hàng có điều kiện hạ thấp lãi xuất huy động bình quân, từ đó hạ thấp lãi xuất cho vay đối với doanh nghiệp.
Kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Nhà nớc:
Những năm gần đây kinh tế nớc ta phát triển nhanh tróng, nhiều quan hệ kinh tế – xã hội phát sinh trong nền kinh tế thị trờng, đòi hỏi phải đợc điều chỉnh bằng pháp luật Tạo ra môi trờng pháp lí ổn định giúp cho sự phát triển lành mạnh của nền kinh tế, đó là vấn đề có ý nghĩa cực kì quan trọng, thể hiện vai trò quản lí nhà nớc bằng pháp luật đối với mọi hoạt động kinh tế, văn hoá đời sống xã hội Vì vậy, Nhà nớc cần quan tâm đến các vấn đề :
- Hoàn thiện môi trờng pháp lý:
Thực hiện đơng lối đổi mới của Đảng – Nhà nớc, nhất là từ khi luật doanh nghiệp ra đời năm 2000, các nhà đầu t thuộc mọi thành phần kinh tế và t nhân đã giải toả đợc nhiều lo lắng về nhất quán về chủ trơng, chính sách thời gian qua Nhng không có nghĩa là việc thực hiện đã thông thoáng ở tất cả các ngành, các địa phơng, mà đâu đó còn “ rào cản vô hình “ giữa doanh nghiệp Nhà nớc và doanh nghiệp ngoài quốc doanh về đất đai, về vốn đầu t … với sự phát cần tiếp tục tháo gỡ thông qua những văn bản hớng dẫn dới luật.
Trong lĩnh vực Ngân hàng, nớc ta đã có luật NHNN và luật các tổ chức tín dụng đợc Quốc hội khoá 10 thông qua tháng 12/1997, quy định những nguyên tác cơ bản và tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh tế này trong nền kinh tế thị trờng Tuy nhiên, luật đã ban hành gần 10 năm và qua thực hiện còn một số điểm cần sửa đổi, sung nh quy định về vốn tự có, về nội dung huy động vốn của NHTM cho phù hợp với tình hình hiện nay.
- Môi trờng kinh tế vĩ mô ổn định:
Các yếu tố kinh tế, chính trị, xã hội có ảnh hởng lớn đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và công tác huy động vốn của hệ thống NHTM đây là điều kiện cần thiết để thức thi có hiệu quả các giải pháp về huy động vốn, nhằm thu hút ngày càng nhiều vốn nhàn rỗi trong xã hộiđể phát triển kinh tế.
Do đó, nhà nớc cần có chính sách và biện pháp điều hành chính sách ngoại hối, tỷ giá, lãi xuất … với sự phát vốn là những vấn đề rất nhạy cảm của nền kinh tế ,khắc phục tình trạng dân c cất trữ vàng, ngoại tệ và bất động sản, yên tâm vào sản xuất kinh doanh hoặc gửi tiền vào Ngân hàng.
Thật vậy, sự ổn định của môi trờng kinh tế vĩ mô là tiền đề cần thiết cho sự tăng trởng và phát triển kinh tế nói chung, cũng nh công tác huy động nói riêng Đối với nớc ta, sự ổn định kinh tế vĩ mô trớc hết là kiềm chế lạm phát và ngăn chặn giảm phát triển tiền tệ, ổn định nền tài chính quốc gia.
Là một nớc chậm phát triển, Đảng- Nhà nớc luôn rất coi trọng vấn đề
“tiết kiệm” – tiết kiệm nhân lực, tài lực, tiết kiệm tất cả mọi nguồn tài nguyên của đất nớc – “ tiết kiệm là quốc sách ”.Vì vậy, Nhà nớc cần đa ra các biện pháp thật cụ thể nhằm tăng tích luỹ, thực hành tiết kiệm, để các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế và dân c cùng thực hiện, chống tiêu xài hoang phí trong các công trình xây dụng cơ bản, hội họp quá nhiều không đem lại hiệu quả, các lễ hội quá tốn kém… với sự phát Địa bàn đặc thù của NHNo & PTNT là nông dân và nông thôn, chiếm khoảng 80% dân số và 24% GDP trong nớc ( chiến lợc phát triển kinh tế – xã hội 2001- 2010 tại Đại hội Đảng lần thứ IX ) Do đó, Nhà nớc nên có chính sách khuyến khích và u đãi đối với nông nghiệp và nông thôn; nhất là thông qua chính sách tín dụng, tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển đổi nhanh cơ cấu cây trồng và vật nuôi.
3.3.2 Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam và NHNo & PTNT Tỉnh Lạng Sơn.
- Cần tạo điều kiện để các chi nhánh đợc chủ động hơn trong hoạt động kinh doanh theo hớng nâng cao quyền tự chủ, phân rõ trách nhiệm, phù hợp với quy mô và đặc điểmchi nhánh; có cơ chế tổ chức, cơ chế điều hành vốn hoặc hỗ trợ vốn cho các dự án đầu t lớn… với sự phát nhằm phát huy vai trò của cơ sở.
-Sớm trang bị công nghệ hiện đại, các phần mềm ứng dụng tiên tiến nh trang bị cổng SWIFT, phát triển mạng WAN – nền tảng cho sự đổi mới công nghệ tin học Ngân hàng, khai thác tốt dịch vụ Home banking… với sự phát phục vụ công tác thanh toán quốc tế nhanh chóng, thuận lợi và tăng sức cạnh tranh trên th- ơng trờng.
- Xây dựng chính sách lãi suất hợp lý – lãi suất luôn là một nhân tố tác động mạnh đến công tác huy động vốn của Ngân hàng Do đó, cần xử lý theo hớng: theo cơ chế cạnh tranh linh hoạt Trên cơ sở Trung ơng quy định lãi suất điều hoà vốn, cho chi nhánh đợc quyền quy định lãi suất trên địa bàn Chi nhánh sẽ áp dụng một mức lãi suất đảm bảo tính cạnh tranh với các Ngân hàng bạn, để sao cho có thể hấp dẫn ngời gửi không chỉ ở tính sinh lời mà còn ở tính đa dạng trong phơng thức trả lãi.
Ngoài việc căn cứ vào mối quan hệ cung – cầu về vốn, còn phải xem xét đến lãi suất sử dụng vốn, để quy định lãi suất huy động vốn và đảm bảo kinh doanh có lãi Hơn nữa, còn phải duy trì đợc mức lãi suất hợp lí giữa nguồn vốn ngắn hạn và nguồn vốn trung – dài hạn; mục đích là bảo đảm lợi ích của ngời gửi tiền và khuyến khích mọi ngời gửi tiền với kỳ hạn dài hơn, nhng không đơn giản là tăng lãi suất vì nh vậy các doanh nghiệp sẽ không chấp nhận Mặt khác, lãi suất tiền gửi cao họ sẽ không đầu t vào các phơng án kinh doanh mà chuyển sang gửi tiền vào Ngân hàng lấy lãi Vì vậy, phải tính toán cân đối, hợp lý giữa lãi suất ngắn hạn và lãi suất trung – dài hạn.
- Đa dạng hoá hình thức huy động vốn: Các NHTM cần luôn luôn đổi mới và đa dạng hoá hình thức huy động vốn, tạo ra nhiều sản phẩm thích hợp với mọi đối tợng khách hàng Sớm thực hiện hình thức gửi tiền tiết kiệm ở một nơi lấy ra ở nhiều nơi, tiết kiệm hởng lãi bậc thang, kỳ phiếu có thởng… với sự phát hoặc thêm các kỳ hạn 1 tháng, 2 tháng và 7 – 8 tháng… với sự phát Nghĩa là xen thêm vào giữa các kỳ hạn tiết kiệm truyền thống hiện nay, để thu hút khách hàng với những sản phẩm mới đa dạng và tiện ích hơn Mở các đợt vận động để các tổ chức kinh tế và dân c mở tài khoản cá nhân ở Ngân hàng, phát hành séc thanh toán và thẻ thanh toán, tao thói quen mới, tiến bộ, hạn chế sử dụng tiền mặt.
- Có chiến lợc dài hạn đào tạo, bồi dỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ đối với cán bộ nhân viên, nhất là cán bộ lãnh đạo ở các Huyện, phòng giao dịch ở các cụm động dân c cho tơng xứng với nhiệm vụ đợc giao, để sớm hội nhập với các Ngân hàng khu vực và thế giới Bởi thực tiễn đã chứng minh hiệu quả sức cạnh tranh của một Ngân hàng luôn là bản chất tiềm tàng trong mỗi cán bộ nhân viên của Ngân hàng đó, nên đi đôi với việc sắp xếp, bố trí lao động hợp lý, cần mạnh dạn giao việc cho cán bộ trẻ, có năng lực và trình độ, có phẩm chất tốt để rèn luyệnvà thử thách Trên cơ sở đó đề bạt vào các cơng vị nặng nề hơn Vì vậy, các Ngân hàng cần phải hết sức quan tâm đến vấn đề cán bộ trong chiến lợc kinh doanh của mình.
KÕT LUËN Để thực hiện CNH – HĐH, với mục tiêu chiến lợc phát triển kinh tế – xã hội 2001 – 2010 là đa nớc ta ra khỏi tình trạng kém phát triển, đa GDP lên ít nhất gấp đôi năm 2000, nâng cao rõ rệt đời sống vật chất và tinh thần của nhân; dân đòi hỏi phải có nguồn vốn rất lớn Bởi vốn là khâu có tính chất quyết định sự tăng trởng và phát triển để tiến kịp với các nớc trong khu vực và thế giới. Đó là một nhiệm vụ hết sức nặng nề, với những thách thức mới trong quá trình hội nhập kinh tế thế giới, Vì vậy, toàn thể cán bộ nhân viên ngành Ngân hàng và chi nhánh NHNo & PTNT Tỉnh Lạng Sơn phải nỗ lực phấn đấu, không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ về mọi mặt, ứng dụng công nghệ hiện đại trong hoạt động kinh doanh và dịch vụ Ngân hàng Đặc biệt là nghiệp vụ huy động vốn để hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ đợc nhà n- ớc giao phó Do đó, bài chuyên đề tốt nghiệp đề cập đến vấn đề: “ Giải pháp nhằm nâng cao khả năng huy động vốn của chi nhánh NHNo & PTNT Tỉnh Lạng Sơn ”, đã kết hợp nghiên cứu lý luận gắn liền với thực tiễn, phân tích, so sánh… với sự phát để làm rõ nội dung cơ bản sau đây:
- Đã hệ thống những vấn đề có tính chất lý luận về vốn và khả năng huy động vốn của NHTM.
- Khái quát tình hình kinh doanh của chi nhánh NHNo & PTNT Tỉnh Lạng Sơn Trên cơ sở phân tích thực trạng công tác huy động vốn, chuyên đề này đã rút ra một số nhợc điểm, tồn tại và nguyên nhân cơ bản ảnh hởng đến công tác huy động vốn của chi nhánh NHNo & PTNT Tỉnh Lạng Sơn.
- Từ đó, nêu lên một số giải pháp và kiến nghị với ngành cung nh với Nhà nớc.