Mở rộng huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần dầu khí toàn cầu 1

LỜI MỞ ĐẦU Việt Nam nhập WTO tạo nhiều hội thách thức kinh tế, đất nước ta có đổi tương đối sâu sắc mặt đời sống kinh tế xã hội Trong kinh tế thị trường nhiều cạnh tranh doanh nghiệp muốn tồn phát triển cần giải toán sản phẩm, thương hiệu, quan trọng tốn vốn Vậy nguồn vốn có từ đâu? Có nhiều kênh huy động vốn khác ngân hàng kênh huy động vốn truyền thống chiếm thị phần lớn Vì phải cạnh tranh nhiều nên hoạt động huy động vốn ngày trở nên khó khăn Để tìm giải pháp nhằm huy động vốn có hiệu quả, tăng suất cơng việc việc không dễ dàng Số lượng ngân hàng ngày gia tăng, nhu cầu vốn ngày nhiều nguồn huy động vốn thị chưa thật dồi hoạt động vốn ngày khốc liệt Nhận thức vai trò to lớn vốn thị trường kinh tế Ngân hàng thương mại cổ phần Dầu Khí Tồn Cầu có chủ trương nâng cao hiệu huy động vốn đồng thời đảm bảo tính ổn định Thực tập Hội sở ngân hàng TMCP Dầu Khí tồn cầu đánh giá vai trị to lớn vốn , em chọn đề tài chuyên đề là: Mở rộng huy động vốn Ngân hàng thương mại cổ phần Dầu Khí Tồn Cầu” Chun đề bao gồm: Lời mở đầu, kết luận chương Chương I: Hoạt động huy động vốn ngân hàng Thương Mại Chương II: Thực trạng hoạt động huy động vốn ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu Chương III: Giải pháp nhằm mở rộng hoạt động huy động vốn ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu Nguyễn Thị Minh Chi - Lớp K10 CHƯƠNG I HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Vốn ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm vốn ngân hàng thương mại Vốn ngân hàng thương mại giá trị tiền tệ ngân hàng thương mại tạo lập hay huy động sử dụng cho vay, đầu tư hay dịch vụ khác Thực chất nguồn vốn NHTM phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối, tiêu dùng mà khách hàng gửi vào Ngân hàng với mục đích khác Nói cách khác khách hàng chuyển quyền sử dụng tiền tệ cho ngân hàng ngân hàng trả cho khách hàng khoản lãi ngân hàng thực vai trò tập trung phân phối vốn làm tăng nhanh trình luân chuyển vốn kinh tế, phục vụ kích thích hoạt động kinh tế phát triển đồng thời hoạt động lại định đến tồn phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.2 Phân loại vốn ngân hàng 1.1.2.1 Phân loại theo tính chất sở hữu - Vốn chủ sở hữu: Khi bắt đầu vào hoạt động chủ ngân hàng cần phải có lượng vốn định Đây loại vốn mà ngân hàng sử dụng thời gian dài, hình thành lên trang thiết bị cố định cho ngân hàng Nguồn hình thành phong phú đa dạng tùy theo tính chất sở hữu, tình hình tài chính, yêu cầu phát triển thị trường - Vốn nợ: Đây nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng Nó giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội Ngân hàng có quyền sử dụng mà khơng có quyền sở hữu với nguồn vốn Nguyễn Thị Minh Chi - Lớp K10 phải có trách nhiệm hoàn trả hạn gốc lẫn lãi chủ sở hữu có nhu cầu rút vốn Vốn ln biến động nên ngân hàng không sử dụng hết mà phải có dự trữ với tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả toán - Vốn huy động NHTM chủ yếu bao gồm: Nhận tiền gửi tổ chức kinh tế( tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn), huy động từ tầng lớp dân cư( tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu) nguồn vốn vay 1.1.2.2 Phân loại theo đặc điểm luân chuyển vốn - Vốn cố định: Vốn cố định biểu tiền toàn tài sản cố định doanh nghiệp + Khái niệm tài sản cố định: Tài sản cố định tư liệu lao động đáp ứng hai tiêu chuẩn sau:  Thời gian sử dụng: Từ năm trở lên  Tiêu chuẩn giá trị: Phải có giá trị tối thiểu mức định Nhà nước quy định phù hợp với tình hình kinh tế thời kỳ + Phân loại TSCĐ: Cách phân loại thơng dụng theo hình thái biểu hiện, TSCĐ chia thành loại: TSCĐ hữu hình TSCĐ vơ hình  TSCĐ hữu hình: Là tài sản có hình thái, vật chất, chia thành nhóm sau:  Nhà cửa, vật kiến trúc  Máy móc, thiết bị  Phương tiện vận tải, thiết bị truyền dẫn  Thiết bị, dụng cụ quản lý  Vườn lâu năm, súc vật làm việc cho sản phẩm  Các TSCĐ hữu hình khác  TSCĐ Vơ hình: Là tài sản khơng có hình thái vật chất, thể lượng giá trị lớn mà doanh nghiệp đầu tư, liên quan đến nhiều chu kỳ kinh doanh Bao gồm loại sau:  Quyền sử dụng đất  Chi phí thành lập doanh nghiệp Nguyễn Thị Minh Chi - Lớp K10  Chi phí phát minh sáng chế  Chi phí nghiên cứu phát triển  Chi phí lợi thơng mại  Quyền đặc nhượng  Nhãn hiệu th ươ ng mại… + Phân loại TSCĐ theo tình hình sử dụng, có loại:  TSCĐ dùng  TSCĐ chưa dùng  TSCĐ không cần dùng chờ lý + Phân loại TSCĐ theo công dụng kinh tế + Phân loại TSCĐ theo mục đích sử dụng  Vốn lưu động: Nội dung vốn lưu động: Vốn lưu động biểu tiền toàn tài sản lưu động doanh nghiệp Tài sản lưu động doanh nghiệp thường gồm phận: Tài sản lưu động sản xuất tài sản lưu động lưu thông Tài sản lưu động sản xuất vật tư dự trữ nguyên liệu, vật liệu, nhiên liệu … sản phẩm dở dang trình sản xuất Tài sản lưu động lưu thơng bao gồm: Sản phẩm hàng hóa chờ tiêu thụ, loại vốn tiền, vốn tốn, khoản phí chờ kết chuyển, chi phí trả trước … + Phân loại vốn lưu động Để quản lý, sử dụng vốn lưu động có hiệu quả, thông thường vốn lưu động phân loại theo tiêu thức khác nhau:  Phân loại theo hình thái biểu hiện: Theo tiêu thức này, vốn lưu động chia thành:  Vốn tiền vốn toán -Vốn tiền: gồm tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển, Nguyễn Thị Minh Chi - Lớp K10 kể kim loại quý (Vàng, bạc, đá quý …) -Vốn toán: Các khoản nợ phải thu khách hàng, khoản tạm ứng, khoản phải thu khác  Vốn vật tư hàng hóa (hay cịn gọi hàng tồn kho) bao gồm nguyên, nhiên vật liệu, phụ tùng thay thế, công cụ, dụng cụ lao động, sản phẩm dở dang thành phẩm  Vốn chi phí trả trước: Là khoản chi phí lớn thực tế phát sinh có liên quan đến nhiều chu kỳ kinh doanh nên phân bổ vào giá thành sản phẩm nhiều chu kỳ kinh doanh như: chi phí sửa chữa lớn TSCĐ, chi phí thuê tài sản, chi phí nghiên cứu thí nghiệm, cải tiến kỹ thuật, chi phí xây dựng, lắp đặt cơng trình tạm thời, chi phí ván khuôn, giàn giáo, phải lắp dùng xây dựng …  Phân loại vốn theo vai trò vốn lưu động trình sản xuất kinh doanh Theo cách phân loại vốn lưu động chia thành loại:  Vốn lưu động khâu dự trữ sản xuất: Bao gồm giá trị khoản nguyên, vật liệu chính, vật liệu phụ, nhiên liệu động lực, phụ tùng thay thế, công cụ, dụng cụ lao động nhỏ  Vốn lưu động khâu sản xuất: Bao gồm giá trị sản phẩm dở dang vốn chi phí trả trước  Vốn lưu động khâu lưu thông: Bao gồm giá trị thành phẩm, vốn tiền, khoản đầu tư ngắn hạn (đầu tư chứng khoán ngắn hạn, cho vay ngắn hạn …) khoản vốn toán (các khoản phải thu, tạm ứng …) 1.2 Các hình thức huy động vốn ngân hàng thương mại 1.2.1 Huy động vốn chủ sở hữu - Nguồn vốn hình thành ban đầu: Tùy theo tính chất ngân hàng nhà nước , cổ phần hay liên doanh mà nguồn vốn ban đầu khác - Nguồn vốn bổ sung trình hoạt động: Tùy vào điều kiện mà ngân hàng gia tăng nguồn vốn Nguyễn Thị Minh Chi - Lớp K10 - Nguồn từ lợi nhuận: Trong điều kiện thu nhập rịng lớn khơng, chủ ngân hàng có xu hướng tăng vốn chủ cách chuyển phần từ thu nhập ròng thành vốn đầu tư - Nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm….để tiến hành mở rộng quy mơ hoạt động, đổi trang thiết bị Hình thức huy động có đặc điểm khơng thường xun song giúp ngân hàng có lượng vốn sở hữu lớn cần thiết - Các quỹ: Ngân hàng lập nhiều quỹ quỹ có mục đích riêng ví dụ: Quỹ dự phịng tổn thất trích lập hàng năm tích lũy lại nhằm bù đắp tổn thất xảy Quỹ bảo tồn nhằm bù đắp hao mòn vốn.Quỹ thặng dư, quỹ phúc lợi…… - Nguồn vay nợ chuyển đổi thành cổ phần: Các khoản vay trung dài hạn có khả chuyển đổi thành vốn cổ phần coi phận vốn chủ sở hữu nguồn có số đặc điểm sử dụng lâu dài, đầu tư lâu dài… 1.2.2 Huy động vốn nợ - Tiền gửi nghiệp vụ huy động tiền gửi Khi ngân hàng bắt đầu hoạt động nghiệp vụ cần làm mở tài khoản tiền gửi để giữu hộ toán hộ khách hàng Bằng cách ngân hàng huy động tiền tổ chức, doanh nghiệp cá nhân Tiền gửi khách hàng nguồn quan trọng – chiếm tỉ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng Để gia tăng có nguồn tiền gửi chất lượng mơi trường cạnh tranh cao ngân hàng đưa thực nhiều hình thức huy động khác + Tiền gửi toán: Đây khoản tiền mà cá nhân, tổ chức gửi vào ngân hàng nhờ giữ toán hộ Các khoản thu tiền cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp nhập vào tiền toán theo yêu cầu Lãi suất từ khoản tiền không cao , chủ tài khoản hưởng dịch vụ ngân hàng với mức lãi suất thấp + Tiền gửi có kỳ hạn tổ chức, doanh nghiệp: Có nhiều khoản thu từ Nguyễn Thị Minh Chi - Lớp K10 tổ chức chi trả sau thời gian xác định Mặc dù thuận tiện cho hoat động toán song lãi suất lại thấp Để dam bảo nhu cầu thăng thu người dân ngân hàng đưa kỳ hạn cho tiền gửi Với hình thức người gửi thực chi tiêu mà phải đến ngân hàng làm thủ tục rút tiền Mặc dù khơng thuận tiện chi tiêu tốn cho khách hàng người gửi tiền lại nhận mức lãi suất tương đôi + Tiền gửi tiết kiệm dân cư: Tầng lớp dân cư có khoản tiền mặt hay vàng không muốn cất giữ nhà gửi ngân hàng với mục đích giữ hộ có hưởng lãi + Tiền gửi ngân hàng khác: Với mục đích nhờ tốn hộ, liên kết hệ thống mà ngân hàng gửi tiền ngân hàng khác Quy mô không lớn - Tiền vay nghiệp vụ vay ngân hàng: Đối với ngân hàng tiền gửi luồng tiên quan trọng cần thiết ngân hàng vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khả huy động bị hạn chế + Vay ngân hàng Trung Ương: Thường trường hợp cấp bách cần chi trả ngân hàng thương mại sử dụng đến hình thức vay + Vay tổ chức tín dụng khác: Các tổ chức tín dụng liên ngân hàng thường có vay mượn lẫn cần thiết Các ngân hàng có dự trữ vượt yêu cầu cho ngân hàng khác vay tìm kiếm lãi suất từ khoản vay Đồng thời ngân hàng bị thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay khẩn cấp để đảm bảo khả khoản Nguồn vay từ ngân hàng , tổ chức tín dụng với để đảm bảo tính khoản cấp bách + Vay thị trường vốn: Ngân hàng vay cách phát hành giấy tờ có giá như: kỳ phiếu, tín phiếu….) thị trường Có nhiều ngân hàng không đủ tiền để đảm bảo cho vay trung dài hạn họ phải vay thị trường vốn Những ngân hàng có uy tín bề dày dễ dàng vay mượn Những ngân hàng nhỏ chưa có bề dày khó khăn việc vay mượn thường phải thong qua ngân hàng đại lý hay ngân hàng đầu tư Nguyễn Thị Minh Chi - Lớp K10 - Vốn nợ khác: Hình thức bao gồm nguồn ủy thác, nguồn tốn… + Tiền ủy thác: Có số hình thác ủy thác ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư, cấp phát, giải ngân thu hộ…những hoat động tạo nên nguồn ủy thác ngân hàng Có nhiều tổ chức kinh tế có mục tiêu giống mục tiêu phát triển ngân hàng … hình thành nguồn ủy thác, làm gia tăng nguồn vốn ngân hàng + Tiền toán Có vài hình thức tốn khơng dùng tiền mặt như: Sec, tiền ký quỹ để mở L/C….) Những ngân hàng đầu mối đồng tài trợ có kết số dư từ tiền ngân hàng thành viên chuyển để thực hoạt động cho vay… Tiền khác: Có khoản nợ khác lương chưa trả, thuê chưa nộp… 1.3 Mở rộng hoạt động vốn ngân hàng thương mại 1.3.1 Quan niệm mở rộng huy động vốn Đối với ngân hàng hoạt động vốn quan trọng hiệu huy động vốn tiêu chí thể tương quan khối lượng vốn huy động với chi phí bỏ để có vốn khoảng thời gian định Huy động vốn nghiệp vụ quan trọng có ảnh hưởng lớn tới chất lượng hoạt động ngân hàng Vốn ngân hàng huy động nhiều hình thức khác huy động tiền gửi, vay, phát hành giấy tờ có giá….Ngân hàng phải ngày mở rộng nghiệp vụ huy động vốn, tạo uy tín cao hơn, … Các ngân hàng thương mại cần có chiến lược mục tiêu phát triển phù hợp để đảm bảo đáp ứng nhu cầu vốn cho nghiệp phát triển đất nước Ngân hàng cần phải sử dụng vốn hợp lý nghiệp vụ mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng, định đến lực cạnh tranh ngân hàng khác liên ngân hàng Mở rộng huy động vốn yếu cần thiết để nhìn lại phát huy mặt tích cực tiêu cực để tiếp tục đà phát triển Nguyễn Thị Minh Chi - Lớp K10 1.3.2 Các tiêu biểu mở rộng huy động vốn Khi phân tích biểu mở rộng huy động vốn cần tìm hiểu tiêu chí để phản ánh Tổng chi phí (C) - Giá thành đơn vị huy động (A) = Tổng vốn huy động( V) Trong đó: Tổng chi phí( C) bao gồm: + Lợi tức cần phải trả cho người gửi tiền + Chi phí quản lý + Chi phí quảng cáo + Phí khác V : Tổng số vốn huy động Số vốn sử dụng - Hệ số vốn sử dụng ( B ) = Tổng vốn huy động - Quy mô nguồn vốn huy động tốc độ tăng trưởng nguồn vốn qua năm Tổng nguồn vốn huy động cuối kỳ - tổng nguồn vốn huy động đầu kỳ Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn( %) = x 100 Tổng nguồn vốn huy động đầu kỳ - Tỷ trọng loại nguồn vốn so với tổng nguồn vốn huy động Số dư nguồn vốn ngắn hạn Tỷ trọng nguồn vốn ngắn hạn(%)= x 100 Tổng nguồn vốn huy động Số dư nguồn vốn trung dài hạn Tỷ trọng nguồn vốn trung dài hạn(%)= x 100 Tổng nguồn vốn huy động Nguyễn Thị Minh Chi - Lớp K10 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng huy động vốn 1.3.3.1 Nhân tố khách quan - Môi trường pháp lý Nghiệp vụ huy động vốn NHTM chịu điều chỉnh lớn mơi trường pháp lý Có Bộ luật tác động trực tiếp mà thấy như: Luật TCTD, Luật NHNN… Những luật quy định tỷ lệ huy động vốn ngân hàng so với vốn tự có, quy định việc gửi sử dụng tài khoản tiền gửi…Có Bộ luật tác động gián tiếp đến hoạt động ngân hàng Luật đầu tư nước ngồi NHTM khơng nhận tiền gửi cho vay cách tăng giảm lãi suất, mà phải dựa vào lãi suất NHNN đưa xê dịch biên độ định mà NHNN cho phép Bên cạnh luật sách tài tiền tệ quốc gia ảnh hưởng lớn tới nghiệp vụ tạo vốn NHTM Nó thể mục tiêu sách tiền tệ, chẳng hạn kinh tế có lạm phát tăng, Nhà nước có sách thắt chặt tiền tệ cách tăng lãi suất tiền gửi để thu hút luồng tiền từ xã hội lúc NHTM huy động vốn dễ dàng Như vậy, môi trường pháp lý nhân tố khách quan có tác động lớn tới q trình huy động vốn NHTM Mục tiêu hoạt động NHTM xây dựng vào quy định, quy chế Nhà nước để đảm bảo an toàn nâng cao niềm tin từ khách hàng - Môi trường kinh tế xã hội Tình hình kinh tế - xã hội ngồi nước có tác động khơng nhỏ đến trình huy động vốn ngân hàng Khi kinh tế tăng trưởng hay suy thối ảnh hưởng tới nghiệp vụ tạo vốn NHTM Mọi biến động kinh tế biểu rõ việc tăng hay giảm nguồn vốn huy động từ bên ngân hàng Nền kinh tế tăng trưởng, sản xuất phát triển, từ tạo điều kiện tích lũy nhiều hơn, tạo môi trường cho việc thu hút vốn NHTM thuận lợi Ngược lại, kinh tế suy thoái, lạm phát tăng, người dân không gửi tiền vào ngân hàng mà có thói quen giữ tiền để mua sắm hàng hóa, việc thu hút vốn gặp khó khăn Nguyễn Thị Minh Chi - Lớp K10 10