Những đặc điểm cơ bản về doanh nghiệp vừa và nhỏ
Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ
Doanh nghiệp là chủ thể kinh tế độc lập, là cách thức tổ chức hoạt động kinh tế của nhiều cá nhân, có tư cách pháp nhân, hoạt động kinh doanh trên thị trường (nhưng phải tuân theo pháp luật), nhằm làm tăng giá trị của chủ sở hữu.
Theo Luật doanh nghiệp Việt Nam 2005: “Doanh nghiệp là một tổ chức kinh tế có tên riêng, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh” Tùy theo từng cách tiếp cận khác nhau mà người ta có thể chia doanh nghiệp thành các loại khác nhau Chính vì vậy việc lựa chọn được một hình thức doanh nghiệp phù hợp với tính chất kinh doanh, quy mô ngành nghề kinh doanh và khả năng của người bỏ vốn thành lập là vô cùng quan trọng, có tác động tới sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp về sau.
DNVVN là loại hình phổ biến trong nền kinh tế ở hầu hết các quốc gia trên thế giới Nói đến DNVVN là nói đến cách phân loại doanh nghiệp dựa trên quy mô của doanh nghiệp Tuy nhiên, cho đến nay vẫn chưa có một định nghĩa, tiêu chuẩn chung nào cho việc phân định ranh giới quy mô doanh nghiệp Bởi vì, mỗi quốc gia có một điều kiện tự nhiên cũng như điều kiện kinh tế khác nhau, có những đặc trưng riêng biệt, và tùy theo đó để có phương pháp cụ thể xác định quy mô doanh nghiệp trong nền kinh tế sao cho thích hợp với nền kinh tế nước mình
Hơn nữa, việc xác định thế nào là một DNVVN của một nước cần được cân nhắc, xem xét với từng giai đoạn phát triển của nền kinh tế, tình hình làm việc nói chung và tính chất của nền kinh tế hiện hành của nước đó Một doanh nghiệp đặt trong môi trường kinh tế nước này có thể là DNVVN, nhưng nếu đặt trong môi trường kinh tế của một quốc gia khác lại là doanh nghiệp lớn hay thậm chí cũng có thể là doanh nghiệp cực nhỏ Tại thời điểm đang xét, doanh nghiệp có thể được coi là vừa, nhưng tại thời điểm nào đó trong quá khứ, nó lại được xem là doanh nghiệp lớn Do đó, việc xác định quy mô DNVVN chỉ mang tính chất tương đối vì nó chịu tác động của các yếu tố như trình độ phát triển của một nước, tính chất ngành nghề và điều kiện phát triển của một vùng lãnh thổ nhất định Ở Việt Nam, theo điều 3, Nghị định 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 của Chính phủ về trợ giúp phát triển DNVVN đã đưa ra tiêu chí phân loại DNVVN:
“Doanh nghiệp vừa và nhỏ là những cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký theo pháp luật hiện hành, có số vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người” Đối tượng áp dụng bao gồm các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo Luật doanh nghiệp; các DNNN được thành lập và hoạt động theo Luật doanh nghiệp Nhà nước; các hợp tác xã thành lập và hoạt động theo Luật hợp tác xã; các hộ kinh doanh cá thể đăng kí hoạt động theo Nghị định số 02/2000/NĐ-CP ngày 03/02/2000 của Chính phủ về đăng ký kinh doanh
Cũng cần có cách hiểu đúng về DNVVN ở Việt Nam hơn Nếu phân theo lao động, doanh nghiệp nhỏ là doanh nghiệp có dưới 200 lao động, doanh nghiệp vừa là doanh nghiệp có số lao động từ 200 đến 1.000 người Doanh nghiệp lớn là trên 1.000 lao động Dựa trên tiêu chí phân loại đã nêu, theo Bộ Kế hoạch và Đầu tư, tính đến cuối năm 2008, nước ta đã có 365.753 DNVVN đăng ký kinh doanh (chiếm khoảng 95,96% trên tổng số doanh nghiệp), với tổng số vốn đăng ký xấp xỉ 1.489.000 tỷ đồng
Việc xác định DNVVN như trên cũng phù hợp với thực tế khách quan của nước ta, vì nền kinh tế trong nước còn đang phát triển, các doanh nghiệp có nguồn vốn có hạn, tuy nhiên với nguồn lao động dồi dào đã phần nào đáp ứng được yêu cầu bức bách của xã hội là đảm bảo công ăn việc làm, giảm bớt số người thất nghiệp, nâng cao mức sống của người dân lao động, từng bước đưa nước ta thoát khỏi tình trạng nghèo và lạc hậu so với thế giới.
Đặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Xét về mặt lịch sử, kể cả ở những nước có nền công nghiệp phát triển, với những công ty, tập đoàn kinh tế hùng mạnh như ngày nay thì sự khởi đầu của họ cũng xuất phát từ những xí nghiệp, công trường thủ công sản xuất nhỏ Trong quá trình phát triển, sự tích tụ và tập trung vốn cùng quá trình cạnh tranh gay gắt giữa các doanh nghiệp trong và ngoài nước với nhau đã hình thành nên những tập đòan kinh tế lớn như hiện nay Không chỉ riêng Việt Nam, tại hầu hết các quốc gia trên thế giới, các DNVVN luôn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng số các doanh nghiệp đang tồn tại, phát triển ở từng nước; và đặc biệt chiếm một vị trí quan trọng trong nền kinh tế của quốc gia đó Bởi vì có rất nhiều lĩnh vực kinh tế cần đến sự hoạt động của các DNVVN Khu vực DNVVN là nhân tố cực kỳ quan trọng trong việc thúc đẩy và mở rộng cạnh tranh, bảo đảm và ổn định kinh tế, phòng ngừa khủng hoảng kinh tế Đặc biệt là trong nền kinh tế thị trường, nơi có sự cạnh tranh gay gắt như hiện nay, các nước đều chú ý đến việc hỗ trợ phát triển các DNVVN, nhằm huy động tối đa nguồn lực có sẵn.
Thứ nhất, loại hình doanh nghiệp này tồn tại và phát triển ở hầu hết các lĩnh vực, các thành phần kinh tế Các DNVVN hoạt động ở cả lĩnh vực thương mại, dịch vụ, cũng như công nghiệp, xây dựng, nông – lâm – ngư nghiệp ; hoạt động dưới nhiều hình thức như DNNN, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty TNHH, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài Hiện nay, DNVVN đóng góp khoảng 33% sản lượng công nghiệp, chiếm khoảng 78% doanh số bán lẻ trong thương nghiệp, 64% khối lượng vận chuyển hành khách và hàng hóa.
Thứ hai, DNVVN có vốn đầu tư ban đầu ít, nhưng có thể thu hồi vốn nhanh và hiệu quả Với số vốn đăng ký ban đầu không quá 10 tỷ đồng, chu kỳ SXKD ngắn, nên các DNVVN có khả năng thu hồi vốn nhanh, vốn quay vòng đầu tư vào công nghệ, thiết bị mới, tiên tiến, hiện đại vì thế cũng nhanh, tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả hơn.
Thứ ba, với quy mô vừa và nhỏ, gọn nhẹ, vốn đầu tư ít, lại tham gia ở mọi ngành nghề, lĩnh vực SXKD, mọi thành phần kinh tế, các DNVVN có tính linh hoạt, năng động, nhạy bén trong kinh doanh, có khả năng thích ứng nhanh với các biến động, thay đổi của nền kinh tế trong nước và thế giới Các DNVVN có sự chủ động trong kinh doanh, có khả năng chuyển đổi mặt hàng nhanh, có thể thay đổi nhanh chóng, thích nghi kịp với những biến động của thể chế, chính sách quản lý kinh tế xã hội, của giá cả, thị trường, cũng như những đòi hỏi về sản phẩm, dịch vụ theo nhu cầu, thị hiếu, khả năng của người tiêu dùng mà các doanh nghiệp lớn khó bắt kịp; qua đó tạo ra nhiều loại hàng hoá và dịch vụ mới đáp ứng nhu cầu ngày càng tốt hơn nhu cầu của người tiêu dùng Như vậy, có thể nói các DNVVN có lợi thế hơn các doanh nghiệp lớn trong việc định hướng và làm xuất hiện nhiều nhu cầu mới từ phía người tiêu dùng theo một khá cạnh nào đó
Mặt khác, nhờ tính năng động, các DNVVN dễ dàng tìm kiếm những thị trường mới và gia nhập thị trường này khi công việc kinh doanh có thể thu nhiều lợi nhuận, hoặc rút khỏi thị trường này khi công việc kinh doanh trở nên khó khăn và kém hiệu quả Do cơ cấu gọn nhẹ, quy mô nhỏ, các DNVVN rất linh hoạt và mạnh dạn trong đầu tư sản xuất, đổi mới và cải tiến trang thiết bị, công nghệ tiên tiến, hiện đại hơn
DNVVN có lợi thế hơn so với các doanh nghiệp lớn trong việc khai thác, duy trì và phát triển các ngành nghề truyền thống Xuất phát từ một nước kinh tế nông nghiệp, Việt Nam có nhiều làng nghề thủ công truyền thống nổi tiếng Với quy mô vừa và nhỏ, các DNVVN có thể đặt văn phòng, trụ sở, nhà xưởng ở khắp mọi nơi trên đất nước, kể cả những nơi mà hạ tầng cơ sở chưa phát triển như miền núi, trung du, hải đảo, nông thôn nhằm khai thác tiềm năng và thế mạnh về tài nguyên, lao động của từng vùng, miền, đặc biệt là các ngành công nghiệp chế biến nông lâm và hải sản, các ngành tiểu thủ công truyền thống Điều này đặc biệt quan trọng đối với nền kinh tế đang phát triển như Việt Nam
Các DNVVN có nguồn lao động dồi dào DNVVN có nguồn vốn ít, do đó,vốn dầu tư vào tài sản cố định cũng không nhiều, vì thế họ thường tận dụng nguồn lực sẵn có đặc biệt - là lao động để thay thế cho vốn, nhất là trong điều kiện như nước ta - một nước đông dân, nguồn lao động vô cùng dồi dào, giá nhân công rẻ, để tiến hành sản xuất kinh doanh, đem lại hiệu quả kinh tế xã hội Quan hệ lao động trong các DNVVN thường có tính chất thân thiện, gần gũi hơn so với các doanh nghiệp lớn.Chính vì vậy mà người lao động thường dễ dàng được quan tâm, động viên, khuyến khích hơn trong công việc, điều đó góp phần nâng cao hiệu quả SXKD đối với doanh nghiệp Giúp một bộ phận lớn người dân có công ăn việc làm, các DNVVN có những tác động tích cực trong việc nâng cao đời sống vật chất và tinh thần cho dân cư tại địa phương, góp phần duy trì và bảo vệ các giá trị văn hoá truyền thống Hàng năm, các DNVVN thu hút khoảng 50,13% tổng số lao động làm việc trong các doanh nghiệp đang hoạt động ở Việt Nam, chiếm khoảng 28% lực lượng lao động cả nước.
Bên cạnh đó, việc phát triển các DNVVN còn góp phần tích cực trong việc giảm khoảng cách giữa thành thị và nông thôn, giữa người giàu với người nghèo, giữa trung du với đồng bằng; qua đó, giúp Chính phủ giải quyết một phần các vấn đề kinh tế xã hội, góp phần làm giảm các tệ nạn xã hội
Bên cạnh những mặt lợi thế đã nêu trên, cũng phải thừa nhận rằng DNVVN cũng có những hạn chế nhất định.
Thứ nhất, các DNVVN có nguồn tài chính hạn chế, nhất là nguồn để mở rộng quy mô doanh nghiệp, và khả năng tiếp cận nguồn vốn tín dụng còn thấp Việc tạo nguồn vốn kinh doanh thường là một khó khăn đối với các doanh nghiệp, không chỉ DNVVN mà kể cả doanh nghiệp lớn Tuy nhiên, với những lợi thế của mình (tốc độ quay vòng vốn nhanh), nên các DNVVN có thể huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau như vay mượn bạn bè, người thân, sử dụng tín chấp thương mại để tồn tại và phát triển
Thứ hai, các DNVVN có trang thiết bị, công nghệ thủ công, lạc hậu Trong nền kinh tế cạnh tranh mạnh mẽ như hiện nay, để thành công, ngoài yếu tố vốn và lao động ra, công nghệ, máy móc, trang thiết bị, các phương pháp sản xuất là yếu tố mà bất kể doanh nghiệp nào cũng cần quan tâm Việc ứng dụng và đổi mới công nghệ giúp doanh nghiệp tăng năng suất lao động, chất lượng sản phẩm, giảm bớt chi phí sản xuất và nâng cao năng lực cạnh tranh Tuy nhiên, do hạn chế về nguồn vốn, trình độ nhân lực nên các DNVVN ít có sự đổi mới công nghệ hiện đại hơn, và phần lớn các trang thiết bị được sử dụng vẫn khá lạc hậu (cho dù hiện nay, đã có rất nhiều DNVVN đã chú trọng đến đổi mới công nghệ, và áp dụng rất thành công, linh hoạt các máy móc, thiết bị hiện đại trên thế giới)
Việc đổi mới công nghệ không phải không được các DNVVN chưa đánh giá hết tầm quan trọng của nó, mà vì, năng lực tài chính của họ còn hạn chế, vốn không đủ hoạt động nên không thể mua sắm, trang bị mới được Tốc độ đổi mới công nghệ chậm, vì thế, công nghệ sử dụng trong các DNVVN ở nước ta hiện nay lạc hậu so với các nước trong khu vực từ 2-3 thế hệ, thời gian khấu hao thiết bị, máy móc đã hết nhưng vẫn được sửa chữa và sử dụng
Thứ ba, trình độ quản lý và trình độ lao động ở các DNVVN còn hạn chế, có thể nói là thấp; năng lực cạnh tranh không cao.
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, trong những năm gần đây, với sự đổi mới trong cơ chế quản lý, chính sách và luật, các doanh nghiệp ngày càng được thành lập nhiều Tuy nhiên, do sự manh mún về số lượng cũng như chất lượng kinh doanh, sức cạnh tranh của các DNVVN rất thấp Tuy tham gia vào nhiều lĩnh vực và thành phần kinh tế, nhưng các sản phẩm của họ chỉ chiếm thị phần nhỏ Đó là vì uy tín các DNVVN hiện vẫn chưa cao, tâm lý của người tiêu dùng còn e ngại về chất lượng và trình độ quản lý kinh doanh của các chủ doanh nghiệp Họ vẫn ưa chuộng và tin tưởng các sản phẩm ở các doanh nghiệp lớn, có thương hiệu hơn Mặc dù thực tế có rất nhiều DNVVN là những doanh nghiệp có thương hiệu, được thị trường chấp nhận, tin dùng, song con số đó là không lớn so với mặt bằng chung, so với số doanh nghiệp tham gia vào thị trường Nếu khắc phục được điều đó, các DNVVN sẽ là chiếm ưu thế hơn các doanh nghiệp lớn rất nhiều, bởi họ có nhiều mặt thuận lợi hơn các doanh nghiệp lớn (đã được đề cập ở trên)
DNVVN là loại hình còn non trẻ, chủ yếu vẫn là các doanh nghiệp mang tính chất gia đình Do vậy trình độ quản lý, điều hành thường theo thói quen, kinh nghiệm, kỹ năng quản lý theo định hướng thị trường hiện đại còn thiếu Nhiều chủ doanh nghiệp chưa được đào tạo bài bản về quản lý và kinh doanh, thiếu những kiến thức kinh tế cơ bản, am hiểu pháp luật không được cặn kẽ Mặt khác, DNVVN ít có khả năng thu hút được các nhà quản lý giỏi, có kinh nghiệm, các lao động kỹ thuật cao, có tay nghề, cũng khó có khả năng trả lương cao và các chính sách đãi ngộ hấp dẫn để thu hút và giữ chân họ
Một thực tế có thể nhận thấy rõ ràng, đó là, trình độ lao động kĩ thuật ở nước ta hiện nay rất hạn chế, nguồn lao động dồi dào, giá rẻ nhưng số nhân công chất lượng cao lại rất ít Chính điều này cùng với việc quy mô doanh nghiệp nhỏ lại thiếu vốn đã hạn chế sự phát triển, lớn mạnh của các DNVVN nên hầu như các
DNVVN thiếu các nguồn lực để thực hiện các ý tưởng kinh doanh lớn, hoặc các dự án đầu tư lớn, các dự án đầu tư công cộng Do đó, khó khăn đặt ra đối với các DNVVN là làm sao thu hút được những quản lý giỏi, nhân viên, người lao động có khả năng đáp ứng được yêu cầu phát triển kinh tế nhất là trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế và khu vực
Nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Trong điều kiện và thực tế nền kinh tế chúng ta hiện nay, sự phát triển các DNVVN là cách tốt nhất để đánh thức, khai thác nhiều tiềm năng trong dân cư Với số vốn ít, các DNVVN sẵn sàng chấp nhận mạo hiểm để đầu tư vào các lĩnh vực mới Trong khi đó, các doanh nghiệp lớn lại dè dặt và thận trọng hơn, bởi vì nếu gặp phải rủi ro thì tổn thất của họ sẽ rất lớn Song muốn đầu tư thì cần phải có vốn
Vốn là điều kiện đầu tiên để một doanh nghiệp tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Vốn có ý nghĩa quan trọng trong suốt quá trình hoạt động của doanh nghiệp vì vốn duy trì hoạt động và đảm bảo cho sản xuất được liên tục, giúp mở rộng và phát triển doanh nghiệp Nhu cầu vốn kinh doanh của DNVVN là rất lớn, bao gồm cả ngắn hạn và trung hạn, trong đó nhu cầu vốn ngắn hạn xuất hiện mang tính thời vụ của hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt đối với các doanh nghiệp sản xuất thương mại cực kỳ cấp thiết Thiếu vốn dẫn đến tình trạng các doanh nghiệp không có điều kiện chọn lựa các mặt hàng có chất lượng cao trong kinh doanh, đầu tư vào đổi mới các thiết bị, công nghệ Vốn và vay vốn luôn là một vấn đề cực kỳ quan trọng đối với các DNVVN, nhưng lại vô cùng khó khăn Vốn vay ngân hàng là một trong những nguồn vốn quan trọng nhất trong hoạt động phát triển của các doanh nghiệp và cả toàn bộ nền kinh tế quốc dân Vốn vay ngân hàng có thể đảm bảo nguồn tài chính cho các hoạt động SXKD, đặc biệt là đảm bảo có đủ vốn cho các dự án mở rộng hoặc đầu tư phát triển theo chiều sâu của doanh nghiệp Tuy nhiên, các DNVVN không dễ dàng tiếp cận nguồn vốn này được Để có thể vay được vốn ngân hàng, các doanh nghiệp phải đáp ứng được các điều kiện tín dụng, phải chịu sự kiểm soát của ngân hàng và chi phí sử dụng vốn (lãi suất vay vốn) Các DNVVN lại có năng lực tài chính nội tại thấp, không có tài sản có giá trị làm tài sản đảm bảo, các chỉ tiêu tài chính thường không đảm bảo yêu cầu của ngân hàng Hơn nữa, các ngân hàng, các tổ chức tín dụng, Chính phủ và cả các phương tiện truyền thông thường nghiêng về các doanh nghiệp lớn, do đó các DNVVN không dễ tiếp cận với nguồn vốn tín dụng này
DNVVN có thể huy động vốn nợ thông qua việc sử dụng tín dụng thương mại Nguồn tín dụng thương mại là được hình thành một cách tất yếu, tự nhiên trong quan hệ mua bán chịu, mua bán trả chậm hay trả góp Nó là một phương thức tài trợ rẻ, linh hoạt và tiện dụng trong kinh doanh, nó tạo ra khả năng mở rộng các quan hệ hợp tác kinh doanh tín nhiệm lâu dài, bền vững giữa các chủ thể kinh tế với nhau Tuy nhiên, nguồn vốn này cũng ẩn chứa rất nhiều rủi ro khi quy mô tài trợ quá lớn, các doanh nghiệp dễ dàng chiếm dụng vốn của nhau.
Có thể thấy, hầu hết các doanh nghiệp đều muốn mở rộng quy mô hoạt động, không ngừng đổi mới công nghệ để trở thành các doanh nghiệp lớn hơn Với một lực lượng đông đảo, có thể nói nhu cầu vay vốn của nhóm doanh nghiệp này là rất lớn Đây chắc chắn là một thị thường tiềm năng cho các NHTM Tuy nhiên, tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ngân hàng lại rất khó khăn Hơn nữa, các DNVVN thường là các doanh nghiệp mới thành lập, chưa có bề dày và uy tín trên thương trường, lại thiếu tài sản thế chấp khi muốn vay vốn ngân hàng hay các tổ chức tín dụng, do đó rủi ro về phía ngân hàng rất cao Vì thế, ngân hàng luôn dè dặt và e ngại khi cho các DNVVN vay vốn, dẫn đến tình trạng vốn ngân hàng thì ứ đọng, còn doanh nghiệp thì thiếu vốn trầm trọng Đó là một nghịch lý nhưng tất yếu trong nền kinh tế hiện nay!
Vai trò của vốn vay ngân hàng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Để thỏa mãn được nhu cầu thị trường, tồn tại và phát triển trong nền kinh tế, mở rộng sản xuất kinh doanh cũng như nâng cao tính cạnh tranh của mình thì các doanh nghiệp cần có vốn để đầu tư Nguồn vốn vay do đó hết sức cần thiết, đặc biệt là đối với các DNVVN - những doanh nghiệp có quy mô vốn ban đầu nhỏ, tiềm lực tài chính hạn chế.
Là một trung gian tài chính, ngân hàng biến các nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và các nguồn vốn tạm dư trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp thành nguồn vốn cho vay Nguồn vốn này tương đối lớn và ổn định, và là một trong những nguồn vốn tối ưu để doanh nghiệp khai thác nhằm mở rộng và nâng cao khả năng sản xuất kinh doanh của mình.
1.1.4.1 Vốn vay ngân hàng tác động trực tiếp và nhanh chóng đến việc giải quyết nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp
Trong nền kinh tế thị trường với sự cạnh tranh mạnh mẽ giữa các doanh nghiệp việc tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng và tái sản xuất mở rộng theo chiều sâu là yêu cầu khách quan, tác động đến việc tồn tại và phát triển của mọi doanh nghiệp, đặc biệt là các DNVVN Nếu chỉ dựa vào nguồn lực của chính bản thân doanh nghiệp là không đủ, vì không phải doanh nghiệp nào cũng có khả năng và tiềm lực tài chính mạnh Hơn nữa, chỉ dựa vào lợi nhuận thu được của doanh nghiệp thì phải tích luỹ rất lâu mới có thể tăng vốn lên được, và không phải DNVVN nào cũng có thể thực hiện được Chính vì thế, vốn vay ngân hàng có thể hỗ trợ được các doanh nghiệp, giúp họ mở rộng hoạt động SXKD, hoặc có thể bù đắp một phần vốn thiếu hụt cho nguồn vốn tự có của các DNVVN Vốn vay ngân hàng là kênh huy động vốn tốt nhất cho doanh nghiệp, đặc biệt là các DNVVN - những doanh nghiệp có nguồn vốn tự có hạn chế, thì vốn vay ngân hàng có ý nghĩa rất quan trọng Ngân hàng có vai trò rất quan trọng trong việc tích tụ, tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội để đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghịêp thực hiện tái sản xuất, và mở rộng sản xuất, hoặc bù đắp sự thiếu hụt để vốn tự có của các doanh nghiệp được chu chuyển bình thường
Vốn vay từ ngân hàng sẽ góp phần khuyến khích các DNVVN nâng cao chất lượng sản xuất, nâng cao khả năng canh tranh trên thị trường, đặc biệt là trong những ngành nghề truyền thống như: đồ thủ công mỹ nghệ, làm giấy, làm nón, dệt lụa Vốn vay từ ngân hàng vừa góp phần phát huy các ngành nghề truyền thống, vừa tạo điều kiện cho các ngành nghề kinh tế kém phát triển cũng như các ngành nghề mũi nhọn, từ đó giúp nền kinh tế trong nước phát triển hơn.
Song việc tiếp cận được với nguồn vốn vay ngân hàng cũng lắm gian nan và khó khăn đối với các DNVVN Cả ngân hàng và các doanh nghiệp vẫn khó gặp nhau trong vấn đề vay vốn và cho vay vốn
1.1.4.2 Vốn vay ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Không một doanh nghiệp nào chỉ sử dụng nguồn vốn tự có của mình mà lại hoạt động SXKD hiệu quả trong nền kinh tế đầy tính cạnh tranh hiện nay, đặc biệt là các DNVVN Vì nếu chỉ sử dụng vốn tự có, doanh nghiệp sẽ chỉ làm hạn chế khả năng mở rộng SXKD của mình, và còn làm tăng giá vốn của chính doanh nghiệp. Ngoài vốn tự có, doanh nghiệp thường sử dụng nguồn vốn vay từ các tổ chức tài chính, đặc biệt là ngân hàng
Tuy nhiên, không phải doanh nghiệp muốn vay và có thể ngân hàng với số vốn bất kỳ, bởi quy mô khoản vay còn phụ thuộc vào ngân hàng có chấp nhận hay không Doanh nghiệp phải đặc biệt quan tâm đến tính khả thi của dự án khi vay vốn, và việc sử dụng vốn vay như thế nào để làm tăng nhanh vòng quay của vốn, làm ăn có lãi để có thể trả nợ cho ngân hàng Mặt khác, doanh nghiệp phải cân nhắc khả năng trả nợ của mình một cách cẩn thận, vì áp lực trả nợ đối với doanh nghiệp sẽ rất cao nếu doanh nghiệp vay vốn càng lớn Bởi nếu vốn vay càng lớn thì sự kiểm soát của ngân hàng đối với doanh nghiệp càng sát sao, và các điều kiện vay vốn càng chặt chẽ do các DNVVN vẫn chưa có uy tín cao trên thị trường Vì thế, vốn vay ngân hàng chính là động lực thúc đẩy các DNVVN làm ăn có hiệu quả hơn Do đó,doanh nghiệp phải cân nhắc kỹ lưỡng trong việc xem xét tỷ trọng vốn vay là bao nhiêu trong tổng vốn hoạt động của mình, từ đó xây dựng cho mình một cơ cấu vốn tối ưu, hiệu quả Đó chính là sự kết hợp hợp lý các nguồn tài trợ cho sản xuất kinh doanh của một doanh nghiệp nhằm mục đích tối đa hóa giá trị thị trường của doanh nghiệp tại mức giá vốn bình quân rẻ nhất.
Chất lượng cho vay của Ngân hàng thương mại Việt Nam đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Khái niệm chất lượng cho vay của Ngân hàng thương mại
Cho vay là một hoạt động quan trọng trong hoạt động tín dụng, đem lại khoản thu nhập lớn cho ngân hàng Cho vay là việc ngân hàng đem tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định.
Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng: “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng, theo đó ngân hàng thương mại giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định, theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi”.
Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động phổ biến nhất của cácNHTM Đây cũng là hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho các NHTM ViệtNam, nhưng đồng thời lại là hoạt động chứa nhiều rủi ro nhất Do đó, việc đảm bảo chất lượng cho vay sẽ là vấn đề có tính quyết định đến kết quả cho vay của Ngân hàng Vì thế, mỗi ngân hàng đều cần chú ý đến việc nâng cao chất lượng cho vay đối với các DNVVN để có thể nâng cao khả nănng cạnh tranh với các ngân hàng khác, và tăng thêm nguồn thu cho chính bản thân mình
Xét trên giác độ ngân hàng, chất lượng cho vay có thể hiểu là việc ngân hàng đáp ứng được nhu cầu vay vốn của DNVVN với mức độ cho phép, đảm bảo tính an toàn, sự tồn tại và tăng trưởng, phát triển của ngân hàng; phù hợp với tình hình kinh tế trong nước và thế giới, sự phát triển của nền kinh tế quốc dân Chất lượng cho vay được phản ánh dựa trên phạm vi, mức độ giới hạn khoản vay phải phù hợp với năng lực của bản thân ngân hàng; đồng thời phải bảo đảm được sự cạnh tranh, tuân thủ quy tắc hoàn trả đúng hạn Đó là sự gia tăng hợp lý của các chỉ tiêu như lợi nhuận, mức dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn phải ở mức thấp, đồng thời đảm bảo mức cân đối nguồn vốn ngắn, trung và dài hạn. Đối với các DNVVN, chất lượng cho vay là sự thỏa mãn yêu cầu của khách hàng về mức lãi suất hợp lý, thủ tục cho vay đơn giản, điều kiện cho vay thông thoáng… Chất lượng cho vay thể hiện ở việc vốn vay ngân hàng được doanh nghiệp sử dụng có hiệu quả, đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp, và giúp doanh nghiệp chi trả chi phí hoạt động cũng như có thể trả được nợ cho ngân hàng
Trên giác độ nền kinh tế, đối với sự phát triển kinh tế xã hội, chất lượng cho vay thể hiện ở việc có tạo ra được các hiệu quả xã hội như: phục vụ tốt cho sản xuất và lưu thông hàng hóa, thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội; góp phần giải quyết vấn đề việc làm, tăng trưởng kinh tế, khai thác các nguồn lực có hiệu quả, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế Bởi ngân hàng là tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, có tác động sâu rộng đến mọi hoạt động trong nền kinh tế, và là một kênh quan trọng trong chính sách kinh tế của Chính phủ nhằm ổn định nền kinh tế.
Tóm lại, chất lượng cho vay là một trong những chỉ tiêu quan trọng phản ánh khả năng thích nghi của ngân hàng đối với sự thay đổi của môi trường, thể hiện sức mạnh của ngân hàng trong cạnh tranh Chất lượng cho vay của ngân hàng càng cao thì hiệu quả kinh doanh càng cao, độ tin cậy, uy tín của ngân hàng càng lớn, từ đóNHTM có điều kiện và trách nhiệm hơn trong việc mở rộng các sản phẩm dịch vụ của mình, thu hút thêm nhiều vốn, tạo điều kiện tăng và mở rộng cho vay, nâng cao chất lượng cho vay Từ đó, đem lại lợi ích cho các DNVVN, cho NHTM và cả nền kinh tế.
Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay của Ngân hàng thương mại đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.2.2.1 Đối với các Ngân hàng thương mại
Nâng cao chất lượng cho vay là một trong những yếu tố có tính quyết định đối với các NHTM Bởi hoạt động cho vay chiếm khoảng 50% tổng doanh số dịch vụ hoạt động của ngân hàng, cá biệt còn có ngân hàng cho vay đến 90% vốn của mình, nên có thể nói nguồn thu từ hoạt động này vẫn chiếm tỷ lệ lớn, và rủi ro nó đem lại cũng rất cao.
Nâng cao chất lượng cho vay đối với các DNVVN giúp ngân hàng phân tán rủi ro của danh mục cho vay do số lượng các DNVVN khá lớn và ngày càng gia tăng, hơn nữa quy mô khoản vay lại nhỏ, trải rộng trên nhiều ngành nghề, lĩnh vực; vì thế có thể bảo đảm cho nguồn vốn được an toàn hơn.
Nâng cao chất lượng cho vay có thể đem lại cho ngân hàng sự tin tưởng từ phía các DNVVN hơn, kéo khách hàng đến vay vốn nhiều hơn, tạo điều kiện để ngân hàng tăng thu dịch vụ từ số lượng giao dịch lớn, giúp ngân hàng nâng cao và thay đổi cơ cấu thu nhập
Nâng cao chất lượng cho vay, nghĩa là ngân hàng sẽ giảm bớt các thủ tục rườm rà, đơn giản hóa thủ tục hơn, giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian và các chi phí trong công tác nghiệp vụ và quản lý
Nâng cao chất lượng cho vay sẽ giúp ngân hàng nâng cao khả năng cạnh tranh của mình trong việc thu hút khách hàng so với các đối thủ Bởi chất lượng dịch vụ là mục tiêu hướng đến trong sự phát triển lâu dài, của các NHTM, khi mà chính sách lãi suất chỉ mang lại lợi ích ngắn hạn cho ngân hàng.
Ngoài ra, việc này còn giúp ngân hàng khai thác và sử dụng mạng lưới chi nhánh rộng khắp cả nước, mở rộng thị phần hoạt động Chất lượng cho vay còn phản ánh chính sách hoạt động của ngân hàng, qua đó, có thể đánh giá một phần trình độ tổ chức, quản lý điều hành kinh doanh của ngân hàng Nâng cao chất lượng cho vay sẽ góp phần giúp ngân hàng có định hướng và đánh giá lại tổ chức của mình.
Vì vậy, nâng cao chất lượng cho vay của NHTM là xu thế khách quan và nằm trong sự phát triển chung của hoạt động ngân hàng trong giai đoạn hiện nay
1.2.2.2 Đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Việc nâng cao chất lượng cho vay của các NHTM sẽ giúp doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng dễ dàng, thông thoáng, thuận lợi hơn, bớt các thủ tục rườm rà Quá trình vay vốn của các DNVVN vì thế sẽ nhanh gọn và linh hoạt hơn, với mức lãi suất thích hợp và được hưởng nhiều dịch vụ ưu đãi tốt hơn từ phía ngân hàng Điều này làm các doanh nghiệp tiết kiệm chi phí và thời gian hơn, có điều kiện khai thác kịp thời các cơ hội đầu tư, mở rộng SXKD, nâng cao hiêu quả hoạt động và năng lực cạnh tranh. Để có thể vay được vốn ngân hàng, cũng đòi hỏi các DNVVN làm ăn hiệu quả hơn, lập ra được các phương án kinh doanh khả thi, có tình hình tài chính minh bạch hơn Điều đó đòi hỏi nỗ lực từ cả hai phía, ngân hàng - DNVVN mới đem lại hiệu quả cho việc nâng cao chất lượng cho vay của NHTM đối với các DNVVN.
Nâng cao chất lượng cho vay của NHTM đối với các DNVVN giúp nền kinh tế ổn định, tăng trưởng và phát triển bền vững hơn; góp phần thực hiện các chính sách kinh tế tốt hơn Bởi doanh nghiệp và ngân hàng là hai loại hình quan trọng đặc biệt của nền kinh tế Sự ổn định, phát triển của chúng có tác động rất mạnh mẽ và sâu rộng đến nền kinh tế quốc dân.
Vì vậy, nâng cao chất lượng cho vay của NHTM đối với các DNVVN hết sức quan trọng đối với bản thân các ngân hàng, doanh nghiệp, mà với cả toàn bộ nền kinh tế Việt Nam Để thực hiện được việc này, ngân hàng cần phân tích rõ những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay, các chỉ tiêu phản ánh chát lượng cho vay Từ đó có thể tìm ra cho mình biện pháp đúng đắn, hữu hiệu và thích hợp với mỗi ngân hàng trong bối cảnh cạnh tranh như hiện nay.
Các hình thức cho vay có thể áp dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ18 1 Mục đích vay vốn
Việc phân loại cho vay một cách khoa học là tiền đề để thiết lập các quy trình cho vay thích hợp, và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Các NHTM có thể phân loại cho vay DNVVN dựa theo một số tiêu thức cơ bản sau:
Cho vay mua bán bất động sản: là loại cho vay liên quan đến mua sắm, và xây dựng nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ
Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công nghiệp và thương mại: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
Cho vay hỗ trợ xuất nhập khẩu: là loại cho vay nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp trong lĩnh vực mua bán hàng hóa xuất nhập khẩu.
Thời hạn cho vay là khoảng thời gian tính từ khi doanh nghiệp bắt đầu nhận vốn vay từ ngân hàng cho đến thời điểm hoàn trả nợ gốc và lãi, được thỏa thuận thống nhất trong hợp đồng tín dụng giữa hai bên.
Theo tiêu thức này, cho vay có thể được chia thành 3 loại:
Cho vay ngắn hạn: là các khoản cho vay có thời hạn tối đa 12 tháng, nhằm bù đắp sự thiếu hụt của vốn lưu động của các doanh nghiệp.
Cho vay trung hạn: là các khoản vay có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm, được sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới trang thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Ngoài ra, đây còn là nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên cho các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp mới thành lập.
Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn lớn hơn 5 năm, được sử dụng chủ yếu để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như mua sắm dây chuyền sản xuất, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn; xây dựng xí nghiệp, nhà xưởng mới; xây dựng nhà ở; xây dựng các công trình dân dụng, các dự án đầu tư xây dựng cơ bản
Tiêu thức phân loại này có ý nghĩa quan trọng đối với các NHTM, vì thời gian liên quan an toàn và tính sinh lợi của các khoản vay, cũng như khả năng hoàn trả của doanh nghiệp.
Cho vay theo dự án đầu tư: là hình thức ngân hàng cho doanh nghiệp vay vốn khi họ có kế hoạch mua sắm tài sản cố định, xây dựng nhà xưởng mới nhằm thực hiện các dự án đầu tư phát triển SXKD, dịch vụ Sau khi nghiên cứu tính khả thi của dự án, ngân hàng có thể xem xét cho doanh nghiệp vay vốn theo quy mô:
Mức cho vay =Tổng nhu cầu vốn của dự án - Vốn tự có của chủ dự án - Vốn tài trợ khác (nếu có)
Cho vay theo hạn mức: là hình thức cho vay theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho doanh nghiệp hạn mức cho vay, có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ, theo số dư tối đa tại thời điểm tính Hạn mức này được cấp trên cơ sở kế hoạch SXKD, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp Mỗi lần vay, doanh nghiệp chỉ cần trình bày phương án sử dụng tiền vay, nộp các chứng từ chứng minh đã mua hàng hoặc dịch vụ, và yêu cầu vay vốn và lượng vốn vay Trong kỳ, doanh nghiệp có thể thực hiện vay - trả nhiều lần, nhưng dư nợ không được vượt quá hạn mức cho vay.
Cho vay trả góp: là loại cho vay mà doanh nghiệp phải hoàn trả vốn gốc và lãi làm nhiều lần theo định kỳ trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận Số tiền trả mỗi lần được tính toán sao cho phù hợp với khả năng trả nợ của doanh nghiệp (thu nhập sau thuế của dự án ) Hình thức cho vay này thường áp dụng trong cho vay thương mại, tài trợ cho tài sản cố định
Cho vay trực tiếp từng lần: là hình thức cho vay đối với các doanh nghiệp không có nhu cầu vay thường xuyên, chỉ có nhu cầu thời vụ, hay sản xuất đặc biệt mới tìm đến vay ngân hàng Vốn vay này chỉ tham gia vào một số chu kỳ nhất định của chu kỳ SXKD
Cho vay hợp vốn: là hình thức cho vay của một nhóm ngân hàng, tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của doanh nghiệp trong đó một tổ chức tín dụng đứng ra làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác.
Cho vay theo hạn mức thấu chi: là hình thức tín dụng ngắn hạn, thông qua nghiệp vụ cho vay ngân hàng cho phép doanh nghiệp được chi vượt số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định, trong khoảng thời gian xác định. Hình thức cho vay này dự trên cơ sở thu và chi của doanh nghiệp không phù hợp về thời gian và quy mô, do đó đã tạo điều kiện thuận lợi cho khá hàng trong quá trình thanh toán Tuy nhiên, cho vay theo hạn mức thấu chi chỉ sử dụng đối với các doanh nghiệp có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn, và kì thu nhập ngắn
Cho vay luân chuyển: là hình thức cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hóa Ngân hàng sẽ cho vay theo tỷ lệ nhất định tùy theo khối lượng và chất lượng quan hệ nợ nần của người vay Các khoản phải thu và cả hàng hóa trong kho trở thành vật đảm bảo cho khoản cho vay Cho vay luân chuyển thường áp dụng đối với các doanh nghiệp thương nghiệp hoặc doanh nghiệp có chu kì tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên vói ngân hàng.
Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: là hình thức cho vay theo đó ngân hàng cam kết dảm bảo sẵn sàng cho doanh nghiệp vay vốn trong phạm vi hạn mức nhất định Ngân hàng và doanh nghiệp thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng sự phòng, và mức phí trả cho hạn mức này.
1.2.3.4 Theo hình thức đảm bảo
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHTMCP QUÂN ĐỘI
Khái quát về Ngân hàng TMCP Quân đội
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Quân đội
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội (tên giao dịch quốc tế là Military Commercial Joint - Stock Bank, viết tắt là MB) là một Ngân hàng TMCP được thành lập tại nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam theo giấy phép hoạt động ngân hàng số 0054/NHGP do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày
4 tháng 11 năm 1994 MB có các cổ đông chính là các tổ chức thuộc các lĩnh vực công nghiệp, tài chính - ngân hàng, dịch vụ và khoảng hơn 7.000 cổ đông khác Đến thời điểm hiện tại, MB có vốn điều lệ là 3.400 tỷ đồng và dự kiến con số này sẽ tăng lên đến 7.300 tỷ đồn vào năm 2010, trở thành một tập đoàn tài chính ngân hàng có quy mô lớn tại Việt Nam
Năm 2008 là năm nền kinh tế trong nước và thế giới có nhiều biến động phức tạp, và rất khó khăn đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng do ảnh hưởng của chính sách kiềm chế lạm phát của Chính phủ, thị trường bất động sản, thị trường chứng khoán suy giảm sâu, kinh tế Mỹ và toàn cầu có nhiều dấu hiệu suy thoái… Tuy vậy đây là năm mà MB đã hoàn tất công cuộc cải tổ trong chiến lược phát triển 2004-2008 với tốc độ tăng trưởng đạt tối thiểu 1,2 đến 1,7 lần so với năm
2007, mạng lưới MB đã phát triển tối đa là 90 điểm giao dịch, tổng tài sản năm
Là một trong những ngân hàng cổ phần hàng đầu, MB luôn được Ngân hàngNhà nước xếp hạng A và liên tục đoạt các giải thưởng lớn trong và ngoài nước nhưThương hiệu mạnh Việt Nam, Thương hiệu Việt uy tín chất lượng, Top 100 thương hiệu mạnh Việt Nam, Giải thưởng Sao Vàng Đất Việt, Giải thưởng thanh toán xuất sắc nhất do Citi Group, Standard Chartered Group và nhiều tập đoàn quốc tế khác trao tặng. Đến cuối năm 2008, MB đã có 90 điểm giao dịch cùng 2.500 cán bộ nhân viên, 250 máy ATM, 1.100 máy POS trên toàn hệ thống MB cũng chú trọng mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế với gần 700 ngân hàng đại lý tại 75 quốc gia trên thế giới.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Quân đội
Với mục tiêu xây dựng chiến lược kinh doanh mới theo định hướng Ngân hàng không ngừng xây dựng đổi mới mô hình theo chiều hướng tích cực Điển hình có sự phân tách rõ ràng giữa hoạt động quản lý và hoạt động kinh doanh của Hội sở chính và các chi nhánh theo mô hình tổ chức hoạt động của các Ngân hàng. Đại hội đồng cổ đông
Các uỷ ban cao cấp
Công ty quản lý quỹ đầu tư Hà Nội (HFM)
Công ty chứng khoán Thăng Long (TSC)
Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản (AMC)
Phòng đầu tư & dự án
Khối khách hàng cá nhân
Khối khách hàng doanh nghiệp
Khối quản lý tín dụng
Trung tâm công nghệ thông tin
Khối tổ chức - nhân sự - hành chính
Phòng tài chính kế toán
Phòng nghiên cứu phát triển
Sở Giao dịch & các chi nhánh
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức của Ngân hàng TMCP Quân đội
(Nguồn: Báo cáo thường niên của NHTMCP Quân đội)
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân đội
Sau 14 năm trưởng thành và phát triển, trải qua bao thăng trầm của nền kinh tế cùng với những khó khăn trong hoạt động của hệ thống Ngân hàng, đến nay, NHTMCP Quân đội đã có được sự tăng trưởng toàn diện ở tất cả các lĩnh vực, từng bước khẳng định vị trí của mình trên thị trường, đứng vững và phát triển trong cơ chế mới của nền kinh tế thị trường Để có được những thành công như vậy, Ngân hàng đã tập trung cao cho chiến lược phát triển nguồn nhân lực, đổi mới công nghệ, mở rộng kinh doanh, đa dạng hoá sản phẩm, nâng cao chất lượng dịch vụ, xây dựng thương hiệu, tạo dựng văn hoá công ty, tăng cường hợp tác với các đối tác trong và ngoài nước, phát triển nguồn lực tài chính với phương châm tăng trưởng, chất lượng và công khai minh bạch Ngân hàng chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch, đa dạng hóa các loại hình kinh doanh dịch vụ, tiền tệ, và liên tục thay đổi về cơ cấu nguồn vốn và sử dụng vốn, thay đổi cơ cấu đầu tư phục vụ cho sự phát triển của nền kinh tế.
Từ cuối năm 2007 đến nay, nền kinh tế trong nước và thế giới gặp rất nhiều khó khăn, khủng hoảng tài chính toàn cầu, lạm phát kinh tế tăng cao, thị trường bất động sản, thị trường chứng khoán tụt dốc và gặp thất bại nặng nề Trong bối cảnh suy thoái của nền kinh tế thế giới, suy thoái kinh tế trong nước là điều không thể tránh khỏi Hoạt động của các NHTM, các doanh nghiệp (đặc biệt là DNVVN) rất khốn đốn, khó khăn Trong bối cảnh đó, NHTMCP Quân đội vẫn là một điểm sáng trong hoạt động ngân hàng Ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng đã từng bước khắc phục những khó khăn tồn tại, không ngừng nâng cao tinh thần trách nhiệm, phấn đấu, và với quyết tâm cao đã dần dần cải thiện được tình hình kinh doanh và đạt được nhiều thành tựu đáng kể, giúp Ngân hàng vẫn trụ vững và phát triển bền vững.
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Một ngân hàng không thể tồn tại và phát triển vững mạnh nếu không có nguốn vốn vững chắc và ổn định Đặc trưng cơ bản trong hoạt động của các NHTM là “đi vay để cho vay” Cho vay mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng Vì thế, tạo vốn, huy động vốn là nhiệm vụ sống còn, là điều kiện tiên quyết cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động được MB đặc biệt quan tâm, với mục tiêu bảo đảm nguồn vốn cho vay, an toàn tính thanh khoản cho Ngân hàng, nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Biểu đồ 2.1: Tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2006, 2007, 2008 của NHTMCP Quân đội)
Qua biểu đồ trên, có thể thấy tình hình huy động vốn của NTHMCP Quân đội nói chung tăng dần qua các năm, với mức tăng tương đối ổn định Tổng nguồn vốn huy động năm 2007 đạt 23.136,4 tỷ đồng, tăng 11.534 tỷ so với năm 2006, với tốc độ tăng 99,4% - một con số rất ấn tượng Năm 2008, tổng nguồn vốn huy động đã đạt tới 31.404,8 tỷ đồng, tăng lên 8.268,4 tỷ Trong năm 2008, tình hình kinh tế trong nước khó khăn, lạm phát tăng cao; khủng hoảng kinh tế thế giới ảnh hưởng đến mọi hoạt động kinh doanh, nhưng Ngân hàng vẫn có mức tăng trưởng cao, ữân hoàn thành kế hoạch đề ra, vượt 35,4% so với năm 2007 Đó là một thành công rất lớn đối với Ngân hàng
Tổng nguồn vốn huy động củaNgân hàng
Với nguồn vốn huy đông tăng trưởng như vậy, Ngân hàng đã phần nào đáp ứng được nhu cầu mở rộng cho vay đối với các thành phần kinh tế Trong tổng nguồn vốn huy động được, hầu hết các loại tiền gửi đều có xu hướng tăng lên.
Huy động vốn của MB được Ngân hàng Nhà nước đánh giá cao trên thị trường liên ngân hàng trong những năm vừa qua MB luôn là một trong những ngân hàng có kết quả hoạt động huy động vốn tốt, có hiệu quả, thu hút nhiều khách hàng tham gia gửi tiền, và được khách hàng tin tưởng – đúng như phương châm hoạt động của Ngân hàng là “MB - Vững vàng, tin cậy”.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại NHTMCP Quân đội Đơn vị: tỷ VNĐ
Tổng nguồn vốn huy động 31.404,8 23.136,4 11.602,4 8.268,4 35,7 11.534 99,4 Theo đối tượng
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2006, 2007, 2008 của NHTMCP Quân đội)
Qua bảng số liệu trên, có thể thấy, nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế (TCKT) chủ yếu là huy động từ tiền gửi để giao dịch, thanh toán chi trả cho nhau qua Ngân hàng Nguồn này chiếm hơn một nửa tổng nguồn vốn huy động, và có xu hướng ngày càng tăng lên Năm 2008 huy động được 19.784,7 tỷ đồng, tăng 26,5% so với năm 2007
Nguồn vốn huy động từ dân cư chủ yếu là từ tiền gửi tiết kiệm Với nhiều chương trình khuyến mại lớn như “Tiết kiệm MB-lì xì tiền tỷ”, “Tiết kiệm MB-hái lộc BMW” cùng nhiều chính sách lãi suất hấp dẫn, thu hút được đông đảo sự quan tâm của khách hàng Năm 2006, mới chỉ huy động được 4.576,8 tỷ đồng, thì năm 2007 đã tăng đến 7.501,4 tỷ với mức tăng 54,9% Năm 2008, mặc dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, nguồn vốn huy động này cũng có mức tăng trưởng tốt, với mức tăng 25,3%, đạt 11.620,1 tỷ đồng.
Năm 2007, nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ tăng nhưng chủ yếu là do tiền gửi của các TCKT bằng ngoại tệ tăng, trong khi tiền gửi của dân cư bằng ngoại tệ lại giảm Nguyên nhân là tỷ giá ngoại tệ trong năm tương đối ổn định, trong khi lãi suất tiền gửi ngoại tệ luôn thấp hơn lãi suất tiền gửi VNĐ, nên người dân có xu hướng chuyển đổi từ ngoại tệ sang VNĐ để gửi tiết kiệm, một phần cũng do tâm lý người dân lo ngại lạm phát gia tăng, khi chỉ số giá tiêu dùng ở mức cao Còn các doanh nghiệp, TCKT lại cần sử dụng đến ngoại tệ trong hoạt động kinh doanh của mình, sử dụng ngoại tệ để giao dịch, chi trả hàng hóa, mua bán xuất nhập khấu do Việt Nam đã gia nhập vào WTO, có nhiều hoạt động kinh doanh với các doanh nghiệp nước ngoài hơn Trong năm 2008, giá ngoại tệ và giá vàng xảy ra nhiều biến động, thị trường bất động sản và thị trường chứng khoán suy giảm, giao dịch ngoại tệ và vàng trở nên sôi động, nhiều người rút tiền gửi bằng VNĐ về để kinh doanh ngoại tệ và vàng Tuy nhiên, lượng tiền gửi bằng ngoại tệ và VNĐ của MB vẫn đạt mức cao, lần lượt là 31,4% và 45,1%.
Thực trạng chất lượng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quân đội
Các DNVVN ngày càng có vai trò quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế Đến năm 2008, cả nước đã có khoảng 365.753 DNVVN (chiếm 96% trên tổng số doanh nghiệp đăng ký kinh doanh) Hàng năm, các DNVVN đã đóng góp khoảng 40% GDP của cả nước, thu hút khoảng 50,13% tổng số lao động trong các doanh nghiệp, vốn chiếm 28,92%, doanh thu chiếm 22,07%, lợi nhuận chiếm 11,78% và nộp ngân sách chiếm 17,46%
Với các khách hàng tiềm năng này, từ lâu Ngân hàng đã đặc biệt quan tâm, chú trọng đến việc mở rộng và nâng cao các hoạt động dịch vụ đối với DNVVN, nhất là hoạt động cho vay Bên cạnh việc củng cố và nâng cao hoạt động cho vay đối với các khách hàng doanh nghiệp truyền thống, các tập đoàn kinh tế và các doanh nghiệp lớn, Ngân hàng vẫn tập trung vốn, mở rộng cho vay đối với các DNVVN, có chọn lọc những doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có uy tín, có năng lực tài chính Ngân hàng đã xây dựng một bộ phận riêng chuyên đảm trách việc phát triển quan hệ và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng dành cho các DNVVN – đó là Phòng khách hàng DNVVN.
Tuy nhiên, để đánh giá hoạt động cho vay và chất lượng cho vay đối với các DNVVN trong những năm vừa qua như thế nào, cần phải xem xét kỹ thực trạng và các chỉ tiêu phản ánh một cách đúng đắn.
2.2.1 Quy trình tín dụng và thẩm định tín dụng của Ngân hàng TMCP Quân đội đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bước 1: Tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hỗ trợ
Các cán bộ tín dụng khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp phải hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ; tiến hành thu thập các thông tin và tài liệu cần thiết từ phía khách hàng, và cả từ các bạn hàng, đối thủ cạnh tranh; tìm hiểu thông tin thị trường từ các phương tiện thông tin đại chúng
Các thông tin thu thập phải đầy đủ, chính xác, trung thực để có được những đánh giá đầy đủ và tổng thể về khách hàng để làm cơ sở cho việc đề xuất cấp cấp hạn mức cho khách hàng hoặc phê duyệt tín dụng cho khách hàng.
Bước 2: Thẩm định, phân tích hồ sơ
Các cán bộ tín dụng sau khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn từ khách hàng phải tiến hành thẩm định tư cách khách hàng (là cá nhân/pháp nhân), thẩm định tình hình hoạt động, năng lực tài chính của doanh nghiệp, thẩm định nhu cầu vay vốn, và đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp
Tuân thủ đầy đủ quy định của quy trình nhận tài sản đảm bảo Tùy thuộc vào loại tài sản đảm bảo, các cán bộ tín dụng phối hợp với ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh, hoặc ban thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng cùng đánh giá tài sản trong quá trình thực hiện thẩm định để việc đánh giá tài sản tăng tính chính xác, khách quan Bên cạnh đó Ngân hàng cần thực hiện xếp hạng doanh nghiệp.
Sau khi thẩm định và xếp hạng doanh nghiệp, cán bộ thẩm định viết báo cáo thẩm định, nội dung báo cáo phải đề xuất giá trị cho vay, lãi suất, thời hạn, tài sản đảm bảo và các điều kiện kèm theo.
Bước 3: Trình duyệt hồ sơ vay vốn, phán quyết cho vay:
Trưởng/phó phòng Tín dụng kiểm tra kỹ các thông tin khách hàng mà các cán bộ tín dụng cung cấp, kiểm tra lại đầy đủ các nội dung báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng lập, bổ sung, đề xuất những nội dung, còn thiếu; kiểm tra lại các nội dung thẩm định, đối chiếu với các hồ sơ tín dụng đảm bảo khớp đúng, và trình Ban Giám đốc.
Ban Giám đốc Ngân hàng thực hiện phê duyệt tín dụng theo đúng mức ủy quyền Nội dung phê duyệt phải có ý kiến rõ ràng là đồng ý hay không đồng ý kèm theo những điều kiện cụ thể.
Bước 4: Lập đàm phán, ký kết hợp đồng tín dụng:
Sau khi kiểm tra hồ sơ vay vốn, Hội đồng tín dụng xem xét và ra quyết định. Nếu từ chối, Ngân hàng phải có văn bản thông báo và nêu lý do từ chối, và người ra quyết định tín dụng phải ghi ý kiến từ chối lên giấy đề nghị cấp tín dụng cũng như hồ sơ xin cấp Nếu chấp thuận, Ngân hàng sẽ ký kết hợp đồng tín dụng cùng hợp đồng có liên quan tới bảo đảm tín dụng.
Việc đàm phán, ký kết hợp đồng tín dụng phải được coi trọng, đặc biệt là với những khoản tín dụng có quy mô lớn hoặc có thời hạn dài hay khách hàng có độ rủi ro tương đối cao Vì nếu hợp đồng được ký kết những điều khoản càng cụ thể và rõ ràng, thì công tác giám sát tín dụng ở giai đoạn sau sẽ càng thuận lợi
Bước 5: Giải ngân và hạch toán giải ngân
Giải ngân là nghiệp vụ cấp tiền cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết theo hợp đồng Mặc dù giải ngân là cấp tiền cho người đi vay, nhưng phương thức giải ngân phụ thuộc vào nội dung cam kết của hợp đồng tín dụng.
Cơ sở để ngân hàng thực hiện giải ngân là kế hoạch sử dụng vốn tín dụng đã được nêu trong hợp đồng tín dụng Về nguyên tắc, nhân viên giải ngân không phải là người ra quyết định tín dụng để đảm bảo an toàn và dễ kiểm soát Cán bộ tín dụng có nhiệm vụ theo dõi tiến trình giải ngân đúng theo điều kiện và số lượng như trong hợp đồng Một khoản tín dụng có thể giải ngân một lần toàn bộ số tiền vay hoặc giải ngân thành nhiều đợt.
Bước 6: Quản lý, giám sát rủi ro và thu hồi vốn vay:
Giai đoạn giám sát tín dụng sẽ được tiếp nối với mục tiêu theo dõi, đánh giá mức độ chấp hành hợp đồng tín dụng của khách hàng và kịp thời có các ứng xử thích hợp.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI
Định hướng phát triển hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quân đội
và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quân đội
3.1.1 Định hướng hoạt động chung của Ngân hàng TMCP Quân đội Để phát huy những thành tựu đã đạt được, phát triển bền vững, nâng cao vị thế của MB trên thị trường, Ngân hàng đã xây dựng kế hoạch và phương hướng hoạt động trong thời gian tới như sau:
Hoàn thiện chiến lược: Trên cơ sở đánh giá chiến lược phát triển và tái cơ cấu MB 2004-2008; tiếp tục hoàn thiện chiến lược phát triển đến 2010, tầm nhìn 2015 để đưa MB thành một tập đoàn tài chính có thương hiệu hàng đầu ởViệt Nam Năm 2010 nâng vốn điều lệ của Ngân hàng lên 7.300 tỷ đồng Về dài hạn, MB thực hiện kế hoạch tăng trưởng thông qua mở rộng hoạt động, tăng cường hợp tác, liên minh đồng thời đa dạng hóa hoạt động để trở thành một tập đoàn đa năng trong lĩnh vực ngân hàng – tài chính – bảo hiểm.
Tái cơ cấu mô hình tổ chức: Tiến hành đánh giá mô hình tổ chức hiện tại để hoàn thiện, bổ sung nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển của MB trong tương lai theo hướng tổ chức khoa học, nâng cao năng lực quản trị rủi ro, đáp ứng yêu cầu mở rộng kinh doanh trên hai mảng: thị trường Ngân hàng truyền thống và Ngân hàng đầu tư; hướng tới khách hàng, đảm bảo cho Ngân hàng hoạt động hiệu quả và tăng trưởng bền vững MB sẽ từng bước nâng cao lực điều hành, phát triển kỹ năng quản trị ngân hàng hiện đại; nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động kiểm tra - kiểm toán nội bộ Đầu tư xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tập trung, độc lập, và toàn diện theo tiêu chuẩn quốc tế để nâng cao chất lựng tín dụng, và hiệu quả hoạt động của Ngân hàng.
Củng cố Tổ chức - Nhân sự: Tập trung hoàn thiện chiến lược nhân sự, xác định Tổ chức - nhân sự là vấn đề trọng tâm hàng đầu trong năm nay Tổ chức lại các khối, cơ quan Hội sở, chuẩn hoá lại mô hình tổ chức của hệ thống
MB dành mọi nỗ lực xây dựng một đội ngũ nhân lực tinh thông về chuyên môn, tận tâm trong phục vụ nhằm mang lại cho các doanh nghiệp, cá nhân những giải pháp tài chính – ngân hàng khôn ngoan với chi phí tối ưu và sự hài lòng mỹ mãn
MB cũng thực hiện cơ cấu lại cổ đông, chú trọng xây dựng nhóm cổ đông chiến lược đồng thời củng cố tổ chức bộ máy Hội đồng quản trị, Ban điều hành và chuẩn bị các điều kiện để có thể niêm yết cổ phiếu vào cuối năm 2009, đầu 2010
Nâng cao chất lượng dịch vụ, chuẩn hoá phong cách phục vụ của nhân viên theo hướng chuyên nghiệp Duy trì và phát triển văn hoá doanh nghiệp, từng bước đưa MB trở thành lựa chọn tối ưu, tin tưởng của khách hàng.
Tiếp tục hoàn thiện dự án công nghệ thông tin: Khai thác một cách có hiệu quả những ưu việt của hệ thống Corebanking (T24); đầu tư tiếp các module về quản trị kinh doanh, tài chính và nhân sự Tích cực phát triển hệ thống kênh phân phối bao gồm các điểm giao dịch, hệ thống máy ATM, POS, kênh ngân hàng điện tử…Phát triển các sản phẩm mới như dịch vụ thanh toán và thương mại điện tử, hệ thống chuyển mạch và quản lý thẻ
Về mở rộng và đa dạng hoá hoạt động: MB đang tích cực phát triển mạng lưới với thị trường mục tiêu là các khu vực thành thị trên toàn quốc Đồng thời, MB cũng đẩy mạnh nghiên cứu phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới và hiện đại để đáp ứng những nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Mục tiêu của MB là trở thành một tập đoàn lớn có khả năng cung cấp các sản phẩm trọn gói cho khách hàng Bên cạnh các Công ty con là Công ty chứng khoán Thăng Long (TSC), Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản (AMC), Công ty Quản lý Quỹ đầu tư chứng khoán
Hà Nội (HFM), MB đang chuẩn bị thành lập Công ty Cho thuê tài chính (MB Lease) Đồng thời MB còn tham gia góp vốn và là cổ đông sáng lập các công ty MB Land, Công ty Bảo hiểm Quân đội (MIC)… Với hệ thống các công ty thành viên và các công ty góp vốn, liên doanh, MB hoàn toàn có thể cung cấp dịch vụ ngân hàng - tài chính - bảo hiểm toàn diện, đa năng cho các khách hàng, đa dạng hóa hoạt động, phân tán rủi ro, tiến tới một mô hình tập đoàn MB.
Về tăng cường mối quan hệ hợp tác chiến lược, xây dựng các liên minh: Để có thể phát triển trong bối cảnh nền kinh tế cạnh tranh ngày càng gay gắt, MB xác định việc xây dựng mối quan hệ với các đối tác chiến lược là bước đi quan trọng và cần thiết Bên cạnh việc xây dựng những mối quan hệ hợp tác gắn bó lâu dài và hiệu quả với những đối tác chiến lược như Tổng công ty Bay dịch vụ, Công ty Tân Cảng, Công ty GAET, Tổng công ty viễn thông Quân đội (Viettel), Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank)…, MB sẽ không ngừng củng cố mối quan hệ với các tổ chức, định chế khác như các công ty bảo hiểm, công ty chuyển tiền Western Union, Banknet, Smart Link, các đại lý chấp nhận thẻ…
Với tốc độ tăng trưởng cao hơn rất nhiều so với trung bình ngành, MB đang bước những bước dài trên con đường tới mục tiêu là một trong những tập đoàn tài chính – ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam Bên cạnh yếu tố tăng trưởng, MB chú ý nâng cao chất lượng hoạt động, đảm bảo an toàn và hiệu quả MB sẽ tiếp tục tái cơ cấu, hoàn thiện mô hình tổ chức hướng tới khách hàng và quản trị rủi ro Đồng thời,
MB cũng không ngừng nâng cao năng lực cạnh tranh, mở rộng mạng lưới hoạt động, nâng cao năng lực quản trị điều hành, nâng cao năng lực quản trị rủi ro
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động cho vay và nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng
Theo Nghị định số 90/2001/NĐ-CP về chính sách trợ giúp và phát triển DNVVN, Chính phủ đã xác định rõ mục tiêu: “Phát triển DNVVN là một nhiệm vụ quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế-xã hội, đẩy mạnh CNH-HĐH đất nước Nhà nước khuyến khích và tạo mọi điều kiện thuận lợi cho DNVVN phát huy tính năng động, sáng tạo, nâng cao năng lực pháp lý, phát triển khoa học công nghệ, và nguồn lực, mở rộng các mối liên kết với các loại hình doanh nghiệp khác, tăng hiệu quả kinh doanh và khả năng cạnh tranh trên thị trường, phát triển SXKD, tạo việc làm và nâng cao đời sống cho người lao động”.
Trên cơ sở các quan điểm, chủ trương phát triển DNVVN của Đảng và Nhà nước, nhận thức rõ vai trò và tầm quan trọng của hoạt động cho vay DNVVN đối với hoạt động tín dụng chung của Ngân hàng và qua phân tích, đánh giá thực trạng tình hình cho vay DNVVN hiện nay, định hướng mở rộng và nâng cao chất lượng cho vay DNVVN của MB trong thời gian tới có nội dung như sau:
Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quân đội
3.2.1 Xây dựng cơ chế cho vay cụ thể, phù hợp và linh hoạt đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
3.2.1.1 Cải tiến thủ tục, quy trình cho vay
Trong tình hình kinh tế hiện nay, nhu cầu vốn của DNVVN lớn hơn lúc nào hết, song việc tiếp cận vốn vay lại không hề dễ dàng và đơn giản Thực tế cho thấy, nhiều khách hàng đã phàn nàn về sự rắc rối của thủ tục vay vốn tại Ngân hàng. Những thủ tục đó quá rườm rà, phức tạp, nhiều loại giấy tờ, nhiều con dấu Điều đó vẫn không làm giảm bớt rủi ro tín dụng, mà còn là nguyên nhân gây cản trở, hạn chế khách hàng đến vay vốn Nó gây ra tâm lý e ngại cho khách hàng khi đến vớiNgân hàng Vì vậy, Ngân hàng nên nghiên cứu, tìm ra những biện pháp phù hợp để đơn giản hoá thủ tục vay vốn, sao cho gọn nhẹ mà vẫn đảm bảo an toàn vốn cho Ngân hàng.
Các doanh nghiệp khi phát sinh nhu cầu vay vốn đều có mong muốn được Ngân hàng giải quyết cho vay nhanh chóng để có thể nắm lấy cơ hội kinh doanh, kịp thời thực hiện các dự án SXKD, đầu tư, mở rộng sản xuất Trong nhiều trường hợp, nếu tính cả thời gian khách hàng bắt đầu có yêu cầy vay vốn tại Ngân hàng đến lúc vay được vốn phải mất ít nhất 2-3 tháng Trong khi đó, nhu cầu vốn của doanh nghiệp lại hết sức cấp thiết Vì thế, các cán bộ tín dụng cần hoàn tất các thủ tục trong hồ sơ tín dụng trong thời gian ngắn nhất, nhưng vẫn đảm bảo các yếu tố đúng pháp luật, an toàn cho các khoản vay Có thể xem xét rút ngắn thời gian xét duyệt vốn vay; các cán bộ tín dụng cần hướng dẫn khách hàng về những giấy tờ, thủ tục một cách cụ thể, rõ ràng, giúp đỡ họ hoàn thiện thủ tục trong phạm vi cho phép
Nhìn chung, khách hàng đi vay vốn thường ngại thủ tục vay vốn, xét duyệt quá rườm rà; vì vậy, Ngân hàng cần tạo sự đơn giản, dễ hiểu trong hồ sơ cho vay. Tuy nhiên, không phải vì đơn giản hoá mà lại bỏ qua những quy định, thủ tục cần thiết Việc cải tiến, làm gọn nhẹ thủ tục vay vốn vẫn phải đặt nguyên tắc đảm bảo an toàn cho Ngân hàng lên hàng đầu.
3.2.1.2 Thiết lập chính sách lãi suất linh hoạt, hợp lý
Lãi suất vốn được xem là công cụ cạnh tranh ngắn hạn có hiệu quả đối với các NHTM Sự linh hoạt trong chính sách lãi suất được thể hiện ở chỗ ngân hàng có nhiều mức lãi suất khác nhau đối với từng doanh nghiệp, từng hình thức cho vay Các doanh nghiệp luôn muốn vay vốn có lãi suất thấp để giảm bớt các chi phí cho mình Tuy nhiên,các ngân hàng thì ngược lại, họ luôn muốn cho vay với lãi suất cao để tăng nguồn thu cho ngân hàng Có một thời gian, các NHTM đua nhau hạ lãi suất cho vay để thu hút khách hàng về phía mình Điều này gây nên “một cuộc chạy đua” về lãi suất cho vay giữa các ngân hàng, mà hậu quả thường tác động xấu đến khách hàng của ngân hàng chứ không phải là ai khác
Hiện nay, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng đang diễn ra rất gay gắt, người dân vẫn mang tâm lý tin tưởng vào các ngân hàng quốc doanh hơn; vì thế, MB cần phải đưa ra mức lãi suất hấp dẫn, thu hút các khách hàng đến vay vốn để cạnh tranh với các NHTM khác Để có thể làm được như vậy, ngoài các yếu tố khác, chính sách lãi suất hết sức quan trọng Là NHTM ngoài quốc doanh, MB không thể huy động vốn với mức lãi suất thấp như các ngân hàng thuộc Nhà nước, do đó, mức lãi suất của Ngân hàng sẽ cao hơn, kéo theo mức lãi suất cho vay cao lên Vì vậy, Ngân hàng cần có chính sách lãi suất linh hoạt, mềm dẻo, hấp dẫn, để thu hút khách hàng, cạnh tranh với các NHTM khác.
Tuy cho vay khách hàng là các DNVVN chứa đựng nhiều rủi ro hơn và vốn vay nhỏ hơn với các doanh nghiệp lớn, vì thế không thể chia ra mức lãi suất với các doanh nghiệp này Để nâng cao khả năng cạnh tranh, thu hút các doanh nghiệp đến vay vốn, Ngân hàng có thể đưa ra một mức lãi suất chung đối với tất cả các thành phần kinh tế, nhưng có sự ưu tiên với các khách hàng truyền thống, khách hàng có uy tín, trả nợ đúng hạn và đầy đủ cho Ngân hàng Ngân hàng nên đưa ra mức lãi suất mềm dẻo để thu hút các doanh ngiệp đến vay vốn Ngân hàng có thể đưa ra những mức lãi suất khác nhau, áp dụng cho các ngành nghề sản xuất khác nhau căn cứ vào từng đối tượng DNVVN cụ thể Hiện nay, nhiều thành phần kinh tế, nhiều ngành SXKD khác nhau đang được Nhà nước khuyến khích, hỗ trợ và phát triển Vì vậy, có thể đưa ra mức lãi suất thấp hơn đối với những doanh nghiệp đang có khả năng phát triển, như đối với doanh nghiệp xây lắp, hoạt động kinh doanh có hiệu quả, doanh nghiệp thủ công mỹ nghệ có doanh số xuất khẩu ổn định, hoặc đối với những DNVVN làm ăn có hiệu quả, có quan hệ vay trả thường xuyên đối với Ngân hàng Tuỳ từng đối tượng khách hàng cụ thể, ngành nghề SXKD, đặc điểm khoản vay, Ngân hàng nên đưa ra những mức lãi suất linh hoạt, phù hợp, trên cơ sở thoả thuận với khách hàng nhằm hài hoà lợi ích của cả hai bên.
3.2.1.3 Đa dạng hoá các hình thức đảm bảo tiền vay
Thực tế hiện nay cho thấy, các NHTM nói chung và NHTMCP Quân đội nói riêng, khi xem xét quyết định cho vay đối với các DNVVN thường yêu cầu họ phải có tài sản đảm bảo mới nhanh giải quyết cho vay vốn Bởi vì cho vay DNVVN thường rủi ro cao Tuy nhiên, các DNVVN có tiềm lực tài chính hạn chế, do đó không đáp ứng đủ yêu cầu của ngân hàng Do vậy, nếu coi việc thế chấp tài sản là điều kiện tiên quyết thì vô hình chung ngân hàng và cả doanh nghiệp đều gây khó khăn cho nhau Nhiều DNVVN có năng lực tài chính tốt, nhưng không có đủ tài sản để thế chấp nên khó tiếp cận được vốn vay ngân hàng, hoặc có nhưng số lượng ít, không đáp ứng đủ nhu cầu vốn cần cho hoạt động SXKD của doanh nghiệp Điều này gây khó khăn với các DNVVN khi SXKD Vì thế, Ngân hàng nên có sự linh hoạt trong công tác giải quyết cho vay đối với các DNVVN.
Hiện nay, nhiều DNVVN làm ăn có uy tín, có khả năng trả được nợ cho Ngân hàng Do đó, Ngân hàng có thể xem xét nới lỏng điều kiện vay vốn, điều kiện tài sản đảm bảo để có thể hỗ trợ tốt nhất có doanh nghiệp và cho chính bản thân Ngân hàng Ngân hàng có thể xem xét đến tính khả thi của dự án, khả năng cạnh tranh của sản phẩm đó trên thị trường, năng lực kinh doanh, khả năng trả nợ của doanh nghiệp để có thể đưa ra mức vốn vay hợp lý Ngân hàng nên áp dụng linh hoạt các hính thức thế chấp, tín chấp, bảo lãnh sao cho phù hợp với nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp, và mức độ có thể đáp ứng từ phía Ngân hàng.
3.2.1.4 Đa dạng hoá các hình thức cho vay
Hiện nay, tại Ngân hàng vẫn áp dụng chủ yếu hình thức cho vay từng lần đối với các DNVVN Tuy nhiên, các DNVVN lại tham gia đa dạng vào các ngành nghề, lĩnh vực kinh tế Vì thế, Ngân hàng nên đưa ra nhiều hình thức cho vay hơn để phù hợp với điều kiện phát triển và yêu cầu của các doanh nghiệp Ngân hàng có thể xem xét đến các hình thức như cho vay luân chuyển vật tư hàng hoá, cho vay thấu chi,cho vay hạn mức, góp vốn đầu tư, liên kết, liên doanh với DNVVN
Cho vay hạn mức: Áp dụng phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng đối với các DNVVN có hình thức sản xuất kinh doanh ổn định và hiệu quả, có quan hệ vay vốn trả nợ thường xuyên với ngân hàng và có tín nhiệm của ngân hàng Để thực hiện được phương pháp này, bộ phận tín dụng của Ngân hàng cần phải dựa vào các thông tin về tình hình SXKD thực tế và tài sản đảm bảo của doanh nghiệp Ngân hàng thoả thuận với doanh nghiệp một mức tín dụng duy trì trong thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh Căn cứ vào mức dư nợ đó để lập hồ sơ vay gửi cho Ngân hàng Và thủ tục này chỉ phải làm một lần Trong những lần sau khi khách hàng có nhu cầu đến vay vốn thì khách hàng chỉ cần lập giấy nhận nợ với ngân hàng để vay trong mức phạm vi nhất định, kèm theo chứng từ sử dụng tiền vay và giấy tờ có liên quan đến bảo đảm tiền vay.
Cho vay thấu chi: Với hình thức này, Ngân hàng cho phép DNVVN vay vượt quá số dư trên tài sản vãng lai của họ đến một hạn mức nhất định Doanh nghiệp có thể chủ động rút tiền trên tài khoản của mình trong giới hạn dã thoả thuận vào bất kỳ lúc nào họ có nhu cầu sử dụng vốn và có thể chủ động trả nợ vào lúc nào họ có tiền Sử dụng kĩ thuật thấu chi giúp doanh nghiệp có thể sử dụng vốn vay một cách chủ động, linh hoạt, và kịp thời Tuy nhiên, nghiệp vụ này hiện nay vẫn chưa được áp dụng rộng, hầu hết mới chỉ áp dụng với những doanh nghiệp lớn, có quan hệ thường xuyên với Ngân hàng, được xếp hạng tín nhiệm khá cao Các DNVVN có quan hệ với Ngân hàng vẫn chưa đủ điều kiện để Ngân hàng áp dụng Chính vì thế, trong thời gian tới, Ngân hàng nên triển khai nghiệp vụ này đến với các DNVVN, tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận vốn Ngân hàng dễ dàng hơn.
Góp vốn, liên doanh, liên kết với các DNVVN: Để mở rộng cho vay, Ngân hàng có thể cho vay theo hình thức mới, đó là lựa chọn DNVVN nào có triển vọng, làm ăn hiệu quả để thỏa thuận ký kết liên doanh, liên kết, cùng hợp tác SXKD. Ngân hàng vừa cấp vốn cho doanh nghiệp, xâm nhập và mở rộng thị trường, trực tiếp giám sát và quản lý nguồn vốn vay, vừa có thể tạo thu nhập cao do trực tiếp là người đầu tư vốn Doanh nghiệp có sự tưa vấn, cộng tác của Ngân hàng về tài chính sẽ hạn chế được rủi ro trong sử dụng vốn, làm ăn có hiệu quả hơn Điều này góp phần nâng cao chất lượng cho vay của Ngân hàng, lại đem lại hiệu quả cho cả doanh ngiệp lẫn Ngân hàng trong sử dụng vốn.
Hơn nữa, hiện tại, cho vay trung và dài hạn vẫn mới chỉ chiếm một phấn rất nhỏ trong cơ cấu cho vay DNVVN của Ngân hàng Trong khi, nhu cầu về vốn trung và dài hạn lại cấp thiết hơn bao giờ hết, do vậy, MB cần tăng cường mở rộng cho vay trung và dài hạn cho các DNVVN, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp phát huy năng lực SXKD của mình, đảm bảo các hoạt động SXKD Đồng thời cần chú trọng đến công tác thu nợ và kiểm tra, giám sát đối với hình thức cho vay này, để đảm bảo an toàn, chất lượng cho khoản vay, đem lại nguồn thu cho Ngân hàng.
3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định
Thẩm định là một trong những khâu quan trọng, có ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng, đồng thời ảnh hưởng đến chất lượng cho vay Một món vay trước khi được giải ngân phải qua quá trình thẩm định cẩn thận và kỹ lưỡng Muốn cho vay hiệu quả thì Ngân hàng phải có sự tìm hiểu và hiểu biết về khách hàng Ngân hàng cần thu thập thông tin từ nhiều kênh khác nhau, chọn lọc những thông tin cần thiết và chính xác liên quan đến doanh nghiệp, tránh rủi ro khi quyết định cho vay Ngân hàng nên cập nhật thường xuyên về tình hình của các DNVVN, chủ động đi khảo sát tình hình SXKD thực tế của doanh nghiệp để có những thông tin hợp lý, thực tế nhất về mọi mặt của doanh nghiệp Bởi thực tế và những gì doanh nghiệp đưa ra trong hồ sơ vay vốn không phải giống nhau hoàn toàn Ngân hàng cần thẩm định hiệu quả và tính khả thi của phương án vay vốn, phương án trả nợ của khách hàng Tính khả thi của dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp là điều kiện tiên quyết và không thể thiếu được trong hồ sơ vay Doanh nghiệp có vay được vốn hay không là phụ thuộc vào tính khả thi của dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh đó, đồng thời là khả năng thu hồi vốn và lãi của ngân hàng Vì thế, công tác thẩm định tốt sẽ giúp Ngân hàng sàng lọc, chọ lựa khách hàng hiệu quả, hạn chế rủi ro của các khoản vay về sau.
Sau khi thu thập các thông tin, Ngân hàng cần phân tích, đánh giá khách hàng một cách khách quan, khoa học các chỉ tiêu tài chính, khả năng thanh toán, khả năng sinh lời, các chỉ tiêu hoạt động và cơ cấu vốn thông qua các báo cáo tài chính để xác định tình hình tài chính của doanh nghiệp Ngân hàng cần phân tích và dự báo ảnh hưởng của môi trường kinh doanh đối với dự án Một kế hoạch SXKD khi được lập thì đã tính đến những yếu tố tác động từ bên ngoài Bởi có nhiều yếu tố khách quan vẫn tồn tại làm cho thực tế hoạt động của doanh nghiệp bị sai khác đi so với dự tính ban đầu Vì vậy, trong quá trình thẩm định cần chú trọng đến yếu tố môi trường kinh doanh tác động đến phương án vay vốn của ngân hàng Các chỉ số kinh tế vĩ mô cơ bản như tốc độ tăng trưởng kinh tế, tỷ lệ lạm phát, thay đổi lãi suất cơ bản , sự thay đổi của hệ thống pháp luật, các thông tin về biến động thị trường cũng làm ảnh hưởng đến hoạt động SXKD của doanh nghiệp Dựa trên những phân tích đó cán bộ tín dụng có thể đánh giá được khả năng thích ứng của khách hàng trước những biến động môi trường xung quanh Đối với cán bộ thẩm định tài sản đảm bảo, Ngân hàng cần xem xét giá trị chuyển nhượng của tài sản, tham khảo giá trên thị trường, giá các sản phẩm tương tự, tránh việc chỉ dựa vào nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp mà đánh giá tài sản đảm bảo thiếu chính xác, gây rủi ro cho khoản vay.
Đề xuất phương hướng giải pháp
3.3.1 Đề xuất với Chính phủ
DNVVN hiện đang chiếm số lượng rất lớn trong nền kinh tế Việt Nam, là chiếc
“xương xống” của nền kinh tế, nhưng lại chưa được quan tâm, khai thác đúng mức và hiệu quả Do đó, bên cạnh sự hỗ trợ từ ngân hàng, cần có sự chỉ đạo và hỗ trợ từ phía Chính phủ, các bộ ban ngành và các cấp có liên quan.
Thứ nhất, Nhà nước cần tạo môi trường kinh tế chính trị ổn định, khuyến khích đầu tư
Hoạt động trong môi trường kinh tế ổn định giúp DNVVN phát huy thế mạnh tốt hơn, sử dụng các nguồn lực hiệu quả Nền kinh tế chính trị ổn định, lành mạnh tạo sự an tâm, thuận lợi cho các DNVVN hoạt động, đầu tư, phát triển SXKD, tiến hành mọi hoạt động hiệu quả.
DNVVN là các doanh nghiệp có tiềm lực tài chính hạn chế, trình độ sản xuất kinh doanh còn yếu kém Do đó, Nhà nước nên có biện pháp hỗ trợ DNVVN vay vốn ngân hàng, giải ngân nguồn vốn ngân hàng cho DNVVN vay, tăng cường đầu tư vào những ngành chủ yếu mà các DNVVN đang hoạt động và phát triển, phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội và tình hình phát triển của kinh tế trong nước
Thứ hai, Nhà nước cần hoàn thiện khuôn khổ pháp lý đối với DNVVN.
Cơ sở pháp lý, hệ thống văn bản pháp luật đồng bộ, hoàn thiện rất quan trong trong việc hoạch định chính sách hỗ trợ phát triển DNVVN Cần có những quy định riêng về loại hình doanh nghiệp này để có thể hướng dẫn họ hoạt động kinh doanh đúng đắn, tuân theo pháp luật và có hiệu quả kinh tế xã hội Chính phủ cần ban hành, sửa đổi, bổ sung các chính sách, quy định mới phù hợp với tình hình phát triển của các DNVVN, liên quan đến DNVVN, nhằm loại bỏ những rào cản chồng chéo gây cản trở hoạt động của doanh nghiệp Định kỳ nên có sự bổ sung kịp thời, theo xu hướng vận động và phát triển kinh tế chung Nhà nước cũng nên ban hành pháp chế về DNVVN như quy định quyền hạn và nhiệm vụ của Hiệp hội DNVVN, bảo lãnh tín dụng cho các DNVVN Điều này phù hợp với thực tiến sẽ tạo tâm lý yên tâm cho các DNVVN tâp trung, chú trọng đầu tư vào SXKD, không lo vướng mắc không đáng có cho họ.
Thứ ba, Nhà nước nên khuyến khích và hỗ trợ Hiệp hội DNVVN Việt Nam phát triển.
Hiệp hội DNVVN Việt Nam giúp Chính phủ hoạch định chiến lược phát triển DNVVN, cung cấp thông tin về chính sách, thị trường, công nghệ, lao động; nắm bắt tình hình kinh tế, đưa ra nhận định và xu hướng phát triển cho các DNVVN VINASME cũng giúp DNVVN tiếp cận vốn vay ngân hàng dễ dàng hơn thông qua việc bảo lãnh tín dụng Hiệp hội sẽ tìm kiếm đối tác trong và ngoài nước, hỗ trợ, giúp đỡ các DNVVN ký kết các hợp đồng kinh tế, phát triển doanh nghiệp đa dạng và bền vững hơn Hiệp hội cũng thực hiện kiểm tra chất lượng sản phẩm,quản lý môi trường, kiểm tra việc chấp hành luật của DNVVN , giúp DNVVN phát triển đúng đắn và đúng hướng, giúp Chính phủ quản lý loại hình doanh nghiệp này tập trung hơn, tốt hơn, giúp ngân hàng thực hiện cho vay có sự an toàn và tin tưởng hơn vào các DNVVN Do đó Chính phủ cần quan tâm hỗ trợ VINASME phát triển bền vững hơn.
Thứ tư, Nhà nước nên thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng đối với các DNVVN. Quỹ bảo lãnh tín dụng ra đời và hoạt động là một biện pháp tích cực của Chính phủ, thực hiện chính sách hỗ trợ DNVVN tháo gỡ vướng mắc khó khăn về vấn đề đòi hỏi tài sản đảm bảo cho vay Đồng thời Quỹ sẽ giúp ngân hàng phát huy thế mạnh về vốn của mình, thực hiện cho vay an toàn, hiệu quả hơn, giảm rủi ro cho ngân hàng, mở rộng quy mô cho vay của ngân hàng đối với các DNVVN
3.3.2 Đề xuất với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
1) NHNN cần đổi mới các nội dung các cơ chế cấp tín dụng, đặc biệt là cho vay để ban hành đồng bộ theo hướng thông thoáng, phù hợp với tình hình SXKD, phát triển của các DNVVN, và tình hình kinh tế từng giai đoạn cụ thể Tiếp tục có hướng dẫn về đơn giản hoá thủ tục, điều kiện cho vay, bảo đảm tiền vay liên quan đến DNVVN.
NHNN cần đúc rút kinh nghiệm, tham khảo từ các nước phát triển khác khi ban hành các văn bản pháp luật đối với lĩnh vực ngân hàng ở Việt Nam. NHNN cần xem xét các lỗ hổng, kẽ hở trong các văn bản để sửa đổi, chỉnh lý kịp thời, xây dựng và hoàn thiện hơn, đáp ứng nhu cầu thực tiễn của các NHTM cũng như DNVVN Ngoài ra, NHNN cũng cần có văn bản hướng dẫn thực hiện, có bộ phận kiểm tra sai phạm của các NHTM để chấn chỉnh, xử lý kịp thời, cũng như phát hiện những quy định không phù hợp để sửa đổi nhanh chóng.
2) Trung tâm thông tin của NHNN (CIC) cần cung cấp các thông tin về sức mạnh tài chính, tình hình kinh doanh, hệ số an toàn vốn, quan hệ tín dụng của khách hàng với các TCTD, ngân hàng, doanh nghiệp khác một cách chính xác và nhanh chóng Những thông tin này sẽ bổ trợ cho ngân hàng sử dụng trong quá trình thẩm định vay vốn.
3) NHNN cần đóng vai trò quản lý vĩ mô, đưa ra những chiến lược, định hướng mang tính khái quát chung nhất cho các NHTM Những điều chỉnh trong các chính sách lãi suất, tỷ giá, dự trữ bắt buộc, định hướng về ngành kinh tế mũi nhọn cần đầu tư, hay vùng kinh tế có tiềm năng ảnh hưởng rất lớn đến tình hình kinh doanh của các NHTM Do vậy, NHNN cần phải đưa ra kịp thời, đúng thời điểm, tính toán kỹ các khả năng có thể xảy ra đối với các NHTM, đối với nền kinh tế, tránh gây xáo trộn, hoang mang về lĩnh vực ngân hàng trong dân chúng Song những quy định đó chỉ nẻn mang tính khái quát, định hướng, vì mỗi ngân hàng đều có một chiến lược phát triển kinh doanh riêng, tập trung vào những đối tượng khác nhau, có ngân hàng thiên về phát triển ngân hàng đầu tư, ngân hàng xuất nhập khẩu, hay ngân hàng bán lẻ Do đó, NHNN cũng cần đảm bảo tính độc lập tự chủ để các NHTM linh hoạt, mềm dẻo thích ứng với biến động thị trường.
4) NHNN nên phối hợp với các Viện nghiên cứu, các trường Đại học uy tín trong và ngoài nước soạn thảo các chương trình đào tạo, nâng cao nghiệp vụ quản lý ngân hàng, kinh tế, chính trị xã hội, công nghệ thông tin để các cán bộ ngành ngân hàng có kiến thức tổng hợp hơn về mọi mặt kinh tế chính trị xã hội, hoàn thành nhiệm vụ được giao, vươn lên và tránh tụt hậu quá xa so với hệ thống ngân hàng trong khu vực và trên thế giới.
