Thực trạng hoạt động bảo hiểm tiền gửi ở việt nam và một số nước trên thế giới, bài học kinh nghiệm

LỜI MỞ ĐẦU Việt nam quốc gia thuộc nhóm nước phát triển, trình hội nhập quốc tế Nền kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng đứng trước thời thách thức Cũng quốc gia Thế giới, trình thực mở cửa hội nhập quốc tế, lĩnh vực tài ngân hàng thường trước bước mà hạn chế lĩnh vực bộc lộ sớm Việt nam khơng nằm ngồi quy luật Hơn nữa, điểm yếu hệ thống ngân hàng Việt nam quy mô vốn nhỏ, lực khả cạnh tranh hạn chế, hội nhập kinh tế quốc tế đòi hỏi phải đối mặt với cạnh tranh khốc liệt, thị trường mở rộng phạm vi tồn cầu Đứng trước thách thức Chính phủ tăng cường biện pháp phòng ngừa rủi ro cho hệ thống ngân hàng, biện pháp Chính sách Bảo hiểm tiền gửi Hầu hết kinh tế Thế giới, đặc biệt kinh tế phát triển cao Mỹ, Canada, Đức…và số kinh tế điển hình Châu Đài Loan, Nhật Bản, Trung Quốc… xây dựng cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi hoạt động có hiệu Việt nam thời gian qua, sách Bảo hiểm tiền gửi bộc lộ số tồn tại, hạn chế sở pháp lý điều chỉnh; sức ỳ, độ nhờn cơng cụ sách, tính hiệu công cụ… Nếu vấn đề không khắc phục, chỉnh sửa, bổ sung kịp thời, sách Bảo hiểm tiền gửi tiếp tục vào sống, thành lực cản kinh tế đặc biệt trình hội nhập kinh tế quốc tế lĩnh vực ngân hàng, Bảo hiểm tiền gửi Vì vấn đề đặt cho hướng lựa chọn đề tài nghiên cứu sách Bảo hiểm tiền gửi số nước từ rút học kinh nghiệm cho Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Khóa luận vận dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử chủ nghĩa Mác-Lênin phương pháp nghiên cứu khoa học khác phân tích, tổng hợp, thống kê, so sánh… dựa tài liệu thu thập để mặt phân tích thực trạng hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam, mặt khác tìm hiểu số vấn đề trình hoạt động tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Mỹ Đài Loan Đây hai tổ chức Bảo hiểm tiền gửi tiêu biểu Thế giới khu vực Châu mà có nhiều kinh nghiệm để Việt nam học hỏi, áp dụng vào q trình hồn thiện sách Bảo hiểm tiền gửi Ngoài lời mở đầu, kết luận, mục lục, phụ lục, danh mục tài liệu tham khảo, khóa luận bao gồm ba chương bản: Chương 1: Tổng quan Bảo hiểm tiền gửi Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt nam số nước giới, học kinh nghiệm Chương 3: Giải pháp kiến nghị Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo hướng dẫn ThS Hồ Hồng Hải thầy cô giáo khoa Kinh tế Kinh doanh quốc tế nhiệt tình giúp đỡ em hồn thành khóa luận CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI Sự đời, khái niệm, đặc điểm bảo hiểm tiền gửi 1.1 Sự đời Vào năm cuối kỷ 20, không ổn định hệ thống ngân hàng lên vấn đề khó khăn quốc gia, đặc biệt quốc gia phát triển phát triển Để đối phó với tình trạng này, Chính phủ nhiều quốc gia thực biện pháp để đưa hệ thống ngân hàng trở lại trạng thái hoạt động lành mạnh, phát triển ổn định Một biện pháp Luật Bảo hiểm tiền gửi hay cịn gọi Chính sách Bảo hiểm tiền gửi Quốc gia 1.2.Khái niệm Bảo hiểm tiền gửi “ Thị trường đối phó với rủi ro cách phân tán rủi ro Đó q trình mang rủi ro vốn lớn người phân tán cho nhiều người cho cịn rủi ro nhỏ số đơng Hình thức phân tán rủi ro bảo hiểm” (Fredic S.Mishkin (2001)- Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật, Hà nội, tái lần thứ 3) John Black định nghĩa bảo hiểm tiền gửi từ điển kinh tế Oxford phát hành năm 1997, New York sau: “ Bảo hiểm tiền gửi dịch vụ bảo hiểm rủi ro ngân hàng trung gian tài bị phá sản cho người có tiền gửi ngân hàng trung gian tài đó” Định nghĩa phản ánh tương đối rõ ràng nội dung bảo hiểm tiền gửi Thực tế bảo hiểm tiền gửi bảo hiểm trách nhiệm dân tổ chức huy động tiền gửi người gửi tiền Rủi ro bảo hiểm tiền gửi trường hợp ngân hàng tổ chức huy động tiền gửi khác bị phá sản Thông thường trường hợp mức đền bù cho người có tiền gửi tổ chức bị phá sản phụ thuộc vào giá trị tài sản cịn lại người gửi tiền trắng số tiền gửi Tuy nhiên tồn chế bảo hiểm tiền gửi tổ chức Bảo hiểm tiền gửi thực cam kết bảo hiểm tốn phần tồn số tiền gốc lãi khoản tiền gửi cho người gửi tiền Người hưởng lợi từ dịch vụ bảo hiểm tiền gửi người có tiền gửi ngân hàng tổ chức huy động tham gia Bảo hiểm tiền gửi Theo tài liệu “Xây dựng hệ thống Bảo hiểm tiền gửi hiệu quả” Diễn đàn ổn định tài (Financial Stability Forum) tháng năm 2001, “Bảo hiểm tiền gửi hiểu đảm bảo số dư gốc lãi cộng dồn tài khoản tiền gửi định toán đến giới hạn định” Định nghĩa Diễn đàn ổn định tài hiểu có giới hạn định việc chi trả tiền bồi thường khoản tiền gửi định bảo hiểm Điều cho thấy khác biệt bảo hiểm tiền gửi chế bảo lãnh trọn gói Trong chế bảo lãnh trọn gói, tổ chức huy động tiền gửi bị phá sản, Chính phủ đứng tốn tồn số tiền gửi cho người nhận tiền gửi Để hiểu rõ thêm, tham khảo quy chế bảo hiểm Cơng ty bảo hiểm tiền gửi Canada, quy định: “Bảo hiểm tiền gửi bảo vệ khoản tiền gửi quy định tổ chức thành viên hệ thống bảo hiểm tiền gửi trường hợp tổ chức thành viên bị phá sản Nếu tổ chức thành viên bị phá sản, công ty bảo hiểm tiền gửi đứng bồi thường cho người gửi tiền tổ chức đó.” Như hiểu rằng: Bảo hiểm tiền gửi việc Nhà nước đưa lời đảm bảo tới giới hạn tiền gửi định nhằm bảo vệ tiền gửi thông qua quy định bảo hiểm tiền gửi người gửi tiền hay tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức nhận tiền gửi 1.3 Đặc diểm Bảo hiểm tiền gửi Nói chung bảo hiểm tiền gửi tất nước có chung số đặc điểm sau: - Chỉ bảo hiểm khoản tiền gửi Nhiều quốc gia loại trừ không bảo hiểm khoản tiền đầu tư, tiền gửi liên ngân hàng khoản tiền gửi ban lãnh đạo, cổ đông lớn tổ chức huy động tiền gửi Lý loại trừ nhà đầu tư, nhà kinh doanh ngân hàng người nắm vững quy luật thị trường, trước đầu tư họ cân nhắc mức độ rủi ro, ban lãnh đạo cổ đông lớn tổ chức huy động tiền gửi người nắm vững chịu trách nhiệm tình hình tài tổ chức này, họ bảo vệ quyền lợi mà khơng phải dựa vào bảo hiểm tiền gửi - Người mua bảo hiểm ngân hàng, tổ chức huy động tiền gửi khác Người hưởng lợi từ bảo hiểm tiền gửi người gửi tiền tổ chức bảo hiểm Người gửi tiền làm thủ tục đăng kí mua bảo hiểm tiền gửi Bằng việc tham gia hệ thống Bảo hiểm tiền gửi tổ chức nhận tiền gửi, tất khoản tiền gửi giới hạn phạm vi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tự động bảo hiểm - Bảo hiểm tiền gửi loại dịch vụ (hàng hố) mang tính xã hội cao, xuất phát từ mục đích hoạt động bảo hiểm tiền gửi góp phần đảm bảo tính ổn định hệ thống tài quốc gia, người thụ hưởng dịch vụ toàn xã hội Theo cách phân loại nhà kinh tế học Stiglitz, bảo hiểm tiền gửi hàng hố cơng cộng (hàng hố cơng) khơng t Xuất phát từ mục đích sách bảo hiểm tiền gửi mà dịch vụ Bảo hiểm tiền gửi coi hàng hố cơng Tính chất công cộng dịch vụ Bảo hiểm tiền gửi chỗ Bảo hiểm tiền gửi đáp ứng nhu cầu chung toàn xã hội, tức nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định tổ chức tín dụng bảo đảm phát triển an tồn lành mạnh hoạt động ngân hàng Ai có quyền bình đẳng tiếp cận đến loại hàng hố dịch vụ này, việc người sử dụng không ảnh hưởng nhiều đến người khác sử dụng chúng Dù muốn hay không, ta loại trừ thụ hưởng dịch vụ Bảo hiểm tiền gửi cách tuyệt đối Mặc dù người hưởng lợi trực tiếp từ Bảo hiểm tiền gửi người gửi tiền tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi đối tác khác hưởng lợi cách gián tiếp Người gửi tiền có tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm hưởng lợi trực tiếp có kiện bảo hiểm xảy Khi có rủi ro ngân hàng, tổ chức nhận tiền gửi khả tốn, bị đóng cửa, người gửi tiền tổ chức Bảo hiểm tiền gửi toán tiền bảo hiểm Đây số tiền mà tổ chức Bảo hiểm tiền gửi cam kết với tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi thực bảo hiểm Các tổ chức huy động tiền gửi hưởng lợi Hơn hết, người sản xuất thường biết rõ người tiêu dùng sản phẩm mà họ bán Các chủ ngân hàng giám đốc ngân hàng biết rõ tình hình tài họ khách hàng Do thiếu khả tiếp cận thông tin nên điều kiện vốn nhàn rỗi có hạn, khách hàng đắn đo định đem tiền gửi vào tổ chức huy động tiền gửi hay lựa chọn kênh đầu tư sinh lời khác đắn đo định lựa chọn ngân hàng để gửi tiền Khi tiền gửi bảo hiểm, khách hàng an tâm lựa chọn tổ chức nhận tiền gửi Các tổ chức huy động tiền gửi, nhờ thu hút thêm nhiều khách hàng huy động nhiều tiền gửi Trên thực tế ngân hàng bảo hiểm góp phần làm cho kinh tế biến động, ổn định hơn, rủi ro giảm bớt doanh nghiệp Mặt khác đối tượng vay tiền sử dụng tiền vay an toàn hiệu hơn, dự án đầu tư hiệu hơn, tạo điều kiện cho phát triển ngành nghề kinh tế khác Xã hội bình ổn, ngành nghề kinh tế phát triển, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giảm thất nghiệp,…đời sống nhân dân nâng cao Như trực tiếp hay gián tiếp, dược hưởng lợi từ Bảo hiểm tiền gửi, thật loại trừ thụ hưởng cách tuyệt đối cá nhân, tổ chức xã hội, việc loại trừ khó khăn tốn Chính đặc tính mà Bảo hiểm tiền gửi xếp vào loại hàng hố cơng khơng t - Bằng chứng hoạt động Bảo hiểm tiền gửi giấy chứng nhận Bảo hiểm tiền gửi tổ chức Bảo hiểm tiền gửi cấp cho tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi - Tất tổ chức bảo hiểm quy định phạm vi giới hạn bảo hiểm cách áp đặt Người gửi tiền mua thêm bảo hiểm cho khoản tiền gửi để tổ chức bảo hiểm chi trả nhiều giới hạn bảo hiểm Các khoản tiền gửi ngồi giới hạn bảo hiểm khơng tổ chức Bảo hiểm tiền gửi toán mà xử lý nợ khác tổ chức tài bị phá sản Giới hạn bảo hiểm bao gồm tiền gửi gốc lãi cộng dồn từ ngày gửi tiền đến thời điểm tổ chức tham gia bảo hiểm bị phá sản Tuy nhiên khoản tiền gửi có tính chất khác bảo hiểm khác Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi có quyền chủ nợ quyền khoản tiền gửi bảo hiểm chi trả Nói chung tất quốc gia không chi trả cho khoản tiền gửi chi trả nước ngồi khơng kiểm sốt mức độ rủi ro cho khoản tiền gửi Mục tiêu, đối tượng sách Bảo hiểm tiền gửi 2.1 Mục tiêu Chính sách Bảo hiểm quốc gia khác khác nhau: phi lợi nhuận hay lợi nhuận Nhưng dù có mục tiêu hướng tới số nội dung sau: - Bảo vệ quyền lợi người gửi tiền: thể việc hạn chế rủi ro đến mức thấp có chế bồi thường nhanh chóng - Bảo vệ trung gian tốn có hoạt động ngân hàng: phòng ngừa nguy đổ vỡ, hiệu ứng dây chuyền - Bảo vệ tổ chức Bảo hiểm tiền gửi, góp phần làm minh bạch thị trường tiền tệ, đảm bảo an ninh kinh tế, trị trật tự an tồn xã hội Chính sách Bảo hiểm tiền gửi có vai trị vị trí quan trọng hệ thống sách Nhà nước, biểu khơng lĩnh vực tài tiền tệ mà lĩnh vực đảm bảo an ninh trị xã hội, bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế Khi có ngân hàng bị đổ vỡ dẫn đến lòng tin người gửi tiền vào hệ thống ngân hàng Đặc biệt có khủng hoảng ngân hàng, người gửi tiền đổ xô lúc để rút tiền gốc bỏ qua lãi Và ảnh hưởng đến trị an ninh xã hội Ví dụ: khủng hoảng ngân hàng Anbani năm 1987 làm sụp đổ hệ thống quỹ tiết kiệm, dẫn đến nội chiến gây sụp đổ phủ hệ thống trị 2.2 Đối tượng Bao gồm: tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi (gọi tắt tổ chức tham gia), tổ chức Bảo hiểm tiền gửi, người gửi tiền, loại tiền gửi bảo hiểm 2.2.1.Tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Là ngân hàng, trung gian tài phép thực số hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật có nhận tiền gửi Tuỳ mục tiêu sách quốc gia mà chế tham gia quy định cho phù hợp, nhìn chung hai hình thức: tự nguyện bắt buộc Hình thức tự nguyện: tổ chức có nhận tiền gửi có quyền lựa chọn có tham gia hay khơng Hình thức bắt buộc: tổ chức có nhận tiền gửi phải tham gia bắt buộc Bảo hiểm bắt buộc hình thức bảo hiểm mà bên bảo hiểm bên bảo hiểm có nghĩa vụ phải thực đắn quy định không tự ý thay đổi Mỗi hình thức có hạn chế hình thức bảo hiểm bắt buộc có hạn chế hơn, hầu hết hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Thế giới áp dụng 2.2.2.Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Là tổ chức nhà nước cho phép nhận đóng góp tiền gửi từ phía tổ chức tham gia thực trách nhiệm chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền bảo hiểm tổ chức tham gia, tổ chức khả tốn nợ đến hạn bị phá sản, trả tiền bảo hiểm Các loại hình tổ chức Bảo hiểm tiền gửi: + Theo mục tiêu hoạt động: Mục tiêu lợi nhuận tổ chức thực kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi, mục tiêu lấy thu bù chi có lợi nhuận để tồn phát triển Mục tiêu phi lợi nhuận tổ chức hoạt động bảo đảm an tồn vốn tự bù đắp chi phí + Theo quy mơ chức năng: gồm loại hình tổ chức Bảo hiểm tiền gửi đa chức năng- tổ chức với chức thực nội dung hoạt động theo hầu hết cơng cụ sách Bảo hiểm tiền gửi Và loại hình đơn năng- tổ chức thực chức với nội dung vận hành số công cụ sách Bảo hiểm tiền gửi, có phận quản lý tiền quỹ bảo hiểm + Theo loại hình doanh nghiệp: gồm loại hình đa hình thức sở hữu, hoạt động điều chỉnh theo Luật Doanh nghiệp; loại hình tổ chức tài Nhà nước thuộc sở hữu Nhà nước, hoạt động theo điều chỉnh pháp luật lĩnh vực Bảo hiểm tiền gửi 2.2.3.Người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm Là đối tượng có loại tiền gửi bảo hiểm (chỉ nội tệ hay ngoại tệ) gửi tổ chức tham gia Tuỳ theo mục tiêu, sách quốc gia mà đối tượng bảo hiểm cá nhân hay tổ chức Người gửi tiền bảo hiểm khơng phải nộp phí Người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm, nhận tiền bảo hiểm xảy kiện bảo hiểm tổ chức tham gia đến hạn mức chi trả định nhận toàn số tiền bảo hiểm mà họ gửi tổ chức tham gia tổ chức bị đổ vỡ Số tiền bảo hiểm tuỳ thuộc sách Bảo hiểm tiền gửi quốc gia quy định 2.2.4.Các loại tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm Tiền gửi bảo hiểm tiền gửi pháp luật bảo vệ chịu điều chỉnh sách Bảo hiểm tiền gửi, ngược lại loại tiền gửi không bảo hiểm Trong nhiều hệ thống Bảo hiểm tiền gửi quy định số hay toàn loại tiền gửi sau không thuộc diện bảo hiểm: tiền gửi nước ngân hàng nước, tiền gửi tệ chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tiền gửi ngoại tệ, tiền gửi liên ngân hàng.Các khoản tiền gửi thường khoản lớn, nên với chế Bảo hiểm tiền gửi có hạn chế, loại tiền gửi có thuộc diện bảo hiểm hay khơng khơng có khác biệt đáng kể Một số nước không bảo hiểm cho khoản tiền gửi người làm ngân hàng (lãnh đạo ngân hàng), điển hình hệ thống tiền gửi Pháp Các công cụ Bảo hiểm tiền gửi 3.1.Cấp vốn, hỗ trợ tài cho hệ thống Bảo hiểm tiền gửi 3.1.1.Cấp vốn hỗ trợ tài cho tổ chức tham gia Vấn đề trì tỷ lệ vốn tự có thành viên nguồn vốn đảm bảo khả toán khoản nợ đến hạn thành viên tổ chức tham gia mục tiêu phải đạt tới tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Đây vấn đề khó khăn hoạt động bảo hiểm tiền gửi quốc gia, đặc biệt thời điểm hệ thống ngân hàng gặp khó khăn kinh tế nước giới đứng trước nguy bùng 1 nổ khủng hoảng Vốn tự có ngân hàng ln mối quan tâm hàng đầu hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Vì hoạt động ngân hàng có biểu bất ổn làm nảy sinh tâm lý nghi ngờ tâm lý lan truyền người có tiền gửi ngân hàng Vì việc tăng cường lực tài tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi hệ thống Bảo hiểm tiền gửi quan tâm, đưa cảnh báo cho tổ chức chưa trì đủ tỷ lệ 3.1.2.Cấp vốn hỗ trợ tài cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Một số sở xác định vốn nguồn vốn cần thiết cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi: + Dựa vào tỷ lệ vốn quỹ dự trữ tổng tổ chức tham gia tiền gửi bảo hiểm tổng tiền gửi tổ chức nhằm xác định số tiền cần có quỹ bảo hiểm cách tương đối phù hợp cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Vấn đề đặt xác định số tiền (vốn cấp) phải cho phù hợp Đây thật vấn đề khó khăn khó ước tính, dự tốn số lượng, quy mơ tổ chức tham gia đổ vỡ kỳ định hay khả vỡ nợ ngân hàng Ban đầu thành lập tổ chức Bảo hiểm tiền gửi vốn cấp vốn huy động Sau thời gian tổ chức Bảo hiểm tiền gửi có thêm thu nhập từ đóng góp tài tổ chức tham gia từ nguồn khác Khi vốn cấp khơng đồng với vốn hoạt động Như tỷ lệ vốn hoạt động cần xác định trì phụ thuộc vào hai yếu tố: Sự gia tăng vốn hoạt động từ đầu tư, phát triển vốn cấp quỹ; gia tăng tiền gửi bảo hiểm hay tổng tiền gửi làm tăng thu nhập từ đóng góp tài Để giúp tổ chức Bảo hiểm tiền gửi thực tốt vai trị, chức mình, quốc gia phải xây dựng sách Bảo hiểm tiền gửi giải hai vấn đề quan trọng đặt : Xử lý khoản tổn thất tiền gửi; hỗ trợ cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi trường hợp khoản tổn thất có tính thảm hoạ vượt lực tài tổ chức Bảo hiểm tiền gửi, nhằm đảm bảo khả toán cho hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Khi xảy tổn thất có tính thảm họa địi hỏi phủ phải có vai trị hậu thuẫn quan trọng, có hỗ trợ tài cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Hình thức hỗ trợ là: + Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi vay từ Ngân hàng Trung ương Chính phủ để đảm bảo lòng tin người gửi tiền đẩy tỷ lệ vốn hoạt động trở lại biên độ bình thường Ví dụ: ngày 27 tháng năm 1991, Quốc hội Mỹ thông qua đạo luật củng cố FDIC( Federal Deposit Insurance Corporation) cho phép FDIC vay từ kho bạc Mỹ tối đa 30 tỷ USD, hoàn trả 15 năm; Chính phủ bảo lãnh phát hành lượng trái phiếu hợp lý + Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi vay trung gian tín dụng để thực nghĩa vụ Biện pháp khuyến khích, đặc biệt tổ chức Bảo hiểm tiền gửi có vai trị, chức giám sát tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi 3.2.Phí Bảo hiểm tiền gửi Phí bảo hiểm tiền gửi cơng cụ quan trọng có tính nhạy cảm sách Bảo hiểm tiền gửi hệ thống Bảo hiểm tiền gửi quốc gia Tùy theo mục tiêu thiết lập hệ thống Bảo hiểm tiền gửi hoạt động lợi nhuận hay phi lợi nhuận nước mà định sách phí cao hơn, thấp hay điểm cân khoản thu nhập so với tổn thất mà tổ chức Bảo hiểm tiền gửi ra, nói cách khác chi phối việc định mức phí bảo hiểm cơng phù hợp quốc gia 3.2.1.Phương pháp định phí bảo hiểm Sự đời phát triển nhanh chóng hệ thống Bảo hiểm tiền gửi nước Thế giới cần hình thành phương pháp tính phí bảo hiểm có tính ngun lý chung nhất, nhằm xây dựng chế Bảo hiểm tiền gửi có hiệu Để đáp ứng nhu cầu thiết hệ thống Bảo hiểm tiền Thế giới số phương pháp định phí đời Một số hệ thống Bảo hiểm tiền gửi mà tiêu biểu quốc gia như: Hoa Kỳ, Canada, Đài Loan, Philippin…đã vận dụng thành công phương pháp định phí vào quốc gia Các phương pháp là: định phí dựa sở thơng tin thị trường định phí dựa sở thơng tin kế tốn Mỗi phương pháp định phí xây dựng mơ hình khác nhau, có nhiều mơ hình xây dựng, cải biến, bổ sung nhằm khắc phục hạn chế mơ hình trước đó, tóm lại có hai mơ hình chủ yếu: mơ hình quyền lựa chọn- cịn gọi “mơ hình quyền chọn Merton”, mơ hình “tổn thất dự kiến” + Phương pháp định phí dựa sở thông tin thị trường theo mô hình “quyền chọn Merton” Phương pháp xây dựng năm 1977 Theo mơ hình phí bảo hiểm coi quyền chọn bán dựa tài sản ngâm hàng tham gia bảo hiểm tiền gửi Thực chất hợp đồng quyền lựa chọn Người mua hợp đồng quyền lựa chọn loại bỏ rủi ro mà làm giảm thiểu rủi ro hạn chế rủi ro tới mức độ định người ta phải trả phí thực hợp đồng quyền lựa chọn Người mua loại hợp đồng coi hợp đồng công cụ để hạn chế rủi ro Người bán chấp nhận rủi ro đổi lại họ hưởng khoản phí coi công cụ tạo thu nhập từ rủi ro Nội dung mơ hình thiết lập mối liên hệ trực tiếp giá trị hợp đồng bảo hiểm với giá trị tài sản ngân hàng, giá trị tài sản ngân hàng xác định dựa sở đánh giá thị trường vốn tài sản ngân hàng khơng dựa sở giá trị kế tốn Mơ hình quyền chọn Merton chứng minh việc trả tiền với bảo lãnh đáng tin cậy bên thứ ba việc toán nợ cho trái chủ khách hàng mà không chắn có xảy thực hay khơng, tương tự quyền chọn bán Mơ hình “quyền chọn Merton” giúp số hệ thống Bảo hiểm tiền gửi có điều kiện áp dụng vận dụng phương pháp định phí cho tổ chức tham gia cơng Tuy nhiên mơ hình bộc lộ số hạn chế Đó hạn chế tính thực tiễn việc bỏ qua mức độ giới hạn nguồn vốn huy động tiền gửi theo tỷ lệ tối thiểu cho phép Phương pháp áp dụng thông tin giá trị tài sản ngân hàng có sẵn thị trường, cịn tổ chức chưa niêm yết thị trường khơng áp dụng Từ hạn chế đòi hỏi cần có phương pháp định phí khác phương pháp định phí dựa sở thơng tin kế tốn theo mơ hình “tổn thất dự kiến” khắc phục hạn chế Phương pháp đời năm 1995, ưu điểm áp dụng cho loại hình ngân hàng khơng ngân hàng niêm yết thị trường chứng khốn Tính chất phương pháp xác định “tổn thất dự kiến” thơng qua ước lượng giá trị tài sản rịng ngân hàng dựa báo cáo dòng tiền chu chuyển để định phí bảo hiểm cho ngân hàng Mơ hình xác định: Tổn thất dự kiến = Xác suất chi trả bảo hiểm dự kiến * Tiền gửi bảo hiểm* Tỷ lệ chi trả bảo hiểm thực tế Trong đó: - Tổn thất dự kiến: mức độ tổn thất tổ chức Bảo hiểm tiền gửi (nhà Bảo hiểm) xác định theo tỷ lệ tiền gửi bảo hiểm, từ đo lường chi phí bảo hiểm để đảm bảo bù đắp khoản chi phí bảo hiểm để đảm bảo bù đắp khoản chi phí tổ chức Bảo hiểm tiền gửi bỏ - Xác suất chi trả bảo hiểm dự kiến hay xác suất vỡ nợ dự kiến ngân hàng xác định cách sử dụng phân tích bản, phân tích thị trường - Tiền gửi bảo hiểm: tiền gửi bảo hiểm, tổng tiền gửi - Tỷ lệ chi trả bảo hiểm thực tế: xây dựng theo tỷ lệ khoản tiền gửi chi trả bảo hiểm thực tế so với tiền gửi bảo hiểm Nếu thị trường hiệu quả, giá thị trường phải phản ánh giá trị thật tài sản ngân hàng Điều kiện để thị trường hoạt động hiệu việc cung cấp thông tin phải ln sẵn sàng, dễ khai thác, đáng tin cậy Vì nước có thị trường vốn (đặc biệt thị trường chứng khoán) phát triển, phương pháp định phí dựa dựa sở thơng tin thị trường thích hợp phương pháp định phí bảo hiểm sở thơng tin kế tốn Tuy nhiên phương pháp thứ hai lại đơn giản hơn, áp dụng cho hình thức tổ chức tham gia Trong thực tế khơng có phương pháp hồn tồn phù hợp cho quốc gia mà cần điều chỉnh, kết hợp hài hoà ưu điểm phương pháp định phí vào đặc thù quốc gia Để đánh giá phí bảo hiểm thường lựa chọn sở sau: tiền gửi bảo hiểm, tổng tiền gửi, tỷ lệ nợ rịng khó địi Sử dụng tiền gửi bảo hiểm làm sở định giá phí bảo hiểm cơng sở đánh giá cân với trị giá bảo vệ dành cho người gửi tiền Dựa vào tổng tiền gửi không công nhiều trường hợp sở đánh giá vượt giá trị bảo vệ, dẫn đến việc đối xử khơng cơng ngân hàng, số ngân hàng có tỷ lệ tiền gửi bảo hiểm tổng tiền gửi lớn so với ngân hàng khác nhận bảo vệ lớn tương quan với sở đánh giá họ Tuy nhiên phương pháp sử dụng ngân hàng dễ dàng biết tổng tiền gửi họ, để xác định khối lượng tiền gửi bảo hiểm khó khăn tốn ngân hàng phải kết tài khoản người gửi tiền riêng lẻ có từ hai tài khoản trở lên ngân hàng Tuy nhiên hệ thống Bảo hiểm tiền gửi không nên lựa chọn tổng tiền gửi làm sở đánh giá 3.2.2.Các hình thức đóng phí + Buộc tổ chức tham gia gánh chịu khoản tổn thất sau xảy đổ vỡ ngân hàng, hình thức áp dụng + Thành lập quỹ bảo hiểm yêu cầu tổ chức tham gia định kỳ nộp khoản phí vào quỹ Đây hình thức đóng phí bảo hiểm trước- hình thức tốt áp dụng chủ yếu Ngồi kết hợp hai hình thức Xây dựng quỹ bảo hiểm đủ mạnh có thuận lợi giúp củng cố lịng tin người gửi tiền bảo đảm hữu hình mà người gửi tiền bảo hiểm mong đợi Một thuận lợi khác quỹ bảo hiểm phát triển, lớn lên đến mức đủ mạnh có tác động quan trọng việc giảm dần khoản đóng góp phí bảo hiểm tổ chức tham gia 3.2.3.Các loại phí + Phí bảo hiểm đồng hạng: Được hiểu tỷ lệ phí bảo hiểm theo mức chung, áp dụng cho tổ chức tham gia hoạt động lãnh thổ quốc gia Phí bảo hiểm đồng hạng cịn gọi phí “cố định” Hầu hết hệ thống Bảo hiểm tiền gửi thành lập áp dụng loại phí này, dễ thực hiện, dễ áp dụng, chi phí vận hành hệ thống thấp + Phí bảo hiểm điều chỉnh theo mức độ rủi ro bảo hiểm: Được hiểu tỷ lệ phí xác định sở đánh giá mức độ rủi ro tương ứng với mức phí biên độ phí bảo hiểm (có trần sàn) hệ thống Bảo hiểm tiền gửi, cịn gọi phí “linh hoạt” Loại phí nhiều quốc gia nghiên cứu, áp dụng Nó thể tính thị trường cơng Tuy nhiên địi hỏi cơng nghệ quản trị hệ thống, chế cung cấp thông tin, chi phí cho hệ thống tốn Chi trả tiền bảo hiểm việc nhà bảo hiểm thực trách nhiệm theo quy định pháp luật lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi cho đối tượng bảo hiểm Chi trả tiền bảo hiểm chủ yếu gồm chi trả toàn khoản tiền gửi cho đối tượng bảo hiểm gọi hình thức chi trả không giới hạn, chi trả cho đối tượng bảo hiểm đến giới hạn định gọi chi trả bảo hiểm có giới hạn, hay gọi hạn mức chi trả Hạn mức chi trả giới hạn chi trả bảo hiểm tối đa mà tổ chức Bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm chi trả cho người gửi tiền có khoản tiền gửi bảo hiểm tổ chức Bảo hiểm tiền gửi bị đóng cửa hay phá sản Hạn mức chi trả ln vấn đề nhạy cảm hệ thống Bảo hiểm tiền gửi, hình thành để đáp ứng mục tiêu bên ổn dịnh hệ thống tài chính, ngân hàng điều tiết hành vi người gửi tiền công chúng có liên quan xã hội với bên phát triển bền vững hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Cho nên việc xác định, điều chỉnh hạn mức chi trả cho đối tượng bảo hiểm có ý nghĩa quan trọng sách Bảo hiểm tiền gửi Nếu hạn mức chi trả cao làm nảy sinh tâm lý bất cẩn rủi ro đạo đức, ngược lại thấp không bảo vệ số đông người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm khuyến khích gia tăng tiền gửi Các nhân tố ảnh hưởng đến việc xác định hạn mức chi trả: mức phí bảo hiểm, GDP/ đầu người, lạm phát, đặc điểm hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Hạn mức chi trả có xu hướng cao nước áp dụng loại phí điều chỉnh theo mức độ rủi ro, với chế phức tạp tính tốn, việc áp dụng loại phí thường phổ biến nước phát triển so với nước chậm phát triển 3.3.Giám sát tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Rủi ro trình hoạt động tổ chức tham gia tránh khỏi Tuy nhiên có nhiều loại rủi ro tổn thất: rủi ro biến động vốn, rủi ro đầu tư vốn, rủi ro toán rủi ro tổn thất khác đạo đức, thay đổi thể chế trị, bị khủng bố… Đối với phí linh hoạt, để xác định đắn loại rủi ro mức độ rủi ro, vấn đề đặt phải đảm bảo bên yêu cầu phải có thơng tin cần thiết đủ để đánh giá mức độ rủi ro nhằm xếp hạng, xếp loại tổ chức tham gia vào mức phí phù hợp, bên yêu cầu cho yêu cầu hệ thống tính phí theo mức độ rủi ro khơng gây vướng mắc, khó khăn mức cho tổ chức tham gia Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi dựa vào số mơ mơ hình CAMELS để giám sát đánh giá xếp hạng tổ chức tham gia Từ có biện pháp, sách với tổ chức tham gia 3.4.Xử lý đổ vỡ hoạt động ngân hàng tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Xử lý đổ vỡ hoạt đông ngân hàng chế Bảo hiểm tiền gửi trình giải mối quan hệ lợi ích theo quy định pháp luật Bảo hiểm tiền gửi, tổ chức tham gia bị khả toán nợ đến hạn tổ chức bị giải thể bắt buộc hay bị phá sản trả tiền bảo hiểm Khi xây dựng hệ thống Bảo hiểm tiền gửi, quốc gia đề quy định luật Bảo hiểm tiền gửi quy định Chính phủ vấn đề liên quan tới phương thức giải quyết, xử lý đổ vỡ hoạt động ngân hàng Các quy định cần đảm bảo phương thức tổ chức Bảo hiểm tiền gửi sử dụng phù hợp với đối tượng hình thức hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Đây chức quan trọng tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Thông thường tổ chức Bảo hiểm tiền gửi sử dụng số biện pháp xử lý sau: thứ liệt kê phương thức xử lý cụ thể mà tổ chức sử dụng Thứ hai sử dụng khuôn khổ chung mặt sách mà tổ chức phải sử dụng (chỉ rõ phương thức phù hợp với đối tượng hình thức hệ thống Bảo hiểm tiền gửi) Biện pháp tốt cho phép tổ chức Bảo hiểm tiền gửi quyền linh hoạt xử lý đổ vỡ ngân hàng Trong nhiều hệ thống Bảo hiểm tiền gửi, cân nhắc tập trung lớn lựa chọn biện pháp có chi phí thấp Một vài biện pháp giải đổ vỡ ngân hàng theo xu hướng có chi phí thấp biện pháp khác chúng theo hướng bảo tồn giá trị tài sản ngân hàng đổ vỡ Thay đưa tài sản vào diện quản lý đặc biệt sau bán với giá “bán tháo” làm phần đáng kể giá trị chúng chúng chuyển nhượng cho ngân hàng khác dạng giao dịch bán đảm nhiệm sáp nhập, bảo tồn phần lớn giá trị chúng.Tuy nhiên vài trường hợp việc giảm thiểu chi phí nhân tố quan trọng nhất, xem xét xử lý đổ vỡ ngân hàng Đặc biệt việc giảm thiểu chi phí mâu thuẫn với mục tiêu hệ thống Bảo hiểm tiền gửi bảo đảm ổn định hệ thống ngân hàng mâu thuẫn với mục tiêu bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền người vay khỏi đổ vỡ cách tốt Kết là, chức hệ thống ngân hàng phục vụ công chúng nên cho phép tổ chức Bảo hiểm tiền gửi tính tới tiện lợi quyền lợi hợp pháp cho công chúng giải Để tổ chức Bảo hiểm tiền gửi chủ động tổ chức tham gia có dấu hiệu khơng lành mạnh ngồi q trình kiểm soát việc gia nhập ngân hàng tổ chức trung gian toán vào hệ thống Bảo hiểm tiền gửi, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi cần giao quyền chấm dứt bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia có hoạt động vi phạm, vi phạm gây tổn thất lớn cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi chấm dứt bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia tiếp tục thực hoạt động ngân hàng khơng đảm bảo an tồn lành mạnh sau nhận cảnh báo tổ chức Bảo hiểm tiền gửi, tra ngân hàng trung ương yêu cầu chấm dứt hoạt động này, vi phạm nhiều lần luật Ngân hàng, luật Bảo hiểm tiền gửi quy chế phòng ngừa rủi ro Quá trình xử lý đổ vỡ hoạt động ngân hàng thường tập trung vào số biện pháp chủ yếu sau: + Tiền gửi bảo hiểm toán hết: Khi ngân hàng đổ vỡ, bị đóng cửa Bảo hiểm tiền gửi hồn trả cho tất người gửi tiền bảo hiểm đến hạn mức định Những người gửi tiền không bảo hiểm chủ nợ khác không nhận khoản toán từ tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi sau chi trả quyền đòi bồi thường lý ngân hàng + Chuyển nhượng giao dịch bán giao dịch đảm nhiệm: Tương tự có số khác biệt Với tiền gửi bảo hiểm, tổ chức Bảo 2 hiểm tiền gửi dàn xếp việc chuyển tất khoản tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia bị đóng cửa sang tổ chức khác hoạt động lành mạnh đảm nhiệm chịu trách nhiệm toán khoản tiền gửi bảo hiểm Tổ chức chịu trách nhiệm nhận khoản toán tiền mặt theo thống tổ chức Bảo hiểm tiền gửi từ quỹ bảo hiểm + Hợp với tổ chức tham gia lớn mạnh khác có hỗ trợ tài chính: Trong trình dàn xếp, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi tổ chức nhận sáp nhập đàm phán điều kiện giao dịch này, bao gồm giá trị, hình thức tốn, điều kiện liên quan khác mà tổ chức Bảo hiểm tiền gửi phải thực nhằm khuyến khích tổ chức nhận sáp nhập với tổ chức bị đổ vỡ Vấn đề khơng có tổ chức hồn toàn vững mạnh, đủ điều kiện để thực đảm nhiệm Thậm chí có họ khơng sẵn sàng thực đảm nhiệm, với điều kiện chấp nhận tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Hơn tổ chức đảm nhiệm muốn đánh giá thận trọng tổ chức bị đổ vỡ + Biện pháp hay sử dụng người gửi tiền cần bảo vệ nhằm đảm bảo lịng tin cơng chúng Trong biện pháp thứ hai thứ ba vừa không khả thi lại vừa khơng phép thực theo sách Bảo hiểm tiền gửi quy định có liên quan Trợ giúp tài biện pháp mà tổ chức Bảo hiểm tiền gửi cung cấp thực nhiều hình thức, tùy tình hình, mức độ cụ thể tùy theo quy mô hoạt động tổ chức Như vậy, Bảo hiểm tiền gửi sách, biện pháp hữu hiệu để Nhà nước ổn định lòng tin người dân, tạo điều kiện thuận lợi giúp tổ chức tín dụng thu hút thêm nguồn vốn nhàn rỗi dân Hơn nữa, sách để ổn định phát triển kinh tế đất nước thời kỳ hội nhập, kinh tế phải đối mặt với nhiều rủi ro thách thức CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM VÀ MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI, BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM I Thực trạng Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Khái quát lịch sử hình thành phát triển tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Vào năm cuối thập kỷ 80 kỷ trước, với chuyển đổi kinh tế từ chế kế hoạch hóa tập trung bao cấp sang chế thị trường, hình thành phát triển thị trường tài tiền tệ, đặc biệt hệ thống ngân hàng chuyển đổi từ cấp sang hai cấp Bên cạnh thay đổi nhanh chóng chế quản lý vận hành kinh tế, quy luật vốn có kinh tế thị trường phát huy tác dụng hai mặt tích cực tiêu cực Đặc biệt lĩnh vực ngân hàng thể rõ nhất, cạnh tranh tụt hậu số tổ chức đến phá sản, tổ chức tín dụng hoạt động yếu bị thị trường đào thải Nhất năm 19881991, lạm phát gia tăng, tình trạng hoảng loạn hoạt động ngân hàng xảy địa bàn nước, hàng loạt quỹ tín dụng sụp đổ: 8000 quỹ tín dụng hợp tác xã tín dụng bị đổ vỡ theo thống kê Ngân hàng Nhà nước Trong bối cảnh này, yêu cầu đặt làm để bảo vệ người gửi tiền, hệ thống ngân hàng tổ chức phi ngân hàng trước mặt trái quy luật thị trường Vấn đề không vấn đề kinh tế mà cịn vấn đề trị xã hội sâu sắc, làm khủng hoảng lòng tin người gửi tiền, cơng chúng sách nhà nước, có sách ngân hàng Nhận thức rõ vấn đề này, nhà nước thông qua hệ thống Ngân hàng thương mại Quốc doanh đứng nhận trả thay khoản tiền gửi người gửi tiền số tổ chức bị đổ vỡ Khoản tổn thất Ngân hàng thương mại Quốc doanh nhà nước khoanh nợ, xóa nợ… nhà nước dùng biện pháp khác để can thiệp nhằm giảm bớt hậu tình trạng đổ vỡ quỹ tín dụng ngân hàng giao đứng nhận trả thay Như xét phạm vi toàn kinh tế nhà nước đứng chịu toàn tổn thất này, bù lại giữ lịng tin người gửi tiền cơng chúng Tuy nhiên biện pháp bảo vệ không công khai nảy sinh vấn đề pháp lý giải vấn đề xung đột quyền lợi hợp pháp công dân, tổ chức quan hệ pháp luật Để giải tồn vướng mắc đó, đồng thời chia sẻ rủi ro, giảm thiểu hậu đổ vỡ ngân hàng, nhà nước ban hành chế “bảo vệ tiền gửi” Đây tảng để hình thành sách Bảo hiểm tiền gửi nhà nước Chính sách Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sách lược kế hoạch cụ thể nhà nước Bảo hiểm tiền gửi, để điều chỉnh hoạt động Bảo hiểm tiền gửi theo quy định pháp luật Nó ban hành dựa vào đặc thù thị trường tiền tệ đường lối sách chung Việt Nam, nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp đối tượng tham gia hoạt động bảo hiểm tiền gửi, góp phần giữ ổn định kinh tế trị trật tự xã hội Bên cạnh Chính phủ xem xét để xây dựng mơ hình tổ chức Bảo hiểm tiền gửi phù hợp với tình hình Việt Nam Thực trạng hệ thống văn pháp luật điều chỉnh hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt nam *Những văn pháp luật trực tiếp điều chỉnh hoạt động bảo hiểm tiền gửi - Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt nam (1999), Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/09/1999 Chính phủ Bảo hiểm tiền gửi - Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt nam (2005), Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/08/2005 sửa đổi bổ sung số điều Nghi định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/09/1999 Chính phủ Bảo hiểm tiền gửi - Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt nam (1999), Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg ngày 09/11/1999 Thủ tướng việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Trên văn pháp luật trực tiếp điều chỉnh hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt nam Theo văn sách Bảo hiểm tiền gửi Việt nam có số đặc điểm sau: *Những nội dung sách Bảo hiểm tiền gửi - Bảo vệ đối tượng tham gia hoạt động bảo hiểm tiền gửi Tại Nghị định số 109/2005/NĐ-CP cá nhân (như quy định Nghị định 89/1999/NĐ-CP) đối tượng người gửi tiền bảo hiểm mở rộng thêm gồm: Hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh - Bảo vệ tiền gửi đồng Việt Nam, trừ tiền gửi cổ đông sở hữu 10% vốn điều lệ nắm giữ 10% vốn cổ phần hay thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc) tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Đây điểm Nghị định 109/2005/NĐ-CP so với quy định Nghị định số 89/1999/NĐ-CP Việc không bảo hiểm tiền gửi cho người trực tiếp tham gia vào việc quản trị, điều hành tổ chức tín dụng mà gửi tiền mục tiêu sách bảo hiểm tiền gửi Những đối tượng nắm giữ quản lý hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lạm dụng sách bảo hiểm tiền gửi, trực tiếp gián tiếp tham gia vào sách dẫn đến phá sản ngân hàng Chính phủ bổ sung quy định để đề phòng rủi ro đạo đức tổ chức nhận tiền gửi Tuy nhiên để phịng chống rủi ro có hiệu cần thiết phải có kiểm tra an toàn hoạt động ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi quan chức - Điều tiết sách phí đồng hạng hình thức đóng góp trước, tích tụ tài từ số đơng - Bảo hiểm tiền gửi chi trả bảo hiểm có giới hạn nhằm phân tán rủi ro Tại Nghị định 89/1999/NĐ-CP quy định số tiền bảo hiểm trả cho người gửi tiền: “Số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản tiền gửi (gồm gốc lãi) cá nhân tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tối đa 30 triệu đồng Việt nam” Tại nghị định số 109/2005/NĐ-CP quy định lại: “Số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản tiền gửi bao gồm gốc lãi người gửi tiền (một cá nhân người đại diện theo pháp luật) tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thuộc đối tượng quy định Điều Nghị định này, tối đa 50 triệu đồng” - Giám sát điều tiết việc cung cấp phối hợp chia sẻ thông tin - Hỗ trợ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định pháp luật Tại khoản Điều 14 Nghị định số 89 quy định Bảo hiểm tiền gửi Việt nam hỗ trợ tài trường hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nguy khả chi trả chưa đến mức đặt tình trạng kiểm sốt đặc biệt Nhưng Nghị định 109 quy định tổ chức bảo hiểm tiền gửi hỗ trợ tài cho tổ chức tham gia hình thức cho vay, bảo lãnh, mua lại nợ hình thức khác phù hợp với quy định pháp luật Như từ có Nghị định 109, tổ chức nhận tiền gửi tiếp cận cách chủ động, thuận lợi mở rộng nguồn hỗ trợ tài Bảo hiểm tiền gửi Việt nam việc xác định “nguy khả chi trả” phức tạp thực - Xử lý đổ vỡ ngân hàng tổ chức bị buộc giải thể hay phá sản Các Nghị định quy định: trường hợp giải thể hay phá sản, tổ chức nhận tiền gửi phải có nghĩa vụ hoàn trả Bảo hiểm tiền gửi Việt nam số tiền hỗ trợ tài số tiền bảo hiểm chi trả Nghị định 109 quy định ưu tiên hồn trả khoản nợ tài Bảo hiểm tiền gửi việt nam trước tất khoản nợ khác tổ chức nhận tiền gửi phù hợp với quy định điều 96 Luật tổ chức tín dụng Việc xác định Bảo hiểm tiền gửi Việt nam trở thành chủ nợ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị giải thể, phá sản với số tiền bảo hiểm chi trả quy định làm rõ vị chủ nợ Bảo hiểm tiền gửi Việt nam - Hội nhập kinh tế quốc tế Hiện nay, Việt nam thức thành viên tổ chức thương mại giới WTO, sách bảo hiểm tiền gửi phải phát triển cho phù hợp với xu thế giới Đây nội dung quan trọng mẻ sách - Điều chỉnh hoạt động bảo hiểm tiền gửi lãnh thổ Việt nam: Ngoài nội dung trên, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam thực giám sát, kiểm tra, phạt… hoạt động công ty tham gia Bảo hiểm tiền gửi Nghị định 89 quy định: Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi vi phạm thời hạn nộp phí bảo hiểm quy định ngồi việc nộp đủ số phí thiếu, phải chịu phạt ngày nộp chậm 0,1% số tiền chậm nộp Điều 9: Nếu sau thời hạn nộp phí bảo hiểm tiền gửi 30 ngày, tổ chức tham gia bảo hiểm chưa nộp phí kể tiền phạt, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có quyền: (i) yêu cầu Ngân hàng Nhà nước trích tài khoản tiền gửi tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước để chuyển nộp phí bảo hiểm tiền gửi tiền phạt tổ chức tín dụng (ii) yêu cầu tổ chức tín dụng, kho bạc nơi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi mở tài khoản, trích tài khoản để chuyển nộp phí bảo hiểm tiền phạt tổ chức khác phép thực số hoạt động ngân hàng Điều 10: (i) Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khơng nộp phí bảo hiểm q thời hạn 03 tháng kể từ ngày phải nộp, tổ chức bảo hiểm định chấm dứt bảo hiểm thông báo phương tiện thông tin đại chúng; đồng thời yêu cầu quan quản lý nhà nước có thẩm quyền phải định ngừng huy động tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi (ii) Tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm bảo hiểm số tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi vịng 06 tháng kể từ ngày có định chấm dứt bảo hiểm tiền gửi *Chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam: Chấp thuận bảo hiểm tiền gửi, cấp thu hồi giấy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi, theo dõi việc tính phí nộp phí bảo hiểm từ tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi, giám sát rủi ro hoạt động bảo hiểm tiền gửi, chịu trách nhiệm chi trả tiền bảo hiểm xảy kiện bảo hiểm, tham gia giám sát lý tài sản tổ chức tham gia bị phá sản, ban hành quy định mà sách Bảo hiểm tiền gửi cho phép Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam loại hình tổ chức tài Nhà nước, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam lựa chọn cách hài hịa thơng lệ, chuẩn mực quốc tế với đặc thù kinh tế Việt nam chuyển đổi sang kinh tế thị trường định hướng Xã hội chủ nghĩa, có quản lý Nhà nước *Nguồn tài chủ yếu tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam - Vốn Nhà nước cấp (vốn điều lệ) - Tiền phí bảo hiểm tổ chức đóng góp - Các khoản thu nhập từ đầu tư phát triển vốn nhàn rỗi - Các khoản tài trợ, hỗ trợ Chính phủ - Các khoản vay tài trợ, hỗ trợ từ cá nhân tổ chức nước - Các khoản thu nhập bất thường khoản hỗ trợ khác *Một số văn pháp luật có liên quan - Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt nam (2000), Quyết định số 75/2000/QĐ-TTg ngày 28/06/2000 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam - Điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Chính phủ phê chuẩn - Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt nam (2003), Nghị định số 141/2003/NĐ-CP ngày 20/11/2003 việc phát hành trái phiếu cổ phiếu Chính phủ bảo lãnh trái phiếu quyền địa phương - Luật tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày 12/12/1997 Như vậy, văn điều chỉnh trực tiếp khung pháp lý cao đảm bảo cho hoạt động tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam quy trình vận hành cơng cụ sách Bảo hiểm tiền gửi trôi chảy Tuy nhiên, văn pháp lý Nghị định, lĩnh vực liên quan ngân hàng, tổ chức tín dụng, người gửi tiền,…lại điều chỉnh Luật Như tạo cân địa vị pháp lý sách Bảo hiểm tiền gửi, gây khó khăn việc giải mâu thuẫn, vướng mắc phát sinh trình hoạt động Hơn nữa, văn pháp lý thiếu tính đồng Ví dụ: tính khơng rõ ràng pháp luật trật tự ưu tiên toán tổ chức tín dụng tham gia bị giải thể Theo quy định Nghị định 109/2005/NĐ-CP Thông tư số 03/2006/TT-NHNN: “Khoản hỗ trợ tài Bảo hiểm tiền gửi ưu tiên trả trước tất khoản nợ khác tổ chức tín dụng tham gia bảo hiểm tiền gửi” Nhưng điều 36 Luật phá sản 2004 quy định “ Nếu doanh nghiệp Nhà nước áp dụng biện pháp đặc biệt tài sản để khôi phục hoạt động kinh doanh không khôi phục mà phải áp dụng thủ tục lý phải hồn trả lại giá trị tài sản áp dụng biện pháp cho Nhà nước trước thực việc phân chia tài sản” Điều 96 Luật tổ chức tín dụng năm 1997 Luật sửa đổi bổ sung số điều luật tổ chức tín dụng năm 2004 quy định: “Trong trường hợp cấp bách để đảm bảo khả chi trả tiền gửi khách hàng, tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng khác cho vay đặc biệt, khoản vay đặc biệt ưu tiên hoàn trả trước tất khoản nợ khác tổ chức tín dụng” Như tổ chức tín dụng có tất khoản nợ khoản coi khoản ưu tiên trước 3.Thực trạng tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 3.1.Điều kiện thành lập, địa vị pháp lý thành tựu đạt Về điều kiện thành lập Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam thành lập để hạn chế nhược điểm kinh tế chuyển đổi, kinh tế non yếu lại phải đối mặt với nhiều thách thức chế thị trường, lạm phát mức cao, lực tài tổ chức cịn yếu kém, tổ chức tín dụng sẵn sàng tham gia chấp nhận mức phí để giữ lòng tin người gửi tiền, hoạt động hệ thống lại tiềm ẩn nhiều rủi ro, quy mơ, lực tài cịn nhỏ bé, dễ đổ vỡ biến động thị trường Vì giá phải trả tổn thất nhà bảo hiểm mức phí bảo hiểm phải đóng góp tổ chức bảo hiểm chưa xem xét cách tồn diện Vì thế, ngày nảy sinh nhiều mâu thuẫn, vướng mắc việc bảo vệ tiền gửi Do đời hồn cảnh khó khăn thế, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam phải cố gắng nhiều để đảm bảo chức năng, nhiệm vụ Về địa vị pháp lý + Địa vị pháp lý sách Bảo hiểm tiền gửi chưa tương xứng (ngang bằng) với vai trò, chức việc phải điều chỉnh lĩnh vực hoạt động rộng khắp, mang tính nhạy cảm cao, liên quan đến quyền lợi ích 3 hợp pháp hàng triệu lượt người gửi tiền hàng nghìn tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi, đặc biệt có kiện bảo hiểm xảy nảy sinh xung đột quyền lợi mà vấn đề lại có liên quan đến điều chỉnh hầu hết luật hiến pháp Vì dẫn đến hạn chế tính hiệu quả, nảy sinh độ nhờn sách mà biểu rõ việc giải mối quan hệ lợi ích bên liên quan hoạt động bảo hiểm tiền gửi Trong việc giải mối quan hệ lợi ích hệ thống Bảo hiểm tiền gửi nước Thế giới có mơ hình hoạt động bảo hiểm tiền gửi tương tự Việt nam địa vị pháp lý sách Bảo hiểm tiền gửi hầu hết xây dựng tảng Luật (Luật Bảo hiểm tiền gửi), số hệ thống Bảo hiểm tiền gửi đặt điều chỉnh Quốc hội Hiện sở pháp lý để ban hành sách Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Nghị định Chính phủ + Trong q trình hội nhập, địi hỏi hệ thống pháp luật phù hợp với thơng lệ quốc tế, đồng minh bạch sách ln điều kiện cần thiết, tiên cho kinh tế hội nhập quốc tế thành công + Các chuẩn mực hoạt động Bảo hiểm tiền gửi chưa hệ thống Bảo hiểm tiền gửi thực đồng theo thông lệ trình hội nhập kinh tế quốc tế Nhận thức hạn chế này, quan ban ngành có liên quan xúc tiến dự án Luật Bảo hiểm tiền gửi với tốc độ khẩn trương chất lượng tốt để kịp trình Quốc hội thơng qua vào năm 2008 thi hành từ năm 2009 Như sau 10 năm thành lập, Bảo hiểm tiền gửi có tảng pháp lý vững cho hoạt động Bảo hiểm tiền gửi, hầu Luật thường đời trước có tổ chức Bảo hiểm tiền gửi năm Nói đến Bảo hiểm tiền gửi nói đến tư cách định chế tài có vai trị rộng lớn, từ trách nhiệm bảo vệ đồng tiền chắt chiu người dân gửi tổ chức tín dụng kinh tế, tránh khủng hoảng tài TS Bùi Khắc Sơn (Tổng giám đốc Bảo hiểm tiền gửi Việt nam) cho rằng, nước ta chuyển mạnh sang kinh tế thị trường, hội nhập đầy đủ vào kinh tế giới đồng nghĩa rủi ro nhiều việc xây dựng tảng pháp lý vững để phòng chống rủi ro, bảo vệ quyền lợi kinh tế quyền lợi doanh nghiệp, người dân vấn đề vô cấp thiết Các chuyên gia Bảo hiểm tiền gửi có chuyến khảo sát, nghiên cứu nhiều nước, học rút từ mơ hình thành cơng chưa thành cơng, để từ đề xuất kinh nghiệm tốt cho hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Bà Dương Thu Hương-nguyên Phó chủ nhiệm Uỷ ban Tài chính-Ngân sách Quốc hội nhận xét:” chuẩn bị chủ động chu đáo Bảo hiểm tiền gửi tạo tiền đề tốt cho việc xây dựng thành công Luật Bảo hiểm tiền gửi theo thông lệ quốc tế phù hợp với thực tế Việt nam” Có thể nói, mục tiêu cao Luật Bảo hiểm tiền gửi tạo hành lang pháp lý cho hoạt động Bảo hiểm tiền gửi tích cực Việt nam, bảo vệ người gửi tiền- nhà đầu tư đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng- tài Để luật hóa mục tiêu này, thảo luận Hội nghị triển khai dự án Luật Bảo hiểm tiền gửi phiên thứ hai tổ chức đây, chuyên gia kinh tế- thành viên Ban soạn thảo tập trung vào nội dung xem quan trọng nhất, địa vị pháp lý tổ chức Bảo hiểm tiền gửi với tư cách nhân vật trung tâm mối quan hệ ba bên: người gửi tiền- tổ chức Bảo hiểm tiền gửi- tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi mối quan hệ tổ chức Bảo hiểm tiền gửi với quan giám sát khác Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước… Theo khuyến nghị Hiệp hội Bảo hiểm tiền quốc tế (IADI), để có hệ thống Bảo hiểm tiền gửi hoạt động hiệu mơ hình tổ chức Bảo hiểm tiền gửi giảm thiểu rủi ro hầu lựa chọn tính ưu việt vượt trội so với mơ hình chi trả chi trả với quyền hạn mở rộng Cụ thể: Với chức mở rộng đa dạng hóa, mơ hình tổ chức Bảo hiểm tiền gửi giảm thiểu rủi ro cho phép bảo vệ cách tốt người gửi tiền nhỏ thông qua việc cung cấp chế bồi thường mà khuyến khích người gửi tiền hiểu biết tài giám sát ngân hàng thực nguyên tắc thị trường, giảm gánh nặng cho Chính phủ yêu cầu ngân hàng tốt đóng góp chi phí trình xử lý ngân hàng, thúc đẩy cạnh tranh khu vực tài ổn định tài chính, tạo chế thức việc xử lý đổ vỡ ngân hàng, tránh khủng hoảng, khuyến khích tiết kiệm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, giảm thiểu tác động suy thoái kinh tế…TS Bùi Khắc Sơn cho rằng, thực chất Nghị định 89 109 Bảo hiểm tiền gửi hành tạo sở pháp lý ban đầu cho việc xây dựng tổ chức Bảo hiểm tiền gửi giảm thiểu rủi ro Việt nam quy định mờ nhạt chưa cụ thể Đây vấn đề Luật Bảo hiểm tiền gửi phải giải làm sáng tỏ Không phải ngẫu nhiên xem xét, đánh giá độ tín nhiệm an tồn thị trường tài quốc gia, câu hỏi mà tổ chức quốc tế đánh giá độc lập thường đưa quốc gia có tổ chức Bảo hiểm tiền gửi hay chưa? Điều chứng tỏ vai trò quan trọng tổ chức Bảo hiểm tiền gửi mạng an tồn tài quốc gia Chính vậy, việc sớm ban hành Luật Bảo hiểm tiền gửi công cụ hữu hiệu, tiền đề cho việc xây dựng hệ thống Bảo hiểm tiền gửi tích cực Việt nam Quá trình vận hành sách Bảo hiểm tiền gửi Việt nam thời gian qua cho thấy, dù việc thiết kế, xây dựng sách chưa có đủ yếu tố hội nhập quốc tế lồng ghép cách sách Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam bước vận hành theo hướng hội nhập quốc tế Một số biểu rõ nét thời gian qua là: - Tham gia Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi quốc tế với tư cách thành viên đầy đủ, nhằm bước nâng cao vị hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Việt nam trường quốc tế - Tăng cường đồn kiểm sốt tới quốc gia phát triển có nhiều nét tương đồng với Việt nam để học hỏi kinh nghiệm mơ hình Mỹ, Đài Loan, Canada, Philippin, chủ động tổ chức nhiều hội thảo có bên nước ngồi tham gia, bên cạnh cử đồn tham gia hội thảo Bảo hiểm tiền gửi nước - Mời chuyên gia tổ chức quốc tế (WB, ADB, IMF) nước phát triển có kinh nghiệm bảo hiểm tiền gửi đến để tư vấn, tham vấn sách Bảo hiểm tiền gửi Thành tựu tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Qua năm thành lập vào hoạt động, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam đạt số tành tựu: Thứ nhất, mở rộng mạng lưới hoạt động tới khu vực, địa bàn kinh tế trọng điểm: Sáu năm qua, với việc ổn định máy tổ chức triển khai đầy đủ hoạt động nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam mở rộng mạng lưới hoạt động tới khu vực phạm vi nước, thành lập sáu chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi khu vực gồm: Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh, Chi nhánh khu vực Hà nội, Chi nhánh khu vực đồng sông Cửu long(tại Cần Thơ), chi nhánh khu vực Nam Trung Bộ Tây Nguyên(tại Nha Trang), Chi nhánh khu vực Đông Bắc Bộ(tại Hải Phòng) chi nhánh khu vực Bắc Trung Bộ (tại Nghệ An) Đây địa bàn kinh tế trọng điểm đất nước, đồng thời nơi tập trung hoạt động nhiều tổ chức nhận tiền gửi nước Quốc tế Việt nam Hai là, Cấp giấy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi: Sau thời gian ngắn, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam hoàn thành việc cấp giấy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi cho tổ chức nhận tiền gửi hoạt động lãnh thổ Việt nam đủ điều kiện theo quy định Luật tổ chức tín dụng (đến tháng năm 2006, cấp cho 1114 tổ chức nhận tiền gửi) Tuy nhiên, trình hoạt động số tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khả toán bị quan Nhà nước có thẩm quyền văn chấm dứt hoạt động, Bảo hiểm tiền gửi chấm dứt bảo hiểm thu hồi Chứng nhận bảo hiểm 120 tổ chức nhận tiền gửi Như đến số lượng tổ chức tham gia 994 đơn vị, đó: Ngân hàng thương mại Nhà nước, 34 Ngân hàng thương mại cổ phần, 25 ngân hàng nước ngồi ngân hàng liên doanh, Cơng ty tài 926 Qũy tín dụng nhân dân Ba là, kiểm tra giám sát hoạt động vủa tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi: Kiểm tra giám sát coi chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam thời gian qua Bảo hiểm tiền gửi Việt nam chủ động, thường xuyên phối hợp chặt chẽ với Thanh tra Ngân hàng Nhà nước việc kiểm tra chỗ tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Việc kiểm tra tổ chức tín dụng thực quy định pháp luật Bảo hiểm tiền gửi quy chế an toàn hoạt động ngân hàng, nhằm phát sớm có biện pháp ngăn chặn kịp thời hành vi vi phạm quy định nói trên, đồng thời báo cáo Ngân hàng Nhà nước để có biện pháp chấn chỉnh, xử lý vi phạm kịp thời Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực giám sát tổ chức tham gia theo phương thức giám sát từ xa Trên sở phân tích, đánh giá đầy đủ tình hình hoạt động, mức độ tuân thủ quy định pháp luật Bảo hiểm tiền gửi, đồng thời tham khảo kết xếp hạng tài tín dụng Ngân hàng Nhà nước, nhằm xác định rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tham gia Qua hoạt động giám sát, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam bước đầu nắm vững tình hình tài tổ chức tham gia nhằm đạo công tác kiểm tra kịp thời, có trọng tâm, trọng điểm đưa định cảnh báo cần thiết tổ chức tham gia Bốn là, chi trả tham gia lý tài sản tổ chức nhận tiền gửi: Khi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị quan Nhà nước có thẩm quyền có văn chấm dứt hoạt động tổ chức bị khả toán, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam thực đầy đủ trách nhiệm chi trả tiền gửi bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức tham gia theo quy định Sau năm hoạt động, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam chi trả tiền gửi bảo hiểm cho 1476 người gửi tiền 33 Qũy tín dụng nhân dân địa bàn 10 tỉnh nước với tổng số tiền chi trả 16,3 tỷ đồng Tuy số tiền chi trả bảo hiểm chưa phải lớn diễn hệ thống Qũy tín dụng nhân dân sở, việc chi trả tiền gửi bảo hiểm cho người gửi tiền trải rộng địa bàn nhiều tỉnh liên tục năm qua thực vào tiềm thức người dân, góp phần củng cố lòng tin người dân hoạt động ngân hàng Sau chi trả tiền gửi bảo hiểm, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam tổ chức theo dõi hoạt động lý tài sản tổ chức tín dụng bị giải thể nhằm thu hồi vốn chi trả bảo hiểm Tổng số tiền thu hồi lý 15,1 tỷ đồng, trả cho Bảo hiểm tiền gửi Việt nam đến 30/06/2006 gần tỷ đồng Năm là, hoạt động thông tin tuyên truyền: Bảo hiểm tiền gửi lĩnh vực hoạt động cịn mới, cơng tác thơng tin tun truyền có vị trí quan trọng Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Hoạt động thông tin tuyên truyền ngày phong phú đa dạng nội dung hình thức phù hợp với đối tượng, đặc biệt người gửi tiền Gần bẩy năm qua, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam phối hợp với Ngân hàng Nhà nước tổ chức hội nghị hoạt động Bảo hiểm tiền gửi địa bàn khác nhau, nhằm phổ biến chủ trương sách Nhà nước Bảo hiểm tiền gửi Đồng thời, phối hợp với Đài phát thanh, truyền hình trung ương địa phương đưa tin hình ảnh kịp thời hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam, dịp kỷ niệm năm xây dựng trưởng thành đơn vị Ngoài ra, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam xây dựng thiết lập trang web mạng Internet, nhằm giúp cơng chúng trực tiếp thu thập nhiều loại thông tin nội để đáp ứng yêu cầu công tác quản trị điều hành Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Sáu là, Hoạt động đối ngoại hội nhập quốc tế: Sau thời gian hoạt động, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam thực tốt quy định pháp luật Bảo hiểm tiền gửi, hoạt động theo mơ hình tiêu chí nước tiên tiền khác làm lĩnh vực Bảo hiểm tiền gửi Do sau nghiên cứu tình hình hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam, Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi quốc tế quốc tế thức cơng nhận kết nạp tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam làm thành viên hiệp hội, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam chia sẻ kết kinh nghiệm hoạt động bảo hiểm tiền gửi mình, nhằm đóng góp vào ổn định hệ thống ngân hàng hệ thống tài nói chung Ngoài ra, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam trở thành thành viên thức Hiệp hội tin học Hà nội, thành viên Hiệp hội Ngân hàng, hội viên tán trợ Hiệp hội bảo hiểm Việt nam, hội viên nghề nghiệp Hiệp hội ngân hàng Châu Bảo hiểm tiền gửi Việt nam chủ động phối hợp thường xuyên chặt chẽ với tổ chức tài quốc tế ADB, USAID, WB việc hỗ trợ kỹ thuật tài chính… 3.2.Chính sách phí Phí bảo hiểm tiền gửi ln vấn đề nhạy cảm hệ thống Bảo hiểm tiền gửi, có tổ chức Bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi, thể sách Nhà nước Bảo hiểm tiền gửi mục tiêu xây dựng hệ thống Bảo hiểm tiền gửi quốc gia 3.2.1.Xây dựng sách phí Từ kinh nghiệm nước khu vực giới mức nộp phí bảo hiểm để lựa chọn mức phí trung bình hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Tuy nhiên việc so sánh có khập khiễng, hạn chế tiền gửi làm sở xây dựng phí bảo hiểm quốc gia có khác biệt Phần lớn nước Thế giới lựa chọn tiền gửi bảo hiểm tiền gửi tổ chức cá nhân trừ số trường hợp tiền gửi liên ngân hàng, tiền gửi ngoại tệ, tiền lãnh đạo ngân hàng… Trên sở đặc thù hoạt động ngân hàng nói riêng, điểm xuất phát kinh tế Việt nam nói chung, Nhà nước quy định sách phí bảo hiểm, loại phí bảo hiểm đồng hạng áp dụng tất tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi, theo tỷ lệ phí cố định 0,15%/năm tính bình qn tổng tiền gửi đồng Việt nam cá nhân, hộ gia đình, sở sản xuất, công ty hợp danh, doanh nghiệp tư nhân gửi tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Qua khảo sát phí bảo hiểm đồng hạng Việt nam thuộc nhóm thấp giới 3.2.2.Vận hành sách phí Thực trạng theo dõi việc tính nộp phí bảo thời gian qua cho thấy hầu hết tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền thực nghiêm túc Việc tính nộp phí tổ chức tham gia tuân thủ theo quy định Thời gian qua khơng có tổ chức vi phạm quy định tính nộp phí tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi đến mức phải chấm dứt bảo hiểm tiền gửi bị thu hồi giấy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi Vẫn cịn số tồn thực sách phí bảo hiểm vi phạm thời gian nộp, nộp thiếu, tính tốn sai cơng thức tính phí cảnh báo nhắc nhở hầu hết tổ chức kịp thời khắc phục Có thể nói với sách phí bảo hiểm vào sống Nó thể thơng qua kết nộp phí tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi thời gian qua tương đối nghiêm túc Bảng2.1 Nộp phí bảo hiểm theo loại hình tổ chức (đơn vị tính: triệu VND) Loại hình 2000 2001 2002 2003 2004 NHTM 26 614,8 68 831,7 84 827,4 118 463,7 147 420,8 NHTM CP 122,8 13 495,7 14 691,3 118 463,7 37 564,9 CTTC 105,3 235,3 188,5 212 69,0 NHLD 123,3 332,3 419,3 687,2 895,3 NHNNg 65,8 221,9 224,6 604,0 772,9 NN QTDND 196,0 008,3 836,7 539,7 236,2 Cộng 33 228,3 86 125,3 106 187,9 149 237,5 192 959,2 Nguồn: Bảo hiểm tiền gửi Việt nam- Báo cáo tình hình giám sát kiểm tra tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi năm từ 2000-10/2005 Biểu phản ánh thị phần tiền gửi bảo hiểm mà loại hình tổ chức tham gia chiếm tỷ trọng lớn Ngân hàng thương mại Nhà nước Điều phù hợp với quy mô thị phần huy động vốn thực tế ngân hàng Mặt khác, với kết nộp phí bảo hiểm cho thấy tốc độ gia tăng tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm hệ thống tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi qua năm tăng bình quân 20%/năm 3.2.3.Những tồn sách phí Chính sách phí áp dụng loại phí bảo hiểm đồng hạng, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Việt nam có mức rủi ro khác hưởng lợi đóng góp nên sau thời gian vào hoạt động loại phí bảo hiểm đồng hạng phù hợp cho giai đoạn đầu thành lập Hiện nảy sinh bất cơng từ phía tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi hoạt động tốt, mức rủi ro thấp đồng thời tạo hội để tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi có mức rủi ro cao lạm dụng để trục lợi Việc trì loại phí bảo hiểm đồng hạng lâu dài có tác động xấu đến sách Bảo hiểm tiền gửi làm nảy sinh rủi ro đạo đức, xói mịn kỷ cương thị trường Vì cần xây dựng sách phí bảo hiểm phù hợp với q trình hội nhập kinh tế quốc tế xu phát triển kinh tế thị trường Công tác tuyên truyền sách phí chưa (kể Bảo hiểm tiền gửi Việt nam quan có liên quan từ phía tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi), từ dẫn đến việc tính nộp phí nội tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi mâu thuẫn Vẫn tồn phân biệt đối xử loại hình doanh nghiệp bảo hiểm không bảo hiểm nghĩa vụ khác Chính sách phí bảo hiểm thực bảo hiểm cho tiền gửi người gửi tiền cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, cơng ty hợp danh Nhận thức rõ vấn đề này, Hội thảo Đề án phí sở rủi ro tổ chức vào ngày 28 tháng năm 2007 Hà nội Đại diện quan Đảng, Quốc hội, Chính phủ, Bộ, số học viện, trung tâm nghiên cứu số tổ chức tài quốc tế WB, ADB, IMF đến dự Hội thảo Theo đó, đề án phí sở rủi ro nhằm nghiên cứu để áp dụng 4 phương pháp tính phí theo mức độ rủi ro nhằm đảm bảo nguyên tắc thị tường, khắc phục hạn chế, tồn chế tính phí đồng hạng 3.3.Hạn mức chi trả Hạn mức chi trả giới hạn trần đền bù sách Bảo hiểm tiền gửi mà tổ chức Bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm chi trả tiền bảo hiểm cho đối tượng bảo hiểm 3.3.1.Quá trình xây dựng hạn mức chi trả Việc xác định hạn mức chi trả Việt nam vào thời điểm 1998,1999 để ban hành sách Bảo hiểm tiền gửi dựa số sở sau: + Tham khảo khuyến cáo tổ chức tài quốc tế: ADB, WB, IMF…về xác định hạn mức chi trả để chia sẻ rủi ro tổ chức Bảo hiểm tiền gửi bù đắp tổn thất mức bảo hiểm nên xác định khoảng hai lần GDP/người Mức trung bình giới 3,2 lần GDP/người.(Theo David C Parker(2004), Bảo hiểm tiền gửi-thông lệ quốc tế) + Dựa vào mức độ rủi ro hoạt động ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt nam, tổ chức tín dụng thành lập, quy mơ mặt cịn hạn chế, lực tài Bảo hiểm tiền gửi nhỏ bé, GDP/người thấp + Tham khảo hệ thống Bảo hiểm tiền gửi có nhiều nét tương đồng Hạn mức chi trả Việt nam lần GDP/người (theo thông lệ quốc tế từ đến lần GDP/người) Qua nghiên cứu, khảo sát thấy cấu tiền gửi đồng Việt nam đối tượng bảo hiểm ngân hàng Việt nam năm 1998 nhóm người có tiền gửi đồng Việt nam từ 30 triệu VND trở xuống chiếm 76% tổng số người gửi tiền đồng Việt nam Vì điều kiện Bảo hiểm tiền gửi chưa có kinh nghiệm hoạt động, Chính phủ quy định hạn mức chi trả 30 triệu VND/người gửi tiền (gồm gốc lãi) thời điểm phù hợp Hiện hạn mức chi trả tăng lên 50 triệu VND/người theo Nghị định 109/2005/NĐ-CP 3.3.2.Vận hành Trong trình vận hành hoạt động bảo hiểm tiền gửi, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam chi nhánh khu vực Hà nội thực kiểm soát cấu tiền gửi bảo hiểm loại hình tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi cuối năm 2004, đầu năm 2005 cho thấy người gửi tiền bảo hiểm có khoản tiền gửi nhỏ 45 triệu VND bình quân tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi thuộc loại hình chiếm tỷ trọng khoảng 75% số người gửi tiền bảo hiểm Vì điều chỉnh hạn mức chi trả cần tính đến xu biến động tương lai Việc vận hành hạn mức chi trả thời gian qua thực thông qua số nội dung hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam như: tuyên truyền sách Bảo hiểm tiền gửi, chấp thuận bảo hiểm tiền gửi, giám sát tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi, xử lý đổ vỡ ngân hàng, chi trả tiền bảo biểm Quá trình chi trả tiền bảo hiểm: Tính đến ngày 30 tháng 10 năm 2005, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam thực chi trả tiền bảo hiểm cho 1440 lượt người gửi tiền tai 33 tổ chức tham gia bị giải thể bắt buộc với tổng số tiền bảo hiểm 16,7 tỷ VND tổng số tiền gửi bảo hiểm 18,4 tỷ VND Bình quân số tiền chi trả bảo hiểm, cá nhân nhận 11,6 triệu VND, số tiền gửi bảo hiểm tính bình quân theo khách hàng gửi tiền 12,8 triệu VND, vượt gần 10% Có thể nhận thấy số lượng khách hàng gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm có số tiền gửi trả bảo hiểm theo hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi mức 100% 33 tổ chức chiếm 90% Hầu hết người gửi tiền lớn ( có tiền gửi lớn 30 triệu VND) người thường xuyên nắm giữ thơng tin cách cập nhật tình hình rủi ro hoạt động tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi nên họ kịp thời rút hết tiền thấy có biểu tổ chức gặp khó khăn Mặt khác, Việt nam có điểm xuất phát thấp (là số nước chậm phát triển Thế giới), hệ thống Bảo hiểm tiền gửi thành lập nên khả tích tụ vốn cịn nhỏ Cần xác định tiêu, nhân tố có ảnh hưởng đến hạn mức chi trả, đồng thời đánh giá cách toàn diện để hạn chế tác động xấu nhân tố liên quan đến hạn mức chi trả 3.3.3.Tồn hạn mức chi trả + Việc xây dựng hạn mức chi trả chưa xem xét góc độ khách quan + Hạn mức chi trả thấp nên người gửi tiền không quan tâm dến hạn mức chi trả + Trong q trình vận hành khơng thường xuyên xem xét điều chỉnh kịp thời +Khoảng cách không công ngày lới rộng diều kiện thu nhập gia tăng, hạn mức chi trả ngày rời xa sống + Các nhân tố tác động đến hạn mức chi trả chưa đánh giá cách toàn diện 3.4.Chính sách cấp vốn 3.4.1.Cấp vốn cho tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Các tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Việt nam (đặc biệt loại hình Ngân hàng thương mại Nhà nước) Việt nam phần lớn đời bối cảnh kinh tế kế hoạch hóa tập trung, bao cấp chuyển sang hoạt động theo chế thị trường nên gặp phải khơng khó khăn khơng chuyển đổi chế quản lý hoạt động mà cịn phải chuyển đổi mục đích chủ yếu sách khoản đầu tư (đặc biệt đầu tư dài hạn), đảm bảo tránh gây cú sốc hoạt động tổ chức kinh tế Trong kinh tế kế hoạch hóa, ngân hàng tổ chức phi ngân hàng Nhà nước bảo hộ bao cấp, chuyển sang kinh tế thị trường, đặc biệt hội nhập kinh tế quốc tế lực tài tổ chức nói chung, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi nói riêng quan tâm Do đặc thù kinh tế Việt nam chuyển đổi nên hầu hết vốn tự có tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi nhỏ bé so với tổ chức loại hình Thế giới Đặc biệt Ngân hàng thương mại Nhà nước chiếm thị phần hoạt động vốn cho vay vốn 72% thị phần nước, vốn tự có tổ chức thấp, không đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu lớn 8% mà đạt tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu khoảng 5% so với thông lệ quốc tế Hơn nữa, vốn tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi bị xói mịn hàng ngày khơng mức độ lạm phát kinh tế, biến động tỷ giá đồng Việt nam với đồng ngoại tệ mạnh theo thông lệ hội nhập quốc tế, việc làm ăn hiệu mà nguy rủi ro, tổn thất phá sản người vay vốn Đây thách thức hoạt động bảo hiểm tiền gửi sách Bảo hiểm tiền gửi Việt nam trình hội nhập kinh tế quốc tế Do vấn đề quan trọng đặt tăng cường vốn hỗ trợ tài Nhà nước (bằng sách tín dụng, lãi suất, thuế) cho tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Việt nam cách phù hợp, giúp tổ chức tăng cường lực tài cho sớm đạt theo thơng lệ quốc tế tiêu rủi ro theo quy định 3.4.2.Cấp vốn hỗ trợ tài cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam nay, việc cấp vốn cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi thực thông qua cấp vốn điều lệ Vốn điều lệ tổ chức Bảo hiểm tiền gửi phủ quy định 1000 tỷ VND Nhà nước cấp Năng lực tài tổ chức Bảo hiểm tiền gửi bao gồm: vốn Nhà nước cấp nguồn vốn tài trợ, hỗ trợ tài Nhà nước cần thiết (i).Cấp vốn cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi: Hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Việt nam vận dụng nguyên lý, truyền thống cấp vốn trì tỷ lệ vốn cấp kinh nghiệm nhiều quốc gia có hệ thống Bảo hiểm tiền gửi hoạt động hiệu để đề mức cấp vốn cho Bảo hiểm tiền gửi Cơ cấu tiền gửi cá nhân dự kiến bảo hiểm tổng tiền gửi đồng Việt nam gửi tổ chức tín dụng (theo báo cáo thường niên Ngân hàng Nhà nước năm 1998, năm 1999 53,385 tỷ VND 60.055 tỷ VND, tốc độ tăng tiền gửi VND bình quân hàng năm khoảng 24%, chiếm khoảng 40% tổng tiền gửi VND hệ thống tổ chức tín dụng tương đương 21600 tỷ 26500 tỷ Chính sách Bảo hiểm tiền gửi đưa mức vốn cấp trung bình so với hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Thế giới tương đối phù hợp bối cảnh hậu khủng hoảng tài khu vực có tác động đến sách Ngân hàng rủi ro hoạt động ngân hàng Việt nam Việc cấp vốn cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi thời gian qua Chính phủ quy định Quyết định thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt nam không cấp đủ Bảo hiểm tiền gửi Việt nam khai trương hoạt động, thực tế phải cấp làm ba đợt đủ vốn điều lệ 1000 tỷ VND: + Tháng năm 2000: Cấp 450 tỷ VND + Cuối năm 2002: Cấp thêm 150 tỷ, đạt 600 tỷ + Cuối năm 2003: Cấp thêm 400 tỷ, đạt 1000 tỷ Như sau gần bốn năm kể từ ngày khai trương hoạt động, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam cấp đủ vốn mục tiêu sách Bảo hiểm tiền gửi đề (ii).Các nguồn vốn chủ yếu tổ chức Bảo hiểm tiền gửi: Vốn hoạt động bổ sung hàng năm từ khoản phí tổ chức Bảo hiểm tiền gửi nộp 0,15%/năm tính theo tổng tiền gửi bảo hiểm; từ thu lãi đầu tư vốn tạm thời nhàn rỗi Bảo hiểm tiền gửi Việt nam vào giấy tờ có giá, tiền gửi Ngân hàng thương mại Nhà nước, khoản thu từ lý tài sản tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi bị đổ vỡ trả bảo hiểm, khoản thu khác hỗ trợ Chính phủ (nếu có) Đến 31/12/2004, ngồi nguồn vốn điều lệ Chính phủ cấp 1000 tỷ VND, Bảo hiểm tiền gửi cịn có nguồn thu bổ sung như: + Tổng tiền phí bảo hiểm tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi nộp khoảng 568 tỷ VND + Thu từ khoản đầu tư vốn tạm thời nhàn rỗi 160 tỷ VND + Thu từ lý tài sản tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi bị đổ vỡ: 1,14 tỷ VND Đến 30/10/2005, số khoản thu sau: từ phí bảo hiểm (189 tỷ VND) từ khoản lãi đầu tư vốn nhàn rỗi ( khoảng 83 tỷ VND), thu từ lý tài sản tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi bị đổ vỡ (1,13 tỷ VND) (iii).Về hỗ trợ tài cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi: Theo quy định sách Bảo hiểm tiền gửi, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Chính phủ cam kết hỗ trợ tài để đảm bảo có nguồn vốn đáp ứng nhu cầu tài thiếu hụt xảy kiện bảo hiểm lớn, xảy đổ vỡ ngân hàng có tính hệ thống hay khủng hoảng Chính sách Bảo hiểm tiền gửi quy định hỗ trợ tài cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi sau: + Được phát hành trái phiếu theo quy định Chính phủ + Trong trường hợp đặc biệt, hỗ trợ vay vốn bảo lãnh Chính phủ tiếp nhận từ nguồn vốn khác Nhà nước để đáp ứng nhu cầu chi trả tiền gửi bảo hiểm + Được vay từ tổ chức tín dụng nước, ngồi nước từ nguồn vốn khác theo bảo lãnh Chính phủ, hạn mức cụ thể, biện pháp thực chưa có Như để đảm bảo khả khoản cho hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi cần hỗ trợ tài phủ 3.4.3.Những tồn + Năng lực tài Bảo hiểm tiền gửi Việt nam hạn chế so với quy mơ nguồn vốn phải có quỹ bảo hiểm để trì khả khoản giữ vững lịng tin cơng chúng vào hệ thống Bảo hiểm tiền gửi, nhằm có đủ sức để đền bù hỗ trợ vốn theo quy định Nhà nước gặp khó khăn chi trả tiền gửi bảo hiểm hay có kiện bảo hiểm lớn xảy hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Vốn điều lệ Bảo hiểm tiền gửi Việt nam đạt 0,97% số dư tiền gửi bảo hiểm (tỷ lệ thông lệ quốc tế 1,5%- 5%) Hơn bối cảnh kinh tế tăng trưởng “nóng”, ngân hàng đua huy động vốn, rủi ro tín dụng rủi ro hoạt động hệ thống cung ứng dịch vụ ngân hàng thương mại nước ta thường xuyên vượt thông lệ quốc tế vốn hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam phải đạt tối thiểu 5% tổng số dư tiền gửi bảo hiểm tức vào khoảng 12000 tỷ đồng (tính đến thời điểm chưa đến 3000 tỷ đồng) + Cấp vốn theo tỷ lệ bao nhiêu, trì tỷ lệ nào, vốn cấp phù hợp…, vấn đề chưa xem xét cách đầy đủ, toàn diện + Hỗ trợ tài Chính phủ cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi chưa quy định cụ thể: hạn mức tối đa điều kiện hệ thống Bảo hiểm tiền gửi có bất ổn lớn, cấu hạn mức hỗ trợ nào, bảo lãnh phát hành trái phiếu bao nhiêu, nguồn vay nước nguồn vốn vay nước ngoài, quy định quản lý nguồn + Cơ chế tài trợ, hỗ trợ vốn chưa mở rộng đối tượng đáp ứng đủ yêu cầu pháp luật tài trợ cho hệ thống Bảo hiểm tiền gửi kể cá nhân xét thấy có điều kiện hỗ trợ bối cảnh xảy thảm họa 3.5 Giám sát rủi ro hoạt động tổ chức Bảo hiểm tiền gửi 3.5.1.Khái quát Từ Bảo hiểm tiền gửi Việt nam vào hoạt động có 1033 tổ chức tín dụng tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng có thực số hoạt động ngân hàng chấp thuận bảo hiểm tiền gửi cấp giấy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi Cũng thời gian này, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam tiếp nhận xử lý chấm dứt bảo hiểm tiền gửi, thu hồi giấy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi 95 tổ chức tham gia, có 62 tổ chức bị thu hồi việc sáp nhập tổ chức với tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi khác hoạt động tốt hơn, thu hồi giấy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi chi trả tiền bảo hiểm 33 tổ chức tham gia bị giải thể bắt buộc 3.5.2 Tình hình thực cơng cụ giám sát rủi ro hoạt động bảo hiểm tiền gửi Khi xem xét lực tài uy tín tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi ý trước tiên tỷ lệ vốn an toàn tối thiểu Tỷ lệ Việt nam đạt thấp so với khu vực giới Theo khảo sát đầu năm 2005, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu tổ chức có thị phần huy động vốn thị phần tín dụng lớn đạt khoảng 5%, thông lệ quốc tế 8% Khoảng cách điểm xuất phát, lực cạnh tranh, nguy tụt hậu trình hội nhập kinh tế quốc tế tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Việt nam rõ ràng, hội nhập sâu bộc lộ rõ tụt hậu nguy tiềm ẩn rủi ro Như vậy, nhiệm vụ giám sát nhiệm vụ vô quan trọng, đòi hỏi Bảo hiểm tiền gửi Việt nam phải có sách cơng cụ cụ thể, phù hợp Đối với công cụ giám sát tổ chức tham gia chấp hành quy định an toàn hoạt động ngân hàng Việc sử dụng công cụ thời gian qua để giám sát phối hợp với đơn vị chức Ngân hàng Nhà nước nhằm có tiếng nói chung đưa biện pháp xử lý, chấn chỉnh kịp thời tới tổ chức tham gia có vi phạm, vào hoạt động, thu kết nhiều vấn đề phải bàn để phối hợp tốt Chủ động vận hành công cụ giám sát, phối hợp chặt chẽ hoạt động kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi Việt nam với đơn vị Ngân hàng Nhà nước như: tra Ngân hàng Nhà nước, vụ quản lý tổ chức tín dụng hợp tác,…nhằm nắm bắt kịp thời thơng tin tình hình tổ chức hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Cùng với giám sát cách đầy đủ, bước thực phân loại, xếp loại, cho điểm để đánh giá mức độ rủi ro hoạt động tổ chức nhằm thực lộ trình áp dụng phí bảo hiểm điều chỉnh theo mức độ rủi ro Bảng 2.2 Tình hình kiểm tra qua năm Năm Tên loại hình tổ chức Số kiểm tra Ghi 2001 NHTMNN+QTDNDCS 151 2002 NHTMCP+QTDNDCS 362 2003 NHTMCP+CN.NHNN, 588 NHLD+QTDNDCS 2004 NHLD+NHTMCP+QTDT 209 W+QTDNDCS 2005 NHTMNN+CN NHNNg 60 Tổng 1370 Nguồn: BHTGVN(2004), Báo cáo tình hình giám sát tổ chức tham gia BHTG năm từ 2000 đến 30/10/2005 Qua kiểm tra phát hiện, xử lý: Có 2155 lượt tổ chức tham gia vi phạm quy định Nhà nước Bảo hiểm tiền gửi an toàn hoạt động ngân hàng, dó xử lý vi phạm 150 lượt, cảnh báo tới tổ chức tham gia tính nộp sai phí Gửi 2000 thơng báo vi pham tới tổ chức tham gia, xử phạt 22 tổ chức vi phạm nộp phí chậm đến 90 ngày Ngoài ra, từ kết xếp loại tổ chức tín dụng tra Ngân hàng Nhà nước thơng báo Bảo hiểm tiền gửi Việt nam chia tổ chức tham gia theo chất lượng hoạt động năm Bảng2.3 Chất lượng hoạt động tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi: ST Chất T động lượng hoạt 2001 2002 2003 2004 2005 Rất tốt+tốt 30% 35% 35% 35% 37% Tương đối tốt 25 25 25 30 33 Yếu 25 20 25 23 25 Nhiều rủi ro 20 20 15 12 Nguồn: BHTGVN(2004), Báo cáo tình hình giám sát kiểm tra tổ chức tham gia BHTG năm từ 2000 đến 10/2005 3.5.3 Tồn  Chưa xây dựng tiêu đồng cho hoạt động giám sát  Chưa vận dụng, khai thác triệt để Công nghệ tin học hoạt động giám sát hệ thống Bảo hiểm tiền gửi  Chưa vận dụng mơ hình giám sát tiên tiền theo thông lệ quốc tế cho hệ thống Bảo hiểm tiền gửi mơ hình CAMELS Ngân hàng thương 5 mại Nhà nước áp dụng để chia sẻ thơng tin dễ dàng  Cơ chế cung cấp, trao đổi, khai thác thông tin theo chức quy định phải tiếp nhận cách dễ dàng, có độ tin cậy tình trạng gặp nhiều khó khăn  Cơng khai thơng tin từ phía quan Nhà nước, tổ chức tham gia chưa phổ cập kịp thời, có lúc cịn bưng bít, chậm trễ  Các chuẩn mực kế toán, kiểm toán chưa tổ chức Bảo hiểm tiền gửi thực cách đầy đủ Nhận thức hạn chế này, năm 2006, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam có bước tiền vấn đề Bảo hiểm tiền gửi Việt nam xây dựng ban hành Quy chế thông tin báo cáo áp dụng tổ chức tham gia, quy trình giám sát từ xa thí điểm tổ chức tham gia theo mơ hình chuẩn mực quốc tế; hoàn thành khảo sát quản lý rủi ro Ngân hàng thương mại làm sở cho việc nghiên cứu, triển khai chương trình giám sát, đánh giá rủi ro tổ chức tham gia; triển khai thí điểm thành cơng việc kết nối sáu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi ngân hàng thương mại với Bảo hiểm tiền gửi Việt nam để thuận lợi cho việc khai thác báo cáo điện tử Công tác kiểm tra chỗ thể vai trị tích cực Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Kết thúc kiểm tra việc thực quy định bảo hiểm tiền gửi hệ thống Ngân hàng Nhà nước Việt nam Như vậy, năm (2005-2006), Bảo hiểm tiền gửi Việt nam thực kiểm tra việc chấp hành quy định bảo hiểm tiền gửi Ngân hàng thương mại Nhà nước Kết kiểm tra phát vi phạm tổ chức tham gia việc tính nộp phí bảo hiểm tiền gửi, niêm yết Chứng nhận bảo hiểm tiền gửi việc chấp hành quy định gửi báo cáo cho Bảo hiểm tiền gửi Việt nam, qua kiến nghị tổ chức tham gia chỉnh sửa tồn vi phạm nhằm bước chấn chỉnh hoạt động theo quy định pháp luật kiểm tra an toàn hoạt động ngân hàng tổ chức tham gia theo thông lệ quốc tế hoạt động bảo hiểm tiền gửi định hướng tổ chức giảm thiểu rủi ro 3.6 Thực trạng hoạt động xử lý ngân hàng 3.6.1.Khái quát Hình thức đổ vỡ ngân hàng sách Bảo hiểm tiền gửi xác định tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị quan Nhà nước có thẩm quyền có văn chấm dứt hoạt động, tổ chức dó bị khả tốn nợ đến hạn bị giải thể bắt buộc bị phá sản trả tiền bảo hiểm Các hình thức xử lý đổ vỡ ngân hàng : (i) Hình thức xử lý đổ vỡ ngân hàng tổ chức tham gia bị phá sản:Theo quy định bảo hiểm tiền gửi, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi trở thành chủ nợ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản với số tiền mà tổ chức Bảo hiểm tiền gửi chi trả bảo hiểm cho người gửi tiền quyền tham gia quản lý, lý tài sản tổ chức tham gia bị phá sản Tiền thu hồi từ lý tài sản tổ chức tham gia bị phá sản Bảo hiểm tiền gửi Việt nam chuyển vào quỹ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm, làm cho quỹ liên tục phát triển Hình thức xử lý đổ vỡ ngân hàng bị phá sản dựa vào trình tự xử lý Luật phá sản Chi trả tiền bảo hiểm tổ chức bị phá sản, thu hồi tiền chi trả bảo hiểm theo trật tự Luật (ii) Hình thức xử lý đổ vỡ ngân hàng tổ chức bị giải thể bắt buộc: Hình thức quy định Nghị định Chính phủ văn hướng dẫn thực Nghị định Chính phủ Bảo hiểm tiền gửi (8/2005) Thời gian qua quan Nhà nước có thẩm quyền (Ngân hàng Nhà nước, UBND Tỉnh, Thành phố), yêu cầu tổ chức Bảo hiểm tiền gửi chi trả tiền bảo hiểm làm nảy sinh nhiều vướng mắc vấn đề pháp lý, kết lý hội đồng lý không mang lại hiệu 3.6.2 Thực trạng Sau gần năm thực sách Bảo hiểm tiền gửi Việt nam cho thấy việc vận hành chế xử lý đổ vỡ ngân hàng vấn đề phức tạp, khó khăn Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Nguyên nhân có thấp địa vị pháp lý sách Bảo hiểm tiền gửi, việc vận dụng hình thức xử lý đổ vỡ ngân hàng không tuân theo chế thiết kế sách Bảo hiểm tiền gửi theo hình thức xử lý đổ vỡ ngân hàng tổ chức bị phá sản Bảo hiểm tiền gửi Việt nam xử lý chấm dứt bảo hiểm tiền gửi thực chi trả tiền bảo hiểm cho 33 tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi; 1440 người gửi tiền, 1997 sổ tiền gửi, tổng số tiền bảo hiểm phải trả 216,7 tỷ VND 10 tỉnh, thành phố địa bàn nước Tuy nhiên số tiền thu hồi lý tài sản tổ chức bị giải thể bắt buộc đạt tỷ lệ thấp với số chi trả bảo hiểm, tổng số tiền thu 2724 tỷ VND, đạt xấp xỉ 16,3% tổng số chi trả bảo hiểm 3.6.3 Tồn  Các biện pháp xử lý đổ vỡ ngân hàng chưa đa dạng, dừng lại biện pháp chi trả tiền bảo hiểm Chính sách xử lý đổ vỡ ngân hàng hạn chế, chưa lựa chọn biện pháp có tính hiệu quả, khả thi điều kiện hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Việt nam thực phù hợp, khơng thể thực khơng có sách đồng  Trong cơng cụ xử lý đổ vỡ ngân hàng, quy định hình thức chi trả tiền bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản, khơng quy định cho hình thức giải thể bắt buộc thực đến 24/08/2005 Cơ quan có thẩm quyền (Bộ, ngành, ủy ban nhân dân) lại yêu cầu áp dụng hình thức giải thể bắt buộc (trước 08/2005), áp dụng hình thức thực trạng bị phá sản chưa phù hợp với quy định Chính phủ  Có nhiều khó khăn nảy sinh áp dụng hai hình thức xử lý trên: khơng quy định rõ giới hạn áp dụng hình thức giải thể bắt buộc, giới hạn đề nghị tịa án tun bố phá sản; tính tn thủ quy định xử lý tài sản không cao, vướng mắc pháp lý thấp việc giải tranh chấp quyền lợi tài sản tổ chức, công dân 3.7.Khách hàng dịch vụ tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Khách hàng tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam ngân hàng nước, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, quỹ tín dụng nhân dân trung ương sở (xem phụ lục) Vì bảo hiểm tiền gửi Việt nam tổ chức phi lợi nhuận nên không phân đoạn thị trường bảo hiểm tiền gửi Tuy nhiên, thủ tục giải nhận tiền bảo hiểm phức tạp, gây khó khăn cho người gửi tiền, gây lãng phí, chí suy giảm lịng tin người gửi tiền vào hoạt động hệ thống ngân hàng Hiện số tổ chức như: Tiết kiệm bưu điện, Ngân hàng sách xã hội, Cơng ty bảo hiểm nhân thọ, Công ty nhận ủy thác đầu tư chứng khốn có hoạt động huy động vốn từ cá nhân tự nguyện chưa tham gia Bảo hiểm tiền gửi Trường hợp tổ chức khơng cịn đủ điều kiện để hoạt động việc bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền khơng có biện pháp thỏa đáng Do quan nhà nước cần có nghiên cứu, xem xét định thỏa đáng việc tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức Hiện nay, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam cung cấp dịch vụ bảo hiểm tiền gửi II Hoạt động bảo hiểm tiền gửi số quốc gia giới học kinh nghiệm cho Việt nam Trong kinh tế thị trường hệ thống ngân hàng đóng vai trị huyết mạch kinh tế Một hệ thống ngân hàng vững mạnh có khả huy động, cung cấp vốn điều phối vốn cho phù hợp lúc với nhu cầu kinh tế, điều vơ quan trọng Đã có nhiều quốc gia xây dựng cho hệ thống Bảo hiểm tiền gửi để hỗ trợ, bảo đảm an toàn cho hoạt động hệ thống ngân hàng, từ mà góp phần ổn định phát triển kinh tế quốc gia Trong trình xây dựng phát triển, hệ thống Bảo hiểm tiền gửi quốc gia đạt nhiều thành tựu gặp không khó khăn thất bại Trên giới có nhiều mơ hình hoạt động hiệu mà Việt nam nghiên cứu học hỏi kinh nghiệm Trong phạm vi khóa luận em xin đưa nghiên cứu sơ sài hai hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Mỹ Đài Loan Lý em chọn nghiên cứu hai hệ thống Bảo hiểm tiền gửi kinh tế Mỹ kinh tế phát triển giới, hoạt động hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Mỹ hệ thống bảo hiểm tiền gửi giới, gặt hái nhiều thành công, hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan không đời sớm lại có vận dụng sáng tạo hiệu q trình xây dựng vận hành sách Bảo hiểm tiền gửi Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Mỹ 1.1 Khái quát Tình hình hoạt động ngân hàng Mỹ năm đầu 1930 tiếp tục gặp khó khăn giai đoạn 1930-1933, năm có 1000 ngân hàng ngừng hoạt động, đỉnh cao năm 1933 có 4000 Ngân hàng thương mại phải ngừng hoạt động Trước tình hình đó, Cơng ty Bảo hiểm tiền gửi liên bang (FDIC) thành lập vào ngày 16 tháng năm 1933 theo sắc lệnh Tổng thống Franklin D.Roosevelt Đây quan Bảo hiểm tiền gửi Thế giới thành lập vào hoạt động FDIC hoạt động độc lập với Chính phủ chịu kiểm sốt trực tiếp Quốc hội Mục đích thành lập FDIC bảo vệ người gửi tiền ngân hàng tổ chức nhận tiền phi ngân hàng khắp nước Mỹ Hiện nay, FDIC bảo hiểm tiền gửi cho khoảng 8390 ngân hàng tổ chức nhận tiền gửi phi ngân hàng Vốn cần thiết để thành lập FDIC kho bạc Mỹ 12 ngân hàng nhà nước Liên bang cung cấp Kho bạc Mỹ đóng góp 150 triệu USD, ngân hàng Nhà nước Liên bang góp 139 triểu USD Tham gia FDIC bắt buộc tất Ngân hàng Quốc gia, ngân hàng cấp giấy phép bang tổ chức tiets kiệm Mỹ Các ngân hàng Mỹ đăng ký hoạt động nước ngồi khơng thuộc đối tượng tham gia FDIC Tại thời điểm FDIC khai trương hoạt động có 13201 ngân hàng tham gia, có 12987 ngân hàng thương mại(90% tổng ngân hàng thương mại hoạt động) 214 ngân hàng tiết kiệm(36% tổng ngân hàng tiết kiệm hoạt động) Theo quy định hoạt động, FDIC chấp nhận bảo hiểm tất ngân hàng có đủ vốn hoạt động Tuy nhiên thực tế nhiều ngân hàng thiếu vốn theo quy định nên FDIC gặp rủi ro lớn Mạng lưới FDIC gồm Trụ sở đặt Washington DC, 06 chi nhánh khu vực đặt tiểu bang Dưới chi nhánh khu vực cịn có chi nhánh địa phương quan trực tiếp thực việc kiểm tra chỗ tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi 1.2.Đặc điểm  Hành lang pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi: FDIC hoạt động theo Luật bảo hiểm tiền gửi ban hành năm 1933 tu Luật tổng thống ban hành với chấp thuận Quốc hội qua thời kỳ Năm 1980, Quốc hội Hoa Kỳ thơng qua tu luật bắt buộc tổ chức nhận tiền gửi phải tham gia Bảo hiểm tiền gửi Tu luật năm 1990 cho phép FDIC toàn quyền tiếp nhận lý tài sản tổ chức nhận tiền gửi bị đóng cửa, phá sản mà không chịu chi phối quan kiểm sốt khác định tịa án với mục tiêu chủ động giải nhanh đạt hiệu chung cho kinh tế Ngày 08/02/2006, tổng thống Hoa kỳ ký tu luật mở đường cho cải cách bao gồm: sáp nhập quỹ bảo hiểm tiền gửi ngân hàng quỹ bảo hiểm hiệp hội tiết kiệm, nâng hạn mức bảo hiểm tiền gửi hưu trí lên 250000 USD, xác định tỷ lệ đảm bảo an toàn( từ 1,15% đến 1,50%) cuối công nhận Chính phủ đóng góp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi quỹ Bảo hiểm tiền gửi Chính phủ Hoa Kỳ đồng ý để FDIC chia lại 4,7% lợi nhuận cho tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi  Nguồn vốn FDIC: Vốn ban đầu FDIC không lấy từ ngân sách liên bang mà Chính phủ cho phát hành trái phiếu bán cho tổ chức tài ngân hàng FDIC quyền lấy phí bảo hiểm tiền gửi để bù đắp chi phí hoạt động bổ sung vốn điều lệ Ngồi ra, FDIC cịn đảm bảo khả khoản khoản tín dụng dự phòng trị giá 30 tỷ USD Cục dự trữ Liên bang Bộ tài Hoa Kỳ cấp Năm 1989, Quốc hội Mỹ thành lập 02 quỹ bảo hiểm riêng biệt FDIC quản lý, bao gồm: Quỹ bảo hiểm tiền gửi ngân hàng (DIF) Quỹ bảo hiểm hiệp hội tiết kiệm (SAIF) Đến 31/3/2006, 02 quỹ hợp thành 01 quỹ chung có tên gọi Quỹ bảo hiểm tiền gửi (DIF) Theo quy định Luật pháp, FDIC phải trì tỷ lệ DIF khoảng 1,15% đến 1,5% tổng giá trị tiền gửi bảo hiểm Trong trường hợp tỷ lệ dự trữ xuống thấp mức 1,15%, FDIC phải đưa ké hoạch khôi phục tỷ lệ 1,15% theo thơng lệ vịng năm Đến thời điểm 31/12/2005, tổng số dư tiền gửi bảo hiểm 3892,5 tỷ USD, tổng số dư quỹ bảo hiểm tiền gửi hợp 48,6 tỷ USD, tỷ lệ dự trữ 1,25% Nguồn: Bảo hiểm tiền gửi Liên bang  Loại tiền bảo hiểm: Loại tiền bảo hiểm FDIC bao gồm: i) tiền gửi khơng kỳ hạn, lệnh rút tiền chuyển nhượng (tài khoản NOW- tài khoản tiền gửi hưởng lãi suất), tài khoản tiền gửi thị trường tiền tệ; ii) tài khoản tiết kiệm; iii) Chứng tiền gửi; iv) tài khoản hưu trí Hiện nay, FDIC bảo hiểm cho khoảng 314 triệu tài khoản tiền gửi 9308 ngân hàng thương mại khoảng 79 triệu tài khoản tiền gửi 1852 tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm  Phí bảo hiểm tiền gửi: Ngay từ thành lập, ngân hàng tham gia FDIC phải nộp phí hàng năm mức 1%/năm tính số dư tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm, phần lại phải đóng FDIC yêu cầu Tháng năm 1935, Luật ngân hàng đời, tỷ lệ phí bảo hiểm đóng góp hàng năm xác định 1/12 1% tổng số tiền gửi, tương đương 8,3 cent phí bảo hiểm cho 100 USD tiền gửi huy động Năm 1980, quy định điều chỉnh có liên quan đến hoạt động ngân hàng BHTG giảm phí bảo hiểm xuống 3,7 cent cho 100 USD Sau 1980, nhiều ngân hàng đổ bể làm cho FDIC phỉa chi lớn buộc phải tăng tỷ lệ phí bảo hiểm tiền gửi lên 8,3 cent cho 100 USD tiền gửi huy động Năm 1991, Luật cải tiền FDIC quy định yêu cầu FDIC 1994 áp dụng hình thức tính phí theo mức độ rủi ro hoạt động ngân hàng FDIC thực việc từ thời điểm 1/1/1993, sớm dự định năm Sau 59 năm hoạt động, FDIC chuyển từ hình thức áp dụng tỷ lệ phí bảo hiểm sang áp dụng tỷ lệ phí có phân biệt theo mức độ rủi ro tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Mức độ rủi ro xác định cách phân tích tiềm phát triển q trình hoạt động, mở rộng quy mô cách chọn lọc, đánh giá thông tin tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thơng qua q trình giám sát Mức phí hàng năm áp dụng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi dao động khoảng 0,00% đến 0,27% tính tổng số dư tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm ngân hàng 6  Hạn mức chi trả: Hạn mức chi trả bảo hiểm ban đầu FDIC bắt đầu hoạt động vào ngày 01/01/1934 2500 USD/1 người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG Đến ngày 01/06/1934, FDIC nâng mức bảo hiểm tối đa 5000 USD Mức áp dụng lâu dài Sau nhiều lần tăng, đến năm 1980, mức bảo hiểm tối đa 100000 USD Ngày 01/04/2009 mức bảo hiểm tối đa cho tài khoản tiết kiệm hưu trí nâng lên 250000 USD Khi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản, FDIC định làm người tiếp nhận chịu trách nhiệm xử lý tài sản nhằm thu hồi cách nhanh với giá trị tối đa Khi thực cơng việc này, FDIC xem chủ nợ lớn tổ chức bị lý tài sản  Vị trí FDIC hệ thống giám sát tài ngân hàng Hoa Kỳ: Hoa Kỳ có 04 quan giám sát hoạt động tài ngân hàng gồm: i) Cục dự trữ liên bang (FED); ii) Cơ quan giám sát tiền tệ thuộc Bộ tài (OOC); iii) Các quan giám sát tổ chức nhận tiền gửi phi ngân hàng thuộc Bộ Tài (OTS); iv) Bảo hiểm tiền gửi Liên bang (FDIC) Trong phạm vi quyền hạn mình, FDIC chịu trách nhiệm giám sát trực tiếp ngân hàng tiểu bang thành viên FED Để thống tiêu chuẩn, quy trình giám sát, chia sẻ thông tin phối hợp giải vấn đề phát sinh 04 quan giám sát nêu trên, tổ chức có tên gọi “ủy ban giám sát định chế tài liên bang (FFIEC) thành lập Để đảm bảo tính độc lập, Ban điều hành FFIEC gồm thành viên Tổng thống Hoa Kỳ bổ nhiệm với chấp thuận Quốc hội Có thể khẳng định mơ hình Bảo hiểm tiền gửi liên bang Hoa Kỳ mơ hình tổ chức bảo hiểm tiền gửi tiên tiền Thực tế hoạt động chứng minh vai trò đặc biệt quan trọng FDIC mục tiêu bảo vệ người gửi tiền, đảm bảo an toàn hệ thống tài ngân hàng Hoa Kỳ Nhiều quốc gia Châu xây dựng quan Bảo hiểm tiền gửi theo mơ hình FDIC Hàn Quốc, Đài Loan Theo thời báo Asia Wall street ngày 28 tháng năm 2006, Chính phủ Trung Quốc xác nhận FDIC mơ hình mẫu quốc gia kế hoạch xây dựng Bảo hiểm tiền gửi Trung Quốc tới Trong kinh tế toàn cầu hóa, Việt nam khơng thể nằm ngồi xu  Xử lý quản lý tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi bị đóng cửa  Xử lý tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi trước bị đóng cửa: Để giảm thiểu bất ổn cộng đồng, việc xử lý tổ chức có nguy đổ vỡ phải thực nhanh trôi chảy Hoạt động xử lý bắt đầu sau nhận thơng báo quan có thẩm quyền thời gian đóng cửa tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi kết thúc toàn phần tài sản tổ chức bán, khoản tiền gửi bảo hiểm chuyển cho tổ chức mua lại việc chi trả tiền gửi bảo hiểm thực khơng có tổ chức muốn mua tài sản tổ chức bị đóng cửa FDIC xử dụng hình thức xử lý giao dịch mua nhận nợ (P&A), chi trả (pay-off) giao dịch hỗ trợ ngân hàng mở (OBA) Tuy nhiên từ năm 1992, OBA không sử dụng thay đổi pháp lý tính hiệu  Quản lý tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi sau bị đóng cửa: Ngay sau tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị đóng cửa, FDIC định quan quản lý tổ chức với thẩm quyền đặc biệt nhằm đảm bảo tính hiệu hoạt động quản lý Ngược lại, FDIC yêu cầu phải tối đa hóa thu nhập từ tài sản lý tài sản tổ chức bị đóng cửa giảm thiểu tổn thất quỹ bảo hiểm tiền gửi 1.3 Bài học kinh nghiệm cho hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 1.3.1 Hành lang pháp lý Hoạt động bảo hiểm tiền gửi cần có hành lang pháp lý đầy đủ, rõ ràng thông qua việc xây dựng Luật Bảo hiểm tiền gửi Thống cơng tác giám sát Bộ tài chính, Ngân hàng nhà nước Bảo hiểm tiền gửi Việt nam theo hướng phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Thực phân định đối tượng thuộc quyền giám sát trực tiếp quan giám sát nhằm loại bỏ chồng chéo công tác kiểm tra, giám sát Để thực có hiệu quả, Chính phủ nên nghiên cứu thành lập ủy ban điều phối hoạt động giám sát tài ngân hàng với tham gia Ngân hàng Nhà nước, Bộ tài Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 1.3.2 Về lực tài Như đề cập trên, quỹ Bảo hiểm tiền gửi liên bang Mỹ đạt tỷ lệ dự trữ từ 1,15% đến 1,5% tổng trị giá tiền gửi bảo hiểm kinh tế Mỹ ln đánh giá có độ rủi ro thấp Trong tỷ lệ Việt nam năm 2005 0,97%, đến 2006 giảm xuống 0,93% Trong điều kiện kinh tế chuyển đổi với nhiều rủi ro tiềm ẩn nước ta nay, quỹ Bảo hiểm tiền gửi cần nâng cao tương ứng với rủi ro hệ thống mức độ tăng trưởng huy động tiền gửi bảo hiểm Ngoài Bảo hiểm tiền gửi Việt nam cần cung cấp hạn ngạch tín dụng dự phịng chế giải ngân nhằm nâng cao tính khoản khả can thiệp vào thị trường tài ngân hàng 1.3.3 Về sản phẩm, dịch vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt nam cần mở rộng đối tượng loại hình tiền gửi bảo hiểm, mở rộng hoạt động hỗ trợ tài chính; triển khai hoạt động tiếp nhận xử lý; nghiên cứu chương trình kiểm tốn cơng nghệ thơng tin tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi; xây dựng chương trình bảo vệ người gửi tiền phương pháp tích cực chủ động 1.3.4.Xử lý quản lý tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi bị đóng cửa: Đây có lẽ học kinh nghiệm quý giá mà hệ thống Bảo hiểm tiền gửi nên tham khảo học hỏi: + Nguyên tắc chi phí thấp nên quán triệt tuân thủ trình xử lý tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi bị đóng cửa Nhờ áp dụng nguyên tắc chi phí thấp mà FDIC giảm đáng kể chi phí xử lý tổ chức bị đóng cửa phương diện tài cho tổ chức cho toàn kinh tế Thực tế Mỹ cho thấy tỷ lệ chi phí xử lý tổng tài sản ngân hàng đổ vỡ năm 1990-1991 chiếm 11%, vào năm 1987-1989 chiếm tới 20% cao vào năm trước + Mua nhận nợ thay phương pháp xử lý hiệu mặt kinh tế xã hội FDIC sử dụng phương pháp để xử lý phần lớn tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi yếu ưu điểm trội tổ chức mua lại tiếp tục trì hoạt động ngân hàng bị đổ vỡ có giao dịch với người gửi tiền Đồng thời giảm thiểu rối loạn thị trường việc chuyển giao tài sản thực thời gian ngắn nên góp phần trì niềm tin công chúng vào hệ thống ngân hàng tránh tượng rút tiền đột biến + Giải tổ chức tài yếu quy trình khép kín từ khâu giám sát, kiểm tra đến giai đoạn xử lý quản lý tổ chức bị đóng cửa Như tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi có dấu hiệu suy giảm mặt tài chính, bên cạnh việc tiếp tục giám sát tình hình hoạt động, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi phải triển khai biện pháp xử lý thích hợp trước đóng cửa tổ chức Sau tổ chức tham gia bị đóng cửa, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi phải trao thẩm quyền đặc biệt để quản lý tổ chức nhằm hạn chế tổn thất người gửi tiền, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi kinh tế + Mục tiêu bảo vệ người gửi tiền góp phần trì ổn định hệ thống tài thực tốt tổ chức Bảo hiểm tiền gửi có đủ thẩm quyền để xử lý quản lý tổ chức tham gia bị đóng cửa FDIC khẳng định vai trị mạng lưới an tồn tài quốc gia trao thẩm quyền đặc biệt việc xử lý quản lý tổ chức tham gia bị đóng cửa 2.Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan 2.1 Quá trình hình thành phát triển Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan: Đầu năm 1985, biến động hệ thống tài đặt yêu cầu cấp thiết phải thành lập hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan Ngày 09/01/1985, Tổng thống Đài Loan công bố sắc lệnh ban hành Luật Bảo hiểm tiền gửi Ngày 27/09/1985, Chính phủ định thành lập Cơng ty Bảo hiểm tiền gửi Trung ương (CDIC) Bộ Tài Ngân hàng trung ương cấp vốn Vốn điều lệ ban đầu CDIC tỷ Đài tệ (NT$), tăng vốn lên tỷ vào tháng 7/1992, 10 tỷ vào tháng 11/1995 Ban đầu, CDIC thực chế tự nguyện tham gia Nhưng sau năm 1995, loạt kiện rút tiền hàng loạt tổ chức tài gây nên tinh trạng bất ổn, có nguy lòng tin người gửi tiền hệ thống tài Chế độ bảo hiểm tự nguyện tỏ chưa phù hợp CDIC trình sửa đổi Luật Bảo hiểm tiền gửi theo chế bảo hiểm bắt buộc, Quốc hội thông qua ngày 29/12/1988, công bố thi hành sắc lệnh Tổng thống ngày 20/01/1999, có hiệu lực từ 01/02/1999 2.2.Bài học xây dựng số nội dung chủ yếu 2.2.1 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm Khi xây dựng hệ thống này, CDIC chủ yếu tham khảo kinh nghiệm Bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ, Canada Hungary Mục đích hệ thống cảnh báo sớm: +Phát có biện pháp ứng phó với dấu hiệu cảnh báo vấn đề giai đoạn phát sinh +Quyết định thứ tự ưu tiên, phạm vi tần suất kiểm tra + Tính điểm số tổng hợp cho hệ thống tính phí theo mức độ rủi ro + Là công cụ quản lý nội cho tổ chức tín dụng + Thực biện pháp can thiệp sớm + Công cụ để giảm thiểu rủi ro cho Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Xác định trọng số số yếu tố: Xác định trọng số phương pháp phân tích thơng qua mơ hình CAMELSO với số: C: Mức đủ vốn, số A: Chât lượng tài sản, số M: Quản lý, số E: Thu nhập, số L: Thanh khoản, số S: Tính bền vững trước biến động thi trường, số O: yếu tố khác, số Nhóm yếu tố C, A, M chiếm 75% tổng trọng số Xác định điểm cho số: + Chỉ số tài chính: tính tốn giá trị trung bình độ lệch chuẩn, sau tổng hợp lại ấn định điểm + Chỉ số phi tài chính: đánh giá theo phương pháp Likert, sau ấn định điểm Đánh giá yếu tố quản lý: Căn vào kết đánh giá quan đánh giá thực cán kiểm tra sở kiểm tra chỗ với nội dung: + Hệ thống phân quyền + Hệ thống kiểm soát nội quản lý hoạt động + Hệ thống kiểm toán nội + Hệ thống tuân thủ + Sự ổn định chức tổ chức + Hệ thống quản lý rủi ro Từng nội dung đánh giá theo bậc: Xuất sắc, tốt, khá, tiêu chuẩn, không đáp ứng yêu cầu 2.2.2 Xây dựng hệ thống tính phí theo mức độ rủi ro Năm 1994, CDIC xúc tiến nghiên cứu mơ hình Mỹ Mơ hình đưa bàn luận kỹ với chuyên gia, học giả đại diện ngân hàng, gửi bảng câu hỏi trao đổi với tổ chức thành viên, tổ chức hội thảo liên hệ với tổ chức thành viên Công việc diễn vịng gần năm Năm 1996, cơng trình đưa cơng bố, năm 1998 đề xuất mức phí với Bộ Tài chính, sở xác định mức phí khơng q chênh lệch, tạo điều kiện cho tổ chức tài thực thuận lợi Tháng 1/1999, sau năm nghiên cứu (1991-1999), Chính phủ Đài Loan thức phê chuẩn Đề án tính thu phí theo mức độ rủi ro ngân hàng  Một số điểm chế độ thu phí theo mức độ rủi ro: + Những số rủi ro: Trong chế độ phí theo mức độ rủi ro, tỷ lệ phí tổ chức ấn định theo mức độ rủi ro họ Mức độ rủi ro xác định vào số rủi ro là: tỷ lệ an toàn vốn tổ chức bảo hiểm điểm số kiểm tra tổng hợp (CSEDRS: Composite Score of the Examination Data Rating System) tính tốn hệ thống cảnh báo tài sớm (FEWS: Financial Early-Warning System) + Mức độ rủi ro: Cả số Tỷ lệ an toàn vốn Điểm số kiểm tra tổng hợp chia thành mức rủi ro: - Các mức độ tỷ lệ an toàn vốn: vốn mạnh, đủ vốn, thiếu vốn - Các mức độ điểm số kiểm tra tổng hợp: mức A, mức B, mức C Mức A gồm: Tổ chức tài lành mạnh có yếu quan kiểm tra xếp hạng A B Mức B gồm: Các tổ chức có yếu gây rủi ro tác động lớn đến CDIC quan kiểm tra xếp hạng C Mức C gồm: tổ chức có khả gây thiệt hại lớn cho CDIC (trừ có biện pháp điều chỉnh hiệu quả) quan kiểm tra xếp hạng D E + Mức phí: tỷ lệ phí xác định vào nhóm rủi ro tổ chức bảo hiểm mức là: 0,05%; 0,055%; 0,06% + Những mốc ngày để tính số rủi ro:Những mốc ngày để tính số an tồn vốn 31/3 30/9 Những mốc xác định quý trước ngày chuẩn để tính phí Bảo hiểm tiền gửi: 30/6 31/12 + Bí mật thơng tin: CDIC trực tiếp thông báo tới tổ chức bảo hiểm tỷ lệ phí họ thư mật Tổ chức bảo hiểm có trách nhiệm giữ bí mật thơng tin Nếu tổ chức bảo hiểm vi phạm quy tắc cách thông báo công khai điểm số kiểm tra tổng hợp tỷ lệ phí họ, CDIC luật pháp cho phép nâng tỷ lệ phí họ thêm 0,005% + Yêu cầu xem xét lại: Tổ chức bảo hiểm có khiếu nại tỷ lệ phí họ văn yêu cầu CDIC xem xét lại Tuy nhiên, vào ngày cuối hạn nộp phí (31/7&31/1) mà việc xem xét chưa xong tổ chức bảo hiểm có trách nhiệm nộp hạn mức quy định ban đầu + Một số ngoại lệ: Tỷ lệ phí tổ chức chưa có số liệu kiểm tra xếp lại tổ chức tính sở điểm số kiểm tra tổng hợp gần trước xếp lại Tổ chức bảo hiểm thành lập, chưa có đủ số liệu để kiểm tra, nộp phí vào kỳ Tổ chức bảo hiểm phải trả mức phí cao họ bị đặt tình trạng phải có trợ giúp, bị giám sát bảo tồn quan có thẩm quyền cử đến theo tinh thần Luật ngân hàng Luật Bảo hiểm tiền gửi 7 Những năm gần đây, Chính phủ Đài Loan đẩy mạnh việc tự hóa hội nhập quốc tế khu vực tài chính, dẫn đến có khác biệt mức độ rủi ro tổ chức tài Mức phí đồng hạng thời gian đầu không đủ khả phản ánh mức độ rủi ro khác này, gây bất lợi không công cho tổ chức hoạt động lành mạnh Do tổ chức tài hoạt động với mức rủi ro cao khơng phải trả mức phí cao hơn, họ có xu hướng đẩy cao mức độ rủi ro kinh doanh đầu tư mình, dẫn đến rủi ro đạo đức Xu hướng tránh áp dụng chế độ phí theo mức độ rủi ro Chính CDIC tiền hành khảo sát kinh nghiệm nước tiên tiền thực nhiều cơng trình nghiên cứu vấn đề xác định mức phí Sau nhận trí rộng rãi tổ chức tài chính, quan phủ quan khoa học, CDIC dự thảo trình Bộ Tài chính: “Kiến nghị số chế độ phí theo mức độ rủi ro” Ngày 1/7/1999, Bộ tài phê chuẩn kiến nghị kể từ ngày đó, việc thực chế độ phí theo mức độ rủi ro thức có hiệu lực 2.3 Hỗ trợ tài chính, xử lý tiếp nhận Hoạt động hỗ trợ tài chính, xử lý tiếp nhận biện pháp nghiệp vụ nhằm: (i) Trợ giúp tổ chức tài có vấn đề hoạt động trở lại bình thường, xử lý để tổ chức yếu rút lui khỏi thị trường tài cách êm thấm, bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, trì an tồn hệ thống tài (ii) Việc xử lý tổ chức có vấn đề cần tuân thủ nguyên tắc chi phí thấp nhất, trừ trường hợp có nguy nghiêm trọng gây rủi ro hệ thống Hỗ trợ tổ chức gặp khó khăn khả chi trả Khi tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi có nguy khả chi trả, khơng thể tìm kiếm nguồn hỗ trợ tài khác, CDIC áp dụng biện pháp hỗ trợ tài sở đề nghi tổ chức có vấn đề a Quy định cho vay hỗ trợ: + Chỉ cho vay tổ chức có khả trì phát triển kinh doanh, có khả sinh lời giá trị ròng > + Thời gian cho vay tháng, gia hạn theo tình hình thực tế + Lãi xuất cho vay giá vốn cộng 0,25% +Mức cho vay tối đa không vượt mức chi trả dự kiến Tuy nhiên có nguy gây rủi ro hệ thống phê duyệt quan có thẩm quyền mức hỗ trợ vượt b Nguồn vốn cho hoạt động hỗ trợ tài chính: + Vốn hoạt động quỹ dự phòng chi trả CDIC; +Vốn vay từ nguồn vốn hỗ trợ đặc biệt Ngân hàng Trung Ương; + Trong trường hợp khẩn cấp ngân hàng Trung Ương chưa kịp cấp vốn, CDIC vay từ tổ chức tín dụng khác Hoạt động xử lý tiếp nhận - Hỗ trợ cán quản lý giám sát trực tiếp: Trường hợp phát tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi có yếu kinh doanh quản lý, CDIC có quyền cử nhóm cán trực tiếp hỗ trợ tư vấn giải pháp xử lý Đồng thời giám sát trình thực biện pháp khắc phục khó khăn, phân tích tình hình để có giải pháp xử lý - Xử lý tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi bị đổ vỡ, CDIC có thể: (i) Trực tiếp chi trả cho người gửi tiền (ii) Tìm kiếm đối tác thỏa mãn điều kiện theo quy định để chi trả thay cho CDIC, chuyển tiền gửi bâor hiểm sang tổ chức đại lý để chi trả (iii) Hỗ trợ tài cho tổ chức mua lại tiếp nhận, sáp nhập Điều kiện để hỗ trợ tài chính: Ngân hàng mua lại, nhận sáp nhập phải ngân hàng có đủ vốn (trên 8%), khơng có vấn đề khoản, khơng vi phạm quy định an toàn Căn thực trạng tổ chức bị đóng cửa, việc mua lại, tiếp nhận sáp nhập toàn phần tổ chức bị đóng cửa thực sở kết kiểm toán giá trị tài sản, khoản nợ, tình hình thị trường Có phương thức hỗ trợ tài để xử lý việc mua lại sáp nhập Trường hợp Tài sản lớn Nợ: Ngân hàng mua lại phải trả phần chênh lệch cho ngân hàng bị đóng cửa CDIC cung cấp tài cho ngân hàng mua lại việc cho vay gửi tiền ngân hàng mua lại Trường hợp Tài sản nhỏ Nợ: CDIC chuyển trả cho ngân hàng mua lại phần chênh lệch thâm hụt để bù đắp cho ngân hàng đóng cửa Trường hợp mua lại nhận sáp nhập phần, khoản nợ tài sản lại tổ chức ngừng hoạt động giao cho Ban lý xử lý theo quy định pháp luật phá sản, giải thể CDIC tiếp nhận tổ chức bị đóng cửa, hỗ trợ tài để tiếp tục trì hoạt động tháng danh nghĩa CDIC nhằm tìm kiếm ngân hàng đối tác để thực biện pháp sáp nhập mua lại Trường hợp cần thiết gia hạn tối đa không năm Các khoản thua lỗ thiệt hại thời gian tiếp nhận CDIC chịu Như chương hai nêu số đặc điểm hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam mơ hình bảo hiểm tiền gửi giới mà tiêu biểu Mỹ Đài Loan Từ rút cho Việt nam số học để xem xét, áp dụng vào xây dựng, hồn thiện sách Bảo hiểm tiền gửi Việt nam CHƯƠNG III GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ Trước vào phần kiến nghị giải pháp, em xin tóm lược lại thực trạng hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam thời gian qua Trong gần năm vào hoạt động, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam đạt số thành tựu định, bật là: tạo giữ lòng tin người gửi tiền; ổn định hoạt động hệ thống ngân hàng tổ chức nhận tiền gửi có tham gia Bảo hiểm tiền gửi, từ góp phần ổn định hoạt động kinh tế quốc gia Tuy nhiên Bảo hiểm tiền gửi Việt nam phải giải nhiều tồn tại, hạn chế: hạn chế địa vị pháp lý, hạn chế cơng cụ sách (trong chế tính phí; hạn mức chi trả; hoạt động kiểm tra, giám sát; hoạt động xử lý đổ vỡ ngân hàng) Từ thực trạng em xin đưa nhóm giải pháp: nhóm giải pháp vĩ mơ nhóm giải pháp vi mơ, số kiến nghị để nhằm hồn thiện sách Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Giải pháp vĩ mơ: Nâng cao địa vị pháp lý sách Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Đây giải pháp có ý nghĩa tạo mơi trường pháp lý để Bảo hiểm tiền gửi Việt nam có đầy đủ quyền hạn nghĩa vụ, có vị ngang với tổ chức liên quan xử lý vấn đề nảy sinh 1.1 Cơ sở cho giải pháp: + Về nguyên lý, sách phải xây dựng sở pháp luật Các văn pháp luật để ban hành sách có “khung hình” cao địa vị pháp lý sách cao Nguyên lý với sách, kể sách Bảo hiểm tiền gửi Vì cần hồn thiện ban hành Luật Bảo hiểm tiền gửi + Kinh nghiệm xây dựng vận hành sách Bảo hiểm tiền gửi hoạt động hiệu quốc gia giới cho thấy hầu hết quốc gia xây dựng sách Bảo hiểm tiền gửi dựa sở Luật Bảo hiểm tiền gửi quốc gia + Tại Việt nam, hoạt động Bảo hiểm tiền gửi điều chỉnh Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/09/1999 Chính phủ Bảo hiểm tiền gửi Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/08/2005 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP, lĩnh vực có liên quan Ngân hàng, tiền gửi, người gửi tiền, tổ chức trung gian…được điều chỉnh Luật, Luật: Luật tổ chức tín dụng, Luật Ngân hàng Nhà nước Việt nam… + Hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Việt nam bước hội nhập quốc tế, xây dựng sách Bảo hiểm tiền gửi phải phù hợp với thông lệ quốc tế, sách Bảo hiểm tiền gửi phải xây dựng sở luật tương ứng, hoạt động lợi ích người gửi tiền, đảm bảo ổn định hoạt động hệ thống tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi; phải tương đồng với sách Bảo hiểm tiền gửi quốc gia có hệ thống Bảo hiểm tiền gửi hoạt động có hiệu 1.2.Giải pháp + Trong thời gian trước mắt, vướng mắc xây dựng vận hành sách Bảo hiểm tiền gửi cần sửa chữa, đảm bảo tương quan với sách khác Việc hồn chỉnh, bổ sung cơng cụ sách Bảo hiểm tiền gửi phải đặt bối cảnh kinh tế nước ta trình hội nhập kinh tế quốc tế Đối với tổ chức Bảo hiểm tiền gửi nâng cao vị thông qua tăng cường lực mặt, đặc biệt nguồn lực tài chính, để đảm bảo điều cần có biện pháp hội đủ tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tăng cường biện pháp phịng ngừa rủi ro có sách hỗ trợ cụ thể để đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu số vốn hoạt động tối thiểu mà tổ chức cần đạt tính tổng số dư tiền gửi bảo hiểm Tỷ lệ đảm bảo cho khả khoản tổ chức, đảm bảo tổ chức có đủ khả để thực nghĩa vụ chi trả tiền bảo hiểm có rủi ro đổ vỡ ngân hàng xảy Đối với người gửi tiền: Cần cung ứng nhiều tiện ích cho hệ thống qua việc kích thích hoạt động Bảo hiểm tiền gửi góp phần tạo mơi trường cạnh tranh lành mạnh tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi để tổ chức cung cấp ngày nhiều sản phẩm, dịch vụ với nhiều tiện ích nhằm phục vụ người gửi tiền công chúng xã hội Một số tiện ích là: cung cấp thơng tin tình hình hoạt động ngân hàng, tổ chức phi ngân hàng có tham gia Bảo hiểm tiền gửi công khai danh sách phân loại hoạt động tổ chức (khi thực việc phân loại cho điểm, xếp thứ dựa vào tình hình hoạt động thực tế tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi) cho người gửi tiền nói riêng cơng chúng nói chung Một tiện ích tư vấn cho người gửi tiền lớn thuộc diện bảo hiểm gửi tiền vào ngân hàng có độ an tồn cao hoạt động có hiệu suất sinh lời cao người gửi tiền khơng quan tâm đến việc bảo tồn tiền gửi mình…Qua thúc đẩy trình cạnh tranh lành mạnh tổ chức có nhận tiền gửi tham gia Bảo hiểm tiền gửi để nâng cao uy tín thứ hạng Hồn thiện sách Bảo hiểm tiền gửi theo hướng tăng cường tính chủ động cho đối tượng tham gia hoạt động Bảo hiểm tiền gửi thực hiện, vận hành cơng cụ sách Bảo hiểm tiền gửi, đặc biệt công cụ xử lý đổ vỡ hoạt động ngân hàng Hiện trình nghiên cứu xây dựng, dự định đến năm 2008 có Luật Bảo hiểm tiền gửi Vấn đề đặt phải xây dựng lộ trình bước phải hoàn thành dự thảo Luật Bảo hiểm tiền gửi 2.Nhóm giải pháp vi mơ Đây nhóm giải pháp để khắc phục tồn cơng cụ sách Bảo hiểm tiền gửi 2.1.Hồn thiện sách cấp vốn hỗ trợ tài cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi 2.1.1.Cơ sở cho giải pháp Hiện vốn hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 2399 tỷ VND (tính đến ngày 28 tháng năm 2007) Tỷ lệ phải điều chỉnh tăng tiếp cho phù hợp với tổng tiền gửi bảo hiểm ngày tăng, từ năm 2005 Nghị định 109/2005/NĐ-CP đời cho phép mở rộng phạm vi đối tượng bảo hiểm Như tổng tiền gửi tăng nhanh Hơn Bảo hiểm tiền gửi Việt nam có kiến nghị lên Chính phủ tăng vốn hoạt động lên 10000 tỷ VND vào năm 2010 đến 2015 30000 tỷ VND 2.1.2.Biện pháp cấp vốn trì tỷ lệ vốn hoạt động cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi + Cấp thêm vốn từ ngân sách Nhà nước cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam + Ngân sách Nhà nước cấp thêm phần phù hợp, phần cịn lại Chính phủ chấp thuận bảo lãnh cho Bảo hiểm tiền gửi Việt nam tìm nguồn vay tổ chức tài quốc tế + Chấp thuận cho Bảo hiểm tiền gửi Việt nam thực phương án điều chỉnh mức đóng góp tài tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi cho mức phù hợp, cách mở rộng đối tượng người gửi tiền đồng Việt nam bảo hiểm tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi, cho phép Bảo hiểm tiền gửi Việt nam thực bảo hiểm nhiều đối tượng Để đảm bảo tỷ lệ vốn hoạt động đồng thời hỗ trợ có hiệu cho tổ chức tham gia, tiền hành hỗ trợ, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam cần ưu tiên hỗ trợ tổ chức có khó khăn có khả phát triển tổ chức hoạt động yếu kèm theo quy định hỗ trợ tài chính, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam cần đánh giá lực Ban lãnh đạo tổ chức tham gia, yêu cầu đổi thay đổi ban lãnh đạo thấy cần thiết để cải thiện tình hình kinh doanh tổ chức cho vay Bảo hiểm tiền gửi Việt nam nên mở rộng hỗ trợ tài đến tổ chức tín dụng tham gia Bảo hiểm tiền gửi Ngân hàng Nhà nước xếp loại B trở lên không loại A Buộc tổ chức tài hỗ trợ tài có tài sản chấp để đảm bảo thu hồi nợ sau tăng vốn hoạt động cho tổ chức Vì hoạt động cho vay mang tính hỗ trợ nên khoản vay phải có mức lãi suất thấp (10-50% lãi suất tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước), thời hạn cho vay dài 2.2.Xây dựng sách phí cơng hiệu 2.2.1.Cơ sở giải pháp Qua gần năm hoạt động, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam áp dụng sách phí đồng hạng Chính sách phù hợp thời gian đầu thành lập tổ chức, với tình hình nước ta hội nhập vào kinh tế quốc tế, tham gia vào tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam không ngân hàng quốc doanh, tổ chức tín dụng địa phương mà cịn có ngân hàng, chi nhánh ngân hàng, tổ chức tín dụng tài nước ngồi với phạm vi hoạt động mức độ rủi ro hoạt động hồn tồn khác Vì thế, áp dụng mức phí chung khơng phù hợp, dễ gây tình trạng ỷ lại, trục lợi hay cố tình tham gia vào hoạt động đầu tư có mức độ rủi ro cao Như gây tình trạng công tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi, ảnh hưởng tới uy tín hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 2.2.2.Hai phương pháp xây dựng sách phí (i).Phân chia tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Việt nam theo nhóm xác định biên độ phí cho nhóm Biện pháp ước lệ góp phần đảm bảo cơng việc tính nộp phí Đối với hệ thống tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Việt nam, xét quy mơ cách biệt việc phân chia hệ thống tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi theo nhóm phù hợp Những vận dụng nhằm khắc phục hạn chế sách phí bảo hiểm Việt nam thời gian qua Việc phân chia sau: Nhóm thứ nhất: Nhóm gồm tổ chức có quy mơ lớn (Ngân hàng thương mại, Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi, Cơng ty cho th tài chính, Cơng ty tài chính), có cơng nghệ quản lý đại, thị phần rộng lớn, nguồn huy động vốn đa dạng, có lợi để tiếp cận với nguồn vốn có giá rẻ Nhóm thứ hai: Nhóm gồm Qũy tín dụng nhân dân sở, chiếm tỷ trọng lớn (902/972 tổ chức) thị phần huy động vốn nhỏ (1,4%), tỷ trọng tiền gửi bảo hiểm cấu vốn huy động tổ chức chiếm 100%, khơng có khả tiếp cận với nguồn vốn giá rẻ, dễ bị thương tổn trước biến động thị trường (ii).Phân chia biên độ phí bảo hiểm theo mức khác để áp cho tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi theo mức độ rủi ro tổ chức Vận dụng phương pháp phân chia biên độ phí bảo hiểm thành mức phí bảo hiểm khác áp mức phí bảo hiểm cho tổ chức hệ thống Bảo hiểm tiền gửi theo mức độ rủi ro kinh nghiệm hệ thống Bảo hiểm tiền gửi hoạt động hiệu quả, hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Canada… Sử dụng nhiều mức phí có ưu điểm chênh lệch mức phí nhỏ hơn, tạo tranh tổng quát phân biệt rủi ro ngân hàng Cho phép Bảo hiểm tiền gửi Việt nam dễ dàng xếp loại tổ chức tài theo điểm số gán cho hộ thuận lợi tình có số lượng lớn, nhiều loại hình tổ chức cần phân loại Ngồi sử dụng nhiều mức phí làm giảm bớt khiếu nại từ phía ngân hàng đòi xem xét lại việc xếp loại Tuy nhiên sử dụng q nhiều mức phí làm tăng tính phức tạp hệ thống làm giảm ý nghĩa giảm động lực ngân hàng phấn đấu để dịch chuyển từ mức phí đến mức phí khác Sau năm thực mức phí đồng hạng 0,15%/năm tính số dư tiền gửi bảo hiểm, tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi chấp nhận mức phí Do đề xuất: + 0,15% mức phí thấp dành cho tổ chức có rủi ro thấp nhất, xếp loại + 0,155% mức phí cao dành cho tổ chức có mức rủi ro cao hơn, xếp loại + 0,16% mức phí dành cho tổ chức xếp loại + 0,165% mức phí dành cho tổ chức xếp loại + 0,17% mức phí dành cho tổ chức có mức rủi ro cao nhất, bị xếp vào loại Khoảng chênh lệch mức phí 0,005% Mức tương đối nhỏ đạt hai mục tiêu: (i) tạo khác biệt mức phí; (ii) đồng thời tránh gánh nặng đột biến chi phí cho tổ chức có rủi ro cao Khoảng chênh lệch loại loại 0,02%, thể nguyên tắc 8 ngân hàng tốt phải xếp mức phí thấp nhât, ngân hàng hoạt động tồi phải bị áp mức thuế cao nhất, ngân hàng lại xếp mức phí khoảng cao thấp 2.3 Điều chỉnh hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi phù hợp Việt nam 2.3.1.Cơ sở cho giải pháp Điều chỉnh hạn mức chi trả công bằng, phù hợp nhằm đáp ứng trình hội nhập kinh tế quốc tế lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi Việt nam Đây giải pháp hồn thiện sách Bảo hiểm tiền gửi người gửi tiền Hạn mức chi trả vấn đề nhạy cảm hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Nó hình thành để đáp ứng mục tiêu bên ổn định hệ thống tài ngân hàng, bên điều tiết hành vi người gửi tiền nên có ý nghĩa vơ quan trọng Kinh nghiệm điều chỉnh hạn mức chi trả nhiều quốc gia giới cho thấy hạn mức chi trả có xu hướng tăng cao nước áp dụng loại phí bảo hiểm điều chỉnh theo mức độ rủi ro Trong thời gian tới, Bảo hiểm tiền gửi áp dụng mức phí theo mức độ rủi ro nên cần điều chỉnh lại hạn mức chi trả Trước theo nghị định số 89/1999/NĐ- CP “số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản tiền gửi (gồm gốc lãi) cá nhân tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tối đa 30 triệu VND”, nghị định số 109/2005/NĐ- CP quy định lại: “Số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản tiền gửi bao gồm gốc lãi người gửi tiền (một cá nhân người đại diện theo pháp luật) tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thuộc đối tượng quy định điều Nghị định này, tối đa 50 triệu VND” Việc hạn mức chi trả tăng từ 30 triệu lên 50 triệu VND làm tăng lòng tin người gửi tiền vào sách Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức nhận tiền gửi huy động khoản tiền tạm thời nhàn rỗi dân cư 2.3.2.Một số nhân tố ảnh hưởng đến hạn mức chi trả + Sự thay đổi sách liên quan: Như sách cho phép mở rộng đối tượng phạm vi bảo hiểm không dừng lại cá nhân mà mở rộng hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh Các đối tượng thường có số lượng tiền gửi lớn, hạn mức chi trả phải tăng cho phù hợp + Loại phí bảo hiểm áp dụng: Nếu áp dụng tính phí theo mức độ rủi ro nghĩa phí bảo hiểm tiền gửi tăng lên Như trách nhiệm tăng quyền lợi phải tăng theo Mặc dù lĩnh vực này, trách nhiệm quyền lợi đối tượng Nhưng trách nhiệm đóng phí tổ chức huy động tiền gửi có tham gia bảo hiểm tiền gửi tăng lên họ yêu cầu hạn mức chi trả cho người gửi tiền tăng tương ứng, điều giúp họ củng cố lòng tin người gửi tiền vào tổ chức Ngồi số nhân tố có ảnh hưởng không lớn tới hạn mức chi trả cần xem xét trường hợp đặc biệt: tăng GDP bình quân đầu người; lạm phát; biến động tỷ giá (VND/USD)… 2.3.3.Nội dung giải pháp Cần tiền hành khảo sát để có kết so sánh, đánh giá tiêu có liên quan đến hạn mức chi trả, xác định yếu tố đặc thù Việt nam: lực tài Bảo hiểm tiền gửi Việt nam cịn hạn chế, hội nhập quốc tế thách thức hệ thống sách phải thích ứng có sách Bảo hiểm tiền gửi; đặc thù quy mô vốn tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi…để đưa hạn mức phù hợp cho thời kỳ, phù hợp với biến động hệ thống tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi biến động kinh tế 2.4.Hồn thiện cơng cụ giám sát 2.4.1.Cơ sở giải pháp Công tác kiểm tra giám sát công tác quan trọng, phải thường xyên tiền hành Công tác giúp phát kịp thời sai phạm, giúp Bảo hiểm tiền gửi Việt nam kịp thời nhắc nhở, hỗ trợ tránh để xẩy rủi ro đáng tiếc Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt nam thời gian hoạt động tiền hành cơng tác số vấn đề vướng mắc Mục tiêu cơng tác là: (i) Hồn thiện môi trường pháp lý để vận hành công cụ giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đạt hiệu quả, trọng đến chuẩn mực, thông lệ quốc tế nhằm tăng cường biện pháp cảnh báo sớm để phòng ngừa, hạn chế rủi ro tổn thất cho hệ thống Bảo hiểm tiền gửi: hoàn thiện môi trường pháp lý hoạt động giám sát hệ thống Bảo hiểm tiền gửi đảm bảo tính tuân thủ; nâng cao vị pháp lý hoạt động giám sát cho tương quan với hệ thống giám sát Ngân hàng Nhà nước, Bộ tài chính…; xây dựng mơi trường pháp lý minh bạch, lành mạnh, trì tính kỷ cương thị trường lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi (ii) Hồn thiện xây dựng mơ hình giám sát theo mơ hình CAMELS (iii) Hồn thiện chế, sách cung cấp trao đổi thơng tin để thông tin dù tiếp nhận quan bao hàm nội dung chủ yếu chia sẻ để phục vụ cho hoạt động quản lý, giám sát hệ thống đạt hiệu 2.4.2.Giải pháp thực + Xây dựng chế vận hành hoạt động giám sát cho tiếp nhận, sử dụng nguồn thông tin sản phẩm hoạt động giám sát quan Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài chính, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam để trình cấp có thẩm quyền phê duyệt + Hiện đại hóa sở vật chất, công nghệ, lực mặt hoạt động giám sát cho hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Nguồn đầu tư cho dự án đại hóa: Tài trợ toàn phần Bảo hiểm tiền gửi Việt nam (nếu có) Tài trợ tồn phần Chính phủ (nếu có) Tài trợ tồn phần Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi quốc tế (IADI) Xin tài trợ toàn phần tổ chức tài quốc tế (ADB, WB, IMF) + Nâng cao lực chuyên môn cho đội ngũ cán làm nhiệm vụ giám sát hệ thống Bảo hiểm tiền gửi cán quản lý hoạt động giám sát đủ sức đương đầu với thách thức, đặc biệt thách thức công nghệ thông tin hội nhập quốc tế + Sử dụng chế giám sát rủi ro nhóm tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Việt nam + Thực biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn rủi ro theo tính chất thơng lệ quốc tế lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi: - vận dụng mơ hình giám sát rủi ro tiên tiến Thế giới; - áp dụng chuẩn mực quốc tế xây dựng vận hành hoạt động giám sát kiểm tra tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Việt nam; - tăng cường thực biện pháp giám sát từ xa cách thường xuyên hiệu quả; - tăng cường biện pháp kiểm tra chỗ để đánh giá đưa kết xếp loại chất lượng hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, đặc biệt tổ chức có vấn đề, có nguy lây lan sang hệ thống; - kịp thời phát vi phạm việc thực quy định bảo hiểm tiền gửi an toàn hoạt động ngân hàng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 2.5.Đa dạng hóa biện pháp xử lý đổ vỡ ngân hàng (i) Xử lý đổ vỡ ngân hàng biện pháp hỗ trợ tài cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi gặp khó khăn khả tốn nợ đến hạn để giúp tổ chức có đủ nguồn chi trả có chi trả tiền gửi bảo hiểm nhằm khỏi tình trạng đổ vỡ ngân hàng, khơi phục hoạt động bình thường Tăng cường thêm biện pháp xử lý đổ vỡ ngân hàng tổ chức tham gia gặp khó khăn tốn nợ đến hạn Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, ngân hàng gặp rủi ro bị phá sản mà nhiều cạnh tranh không lành mạnh, định sai lầm Ban lãnh đạo Những rủi ro cần hỗ trợ để không xảy đổ vỡ đáng tiếc (ii) Xử lý đổ vỡ ngân hàng biện pháp chi trả tiền bảo hiểm Khi xử lý tổ chức tham gia bị đổ vỡ, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam phải thông báo công khai phương tiền thông tin đại chúng Đây việc làm đảm bảo minh bạch mang tính tích cực để tránh bưng bít thơng tin, tránh kẻ xấu lợi dụng để trục lợi Hạn mức chi trả xử lý đổ vỡ ngân hàng ln có mối quan hệ mật thiết, có sách đắn q trình xử lý hợp lý dù quy mơ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có lớn không ảnh hưởng đến việc xử lý đổ vỡ ngân hàng ngược lại gây hậu vô to lớn, nhiều không lường hết Trong chi trả tiền bảo hiểm, nên quy định thời gian bắt đầu chi trả bảo hiểm sớm kể từ tiếp nhận xử lý để vừa bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, vừa trì lịng tin người gửi tiền.Đơn giản hóa thủ tục tạo điều kiện cho người gửi tiền nhận tiền bảo hiểm (iii) Biện pháp mua lại cổ phàn chi phối tổ chức tham gia bị khả toán nợ đến hạn, hay can thiệp thông qua giàn xếp để thực sáp nhập với tổ chức có quy mơ lớn, hoạt động mạnh nhằm trì tồn vẹn tiền gửi bảo hiểm Biện pháp có nhiều lợi Bảo hiểm tiền gửi Việt nam xu hội nhập quốc tế vụ sáp nhập, thơn tính, mua lại phần hay tồn để nhanh chóng chiếm giữ thị phần hoạt động Mặt khác nhà đầu tư tham gia dự án cần có tư vấn lĩnh vực đầu tư Trong đó, Bảo hiểm tiền gửi kênh quan trọng để giúp nhà đầu tư (iv) Chia sẻ rủi ro chủ nợ xử lý đổ vỡ hoạt động ngân hàng Đa dạng hóa hình thức chia sẻ rủi ro thơng qua áp dụng nhiều biện pháp xử lý đổ vỡ ngân hàng Về trật tự ưu tiên toán chủ nợ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị đổ vỡ cần xử lý công để tránh xảy tranh chấp, khiếu nại giải phân chia lợi ích chủ nợ Tóm lại qua nghiên cứu em xin đưa nhóm giải pháp cho thực trạng Bảo hiểm tiền gửi Đó nhóm giải pháp vĩ mơ: hồn thiện sở luật pháp để nâng cao địa vị pháp lý cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi; nhóm giải pháp vi mơ (bao gồm giải pháp cịn lại) Các giải pháp khơng theo em thực có ý nghĩa thời điểm 3.Kiến nghị 3.1 Kiến nghị đến Chính phủ + Chính phủ nên phối hợp, tạo điều kiện để Bảo hiểm tiền gửi Việt nam đẩy nhanh q trình nghiên cứu đưa vào áp dụng Luật Bảo hiểm tiền gửi Một luật hoàn chỉnh giúp Bảo hiểm tiền gửi có địa vị pháp lý ngang với tổ chức khác giải vấn đề mâu thuẫn phát sinh, tránh kéo dài trình xử lý gây tốn suy giảm lòng tin người gửi tiền bảo hiểm + Phê duyêt thực đề án nâng mức vốn hoạt động lên 10000 tỷ VND vào năm 2010 Bảo hiểm tiền gửi đề xuất 3.2 Kiến nghị đến tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 3.2.1 Phối kết hợp với quan, ban nghành sớm cho đời Luật Bảo hiểm tiền gửi Cần xem xét nghiên cứu Luật điều chỉnh lĩnh vực liên quan Luật tổ chức tín dụng, Luật điều chỉnh ngân hàng…để tránh gây không đồng bộ, mâu thuẫn luật phải phù hợp với thông lệ quốc tế kinh tế Việt nam trình hội nhập kinh tế quốc tế 3.2.2 Với đặc thù mình, hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam gắn với công chúng (theo nghĩa rộng) “Có tình cảm cơng chúng có tất cả”- câu nói tiếng Tổng thống Mỹ Abraham Lincon Em xin đề xuất kiến nghị với tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam nên trọng vào hoạt động PR (Public Relationship- Quan hệ cơng chúng) để tun truyền hoạt động, làm cho người gửi tiền bảo hiểm (đặc biệt người gửi tiền nhỏ, lẻ, có thơng tin) nhận thức đắn, đồng thời củng cố lòng tin họ vào hệ thống ngân hàng, tránh nguy rút tiền ạt có cố ngân hàng PR nghệ thuật mơn khoa học xã hội, phân tích xu hướng, dự đoán kết quả, tư vấn cho nhà lãnh đạo tổ chức, thực chương trình hành động lập kế hoạch để phục vụ cho quyền lợi tổ chức cơng chúng Như nội dung PR cung cấp kiến thức cho cơng chúng, bao hàm mục đích thay đổi nhận thức họ (Theo Phá vỡ bí ẩn PR- Frank Jefkins) Mơ hình hoạch định PR đơn giản bao gồm vấn đề sau: Xác định tình hình, Đánh giá mục tiêu, Xác định nhóm cơng chúng, Lựa chọn phương tiện truyền thông, Hoạch định ngân sách, Đánh giá kết Hoạt động PR Bảo hiểm tiền gửi thực qua nhiều kênh khác Tuy nhiên để đáp ứng yêu cầu bối cảnh mới, công tác PR Bảo hiểm tiền gửi Việt nam cần có bước cải tiền sau: Thứ nhất: Nguyên tắc xây dựng hoạt động PR Bảo hiểm tiền gửi Việt nam The linked image cannot b e displayed The file may have been moved, renamed, or deleted Verify that the lin k points to th e correct file an d location Để công tắc PR hiệu hơn, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam cần phải dựa vào việc nghiên cứu nguyên lý hoạt động PR, tham khảo kinh nghiệm số nước dựa vào điều kiện kinh tế, đặc điểm dân cư, đặc thù địa lý Việt nam…để đưa sách phù hợp Thứ hai: Xác định mục tiêu PR Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Mục tiêu PR Bảo hiểm tiền gửi Việt nam nên xây dựng theo hướng: mục tiêu trước mắt mục tiêu lâu dài Trên sở mục tiêu đó, kế hoạch PR thiết lập cụ thể cho thời kỳ để đạt mục tiêu đề Ví dụ: giai đoạn mục tiêu PR trước mắt Bảo hiểm tiền gửi Việt nam nâng cao nhận thức công chúng nhằm hướng tới việc xây dựng luật Bảo hiểm tiền gửi phù hợp với thơng lệ quốc tế tình hình cụ thể Việt nam Thứ ba: Thực trạng PR Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam gắn liền với quyền lợi cơng chúng nói chung, người gửi tiền nói riêng người dân chưa biết nhiều sách Bảo hiểm tiền gửi Việc tuyên truyền để dân hiểu Bảo hiểm tiền gửi góp phần tác động đến việc thay đổi nhận thức người dân hệ thống ngân hàng sở để thay đổi hành động Chính điều tác động tích cực đến hoạt động tài ngân hàng toàn kinh tế Bên cạnh kết đạt hoạt động PR Bảo hiểm tiền gửi Việt nam thể số hạn chế sau: + Chủ yếu tuyên truyền theo vụ, việc cụ thể, chưa có mục tiêu cụ thể cho việc PR giai đoạn + Chưa xây dựng chiến lược PR + Cách thức nội dung PR hạn chế, chưa gắn kết với việc phân loại, phân nhóm cơng chúng + Chưa xây dựng chương trình hành động PR để quản trị khủng hoảng + Chưa có kết đánh giá định lượng định tính chương trình PR;… Thứ tư: Đổi hoạt động PR Bảo hiểm tiền gửi nên tập trung vào giải số vấn đề sau: Thực tốt bước mơ hình hoạch định PR đề cập phần như: nên đưa kế hoạch trước mắt dài hạn cho hoạt động PR; hoạt động PR nên thực theo chiến dịch truyền thơng (có thể đặt trọng tâm tuyên truyền vào vài thời điểm cụ thể năm gắn với nhiệm vụ trọng tâm Bảo hiểm tiền gửi thời kỳ, tránh tình trạng tràn lan); nên mở rộng phương tiền truyền thông đường dây điện thoại miễn phí, xây dựng nội dung đào tạo đội ngũ cán ngân hàng học sinh, sinh viên…; nội dung, hình thức hoạt động PR nên dựa sở phân nhóm đối tượng; nên có kế hoạch ngân sách để thực PR tốt phạm vi ngân sách phê duyệt; nên có đánh giá kết theo thời kỳ, giai đoạn… Bảo hiểm tiền gửi Việt nam tổ chức mới, nên công tác PR cần trọng Không riêng với Bảo hiểm tiền gửi Việt nam, công tác nâng cao nhận thức công chúng công tác trọng tâm tất hệ thống bảo hiểm tiền gửi Chính vậy, Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi quốc tế (IADI) xây dựng hướng dẫn chung cho tất quốc gia vấn đề nâng cao nhận thức công cúng hệ thống bảo hiểm tiền gửi 3.2.3 Lựa chọn mơ hình tổ chức cho Bảo hiểm tiền gửi Việt nam mơ hình tổng cơng ty giảm thiểu rủi ro Gần 100% tổ chức bảo hiểm tiền gửi giới hoạt động hình thức tổng công ty, Việt nam chưa xác định rõ mơ hình Bảo hiểm tiền gửi Việt nam theo thông lệ quốc tế Quy định thiếu rõ ràng bao trùm thể tất văn hành hoạt động bảo hiểm tiền gửi- Đây nhận xét luật sư Joseph Chertkow, chuyên gia cao cấp công ty Aries Group hội thảo “Luật bảo hiểm tiền gửi” Bảo hiểm tiền gửi Ngân hàng phát triển Châu ADB phối hợp tổ chức Dẫu chưa xác định cách rõ ràng, song dự thảo Luật Bảo hiểm tiền gửi phiên I Bảo hiểm tiền gửi Việt nam đề xuất với tư vấn chuyên gia quốc tế thể rõ mơ hình tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam so với tiền thân Nghị định 89 Nghị định 109 Dự thảo khẳng định địa vị pháp lý tổ chức tổng công ty thuộc Chính phủ với nhiệm vụ quyền hạn mở rộng tăng cường để thực nhiệm vụ tổ chức giảm thiểu rủi ro hệ thống an tồn tài quốc gia Tổng cơng ty mơ hình gần 100% tổ chức Bảo hiểm tiền gửi giới lựa chọn xu hướng hình thành tổ chức tài Theo nhà quan sát quốc tế, tổ chức hình thức tổng cơng ty, tính minh bạch, quyền tự hiệu điều hành việc thực chức nhiệm vụ tổ chức Bảo hiểm tiền gửi nâng lên Báo cáo ngân hàng Thế giới (WB) bảo hiểm tiền gửi “Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi xử lý ngân hàng bị đổ vỡ” (năm 2006) cho biết, nghiên cứu dựa kinh nghiệm số liệu 1700 ngân hàng 57 quốc gia cho thấy, nước mà tổ chức Bảo hiểm tiền gửi có quyền can thiệp chấm dứt bảo hiểm tiền gửi ngân hàng ổn định nguy khả toán thấp Tăng cường lực giám sát thẩm quyền tổ chức Bảo hiểm tiền gửi tác động tích cực đến ổn định hệ thống ngân hàng Tóm lại độc lập mặt pháp lý vật lý tổ chức Bảo hiểm tiền gửi yếu tố quan trọng để có mạng lưới an tồn tài hiệu Nói tới tư cách tổng cơng ty nói tới doanh nghiệp, nhiên tổng công ty Bảo hiểm tiền gửi Việt nam doanh nghiệp kinh doanh thông thường, hoạt động không lợi nhuận mà thực mục tiêu sách cơng Chính phủ Luật quy định rõ Bảo hiểm tiền gửi Việt nam tổ chức giảm thiểu rủi ro, hoạt động nguyên tắc chi phí thấp nhất, chia sẻ thiệt hại công thực chức đặc thù bảo hiểm tiền gửi “Tổ chức giảm thiểu rủi ro” xu hướng tất yếu trình tái cấu trúc Bảo hiểm tiền gửi Việt nam tiền hành thực tế Theo TS Bùi Khắc Sơn- Tổng giám đốc Bảo hiểm tiền gửi Việt nam, việc lựa chọn 9 mơ hình giảm thiểu rủi ro khơng giúp Bảo hiểm tiền gửi Việt nam bảo vệ tốt người gửi tiền, thực nghiệp vụ giám sát đảm bảo ổn định hệ thống tài ngân hàng mà cịn tạo điều kiện để tổ chức chủ động tham gia vào trình tái thiết hệ thống tài ngân hàng quốc gia Với việc lựa chọn mơ hình này, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam mong muốn đóng góp cách tích cực chủ động vào phát triển ổn định thị trường tài Chính thân xuất hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam thân nguyên tắc kinh tế thị trường Nếu trước đây, rủi ro liên quan đến đổ vỡ ngân hàng, tổ chức tín dụng thường xử lý tiền ngân sách, tiền thuế dân lấy từ đóng góp tổ chức Hơn nữa, vận hành phát triển hệ thống tài hệ thống giám sát tài đòi hỏi Bảo hiểm tiền gửi Việt nam phải hoạt động tích cực Mơ hình giảm thiểu rủi ro mơ hình mà hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi Quốc tế khuyến nghị với lý nơi có tổ chức Bảo hiểm tiền gửi theo mơ hình giảm thiểu rủi ro vai trị bảo hiểm tiền gửi tích cực Mặt khác, thực tế chưa có Luật Bảo hiểm tiền gửi Nghị định 89 109 bước đầu cho phép Bảo hiểm tiền gửi Việt nam hoạt động với chức theo mơ hình quản lý rủi ro Bản thân Bảo hiểm tiền gửi Việt nam thấy có đủ nguồn lực tâm theo đuổi mơ hình Ơng Joseph Chertkow cho rằng, hệ thống Bảo hiểm tiền gửi giảm thiểu rủi ro đồng nghĩa hệ thống phải quản lý rủi ro cách toàn diện, bao gồm biện pháp can thiệp giám sát trực tiếp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi xử lý tổ chức bị đổ vỡ Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi cần có vai trị lớn hệ thống tài nhằm tăng cường tính ổn định hệ thống Về vấn đề sở hữu tổng công ty Bảo hiểm tiền gửi Việt nam, dự thảo Luật chưa đề cập cụ thể tổng công ty thuộc 100% vốn Nhà nước 0 hay vốn Nhà nước chiếm tỷ trọng định (như Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan), ngân hàng thương mại đóng góp (Bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ) Tuy nhiên dự thảo khẳng định việc tham gia bảo hiểm tiền gửi bắt buộc tổ chức tín dụng tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng phép thực số hoạt động ngân hàng Nước ta chuyển mạnh sang kinh tế thị trường, hội nhập sâu vào kinh tế giới kéo theo phat triển mạnh mẽ thị trường tài chính- ngân hàng, làm gia tăng rủi ro Chính vậy, lành mạnh hóa thị trường tài chính- ngân hàng Việt nam theo hướng bền vững, bảo vệ quyền lợi hợp pháp nhà đầu tư mục tiêu hàng đầu phủ Để đáp ứng yêu cầu này, tiền tới mơ hình giảm thiểu rủi ro coi xu hướng tất yếu Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 3.2.4.Xây dựng hệ thống thông tin Kiến nghị với tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam phối hợp với quan ban ngành có liên quan xây dựng hệ thống trao đổi thơng tin nhanh chóng, xác, an tồn hiệu để nâng cao hiệu công tác kiểm tra, giám sát hoạt động ngân hàng, đồng thời đảm bảo bảo mật cho hệ thống ngân hàng Như vậy, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam phối hợp với ngân hàng xây dựng mạng an toàn tài quốc gia với mục đích là: trao đổi thơng tin nhanh, xác, quản lý hoạt động ngân hàng 3.2.5 Đa dạng hóa dịch vụ Không dừng lại dịch vụ bảo hiểm tiền gửi mà nên mở rộng sang dịch vụ khác như: tư vấn, đầu tư… 3.3 Kiến nghị đến Ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng có tham gia Bảo hiểm tiền gửi Việt nam + Đề nghị Ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng nghiêm chỉnh tuân thủ quy định biện pháp bảo đảm an toàn hoạt động ngân 1 hàng tham gia Bảo hiểm tiền gửi Việt nam + áp dụng phương pháp tính phí (khi Bảo hiểm tiền gửi Việt nam áp dụng hình thức tính phí theo mức độ rủi ro) nộp phí đầy đủ, hạn, tạo điều kiện cho Bảo hiểm tiền gửi Việt nam tăng nguồn vốn hoạt động, đảm bảo khả khoản + Phối hợp chặt chẽ với tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam có cố, rủi ro xảy để giải nhanh, hợp lý, tránh để rủi ro lan rộng gây ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng, tránh gây lãng phí giảm sút lịng tin người gửi tiền + Không nên đầu tư vào dự án mạo hiểm, nên xin tư vấn chuyên gia tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam KẾT LUẬN Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi ngày có vai trị quan trọng xu hướng phát triển mạnh mẽ mang tính chất toàn cầu Đặc biệt thời kỳ Việt nam hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, kinh tế phải đối mặt với nhiều thách thức Để giữ vững ổn định phát triển cần có sách Bảo hiểm tiền gửi phù hợp Trong phạm vi đề tài, khóa luận nghiên cứu, phân tích số nội dung Bảo hiểm tiền gửi: Khái niệm, chất, vai trị, cơng cụ sách… Đồng thời đưa hai mơ hình tổ chức Bảo hiểm tiền gửi tiêu biểu Thế giới, phân tích yếu tố tạo nên thành công hai tổ chức này, qua rút học kinh nghiệm cho Việt nam Khóa luận phân tích cần thiết xây dựng hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Việt nam, phân tích thực trạng hoạt động tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam gần năm hoạt động, rút số đánh giá thành tựu đạt hạn chế, tồn Trong trình gần năm hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam đạt số thành tựu bật góp phần ổn định hoạt động hệ thống ngân hàng quỹ tín dụng, tổ chức phi ngân hàng khác có tham gia Bảo hiểm tiền gửi, ổn định lịng tin dân chúng vào hệ thống này, từ góp phần ổn định phát triển kinh tế Nhưng tồn khơng nhỏ Đó tồn sở pháp lý, tồn cơng cụ sách, Khóa luận chọn phân tích hai tổ chức Bảo hiểm tiền gửi giới Mỹ Đài Loan Mỹ kinh tế lớn giới, Công ty bảo hiểm tiền gửi Liên bang tổ chức Bảo hiểm tiền gửi có lịch sử phát tiền lâu đời vững mạnh Còn tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan, đời không sớm so với khu vực Châu á, có vận dụng sáng tạo xây dựng sách Bảo hiểm tiền gửi hiệu Qua phân tích trên, khóa luận rút số học cho q trình hồn thiện sách Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Từ đánh giá thành tựu, phân tích tồn hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam, khóa luận xin đưa số giải pháp kiến nghị đến Chính phủ, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam hệ thống ngân hàng Việt nam Khóa luận chắn cịn nhiều thiếu sót khuyết điểm, xin quan tâm, góp ý thầy cô bạn PHỤ LỤC Danh mục chữ viết tắt: CNNHNNg Chi nhánh ngân hàng nước CTTC CNNHNN NHNNg NHLD NHTMCP NHTMNN QTDND QTDNDCS QTDNDTW Cơng ty tài Chi nhánh ngân hàng Nhà nước Ngân hàng nước Ngân hàng liên doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại Nhà nước Quỹ tín dụng nhân dân Quỹ tín dụng nhân dân sở Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương Danh sách Ngân hàng thương mại tham gia vào Bảo hiểm tiền gửi Việt nam: ST T TấN TỔ CHỨC THAM GIA BHTG SGCN NGÀY CẤP ĐỊA CHỈ NHTM QUỐC DOANH NH ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VN 00001.0001.1 09/11/06 Thỏp A Vincom 191 Bà Triệu, Hà nội NH NễNG NGHIỆP VÀ PTNT 00003.0001.1 11/11/06 Số 2, Lỏng Hạ, Đống Đa, Hà nội NH NGOẠI THƯƠNG VN 00005.0001.1 30/10/06 198 Trần Quang Khải, Hồn kiếm, Hà nội NH CƠNG THƯƠNG VN 00004.0001.1 11/11/06 108 Trần Hưng Đạo, Hoàn Kiếm, Hà nội NH NHÀ ĐỒNG BẰNG SCL 000020.0001 Số Vừ Văn Tần, Quận 09/11/06 3, TP Hồ Chớ Minh NHTM  CP ĐÔ THỊ NHÀ HÀ NỘI 00010.0001.1 27/10/06 B7 Giảng Vừ, Ba Đỡnh, Hà nội HÀNG HẢI 00020.0001.1 23/10/06 44 Nguyễn Du, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội SÀI GềN THƯƠNG TÍN 00014.0001.1 27/10/06 278 Nam Kỳ Khởi nghĩa, Q3, TP HCM ĐÔNG Á 00011.0001.1 13/11/06 130 Phan Đăng Lưu, Q Phú Nhuận, TP HCM XUẤT NHẬP KHẨU 00021.0001.1 27/10/06 Lờ Thị Hồng Gấm, Q1, TP HCM NAM Á 98 Bis Hàm Nghi, 00017.0001.1 06/11/06 Nguyễn Thỏi Bỡnh, Q1, TP.HCM Á CHÂU 00013.0001.1 09/10/06 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Q3, TP HCM SÀI GềN CễNG THƯƠNG 00018.0001.1 06/11/06 2C Phó Đức Chớnh, Q1, TP HCM NGOÀI QUỐC DOANH 00007.0001.1 27/10/06 Số Lờ Thỏi Tổ, Hoàn Kiếm, Hà nội 10 KỸ THƯƠNG 00009.0001.1 27/10/06 15 Đào Duy Từ, Hoàn Kiếm, Hà Nội 11 QUÂN ĐỘI 00008.0001.1 15/11/06 Số Liễu Giai Cống Vị, Ba Đỡnh Hà nội 12 BẮC Á 117 Đường Quang 00025.0001.1 06/11/06 Trung, TP Vinh, Nghệ An 13 QUỐC TẾ VIỆT NAM 00006.0001.1 09/10/06 64-68, Lý Thường Kiệt, Hoàn Kiếm, Hà nội 14 ĐÔNG NAM Á 00023.0001.1 06/11/06 16 Lỏng Hạ, Ba Đỡnh, Hà Nội 15 PHÁT TRIỂN NHÀ TP 00019.0001.1 04/10/06 33-39 Pasteur, Q1, TP HCM HCM 21 Phan Chu Trinh Hồn Ki Hà Nội 16 TỒN CẦU 00026.0001.1 23/08/06 17 GIA ĐỊNH 68 Bạch Đằng, Phường 00016.0001.1 19/10/06 24, Q Bỡnh Thạnh, TP.HCM 18 PHƯƠNG NAM 00015.0001.1 09/11/06 279 Lý Thường Kiệt, P.15, Q.11, TP HCM 19 ĐỆ NHẤT 00022.0001.1 23/10/06 715 Trần Hưng Đạo, Q5, TP Hồ Chớ Minh 20 PHƯƠNG ĐÔNG 00844.0001.1 27/10/06 45 Lờ Duẩn, P Bến Nghộ, Q1, TP HCM 21 AN BèNH 00983.0001.1 19/10/06 47 Điện Biờn Phủ, QI, TP Hồ Chớ Minh 22 VIỆT Á 00024.0001.1 05/10/06 119/121 Nguyễn Cụng Trứ, Q1, TPHCM 23 THÁI BèNH DƯƠNG 340H-340K Hoàng Văn 00997.0001.1 04/10/06 Thụ, P4, Q Tõn Bỡnh, TP Hồ Chớ Minh 24 SÀI GềN Số 193-203 Trần Hưng 00012.0001.1 05/10/06 Đạo, P Cụ Giang, QI, TP Hồ Chớ Minh 25 SÀI GềN-HÀ NỘI Số 138 đường 3/2, P 00998.0001.1 23/10/06 Hưng Lợi, Q Ninh Kiều, TP Cần Thơ 26 NAM VIỆT Số 39-41-43 Bến 00027.0001.1 25/09/06 Chương Dương, QI, TP Hồ Chớ Minh NHTM CP NễNG THễN HẢI HƯNG 199 Nguyễn Lương 00032.0001.1 06/11/06 Bằng, Thanh Bỡnh, TP Hải Dương ĐẠI Á 00028.0001.1 19/10/06 152 Cỏch mạng tháng 8, Biên Hoà, Đồng Nai RẠCH KIẾN 00029.0001.1 23/10/06 Số 01 Thị tứ Long Hoà, Cần Đước, Long An ĐỒNG THÁP MƯỜI 132-134 Nguyễn Huệ, 00030.0001.1 27/10/06 Phường 2, Cao Lónh, Đồng Thỏp MỸ XUYấN 00031.0001.1 15/11/06 248 Trần Hưng Đạo, TP Long Xuyờn,An Giang KIấN LONG 00033.0001.1 27/10/06 44 Phạm Hồng Thỏi, Rạch Giỏ Kiờn Giang MIỀN TÂY 00987.0001.1 27/10/06 124 Lý Tự Trọng, Ninh Kiều, TP Cần Thơ 3.Danh sách công ty tài tam gia Bảo hiểm tiền gửi Việt nam ST T TấN TỔ CHỨC THAM GIA BHTG SGC N NGÀY CẤP ĐỊA CHỈ CễNG TY TÀI CHÍNH CTTC DỆT MAY 941 41 Bến Chương Dương, Q1 TP HCM CTTC CAO SU 30 210 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Q3, TP.HCM CTTC CễNG NGHIỆP TÀU THUỶ 1029 Hoàn Kiếm - Hà Nội CTTC DẦU KHÍ 1034 34B-Hàn Thuyên - Hai Bà Trưng Hà Nội CTY CHO THUấ TÀI 21 CHÍNH II - NH NễNG NGHIỆP 1069 10/01/2005 422 Trần Hưng Đạo 4.Danh sách ngân hàng liên doanh tham gia Bảo hiểm tiền gửi Việt nam ST T TấN TỔ CHỨC THAM GIA BHTG SGCN NGÀY CẤP ĐỊA CHỈ NGÂN HÀNG LIấN DOANH VID PUBLIC BANK 00034.0001.1 19/10/06 Tầng số 53 Quang Trung, Hoàn Kiếm, HN INDOVINA BANK 00036.0001.1 25/09/06 39 Hàm Nghi, Q1, TP HCM SHINHANVINA BANK 00999.0001.1 04/10/06 NHLD VIỆT THÁI 00035.0001.1 23/10/06 3-5 Hồ Tựng Mậu, Q1, TP HCM Phó Đức Chớnh, P Nguyễn Thỏi Bỡnh, Q1, TP HCM 5.Danh sách Chi nhánh ngân hàng nước ST TấN TỔ CHỨC T THAM GIA BHTG NGÀY CẤP SGCN ĐỊA CHỈ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGỒI NATEXIS BANQUE 00048.0001.1 30/10/06 11 Cơng Trường Mờ Linh, Q1, TP HCM ANZ BANK 00037.0001.1 27/10/06 14 Lờ Thỏi Tổ, Hoàn Kiếm, Hà Nội STANDARD CHARTERED BANK- HANOI BRANCH 00047.0001.1 23/10/06 49 Hai Bà Trưng, Hà Nội CITI BANK - HN BRANCH 00913.0001.1 27/10/06 17 Ngụ Quyền, Hà Nội CHINFON BANK 00039.0001.1 05/10/06 14 Lỏng Hạ Ba Đỡnh, Hà Nội MALAYAN BANK BERHAD 00038.0001.1 19/10/06 608 - 63 Lý Thỏi Tổ - Hoàn Kiếm, Hà Nội BANGKOK BANK HCMC BRANCH 00040.0001.1 27/10/06 35 Nguyễn Hụờ, Q1, TP HCM 00044.0001.1 05/10/06 41 Nguyễn Thị Minh Khai, Lầu 7, Q1,              TP HCM 00042.0001.1 05/10/06 235 Đồng Khởi, Q1, TP HCM SHINHAN BANK HONGKONG & SHANGHAI BANK 10 UNITED OVERSEAS 00041.0001.1 30/11/06 17 Lờ Duẩn, Q.1, TP HCM HCMC BRANCH 11 DEUTSCHE BANK AG 00046.0001.1 23/10/06 65 Lờ Lợi, Q.1, TP HCM 12 BANK OF CHINA HCMC BRANCH 00045.0001.1 23/10/06 115 Nguyễn Huệ, Q.1, TP HCM 00957.0001.1 19/10/06 21-23 Nguyễn Thị Minh Khai, Q1, TP HCM BANK OF TOKYO MITSUBISHI UFJ 00989.0001.1 27/10/06 Lầu 8, 5B Tôn Đức Thắng, Q1, TP HCM MEGA INTERNATIONAL 15 COMMERCIAL BANK OF CHINA HCMC 00043.0001.1 25/09/06 5B Tôn Đức Thắng, Q.1, TP HCM 16 WOORI BANK 00928.0001.19 23/10/06 Tầng 11, Trung tõm TM Daeha, 360 Kim Mó, Hà Nội KOREAN 17 EXCHANGE BANK Tầng 14, Trung tâm thương 00914.0001.1 19/10/06 mại Deaha, 360 Kim Mó, Ba Đỡnh, Hà Nội 13 CALYON- HCM 14 18 LIấN DOANH LÀO VIỆT - HN 00930.0001.1 06/11/06 17B Hàn Thuyờn, Hà Nội 1 CHINA TRUST BANK 00931.0001.1 04/10/06 37 Tôn Đức Thắng - Q1 - TP Hồ Chớ Minh FIRST 20 COMMERCIAL BANK HCM 00939.0001.1 05/10/06 Tầng Số 88 Đồng Khởi, QI, TP Hồ Chớ Minh 19 21 FAR EAST NATIONAL BANK 00963.0001.1 04/10/06 2A/4A Tôn Đức Thắng, Q1, TPHCM 22 LIấN DOANH LÀO VIỆT - HCM 00941.0001.1 23/10/06 181 Hai Bà Trưng- TP Hồ Chớ Minh HONGKONG & SHANGHAI 23 BANKING CORP HN 00966.0001.1 05/10/20 23 Phan Chu Trinh, Hoàn Kiếm, Hà Nội 24 CATHAY UNITED 123 Trần Quý Cỏp Tam Kỳ 00982.0001.1 05/10/06 CHU LAI Quảng Ngói 25 MALAYAN Tầng 9, 115 Nguyễn Huệ, TP 00981.0001.1 05/10/06 BANKING BERHAD Hồ Chớ Minh 26 SUMITOMO MITSUI Tầng 9, 5B Tôn Đức Thắng, 00995.0001.1 04/10/06 BANKING TP Hồ Chớ Minh 27 STANDARD Tầng 2, 37 Tôn Đức Thắng, 01000.0001.1 23/10/06 CHARTERED- HCM QI, TP Hồ Chớ Minh 28 BNP BARISBASHCM 01005.0001.1 23/10/06 29 Lờ Duẩn, QI, TP Hồ Chớ Minh 29 WOORI BANK HCM 00988.0001.1 19/10/06 Phũng 1808, 115 Nguyễn Huệ, QI, TP Hồ Chớ Minh MIZUHO Tầng tũa nhà 63, Lý Thỏi 30 CORPORATE BANK 01017.0001.1 25/09/06 Tổ, Hoàn Kiếm, Hà Nội - HN HUANAN 31 COMMERCIAL BANK - HCM 01025.0001.1 15/11/06 1 10A-B Cống QUỳnh QI, TP Hồ Chớ Minh TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Bảo hiểm tiền gửi Việt nam (2005), Chiến lược phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt nam giai đoạn 2006- 2015 Bảo hiểm tiền gửi Việt nam (2006), Báo cáo kết hoạt động 2006, phương hướng, nhiệm vụ 2007 3.Bảo hiểm tiền gửi Việt nam (2007), Bảo hiểm tiền gửi Việt nam chuẩn bị trình Chính phủ hai đề án phí sở rủi ro tiếp nhận xử lý, trang 55- 56, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số 21 (ra ngày 1/11/2007) Huỳnh Kim Trí (2007), An tồn tín dụng: Cảnh báo xử lý sớm nợ nhóm hai, trang 31- 32, tạp chí thị trường tài tiền tệ số 13 (ra ngày 1/07/2007) Phạm Thị Hiền (2007), Phí Bảo hiểm tiền gửi từ góc nhìn tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi, trang 13, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số (ra ngày 15/04/2007) Nguyễn Mạnh Dũng (2007), Tính phí bảo hiểm tiền gửi theo mức độ rủi ro ngân hàng xu hướng tất yếu Việt nam hội nhập Quốc tế, trang 28- 35, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số (ra ngày 15/03/2007) ThS Lê Việt Nga (2007), Bảo hiểm tiền gửi góc độ hàng hóa cơng, trang 27- 29, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số 10 (ra ngày 15/05/2007) ThS Nguyễn Anh Tuấn (2007), Tìm hiểu hướng dẫn ủy ban Basel nguyên tắc quản lý giám sát rủi ro tác nghiệp hoạt động ngân hàng, trang 35- 38, Tạp chí thị trường tài tiền tệ số 19 (ra ngày 1/10/2007) 1 Các văn pháp luật Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt nam (1999), Nghị định số 89/1999/NĐ- CP ngày 01/09/1999 Chính phủ Bảo hiểm tiền gửi 10 Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt nam (2005), Nghị định số 109/2005/NĐ- CP ngày 24/08/2005 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều nghị định số 89/1999/NĐ- CP ngày 01/09/1999 Chính phủ Bảo hiểm tiền gửi 11 Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt nam (1999), Quyết định số 218/1999/QĐ- TTg ngày 09/11/1999 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 12 Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt nam (2003), Nghị định số 14/2003/NĐ- CP ngày 20/11/2003 việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu Chính phủ bảo lãnh trái phiếu quyền địa phương 13 Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt nam (2000), Quyết định số 75/2000/QĐ- TTg ngày 28/06/2000 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 14 Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt nam (1997), Luật tổ chức tín dụng số 02/1997 Tài liệu nước 15 FDIC (1998), A Brief History of Deposit Insurance in US 16 Gilian G.H.Garcia (2000), Bảo hiểm tiền gửi thực tế định chế phù hợp, ũy tiền tệ Quốc tế- Washington DC 17 Garcia G.G.H (1999), Deposit Insurance: A survey of Actual and best 1 practices 18 Kunt A D and Kane E.J (2001), Deposit Insurance around the Globe: where does it work?, World Bank and Boston College 19 Bradley C.M (2000), A historical perspective on Deposit Insurance Coverage Các website 20 Website tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam: www.div.gov.vn 21 Website Công ty Bảo hiểm tiền gửi Liên bang Mỹ: www.fdic.gov 22 Website Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi quốc tế: www.iadi.org 23 Website Tổng công ty Bảo hiểm tiền gửi Trung Ương Đài Loan: www.cdic.gov 1 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I .3 TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI Sự đời, khái niệm, đặc điểm bảo hiểm tiền gửi 1.1 Sự đời 1.2.Khái niệm Bảo hiểm tiền gửi 1.3 Đặc diểm Bảo hiểm tiền gửi .5 Mục tiêu, đối tượng sách Bảo hiểm tiền gửi 2.1 Mục tiêu 2.2 Đối tượng 2.2.1.Tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi .9 2.2.2.Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi 2.2.3.Người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm 10 2.2.4.Các loại tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm .11 Các công cụ Bảo hiểm tiền gửi .11 3.1.Cấp vốn, hỗ trợ tài cho hệ thống Bảo hiểm tiền gửi .11 3.1.1.Cấp vốn hỗ trợ tài cho tổ chức tham gia 11 3.1.2.Cấp vốn hỗ trợ tài cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi .12 3.2.Phí Bảo hiểm tiền gửi .13 3.2.1.Phương pháp định phí bảo hiểm 13 3.2.2.Các hình thức đóng phí .17 3.2.3.Các loại phí 17 3.3.Giám sát tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi 19 3.4.Xử lý đổ vỡ hoạt động ngân hàng tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi 19 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM VÀ MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI, BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM 23 I Thực trạng Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 23 Khái quát lịch sử hình thành phát triển tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 23 Thực trạng hệ thống văn pháp luật điều chỉnh hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt nam .25 3.Thực trạng tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 31 3.1.Điều kiện thành lập, địa vị pháp lý thành tựu đạt 31 3.2.Chính sách phí 39 3.2.1.Xây dựng sách phí 39 1 3.2.2.Vận hành sách phí 39 3.2.3.Những tồn sách phí 41 3.3.Hạn mức chi trả 42 3.3.1.Quá trình xây dựng hạn mức chi trả .42 3.3.2.Vận hành 43 3.3.3.Tồn hạn mức chi trả 44 3.4.Chính sách cấp vốn .45 3.4.1.Cấp vốn cho tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Việt nam .45 3.4.2.Cấp vốn hỗ trợ tài cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi 46 3.4.3.Những tồn 48 3.5 Giám sát rủi ro hoạt động tổ chức Bảo hiểm tiền gửi 49 3.5.1.Khái quát 49 3.5.2 Tình hình thực công cụ giám sát rủi ro hoạt động bảo hiểm tiền gửi 50 3.6 Thực trạng hoạt động xử lý ngân hàng 54 3.6.1.Khái quát 54 3.6.2 Thực trạng 55 3.6.3 Tồn .55 II Hoạt động bảo hiểm tiền gửi số quốc gia Thế giới học kinh nghiệm cho Việt nam .57 Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Mỹ 57 1.1 Khái quát .57 1.2 Đặc điểm .58 1.3 Bài học kinh nghiệm cho hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt nam .64 1.3.1 Hành lang pháp lý 64 1.3.2 Về lực tài .64 1.3.3 Về sản phẩm, dịch vụ .64 1.3.4.Xử lý quản lý tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi bị đóng cửa: Đây có lẽ học kinh nghiệm quý giá mà hệ thống Bảo hiểm tiền gửi nên tham khảo học hỏi: 65 2.Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan 66 2.1 Quá trình hình thành phát triển Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan: .66 2.2.Bài học xây dựng số nội dung chủ yếu 67 2.2.1 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm 67 2.2.2 Xây dựng hệ thống tính phí theo mức độ rủi ro .68 2.3 Hỗ trợ tài chính, xử lý tiếp nhận 72 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 74 Giải pháp vĩ mô: .75 1.1 Cơ sở cho giải pháp: 75 1 1.2.Giải pháp 76 2.Nhóm giải pháp vi mô .77 2.1.Hoàn thiện sách cấp vốn hỗ trợ tài cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi 78 2.1.1.Cơ sở cho giải pháp 78 2.1.2.Biện pháp cấp vốn trì tỷ lệ vốn hoạt động cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi 78 2.2.Xây dựng sách phí cơng hiệu .79 2.2.1.Cơ sở giải pháp 79 2.2.2.Hai phương pháp xây dựng sách phí 79 2.3 Điều chỉnh hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi phù hợp Việt nam 81 2.3.1.Cơ sở cho giải pháp 81 2.3.2.Một số nhân tố ảnh hưởng đến hạn mức chi trả .82 2.3.3.Nội dung giải pháp 82 2.4.Hồn thiện cơng cụ giám sát 83 2.4.1.Cơ sở giải pháp 83 2.4.2.Giải pháp thực 83 2.5.Đa dạng hóa biện pháp xử lý đổ vỡ ngân hàng 85 3.Kiến nghị 86 3.1 Kiến nghị đến Chính phủ 86 3.2 Kiến nghị đến tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 86 3.3 Kiến nghị đến Ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng có tham gia Bảo hiểm tiền gửi Việt nam 93 KẾT LUẬN .94 PHỤ LỤC 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 1