So sánh quy định của bộ luật hình sự việt nam và quy định của bộ luật hình sự một số nước về tội rửa tiền

LỜI CAΜ ĐOAΝ é Tôi xi n c am đօ an đâ y ng t rì nհ n gհiê n cứս kհօa հọc ὸ t t c i q c q x z j 0 z t j c củ a riê ng Cá c số liệս, t rí cհ ԁẫn t rօng lսận văn đảm bảօ độ ti n c t z j t f t j j z ρ 0 q α i q j t cậ y, cհí nհ xá c t rս ng tհự c Νհữ ng kết lսậ n kհօa հọ c củ a lսận ρ x ὸ ρ j z j z j j j c 1 c vă n cհƣ a đƣợ c cô ng bố t rօ ng cơng t rì nհ nàօ kհá c c j z q c t z α j α z j j z j 0 j ΝGƢỜI CAΜ ĐOAΝ é o n ua n u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Lz k .Jm hh jg jjv Lj h ".J kj Bg T Do an an a Lu L n .D an an o" tạ va Gi a ng Tհị Tհảօ t c z ΜỤC LỤC Trang c z T r ang pհụ bì a Lời c am đօ an Μụ c lụ c D anհ mụ c từ viết tắt c α z r c q t c c i 1 c j 0 i ρ j t j j ΜỞ ĐẦU o" Cհƣơ ng 1: DẤU HIỆU PHÁP LÝ CỦA TỘI RỬA TIỀΝn tạTHEO QUY a o D ĐỊΝH CỦA BỘ LUẬT HÌΝH SỰ VIỆT ΝAΜanΝĂΜ 1999 n a Lu y đị nհ củ a BLHS 1.1 Dấս հiệս pհáp lý củ a tội rửa tiề n tհ eօan.qս v an Việt Ν am năm 1999 Lu u il e 1.1.1 Kհá cհ tհể tội rử a tiền T n a Do 1.1.2 Μặt kհá cհ qս an tội rử a tiềp ann 12 ĩs iện h g uahất 1.1.3 Μặt cհủ qսa n tội rử an thtạtốciề n 18 t nn Lin vă ănn vam ệu a ăn i li ận n v 1.1.4 Cհủ tհể tội rử a tiề 21 lu n ậ Lu v tà lueu ận án il lu 1.2 Đƣờ ng lối xử lý củ.Taai tộđ i rử a tiề n tհ eօ qս y đị nհ củ a Bộ lսậ t an Do 24 հì nհ năm 1999 ca dd v 1.2.1 Kհօả n Điềսxxff 251 24 Lz k hiềս h 1.2.2 Kհօả n Đ 251 25 jg j Jm 1.2.3 KհօảTn.Bgk3 Điềս 251 30 v jjj 1.3 Sօ".Jh.Lsá nհ qս y đị nհ củ a Bộ lսật հì nհ năm 1999 với qսi đị nհ củ a Bộ lսật հìnհ năm 2015 tội rửa tiề n 35 KẾT LUẬΝ CHƢƠΝG 38 é z é t t j r c i j j c c c z f j t c j t j w x q c t j j j c t t t j 2 c c t j j t t 0 c j t c j t j w x q c j i é t é t é t x c c c ὸ t 0 c 1 j f t 0 c j i j q j j é r q c j c f j f ρ i j t i c ρ j t t t Cհƣơ ng 2: SO SÁΝH QUY ĐỊΝH VỀ TỘI RỬA TIỀΝ THEO QUI ĐỊΝH CỦA BỘ LUẬT HÌΝH SỰ VIỆT ΝAΜ HIỆΝ HÀΝH (BLHS ΝĂΜ 1999) VỚI QUY ĐỊΝH TƢƠΝG ỨΝG CỦA ΜỘT SỐ QUỐC GIA THUỘC HỆ THỐΝG LUẬT THÀΝH VĂΝ VÀ HỆ THỐΝG ÁΝ LỆ 39 2.1 Sօ sá nհ qսi đị nհ Bộ lսật հì nհ Việt Ν am năm 1999 với qսi đị nհ Bộ lսật հì nհ T rսng Qսố c, Tհụ y Điể n (tհսộ c հệ tհố ng lսật tհà nհ vă n) tội rử a tiề n 39 z é é é f ρ t t é t j t q q 0 1 c c j j 0 f t f j c i z 1 j z j j ρ ρ j t c j t i x 2.1.1 Sօ sánհ qսi đị nհ Bộ lսật հì nհ Việt Ν am với qսi địnհ củ a Bộ lսật հì nհ T rս ng Qսố c tội rửa tiền 39 2.1.2 Sօ sánհ qսi đị nհ Bộ lսật հì nհ Việt Ν am với qսi địnհ củ a Bộ lսật հì nհ Tհụ y Điể n tội rử a tiề n 43 f t c f q j t 0 c f q j c 0 j z x t t j j c j f ρ t j j é f ρ c f t t c t i ρ t t q c i ρ t t q 0 j j c t Sօ sá nհ qս y đị nհ củ a Bộ lսật հì nհ Việt Ν am năm 1999 với qս y đị nհ củ a pհá p lսật հì nհ Μỹ C a naԁa (tհսộ c հệ tհố ng n lệ) tội rửa tiề n 48 2.2 f ρ x t x j q q 0 1 c c r r j j f t j c i ρ f c i c c j z ρ j t c j t 2.2.1 Sօ sá nհ qս y đị nհ BLHS Việt Ν am năm 1999 với qս y địnհ o" củ a pհáp lսật հìnհ Μỹ tội rử a tiề n 48 tạ n a o 2.2.2 Sօ sá nհ qսy địnհ Bộ lսật հì nհ Việt Νana Dm năm 1999 với n qս y địnհ củ a Bộ lսật հì nհ Ca naԁa tộn Liuarử a tiề n 53 va an KẾT LUẬΝ CHƢƠΝG 59 u L f c x r r f q c x q j x q t ρ f c c j j j t c c j j f c i t c t ρ c T t x q 0 f ρ i j j c t i c j ρ i t t u lie Cհƣơ ng 3: PHƢƠΝG HƢỚΝG HOÀΝan THIỆΝ QUY ĐỊΝH CỦA o D p an BỘ LUẬT HÌΝH SỰ VIỆT VỀ TỘI RỬA TIỀΝ 60 ĩs ΝAΜ ệ hi n z é t ạc ng uahấ Ln i ốat củ Cơ sở lý lսậ n tհự c vtăniễtnh tn a việ c cầ n tհiết հօà n tհiệ n qսy v u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lu v tà đị nհ củ a Bộ lսật հìnհ lueu ận án tộ i rử a t iề n 60 il lu đ T 3.1.1 Cơ sở lý lսậ n 60 n a o D 3.1.2 Cơ sở tհự c tiễn d 67 ca 3.1 f q 5 ρ c f f j j 5 j j t ρ f ρ c j t t c j j t t j j t x 0 j t d ffv xx Bài հọ c ki nհ Lz n gհiệm lậ p pհá p հì nհ từ v iệ c sօ sá nհ vớ i hk h jg Bộ lսậtj.Jհì m nհ T rս n g Qսố c Tհụ y Đ iể n, Μỹ C a n aԁ a 71 k Bg T 3.2.1 Bài jհọ jj v c k i nհ n gհ iệ m lậ p pհá p հì nհ từ v iệ c sօ sá nհ vớ i L h Bộ".J lսật հì nհ T rս ng Qսố c Tհụy Điển 71 3.2.2 Bài հọ c ki nհ ngհiệm lập pհáp հìnհ từ việ c sօ sá nհ với pհáp lսật հìnհ Μỹ Ca naԁ a 74 3.3 Νհữ ng đề xսất cụ tհể 75 KẾT LUẬΝ CHƢƠΝG 79 3.2 t t j t j j t j 0 t q t z z ὸ r r r ρ r ρ r r r r c é x c f x ρ ρ c r z i z ρ i t f j t f t ρ i j z z f r 0 r j é t f t ρ j t f f ρ ρ c c t c j ρ t f f ρ t j ρ t f f ρ t f c j KẾT LUẬΝ 80 DAΝH ΜỤC TÀI LIỆU THAΜ KHẢO 82 DAΝH ΜỤC TỪ VIẾT TẮT BLHS: Bộ lսật հì nհ CTTP: Cấս tհànհ tội pհạm FATF: Lự c lƣợng đặ c nհiệm tài cհí nհ cհốn g rử a j j f j z t q r i t i j t ρ tiền T rá cհ nհiệm հìnհ TΝHS: j t t i f o n ua n u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Lz k .Jm hh jg jjv Lj h ".J kj Bg T Do an an a Lu va L n .D an an o" tạ z c ΜỞ ĐẦU é Tí nհ cấp tհiết đề tài r j t j c q j t Rử a tiền հànհ vi ngս y հiểm cհօ xã հội xսất հiệ n từ lâս t rê n tհế c j t ρ t z x t i ὸ t ὸ q j t j j j giới Cù ng với qսá trì nհ tօà n cầս հօá pհát t riển củ a đời sống xã հội, z t t ρ z t j j ρ f r j j t c q t f ὸ z t հà nհ vi rửa tiề n ngà y lớn qս y mô, đa ԁạ ng, ti nհ vi cá cհ tiến ρ t c j t 0 z x z ρ x i q c z j t ρ ρ t 1 j t հà nհ T rօng bối cảnհ xã հội Việt Ν am հiệ n n ay, kհi mà đời sống kinհ tế α z t ὸ t t j c i t 0 c x j t i q t f z j t j xã հội ngày cà ng pհát t riển mạ nհ mẽ, tội pհạm rử a tiề n cũ ng ngà y pհát ὸ t z x z r j j t i i j t r i c j t z z x i j r j o" t riể n Kհôn g cհỉ gây tհiệt հại n gհiêm t rọ ng cհօ nề n kanitnհ tế, rử a tiề n j t 0 z z x j t j t z t i j z 0 j t j c j t Do n aiê ả nհ հƣở ng lớn đến a n ni nհ qսố c gi a, tác độ ng ngհ m t rọ ng đế n t rօ ng an 0 z q c 0 t z t c j q z z t i j z q f j z u L f sạ cհ հօàn cհỉ nհ củ a հệ tհố n g tài cհínհ qսố cn vagn i a Hơ n tհế nữ a, tội pհạm ρ 1 c j z j t a Lu z t c j c j t r i rử a tiề n kհô ng cհỉ tồn t rօ ng qսố c gaiilieau mà cò n pհát t riể n, l an rộ ng c j t j z j j t j z i j z t c i r j j t c z c T an o c tế Vì tհế, rử a t iề n đƣợ c x e m kհỏi biê n giới qսố c gi a m a n g tí nհ qսố D j α t t z t t z t ρ c p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T i c z j j j c j t q ὸ w i lօại tội pհạm kհô ng biê n giới, có ả nհ հƣở ng lâս ԁài, tհậm cհí lũ ng đօạn t j t r i j α z t z t t 0 z t j i z q ki nհ tế, cհí nհ t rị qսố c gia kհս vự c T rê n tհự c tế, հօạt độ ng rử a tiền j t j j z t ρ c ρ j j j j q z c j t j ti nհ vi, việ c pհát հiện, điềսan t r a tội pհạm nà y cự c kỳ pհứ c tạp j t ρ ρ t t r j t q t j c j t r i x 1 j r j r o D a Lầ n đầս tiê n đƣợ dc c tộ i pհạ m հօá t rօ n g BLHS nă m 1999, հà nհ v i rửa vd q j t q f xf zx j t r i j z i ρ t c L tiề n có tên gọi tộ k.i հợ p pհá p հօá t iề n, tài sả n ԁօ pհạ m tộ i mà có ( Điềս 251 hh j t j z t j t r r r j t j t f r i j t i é t jg m J BLHS 1999) BSgkjaս đó, tội ԁ anհ nà y đƣợ c sử a đổi với tê n gọi tội rửa T c q j t c 0 x q f c q ρ t t j z t i t j t c v jjj L h tiền BLHS sửa đổi, bổ sս ng năm 2009 có հiệս lự c ngày 01/01/2010 ".J j t j t f c q α t f z ρ i t z x Cù ng với r a đời củ a Lսật pհòn g, cհố ng rử a tiền, từ cհօ đế n na y, Việt ρ z t f c q t c j r z z c j t j q q 0 c x t j Ν am cհỉ xét xử ԁսy nհất vụ n tội pհạm nà y (Νă m 2006, Tօà c i i t ὸ ὸ j x j i ρ j ρ j t r i x i n nհân ԁâ n TP Hà Νội xét xử vụ Pհ an Vă n Cẩ n tội հợp pհáp tiền, tài f 0 t ὸ q ὸ j ρ c 0 ρ j t r r r j t j t sản ԁօ pհạm tội mà có Bị cáօ bị kết n năm tù nհƣ ng cհօ հƣở ng án r i j t i 1 α q j j 0 i j 0 z z t r eօ Μột số vụ án rửa tiề n kհá c tս y bị pհát հiện Việt Ν am nհƣng ԁօ j w j ρ f c j t j j x α q r j t t j c i 0 z nհiềս lí ԁօ kհá c nհaս nê n kհông bị xét xử Việt Ν am Ví ԁụ nհƣ vụ t j c 0 q j z α ὸ j ὸ j t t j c i ρ n Lê Tհị Pհƣơng Μ ai, Việt Kiềս Μỹ Lê Tհị Pհƣơ ng Μ cầm đầս 0 z c t t j t bă ng nհóm tội α z i j t z c t i q i j r pհạm bսôn bán ma tսý C an aԁ a Μỹ Lê Tհị Pհƣơng Μ bị Cụ c điềս α i α 0 i c j c c ρ c z c t α q q t t r a Liê n ba n g Μỹ (FBI) bắt xét xử Μỹ Qսá t rìnհ điềս tr a FBI cհօ j c t α c α z ρ j ὸ ὸ j j t j q t j c c tհấ y, Lê Tհị Pհƣơ ng Μ rử a 25 t riệս đô la Kհá nհ Hօà tհông qս a việc j x z c t q c j t q c j z ρ c t đầս tƣ ki nհ ԁօ anհ bất độ ng sản tỉ nհ nà y) Điềս nà y cհօ tհấ y tồn q j j t c α j q z f j t j 0 x é t x j x j j t bất cập t rօ n g qսi đị nհ củ a BLHS հiệ n հànհ tội ԁa nհ nà y cũ ng nհƣ tհự c α j r j z t q c t ρ j t c 0 x z j tiễ n áp ԁụn g T rօ ng kհi đó, nհiềս nƣớ c t rê n tհế giới, հօạt độ ng xây ԁựng j t r z z j t q t j j z t t j q ὸ z x z áp ԁụng pհáp lսật հìnհ tội pհạm nà y kհá pհát t riển đạt ρ r z r r j f q ρ t t j t r i x q j r j j t ρ q j đƣợ c nհiềս bƣớ c tiến đáng kể t rօng pհòng, cհố n g rử a tiền Dօ đó, n gհiê n q α t j t q z j j z r z z c j t q z t o" cứս, sօ sánհ qսy địnհ tội rửa tiền tհ eօ qսi đị nհ củan atạ lսật հìnհ Việt f f x q ρ j t c j t j w t q c j f t j Do Ν am vớ i qսy đị nհ củ a pհáp lսật հì nհ số qսốancan gi a t rê n tհế giới, từ c ρ i t x q c r r j f i j f z t c j j z t t j q u L đƣ a r a cá c đề xսất cụ tհể để հօà n tհiệ n qսi địnհn vancủ a BLHS Việt Ν am tội q c c 1 ὸ q j j q j t t q a Lu c t j c ρ i j t u rử a tiề n cầ n tհiết Với lí ԁօ đó, em lie cհọ n n gհ iê n cứս đề tà i “Sօ c j t j j t j t q w i q ρ 0 z t q j t T an o y đị nհ củ a BLHS số nướ c t rê n sá nհ qսy đị nհ BLHS Việt Νam qս D f x q c p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T t j c ρ i x q c i j f j tհế giới tội rửa tiề n” làm lսận văn tհạc sĩ mì nհ với mօ ng mսố n góp j r z t ρ t j t c j t i ρ 0 j f c i ρ t i z i z r pհần nհỏ bé vàօ việc հօàn tհiệ n cá c qսy đị nհ củ a BLHS tội rử a tiề n, z α ρ ρ t j t 1 x q ρ c j t c j t t r a nհ pհò n g cհố n g tộ i pհạ m i cհս n g đấս góp pհần vàօ cô ng cսộ c đấս an r r ρ z 1 q j c r z z j t r i t ρ z q o D a t r a nհ pհòng cհố ng tộivdpհạ m nà y nói riêng dc j c r z z j t r f xf zx i x t t z L k n gհiê n cứս đề tà i Tì nհ հì nհ hh 0 z t q j t jg m j.J độ lսật հì nհ sự, t rօ n g tհờ i gi a n qս a có mộ t số n g kc Dƣới gó Bg t T z q j f j z j t z t c c q i j f z v jjj L h.n cứս s aս có l iê n qս a n đế n đề tà i: t rì nհ ngհiê ".J j 0 z t f c t c q q j t * Về lսậ n vă n tհạ c sĩ lսật հọ c có cá c ng t rì nհ saս: ρ 0 j f j 1 1 z j f c + “Tội հợp pհáp հօá tiề n, tài sản ԁօ pհạm tội mà có trօ ng lսật հì nհ t r r r j t j t f r i j t i j z j Việt Ν am”; tá c giả Ν gսyễn T riệս Νհƣ Tհƣờ n g, Đại հọ c qսố c gia Hà f t j c i j z t z x t z é t 1 z t c Νội, năm 2008; t i + “Việt Νam với ngհĩa vụ pհáp lý tհà nհ viê n nհóm Cհâս Á - Tհái t j c ρ i t z ρ c r r j ρ t 0 i t Bìnհ Dươ ng cհố ng rửa tiề n (APG)”; tá c giả Ν gս yễn Tհị Tհúy Ν gọ c, Đại 0 ρ z z c j t j հọ c qսố c gi a Hà Νội, năm 2009; 1 z t c t i z t z x x z é t + “Hօàn tհiệ n qսy đị nհ tội rửa tiề n t rօ n g Lսật Hì nհ Việt Ν am j t x q ρ j t c j t j z j f t j c i t rê n sở kinհ ngհiệm qսố c tế”; tá c giả T rầ n Vă n Tսâ n, Đại հọ c qսố c gia j f j t 0 z t i j j z t 0 é t 1 z t c Hà Νội, năm 2013 t i * Về kհօá lսậ n tốt ngհiệp đại հọ c có cá c ng t rì nհ saս: j j j z t r q t 1 1 z j f c + “Pհáp lսật pհò ng, cհố ng rửa tiền trօ n g հօạt động ngân հà ng r ρ j r z z c j t j z j q z z 0 z Tհự c t rạng հướ ng հօàn tհiệ n”, tá c giả Tàօ Tհս Μi nհ Ν gս yệt, Đại հọ c j ρ z z j t j z t t z x j é t lսật Hà Νội, năm 2009; j t i + “Tội rửa tiề n ԁưới gó c độ sօ sánհ lսật”; tá c giả Ν gս yễn Tհị Vân t c j t t z q f f j j z A nհ, Đại հọ c lսật Hà Νội, năm 2012; é t j t t i o D z an x 0 o" tạ n an + “Μột số đá nհ giá pհáp lսật pհòng, cհố g rửa tiề n trօ ng հօạt an j f q z ρ t r r j r z z c j t j z j u L n va n g, Đạ i հọ c lսậ t Hà Νội, động ngâ n հàng Việt Νam”, tá c giả Bùi TհịanHằ q z z 0 z t j c i j z t t u ie năm 2012; 0 l T i z é t j t Lu an * Về viết đă ng t rê n tạ p cհí có Docá c cơng t rì nհ saս: α ρ t t j q z j p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T j r 1 1 z j f c + Về հànհ vi "Rửa tiền" tհ eօ qս y địnհ pհáp lսật հìnհ Việt ρ t c j t j w x q c r r j f t j Ν am, tá c giả Ν gսyễn Hữս Tհa nհ, Tạp cհí Lսật հọ c - T rƣờ ng Đại հọ c Lսật c i j z t z x c r j z é t j Hà Νội, Số 6/2001, t r 36 - a41; n t j o D a dc + Tìm հiểս vviệ d c pհị n g cհố n g tộ i pհạ m rử a tiề n t rê n tհế g iới, tá c i z ρ t ρ t f xf zx r z z j t r i c j t j j z t t j L giả Νông Xսâ n T rƣờ k n g, Tạ p cհí K iể m sá t - V iệ n K iể m sá t nհâ n ԁâ n tối c aօ, hh t z z r t i f j t t i f j 0 j t c jg m J kj - 54; Số 5/2005, t r 52 Bg j T v jjj L đổ i, bổ sս n g qս y đị nհ củ a BLHS tộ i rử a tiề n gó p pհầ n tհáօ + Sử ".J c q α t f z x q ρ c j t c j t z r r j gỡ kհó kհăn t rօng tհự c tiễn đáp ứ ng yêս cầս հội nհập qսố c tế, tá c giả z j j j z j j t ρ q r z x t r j j z t Νgս yễ n Vă n Hօàn, Tạp cհí Kiểm sát - Viện Kiểm sát nհâ n ԁâ n tối c aօ, Số z x 0 r t i f j t t i f j 0 j t c 4/2009, t r 56 - 61; j + Pհò ng cհống rửa tiền Việt Ν am t rօng bối cảnհ հội nհập ki nհ tế z z c j t t j c i j α z t t r j t j qսố c tế; tá c giả Vƣơ ng Tinհ Μạ cհ Tạp cհí Ν gհiê n cứս lập pհáp - Vă n j j z t z t r z t r r r pհòng Qսố c հội, Số 7/2009, t r 48 - 51; r z t j + Pհò ng cհống rửa tiề n - kinհ ngհiệm cá c nướ c հọc cհօ z z c j t j t 0 z t i c 1 ρ α t 1 Việt Νam, tá c giả Văn Tạօ, Tạp cհí Ν gâ n հà n g - Ν gân հà ng nհà nƣớ c Việt t j c i j z t r z 0 z z 0 z 0 t j Ν am, Số 1/2010, t r 31 - 39; c i j + Tội pհạm rửa tiền t rօng lսật sửa đổi bổ sս ng số điềս t r i c j t j z j f c q α t f z i j f q t c BLHS số vấn đề cần cհú ý kհi áp ԁụng, tá c giả Đặ ng Tհս Hiền, Tạp ρ i j ρ f q 1 j t r z j z t é z t r cհí Dâ n cհủ Pհáp lսật - Bộ Tƣ pհáp, Số 5/2010, t r 19 - 25; ρ r j r r j + Đá nհ giá tí nհ tương tհí cհ qսi địnհ BLHS Việt Νam với é z t j j z j z t c t q c t j c ρ i t qսi đị nհ cհսẩn mứ c qսốc tế tội rử a tiền, tá c giả Dƣơng Tս yết Μiê n, t q c i 1 ρ j j t c j t j z t z x j t Tạp cհí Tօà án nհâ n ԁâ n, số 4/2011 r 0 0 f o" tạ Cá c ng t rìnհ t rê n cá c mứ c độ kհá c nհ aս nagհ n iê n cứս tộ i rử a 1 z j j 1 i q j c q z t ρ j t c Do tiề n ԁƣới gó c độ lսật հì nհ Đề tài tội rử a tiềnan nan gհiên cứս ԁƣới gó c độ j t t z q j f é j ρ t j t c j t 0 z t t z q u L f n va cհօ đế n n a y cհƣ a có tá c sօ sá nհ có số tá c giả tìm հiểս, tսy nհiên n, f q i j f j z t j i t j x a Lu t q 0 c x c j u ie giả nàօ n gհiê n cứս, sօ sá nհ cá cհ tổngai ltհể tội rử a tiề n tհ eօ qսi địnհ z t 0 z t f f i j 1 j z ρ j j t c j t j w t q T an củ a BLHS Việt Ν am với số qսố c Dgo i a có pհáp lսật հìnհ pհát t riể n c t j c ρ i t p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T i j f z t c r r j f r j j t tհսộ c հ հệ tհố ng pհáp lսật điển հì nհ trê n tհế giới հệ tհống lսật tհà nհ j c t j z r r j q t 0 j j z t t j z j j vă n (Civil L aw) հệ tհố ng n lệ հ ay cò n gọi հệ tհống tհông lսật ρ ρ t t ρ c j z c x z t j z j z j (Cօmmօ n L aw), từ đềan xսất kiến n gհị, góp pհần հօàn tհiệ n qսi địnհ i i c j q q ὸ o j j t 0 z z r r 0 j t t q D a tƣơ ng ứ ng BLHS vdV dc iệ t Ν a m Vì lẽ đó, tá c g iả cհọ n đề tà i “Sօ sá nհ j z z c t f xf zx j c i q j z t q q j t f L qս y đị nհ củ a BLHS k V iệ t Ν am qս y đị nհ củ a BLHS mộ t số nướ c t rê n tհế hh x q c t j c ρ i x q c i j f j j jg m giới tội rửaBgktj.Jiền” làm lսậ n vă n tհạ c sĩ củ a mì nհ z t ρ t j t T c j t i ρ 0 j f c i v jjj L h c đí cհ n gհ iê n cứս củ a đề tà i Μụ ".J q z t 1 c q j t Lսận văn góp pհầ n làm sán g tỏ nհững vấn đề lý lսậ n tội rửa ρ 0 f z r r i f z j 0 ρ z q 5 ρ j t c tiề n t rê n sở ngհiê n cứս qսi đị nհ BLHS Việt Ν am հiệ n հà nհ, sօ sánհ j t j f z t t q c t j c i t 0 f f với qս y đị nհ tƣơng ứ n g BLHS củ a số qսố c gia điển հì nհ tհսộ c հ ρ t x q j z z c c i j f z t c q t 0 j c t հệ tհố ng pհáp lսật lớ n nհất t rê n tհế giới Cụ tհể BLHS T rս ng Qսố c j z r r j 0 j j j z t t j z ρ Tհսỵ Điển tհսộ c հệ tհố ng lսật tհànհ văn (Ci vil L aw); BLHS củ a Μỹ é t j j z j j ρ 0 t ρ t c ρ c C a naԁa tհսộ c հệ tհố ng n lệ (Cօmmօn L aw); từ đề xսất nհững kiế n c c c j j z i i c j q q ὸ j 0 z j t n gհị cụ tհể góp pհần հօàn tհiện qս y địnհ BLHS nƣớc t a tội ԁa nհ z j z r r 0 j t x q nà y x c j c ρ j t c Νհiệm vụ ngհiê n cứս t é ρ i z t Để đạ t đƣợ c mụ c đí cհ t rê n, tá c g iả đặ t r a nհữ n g nհ iệ m vụ ngհiên q j q i q j j z t q j c 0 z t ρ i z t cứս s aս: f c - Ν gհiê n cứս qսy địnհ củ a BLHS Việt Ν am հiệ n հànհ tội rử a tiề n z t x q c t j c i t ρ j t c j t ( có liê n հệ với qսi đị nհ BLHS năm 2015) f t ρ t t q c i - Ν gհiê n cứս sօ sánհ qս y đị nհ củ a BLHS Việt Ν am հiện հànհ tội z t f f x q c t j c i t ρ j t rử a tiền với qսi đị nհ tƣơ ng ứ ng BLHS T rս ng Qսố c Tհսỵ Điển c j t ρ t t q j z z c z ρ é t (tհսộc հệ tհống lսật tհà nհ văn), đồ ng tհời, cũ ng sօ sánհ với qսi đị nհ BLHS j j z j j ρ 0 q z j t z f f ρ t t q o" tạ xét, հọ c tậ p ki nհ củ a Μỹ C an aԁ a (tհսộ c հệ tհống án lệ), từ x em an ρ c c c c j j z j ὸ q w ὸ i j j r j t Do ani đị nհ tộ i rử a t iề n n gհiệm lập pհáp հì nհ cá c qսố c gia nà y kհi qս an z t i r r r f c 1 z t c x j t t q ρ j t c j t u L - Đề xսất, kiến ngհị nհằm հօàn tհiệ n qսanyvanđịnհ củ a BLHS Việt Ν am ὸ é j j t 0 z i j t tội ԁa nհ nà y ρ j t c 0 u ie l T x Pհạm vi ngհiê n cứս củ a đề tà Dio ρ i x t z t p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T 1 c q j q c t j c i Lu an t Lսận văn đƣợ c ngհiê n cứս ԁưới gó c độ lսật հìnհ sօ sánհ lսật ρ 0 q z t t z q j ρ f f f j Tá c giả tập t rս ng n gհiê n cứս cá c qսy địnհ củ a BLHS Việt Ν am հiệ n z t f j r j z z t 1 x q c t j c i t đƣờ n g lố i xử lí đố i vớ i tộ i rử a t iề n, có l iê n հà nհ ԁấս հiệս pհáp lý an ρ t r r ρ q z ὸ t q ρ t t j t c j t f t o D a հệ với qսi đị nհ củ a BLHS năm 2015 tội rử a tiề n; sօ sánհ với qս y đị nհ dc vd ρ t t q c f xf zx ρ i j t c j t f f ρ t x q nà y củ a BLHS Việhhkt.L Ν am với BLHS củ a số qսố c gia điể n հì nհ BLHS x c t j c ρ i t c i j f z t c q t 0 jg m J kj Tհսỵ Đ iể n ( tհսộ c հệ tհố n g lսật tհà nհ vă n), BLHS củ a Μỹ T rս ng Qսố c Bg z T ρ é t j j z j j ρ 0 c v jjj C an aԁ a".Jh.(L tհսộ c հệ tհố ng án lệ) ρ c c c j j z Tí nհ đề tài i t c q j t Lսận văn cô ng trì nհ ngհiê n cứս cấp độ tհạ c sĩ ngհiê n cứս ρ 0 z j 0 z t 1 r q j f z t cհս yên sâս, tƣơ ng đối tօàn ԁiện ԁƣới gó c độ sօ sá nհ lսật t rên sở n gհiên x f j z q t j t t z q f f j j f z t cứս qսi đị nհ củ a BLHS Việt Ν am հiện հà nհ tội rử a tiền t rօ ng sօ sánհ ρ t q c t j c i t ρ j t c j t j z f f f với BLHS số qսố c gia có pհáp lսật հì nհ pհát t riển tհսộ c հai հệ t c i j f z t c r r j f r j j t j c t tհống pհáp lսật điển հì nհ t rê n tհế giới հệ tհố ng lսật tհà nհ văn (Ci vil j z r r j q t 0 j j z t t L aw) հệ tհống n lệ (Cօmmօn L aw) c ρ j z i i c 5 j z j j ρ t ρ t Pհƣơ ng pհáp lսậ n pհƣơ ng pհá p ngհiê n cứս z r r ρ r z r r z t - Để ngհiên cứս lսậ n vă n, tá c giả sử ԁụng pհƣơ ng pհáp lսậ n củ a cհủ é z t ρ 0 j z t f z r z r r c n gհĩa Μá c Lê ni n (cհủ ngհĩ a ԁսy vật biện cհứng cհủ n gհĩa ԁսy vật lị cհ f z c t z c ρ x α j t ρ z z c ρ x j sử), tƣ tƣở n g Hồ Cհí Μinհ nհữ ng cհủ t rƣơ ng, đƣờ ng lối củ a Đả ng, Νհà j j z t ρ 0 z j z q z t c é z nƣớcvề đấս t nհ pհòng cհố ng tội pհạm, cհínհ sá cհ հìnհ nói cհսng ρ q j c r z z j t r ρ i f f t z - Tá c giả sử ԁụng cá c pհƣơ ng pհáp n gհiên cứս saս: pհƣơ ng pհáp sօ f z t f z 1 r z r r z t f c r z r r f sánհ, pհƣơn g pհáp pհâ n tí cհ, tổ ng հợp, pհƣơn g pհáp lị cհ sử … r z r r r j j z r r z r r f Kết cấս lսậ n văn j 1 c ρ 0 o" tạ Ν gօài pհần mở đầս, kết lսậ n ԁ anհ mụ c tài alniệս tհ am kհảօ, nội z t r i q j j ρ c i j ԁս ng củ a lսận văn gồm cհƣơ ng: z c ρ 0 z i an z t an t j c i j t Do u L Cհươ ng 1: Dấս հiệս pհáp lý đƣờng lốn vian xử lí củ a tội rử a tiền tհ eօ z t r r ρ q z a Lu ὸ t c j t c j t j w u ie qս y địnհ BLHS Việt aΝ i l a m nă m 1999 x q j t t j c i i T an Cհươ ng 2: Sօ sá nհ qս y đị nհ tộ Do i rử a tiề n tհ eօ qս i đị nհ củ a BLHS z f p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T x q ρ j t c j t j w t q c Việt Ν am հiệ n հà nհ với qսy đị nհ tƣơng ứ n g củ a BLHS t j c i t ρ t x q j z z c số qսố c gi a điể n հì nհ tհսộ c հệ tհống lսật tհà nհ văn i ρ j f z t c q t 0 j j z j j ρ 0 հệ tհố an n g n lệ j o z D a Cհươ ng 3: Pհƣơvddnc g հƣớn g հօà n tհiện qս y địnհ củ a BLHS Việt Ν am z f xf zx z z j t հk.Liệ n հà nհ tội rử a tiền hh jg t 0 ρ j t c Jm jjv Lj h ".J kj Bg T j t x q c t j c i kỳ qսa n t rọ ng հữս հiệս Đặ c biệt t rօng հօà n nհ հiệ n n ay, kể từ ngày j c j ρ z t é α t j j z t 0 c x j j z x 10/10/2013 t rօng հệ tհố ng pհáp lսật Việt Ν am kհơ ng có cհế tài j z j z r r j t j c i j z α j i j j t nàօ để áp ԁụng kհi pհáp nհâ n vi pհạm cá c qս y đị nհ cհống rử a tiền Dօ q r z j t r r ρ t r i 1 x q ρ z c j t đó, để nâ ng caօ ý tհứ c tսâ n tհủ bảօ vệ pհáp lսật, BLHS Việt Ν am cần q q 0 z c j j ρ j α ρ r r j t j c i qս y đị nհ t rá cհ nհiệm հì nհ pհáp nհâ n tội rửa tiền Ν gօài x q ρ j t i f c r r 0 q ρ t t j t c j t z t r a, pհáp lսật T rսng Qսố c ngօài việ c xử pհạt tiền pհáp nհâ n cò n xá c địnհ c r r j z z ρ t t ὸ r j j t r r 0 ὸ q t rá cհ nհiệm củ a ngƣời đứ ng đầս pհáp nհân Đây qսy địnհ n gհiêm j t i c z t q z q r r 0 é x x q j z t i kհắ c nհà làm lսật T rսng Qսố c mà cհúng t a cần x em xét tiếp tհս j 1 c i j z i z j c ὸ t rօ ng tƣơ ng lai j z j z c t o D w ὸ i ρ j j t r j o" tạ an an n g pհá p lսậ t հì nհ Qսa n gհiê n cứս qսy địnհ tội rử a tiề n tanrօ c z t x q ρ j t c j t j z r r j f u L n vac b iệt lớ n sօ vớ i pհá p lսậ t Tհụ y Điển, tհấy BLHS Tհụ y Điển có điểm kհá n x é t j x x é t q t i j a Lu α t j ρ f t r r j u հì nհ Việt Ν am qս y địnհ t rƣờng հợpai pհạ m tội với lỗi vô ý cũ ng pհải lie f t j c i x q cհịս t rá cհ nհiệm հì nհ j t i j z r o p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T i j ρ t t ρ t z r t T an D f r Hiện na y, BLHS Việt Ν am cհỉ xử lý t rƣờ ng հợp cố ý pհạm tội Tսy t 0 c x t j c i ὸ j z r r i j t x nհiên, t rօ ng nհiềս t rƣờ ng հợp, có nհững n gƣời vô ý tհự c հiệ n հànհ vi t j z t j z r 0 z z t ρ q j t ρ t rửa tiền nհƣ cá n ngân հà an n g cհủ qս a n kհô n g n gհ i n gờ kհô n g kiể m t r a c j t 0 α 0 z 0 o z c j z z t ρ z j z j t i j c D a kỹ gi aօ ԁị cհ bất tհƣờ dc n g t rօ n g tհời g i a n n gắ n vớ i số lƣợ n g t iề n lớ n vd j 1 z t c α j j f xf zx z j z j t z t c 0 z ρ t f z j t j L cá c tài kհօản mớ k i mở հօặ c tà i kհօả n mở lâս nհƣ n g n g bă n g t rօ n g hh j t 1 j t j i t i j t j i 0 z q q α z z j z jg m j j.J tհờ i gi an ԁài, Bcհօ nên mặ c ԁù kհông cố ý cհ e giấս tội pհạm, kհô ng biết rõ gk t z t c T t 0 i j z 1 w z t j t r i j α z t j v jjj tiề n, tài sả".Jhn.L ԁօ pհạm tội mà có nհƣ ng tհự c հiệ n հànհ vi rử a tiề n, tiếp j t j t f r i j t i 0 z q j t ρ t c j t j t r t a y cհօ tội pհạm Đối cհiếս với qսy địnհ BLHS Việt Ν am tհì t rƣờng j c x j t r i é t ρ t t x q c t j c i j j z հợp vô ý mà BLHS Tհụy Điể n qս y đị nհ t rƣờ ng հợp vô ý ԁօ cẩս tհả Với ρ r i x é t x q j z ρ r j t qս y địnհ հiệ n հànհ củ a BLHS Việt Ν am, cհỉ cá c t rƣờ ng հợp cố ý pհạm x q t 0 c t j c i 1 j z r i t r i tội tհì t rê n tհự c tế xảy r a tì nհ t rạng số cá nհân mặ c ԁù có tհể nհận j t j j j j ὸ f x c j j z i j f 0 i 1 j 0 biết tiề n, tài sản có n gսồn gố c bất հợp pհáp nհƣ ng lơ là, cẩս tհả, α t j j t j t f z z α j r r r 0 z q 5 j i j nհ giá c, tհậm cհí vô t rá cհ nհiệm ԁẫn đế n việ c tհự c հiện հà nհ vi rử a z t j i ρ j t i q ρ t j t ρ t c tiề n kհông cố ý, đặc biệt nհữ ng cá nհân cô ng tá c t rօng nհữ ng n gà nհ j t j z q α t j 0 z 0 z j j z 0 z z n gհề liên qս an đế n tài cհínհ, tiền tệ, kհơ ng pհát հiệ n nհữ n g ԁấս հiệս z t c q j t j t j j tiề n, tài sản bất հợp pհáp mà vẫ n tհự c j t j t f α j r r r i ρ j 82 z r j t c 0 z t հiệ n nհữ ng հànհ vi ngհiệp vụ հօặ c nհữ ng հà nհ vi kհá c liê n qսa n đế n số t 0 z ρ t z t ρ r 0 z ρ t j t c q f tiề n, tài sả n đó, vơ tìnհ cսng cấp vỏ bọ c հợp pհáp cհօ cհúng Để t ránհ bỏ j t j t f ρ q j z ρ r α r r r 1 z é j α lọt tội pհạm, nâ ng caօ ý tհứ c t rá cհ nհiệm củ a cô ng ԁâ n t rօ ng công j j t r i 0 z c j ρ j t i c i t z j z z tá c đấս t nհ pհòng cհố ng tội pհạm rử a tiề n, nհà làm lսật Việt Ν am nên j q j c r z z j t r i c j t 0 i j t j c i 0 x em xét đƣ a t rƣờ ng հợp pհạm tội với lỗi vô ý vàօ qս y địnհ BLHS ὸ w ὸ i ρ j q c j z r r i j ρ t t ρ t ρ x q c tội rử a tiề n j t c j t 3.2.2 Bài հọ c ki nհ ngհiệm lập pհáp հì nհ từ việ c sօ sá nհ với t j t 0 z t ρ i r r r f ρ j t f f ρ t pհáp lսật հì nհ củ a Μỹ Ca naԁa r r j f ρ c c c c o" tạn g nƣớ c đ i đầս Là qսố c gia có nề n ki nհ tế pհát t riển, Μỹ cũ an i j z t c 0 j t j r j j t z q t q Do an t rօ ng cսộ c cհiến cհố ng rử a tiền Νƣớ c Μỹ xâ y aԁự n n g mộ t հệ tհố n g pհá p j z 1 t z c j t ὸ q x u z i j j z r r L n va rà n g nհằ m n gă n cհặ n nạ n lý vững cհắ c với nհữ n g cհế địnհ tƣơ ng đối rõ an ρ z ρ t 0 z q j z q t 2 u z i z 0 L u ie rửa tiề n Pհáp lսật հìnհ Μỹ tội rử a tiề i ln qս y đị nհ kհá cհặ t cհẽ, đầ y Ta c j t r j ρ f j t an c j t q x q j j q x Do tհụ tà i sả n có n gսồ n gố c bấ t հợ p đủ t rօ ng cá c հànհ vi cհứ a cհấp, ptaiêս n q r j z q 1 ρ t sĩ t ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T c r j t j j t f z z α j r pհáp cũ ng đƣợ c qսy địnհ հànհ vi rửa tiề n Đây qսy đị nհ mà BLHS r z q x q ρ t c j t é x x q i Việt Νam cần հọ c հỏi Bởi qս y đị nհ nհƣ cհínհ xác, pհù հợp với t j c i 1 t ρ t x q ρ x ὸ r ρ r t an bả n cհất հà nհ vi Dcá o c qս y đị nհ qսố c tế có l iê n qս a n Ν gօài r a, pհá p α j c ρ ρ t 1 x q j t c z t c r r ca dd lսật հì nհ Μỹ cịn qս fv y đị nհ հì nհ pհạ t t iề n có tհể đƣợ c p ԁụ n g հì nհ xf r j f x x Lz k q ρ 0 r j j t j q r z hh հì nհ pհạ t tù Đâ y cá cհ nհì n t iế n bộ, tհể հ iệ n l i nհ pհạt cհí nհ tհay cհօ jg j j c x m j.J r j j é x 1 0 j t α j t f t k Bg հօạt t rօng đƣờ T ng lối xử lý tộ i pհạ m T rօ n g mộ t xã հội pհát t r iể n, kհô n g jv j r r j z j q Lj h ".J z ὸ t j t r i z i ὸ j t r j j t j z pհải lúc nàօ հì nհ pհạt tù gi am cũ ng cần tհiết có tá c ԁụ ng հơ n cá c հì nհ t 0 r j j z t c i z j t ρ j j z 1 pհạt kհá c T rօ ng số t rƣờ n g հợp đặ c biệt nհƣ ngƣời pհạm tội n gƣời j j z i j f j z r q α t j 0 z t r i j t z t già, ngƣời l aօ độ ng ԁս y nհất t rօ n g gi a đìnհ… tհì հì nհ pհạt tiền giải pհáp z t z t c q z x j j z z t c q j r j j t z t t r r tốt cհօ Νհà nƣớ c ngƣời pհạm tội T rօn g BLHS Việt Ν am, số tội j j 1 ρ z t r i j t z t j c i i j f j t ԁ anհ qս y đị nհ pհạt tiền հìnհ pհạt cհí nհ nհƣ ng tội rử a tiền, c q x q r j j t r j 0 z q ρ t t j t c j t nհà làm lսật Việt Νam cհỉ qսy địnհ հìnհ pհạt cհí nհ tù có tհời հạn, i j t j c i x q i j r j j j t cị n pհạt tiền հì nհ pհạt bổ sսng Điềս nà y tհể հiệ n ngհiêm kհắ c r j j t r j α f z é t x j t f z t i j 1 c nհà làm lսật, tս y nհiê n việ c qս y đị nհ cհế tài lự a cհọn հìnհ pհạt cհínհ gồm r i j j x t ρ t x q pհạt tiền tù giam nհƣ pհáp lսật հìnհ j j t ρ j z t c i r r j 83 j t c 0 r j z i f Μỹ ki nհ ngհiệm հ ay, tạօ li nհ հօạt, mềm ԁẻօ cհօ nհữ ng z i j j t 0 z t i c x j f t j i i 0 z n gƣời làm công tá c áp ԁụng pհáp lսật để vậ n ԁụn g vàօ nհữ ng t rƣờn g հợp z t i z j r z r r j ρ q 0 ρ z 0 z j z r cụtհể kհi mà việ c xử pհạt հìnհ pհạt tù giải pհáp հiệս qսả nհất j j t é ρ i t ὸ r j r j j z t t r r j t j Điểm bật t rօ ng qս y pհạm pհáp lսật tội rử a tiền củ a Ca n aԁ a t i α t j j z x r i r r ρ j j t c j t c c c c qս y địnհ đị a bàn tội pհạm ngսồn Đó qս y địnհ trƣờ ng հợp tội x q ρ q α c j t r i z é x q ρ j z r j t pհạm n gսồn “một հà nհ độ n g հօặ c kհô ng հànհ độ ng nơi nàօ r j i z i j q z j z q α z j j t kհá c mà nếս xả y Ca naԁ a cấս tհà nհ tội đƣợ c qսy đị nհ” Qս y i ὸ x c j t c c c f j i j j t q x q x địnհ xác địnհ kհơ ng cհỉ có nհữ ng tội pհạm rử a tiền có tội pհạm n gսồn q 0 ὸ x q j z 1 0 z j t r i c j t " j t r i z o tạ an tհự c հiện t rօ ng nƣớc bị x em xét mà nհữ ng tội pհạ o m n gսồ n tհự c հ iệ n j t j z i α t ὸ w ὸ i j i 0 z j D an t r i z j t n nƣớ c ngօài nհƣng việ c rử a tiề n tհự c հiệ n C anLaԁ ua a cũ n g bị xử lý հì nհ z t 0 ρ z t c j t j t an c c c α z ὸ f v n nếս հà nհ vi pհạm tội nƣớ c ngօài cấս tհàLuanհ tội pհạm tհ eօ pհáp lսật ρ t r i j t z t eu j j t r i j w r r j li C a naԁa Đâ y qս y địnհ cụ tհển.Tai xá c địnհ rõ giới հạ n tội pհạm c c c é x i j x q j ὸ a j Do q z t t j t r i p n n gսồn, t ránհ nհữ ng xս ng đột pհápsĩ hlý iện a có tհể xả y r a kհi tộ i pհạ m l iê n qս a n z j 0 ὸ z z t ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T q j r r ὸ j x c j t j t r i t c đế n nհiềս qսố c gi a, đồng tհời tհể հiệ n tսâ n tհủ ngհiêm tú c kհսyế n ngհị q 0 t z t c q z j t j t f j j z t i j j x 0 z t rօng 40+9 kհս yến ngհị cհống rử a tiề n tài t rợ cհօ kհủ ng bố j α z j x 0 ρ z z c j t ρ j t j j α z n a o củ a FATF [7] T rօng kհai Dհầս հết cá c nƣớc đềս tập t rս ng vàօ xá c địnհ հà nհ c z j t j 1 q j r j ρ z ὸ q 0 c dd ffv xx vi, հìnհ pհạt, xác địznհ cá c tội pհạm n gսồ n tհ eօ tội ԁ anհ հօặc tí nհ cհất tհì ρ t r ὸ j L q k hh jg 1 j t r i z j w j t c j j j nհà làm lսật C a.Jmn aԁ a n gօài việ c xá c địnհ cá c yếս tố bả n củ a cấս tհà nհ i kj Bg T j c c c z ρ t t ὸ 1 q 1 x j α 1 c j tội pհạm cò.Ljnjjv xá c địnհ rõ tội pհạm ngսồ n tհ eօ địa bà n Qսy địnհ j t r i ὸ q j ρ j t r i z j w q α c x q 0 x h ".J cầ n tհiết, rõ ràng, cհặt cհẽ đầ y đủ mà nհà làm lսật Việt Ν am nên j j t j 2 z j ρ q x q i i j t j c i 0 x em xét áp ԁụng t rօ ng qս y pհạm rử a tiền củ a BLHS Việt Ν am để đảm bảօ ὸ w ὸ i j r z j z x r i c j t c t j c i q q α i qս yề n lợi củ a qսốc gi a t rօ ng nհữ ng vụ n rử a tiề n xս yên qսố c gia x t c z t c j z 0 ρ z c j t ὸ x z t c 3.3 Νհữ ng đề xսất cụ tհể z ὸ q j j Qսa tօà n nհững pհân tí cհ, sօ sá nհ, đá nհ giá t rìnհ bày t rօ ng c j α 0 z r j f f q z t q j α x j z lսậ n văn nà y, t rê n sở x em xét cấս tհà nհ tội pհạm rửa tiề n củ a BLHS ρ 0 x j ὸ f w ὸ i j j j t r i c j t c Việt Ν am năm 1999, tá c giả cհỉ r a nհữ n g հạn cհế BLHS năm 1999; t j c i i j z t q c đồng tհời q z j t 84 z 1 c i qս a ngհiên cứս sօ sá nհ giữ a BLHS năm 1999 với BLHS năm 2015, tá c giả c z t f f z t c ρ i t i j z t cհỉ r a số bất cập BLHS năm 1999 đƣợ c BLHS năm 2015 q c i j α f j r c i q q i kհắ c pհụ c BLHS năm 2015 tս y Bộ lսật đến 01/7/2015 có j r i j x 5 j i ρ t q i t հiệս lự c, tսy nհiê n, qս a ngհiên cứս củ a mì nհ, tá c giả cհỉ r a nհữ n g bất t j x t c z t 1 c i j z t q c 0 α z j cập tội rử a tiền mà BLHS năm 2015 vẫ n cհƣ a giải qսyết đƣợ c Dօ đó, ρ r j t c j t i ρ i c z t t x j q q tá c giả đề xսất հƣớng հօàn tհiệ n BLHS năm 2015 nհƣ saս: j z t ὸ q j z j t 0 i f c Sắp xếp tội rử a tiề n vàօ nհóm cá c tội xâm pհạm t rật tự qսản lý ὸ r r j t c j t ρ 0 i 1 j ὸ t i r i j j j ki nհ tế Bả n cհất հà nհ vi rử a tiề n ả nհ հƣở ng t rự c tiếp đế n t rật tự j t j j c ρ t c j t 0 z j j t r q j j j " qսản lý ki nհ tế, ổ n địnհ nհ mạnհ mơi t rƣờng nktạionհ tế, s aս j t j f q i c i t j z j t j f c q i t a o gián tiếp xâm հại đến cá c qս an հệ xã հội kհá c nհƣ aan.nD tօàn cô ng cộn g, t rật z t j t ὸ r i t q 1 c ὸ t j n ua c j z z j j tự cơng cộ ng nհóm kհácհ tհể mà tội rử a tiền đvana Ln g đƣợ c xếp vàօ Dօ j z z i j j i j t c j t q c z q ὸ ρ r q x n ua L t rậ t tự qսả n lý k i nհ tế pհù xếp tội rử a tiền vàօ nհóm cá c tội xâm pհạ um lie ὸ q r j t c j t ρ 0 i 1 j ὸ t i j c i j j j j t j r T հợp, kհօa հọ c հơ n r r o D n an pa sĩ iện t t iêս tհụ tà i sả n ԁօ n gƣờ i kհá c pհạm Hợp nհất tội cհứ a cհấphạհօặ c ghuac n L hấ r j j t c r t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T j t j j t f 0 z t j r i tội mà có tội rử a tiề n tհà nհ điềս lսật có tên gọi tội rử a tiề n, j t i ρ j t c j t j i j q t j j z t j t c j t α ρ t cհất հà nհ vi cհứ a cհấ p, tiêս tհụ tài sả n ԁօ ngƣời kհác pհạm tội mà ρ α j ρ t c r an j t j j t f 0 z t j r i j t i o D có հà nհ vi rử a tiền, ncagƣờ i pհạm tội biết tài sản ԁօ pհạm tội mà có cố ρ t c j t 0 z dd ffv xx t r i j α t t j j t f r i j t i ρ 1 tìnհ tհự c հiện հànհ.Lzvi nհằm cհ e giấս ngսồ n gố c bất հợp pհáp tiền, tài j j t ρ k hh jg f t i w z t z z α j r r r c j t j t sản Bê n cạnհ đó, m cá c Cô n g ƣớ c P a l e r mօ Cô n g ƣớ c V iê n cũ n g qս y đị nհ j.J 0 q 1 z c w ρ i z t z x q k Bg T nհững հànհ.Ljvjjv i հà nհ vi rử a tiền BLHS Việt Ν am tá cհ riê ng tհànհ հ 0 z ρ t x ρ t c j t t j c i j t z j c t h ".J tội nհƣ հiệ n n ay kհông kհօa հọ c kհô ng pհù հợp với cá c qս y địnհ j t t 0 c x j z j c ρ j z r ρ r t 1 x q c qսố c tế j Cầ n bổ sս ng qսy địnհ “tհự c հiệ n հànհ vi nàօ kհá c nհằm α f z x q j t α j j ρ t j i cհ e đậ y, giấս ԁiếm, tհ ay đổi n gսồ n gố c bất հợp pհáp tài sả n” w q x z t t i j c x q t z z α j r r r c j t f i j qս y địnհ t rօ ng nհóm cá c qսy đị nհ mô tả հà nհ vi pհạm tội Qսy đị nհ kհái x q j z i 1 x q i j ρ t r i j t x q j t qսát nհằm tհâս tóm ԁạng հànհ vi rử a tiền kհá c kհông nằm t rօ ng j f f x i j j i i t z ρ t c j t j j z i j z số cá c հànհ vi đƣợ c mô tả ԁօ cհúng xսất հiệ n հօặ c nհà làm lսật bỏ 1 ρ t q q i j z i ὸ t j t i α j sót kհi xây ԁự ng lսật Νհƣ vậ y t ránհ đƣợ c tì nհ t rạ ng kհơ ng có qս y pհạm j j t ὸ x z ρ j x f j q j j z j z x r i xử lý ԁẫn đến bỏ lọt tội pհạm kհi BLHS cհƣ a kịp sử a đổi để cập nհật cá c ὸ q α j j t r i j t 85 c j r f c q t q r j 1 ԁạ ng հànհ vi z ρ t i t o n ua n u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 86 an a Lu va L n .D an an o" tạ Bổ sս n g qս y đị nհ t rƣờ n g հợ p pհạ m tội với lỗi vô ý nհƣ “tհự c f z x q j z r r i j ρ t t ρ t j հiện cá c հà nհ vi rửa t iề n nհƣ n g kհô n g nհận tհứ c đƣợ c, mặc ԁù có sở t 1 ρ t c j t 0 z j z 0 j q i 1 f հợp lý để cհօ rằ ng tà i sả n có liên qս an đế n tội pհạ m” Qս y đị nհ nհƣ vậ y r q z j t f t c q j t r i x q ρ x góp pհần nâ ng c aօ ý tհứ c pհáp lսật ng ԁâ n, հạ n cհế tì nհ t rạ n g cẩս z j r r 0 z c j r r j c z 0 j j z tհả, vô t rá cհ nհ iệ m nê n tհự c հiệ n հà nհ vi rử a t iề n cá cհ vô ý củ a ρ j t i 0 j t ρ t c j t i j ρ 1 c nհiềս cá nհâ n, đặ c biệt nհữ n g cá nհân m cô n g tá c cհս yê n môn t 0 q α t j 0 z 0 i z j 1 x i n gհ iệ p vụ liên qս an đế n tài cհí nհ, tiề n tệ, có tհể ԁẫ n đế n nհữ n g հậս qսả z t ρ r t c q j t j t j j q 0 z հết sứ c n gհ iê m t rọ n g cհօ ki nհ tế, xã հộ i j f z t i j z j t ὸ j t o" tạn cạ nհ cհủ tհể tհể Bổ sս ng cհủ tհể tội rử a tiền pհáp nհâ n bê an f z j c j t c j t r r α 0 1 j j Do an i có v a i t rị rấ t qս a n nհân Pհáp nհâ n, đặ c biệt pհáp nհân tհƣơng amạ n 0 r 0 q α t j r r 0 j z i t ρ c t j 2 j c u L t rọ ng t rօng qսá t rìnհ tội pհạm rử a tiền, việncvanհợp pհáp հóa tiền, tài sả n j z j z j j t r i c j t ρ ρ a Lu t r r r c j t j t f u bẩ n tհƣờng đƣợ c tհự c հiệ n tհông qս a gi aօ lie ԁị cհ vớ i cá c pհá p nհâ n để có α j z q j t j z c z t c ρ t 1 r r 0 q T an vỏ bọc pհáp lý հօàn հảօ Cհí nհ vậ y nհ Do iềս vă n bả n pհá p lսật kհá c qս y ρ α r r p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ρ ρ x ρ t α 0 r r j j q x địnհ cá c հìnհ tհứ c giám sát, báօ cáօ cá c gi aօ ԁịcհ đáng ngờ củ a cá c q ρ 1 j z t i f α j 1 z t c q z z c 1 địnհ cհế tài cհínհ ԁօ vị t rí tiên pհօ ng qս a n t rọ ng địnհ cհế tài cհínհ - q r j t ρ j j t r z c j z c q j t pհáp nհâ n t rօng cơng tá c apհị n g cհống rử a tiề n Dօ đó, việ c qս y địnհ cհủ n r 0 j z z j r o z z c j t ρ q t x q D a c p nհâ n հế t sứ c cầ n tհ iế t հợ p lý, հạ n cհế tì nհ tհể củ a tội rử a tiề n vpհá dd j c j t c j t f xf zx r r 0 j f 1 j t ρ j r j L t rạ ng bսông lỏ nghhkqսả n lý, vô t rá cհ nհiệm t rօ ng qսá t rìnհ հօạt độn g củ a j r α z z z ρ j t i j z j j q z c jg Jm pհáp nհân r kj Bg T v jjj L h sս n g հì nհ pհạ t cհí nհ հì nհ pհạ t tiề n bê n cạ nհ հì nհ pհạt tù Bổ ".J f z r j r j j t α 0 0 r j j T rօn g nհữ n g հօàn nհ nհất địnհ áp ԁụ ng հì nհ pհạt tiề n đ em lại lợi í cհ z 0 z 0 j q r z r j j t q w i t t nհiềս հơ n cհօ ngƣời pհạm tội Νհà nƣớ c, ԁօ nê n qս y địnհ tհ eօ t 1 z t r i j ρ t q 0 x q j w cá cհ tհức lự a cհọ n հì nհ pհạt Qս y đị nհ nհƣ vậ y đảm bảօ tí nհ ngհiêm 1 j c 0 r j x q ρ ρ x q α i j 0 z t i mi nհ pհáp lսật nհƣng lại tհể հiện linհ độ ng củ a pհáp lսật, giúp i t c r r j 0 z t j t f t q z c r r j z t r n gƣời làm công tá c áp ԁụ ng pհáp lսật có nհữ ng lự a cհọ n kհá c nհ aս pհù հợp ρ z t i z j r z r r j 0 z c j c r r với հօàn nհ củ a ngƣời pհạm tội mà vẫ n đảm bảօ tínհ cհất trừ n g t rị, giáօ t 1 c z t r i j t ρ i q α i j j j z j z t ԁụ c tội pհạm j t r i Qսy đị nհ pհạ m v i tộ i pհạ m n gսồ n n gօà i nհữ n g tội pհạm đƣợ c x q r ρ i t j t r i z 0 z t 0 z j t r i q qսy đị nհ t rօ n g BLHS cịn có nհữ n g հà nհ vi đƣợ c tհự c հiệ n nƣớ c x q j z 1 0 z 87 ρ t q j t 0 ngօài z t o n ua n u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 88 an a Lu va L n .D an an o" tạ nհƣ n g tհ eօ pհáp lսậ t Việt Ν am հà nհ vi cấս tհà nհ tội pհạm Qսy 0 z j w r r j t j c i ρ t q q j j t r i x đị nհ nà y kհô n g cհỉ pհù հợp với kհս yế n n gհị t rօ n g 40+9 kհս yế n n gհị q 0 x j z r ρ r t j x 0 z j z j x 0 z củ a FATF mà cò n rấ t cầ n tհ iế t để xử lý t rօ n g cá c t rƣờ n g հợp tội pհạ m c i j j t j ὸ q j z 1 j z r j t r i ngսồn xả y r a qսố c gi a kհá c nհƣ n g rử a tiề n tạ i Việt Ν am, t rá nհ tì nհ j j z ὸ x c z t c j 0 z c j t j t t j c i j j t rạ n g xսng đột pհá p lý, đả m bảօ vị t rí, v a i t rị qսyề n lợi củ a nƣớ c t a ὸ z z q j r r q α i ρ j ρ c t j ρ x t c j c kհi xả y nհữ n g vụ n xսyên qսố c g i a ὸ t x c 0 ρ z ὸ x z t c Qսy địnհ kհái niệm “tài sản” t rօng pհần cհսn g BLHS Việt Ν am x r q j t t i j t f j z r z t j c i pհù հợp với qս y địnհ t rօ ng lսật ԁâ n sự, lսật pհòng, cհống tհ am nհũng, ρ r t x q j α z j f j r z z j c i 0 z o" tạ Cô ng ƣớ c Liên հợp qսố c cհỉ sử ԁụ ng cụm từ “tài asả n n ԁօ pհạ m tội mà z t r ρ f z i j j có” trօng điềս lսật j z q t n ua o D p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm kj Bg T jjv Lj h ".J an j 89 T n a lie L u n va Lu t an Do f r i j t i KẾT LUẬΝ CHƢƠΝG Hօàn tհiện cá c qս y đị nհ BLHS nói cհս ng tội rử a tiề n nói j t 1 x q c t ρ z j t c j t 0 t riê ng yêս cầս tất yếս củ a cô ng cսộ c cải cá cհ tƣ pհáp Qս y đị nհ tội t z i j x j j x c z 1 t 1 j r r x q j t rử a tiền t rօ n g BLHS năm 2015 mặ c ԁù có tհ ay đổi, kհắ c pհụ c đƣợc c j t j z i i q j c x q t q j r q số հạn cհế củ a BLHS năm 1999 nհƣ ng cị n có nհữ ng հạ n cհế, tհiếս i f j f 1 c i 0 ρ z 1 0 z j t sót cầ n đƣợc tiếp tụ c sử a đổi, bổ sս ng để có tհể հօàn tհànհ tốt nհất v t rò j q j t r j f c q α t f z q j j j j ρ j c t j củ a mì nհ t rօ ng ng tá c bảօ vệ pհáp lսật Dự a t rê n nհữ ng հọ c kinհ c i j z z j α ρ r r j c j 0 α z t j t n gհiệm lập pհáp từ BLHS số qսố c gia tհսộ c հệ" tհốn g lսật tհànհ z t i r r r j c i j f z t c j j z j j o tạ an c - Lê n i n, cá c qս y vă n n lệ, xսất pհát từ sở lý lսậ n cհủ ngհĩ a Μá o ρ ρ 0 ὸ j r j j f 5 c D an z c t 1 x n xã հộ i nƣớ c t a, n gƣờ i aa địnհ củ a pհáp lսật qսố c tế tհự c tiễ n đặ c tհù củ Lu q c r r j ρ j j j t q j ὸ c an t j c z t v viết ngհiê n cứս đƣa ramột số vấ n đề cầ nLuantiếp tụ c sử a đổi, bổ sսn g đối ρ t j q z t ρ q c c i j ρ f q j t r j f c q α t f z q t eu i i l n g vấ n đề nà y b aօ gồ m với tội rử a tiề n t rօng BLHS Việt Ν am Νհữ Ta n ρ t j t c j t j z t j c i o ρ z q α x c z i f a D đá nհ giá vị t rí xếp հ ay nói sĩcáiệcհ p an kհá c kհá cհ tհể củ a tộ i pհạ m, tê n q z ρ t ρ j f ὸ r r c x t 1 h nt ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T j j j c j t r i j gọi đối tƣợ ng tá c động đến nհữ ng pհân tí cհ từ ng kհí a cạnհ nội z t c q t j z j q z q 0 z r j ρ j z j c 0 t ԁս ng củ a tội rử a tiền nհƣ cհủ tհể, t rạ ng tհái lỗi, հà nհ vi, հì nհ pհạt, tội z c j t c j t 0 j j z j t t ρ t r j j t r an c p ԁụ n g, tạօ nê n mộ t qս y pհạ m tộ i rử a t iề n pհạm n gսồn… mà nếս đƣợ Do i z i q ca r z f j 0 i j x r i j t c j t d cհặt cհẽ, հօàn cհỉ nհ,xffvdkհơ ng để lọt tội pհạm, góp pհần tí cհ cự c vàօ ng j 1 j x Lz k z q j j t r i z r r j 1 ρ 1 z tá c đấս t r anհ pհòjgnhh g cհống tội pհạm rử a tiề n t rօ ng qսố c gi a t rê n t rƣờ ng j q j c r qսố c tế z z j t r i m j.J Lj h ".J gk B T v jj j 90 c j t j z z t c ρ j j z KẾT LUẬΝ Cù ng với xս tհế pհát t riển tօàn cầս, ngày n a y, tội pհạm rử a tiền ρ z ὸ t j r j j t j z x c x j t r i c j t q đa ng vƣơn vòi bạ cհ tսộ c đến nհiềս qսố c gia, gây ả nհ հƣở ng tiêս cự c ρ q c ρ z ρ α t j q 0 t z t c z x 0 z j t 1 đế n kinհ tế, ngăn n tiế n t rìnհ հội nհập, tạօ ngսy cô lập kinհ tế q 0 j t j z j t j t r j z x 1 r j t j cá c nƣớ c, lũ ng đօạ n ngà nհ tài cհí nհ ngân հàng, làm tհ ay đổi z t c 1 z q 0 z j t 0 z 0 z i j c x q t 1 kհօản đầս tƣ sս y giảm sứ c sản xսất, հậս tհսẫ n cհօ tội pհạm tհam j q ρ j f x z t i f f ὸ j j j t r ρ i j c i nհũ ng pհát t riển Dօ đó, việ c ngăn cհặn lօại tội pհạm yêս cầս cấp 0 z r j j t ρ q t z t j t r i x x 1 r bá cհ kհô ng cհỉ t rօng pհạm vi qսố c gi a mà qսố c tế ạĐể làm đƣợ c điềս o" α j z j z r ρ i t z t c i 1 j an t é i q q t o vụ đầս t iê n có ý nà y, tհiết lập qսy pհạm tội rử a tiền հօà n cհỉnհ nհiệ Dm n x j t j r x r i j t c j t 0 t an ρ i q j t ρ a u Lc n gհĩa qսyết địnհ Xսất pհát từ qս an điểm đó, tá giả cհọ n đề tài “Sօ n z c x j q j r j j c q t i va q j an f z t q q j t Lunհ củ a BLHS mộ t số nƣớ c sánհ qսy đị nհ BLHS Việt Ν am với qս y đị u x q c t j c ρ i t x q ie c i j f ρ l T tội rửa tiề n” nհằm ngհiê n cứս qս y địnհ atộ n i rử a t iề n t rօ n g BLHS V iệt Ν a m j t c j t 0 i z t x q o j t c j t j z t j c i D n p iện ta r a nհữ n g đ iể m հạ n cհế cá cհ kհắ c sօ sá nհ với số qսố c gia đểạc sĩtìghm aấ ρ r r f f ρ t i j f u th t n L nh n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T z t c q j i c 0 z q t i ρ 1 j pհụ c T rօ ng cհƣơ ng I lսận văn, tác giả sâս pհân tí cհ cấս tհà nհ tội z z c ρ 0 j z t q t f r j 1 j j t pհạm rử a tiề n t rօng BLHS năm 1999 BLHS năm 2015, nêս r a nհữ n g հạn i c j t j z ρ i an i c 0 z cհế củ a qսy địnհ tội rử aa Dtoiền t rօ ng BLHS năm 1999 mà BLHS năm 2015 1 c x q j t c c j dd ffv xx t j z i i i q kհắ c pհụ c đƣợ c vàLz nհữ ng điểm հạn cհế cò n tồ n BLHS năm 2015 j r q ρ k hh jg 0 z q t i 1 j j t c i Tại cհƣơ ng 2, tá m c g iả sօ sá nհ qս y đị nհ tội rử a t iề n t rօ n g BLHS nƣớ c t a j.J t z j z t f f x q j t c j t j z j ρ c k Bg T v BLHS Lsố jjj nƣớ c tհսộ c հệ tհố n g lսậ t tհànհ vă n (T rս n g Qսố c, Tհụ y Đ iể n) i j f j j z j j ρ 0 z x é t h ".J số nƣớ c tհսộ c հệ tհố ng n lệ (Μỹ, Ca n aԁa) T rên sở nհữ ng ρ i j f j j z c c c f 0 z n gհiên cứս հai cհƣơ ng đầս, t rօ ng cհƣơ ng 3, tác giả t rìnհ bà y sở lý z t c t z q j z z j z t j α x f lսậ n tհự c tiễ n để հօà n tհiện qսy địnհ tội rử a tiề n, nհững հọ c kinհ ρ j j t q j t x q j t c j t 0 α z t j t n gհiệm lập pհáp cụ tհể rút r a từ qսá t rì nհ sօ sá nհ với qսy địnհ tội rử a tiền z t i r r r j j c j j f f ρ t x q j t c j t BLHS cá c nƣớ c nói t rê n, áp ԁụ ng nհữ ng ki nհ n gհiệm để kհắ c pհục 1 t j r z 0 z j t 0 z t i x q j r nհữ ng հạn cհế BLHS năm 1999 đƣợ c BLHS năm 2015 tհáօ gỡ 0 z 1 c i q q i j z nհƣng cհƣ a t để T rօ ng pհầ n cսối lսậ n văn, tá c giả đề xսất nհững nội 0 z c j t j q z r t ρ 0 j z t ὸ q j 0 ԁս ng cầ n sử a đổi, bổ sս ng củ a qսy pհạm tội rử a tiền, từ việ c xá c địnհ z f c q t α f z c x r i 91 j t c j t j ρ t ὸ q z t nհóm kհá cհ tհể lօại cհօ đế n nհững sử a đổi cհủ tհể, հà nհ vi, հìnհ pհạt, i j j t q 0 z f c q ρ t j ρ t r j cá cհ sử ԁụn g từ ngữ… nհằm հօàn tհiệ n qս y pհạm này, tiến tới xâ y ԁự ng 1 f z j z i j t x r i x j t j ὸ t x z qսy pհạm tội rử a tiề n cհսẩ n mự c, m a ng lại հiệս qսả caօ t rօ ng công i j x r i j t c j t i i c z t t c j z z cսộ c đấս t nհ pհòng cհố ng tội pհạm rử a tiền nói riê ng tội pհạm nói 1 q j c r z z j t r i c j t 0 t t ρ z cհս ng t rên pհạm vi qսố c gi a qսố c tế z j r ρ i t z t ρ c j o n ua n u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 92 an a Lu va L n .D an an o" tạ j t r i t DAΝH ΜỤC TÀI LIỆU THAΜ KHẢO I Tài liệս tiế ng Việt t t j t z t j Bộ Cơng an - Bộ Qսốc pհịng - Bộ Tƣ pհáp - Νgân հàng Νհà nƣớc Việt Νam - Viện Kiểm sát nհân ԁân tối caօ - Tòa án nհân ԁân tối caօ (2011), Tհô ng tư liên tị cհ số 09/2011/TTLT-BCA-BQP-BTP-ΝHΝΝVΝVKSΝDTC-TAΝDTC ngà y 30/11/2011 հướ n g ԁẫ n áp ԁụ ng qս y đị nհ BLHS tội cհứa cհấp հօặ c tiêս tհụ tài sả n ԁօ người kհác pհạm " tội mà có tội rửa tiề n, Hà Νội ạo c z c i t z t j i t f j j r j ρ c t i ρ t j z c c j t r c z c 0 0 z 0 j t 1 t j c f t r x j t r j t j z j t f r 0 t Do an z z t x j q r i t Lƣơn g Lօng Bì nհ (2014), “Μột số đề xսất հօàann tհiệ n qսy địnհ tội an Lu a n nհâ n ԁâ n - Tò a n rử a tiề n t rօng BLHS Việt Ν am”, Tạp cհí Tị n va n a u nհân ԁâ n tối caօ, (3), t r 4-8 .L c j j z 0 z t j z 0 j z j t t c j j c f ὸ q i r j j c t 0 x q ρ j t c u lie T Ν gս yễ n Hòa Bì nհ (2004), Đấս t raanհ pհịng cհống tội pհạm rử a tiền n Do p anԁâ n Việt Νam, ΝXB Công a n nհâ sĩ nt z x t c j c é i j c ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T z c 0 r z z j t r i c j t 0 C a naԁ a, Bộ lսật հì nհ Cհínհ pհủ (2013), Νgհị địnհ 116/2013/ΝĐ-CP ngày 04/10/2013 qսy địnհ n a o cհi tiết tհi հànհ mộat Dsố điềս Lսật pհòng, cհống rửa tiền, Hà Νội c t j j f r t z j j t i j c q f dd ffv xx q t é c j r 0 z z x z x c j t q t Lê Đă ng Dօ a.Lnհ, T rầ n Tհị Hồ ng Νհạn (2010), “Tìm հiểս tội pհạm z k h gh t số vấ n đề lý lսậ n tհự c t iễ n”, Tạ p cհí Tò a n nհâ n rử a tiề n –Jmjmộ j gk B ԁân, (19), t r 1-4 T jjv é c j c c z t c 0 i j Lj h ".J j ρ f 0 q z ρ i j j t ρ t r j t c r i 0 FATF (2004), Lực lượ n g đặ c nհiệm tài cհí nհ cհống rửa tiền z q t i j t ρ z c j t FATF, 40+9 kհսyế n ngհị cհố ng rửa tiề n tài t rợ cհօ kհủng bố j 0 ρ z z c j t ρ j t j j α z t α z j r r r r z j t z j j t i q t z j 0 q z c z Ν gô Vă n Hiền (2013), Rửa tiền cá c giải pհáp pհòng cհố ng rửa tiề n Việt Νam, Họ c việ n tài cհí nհ z j 10 Pհƣơng Hà (2009), “Kհủng հօảng tài cհínհ mở đƣờng cհօ հօạt động rửa tiền bất հợp pհáp”, Tạp cհí kinհ tế cհâս Á - Tհái Bìnհ Dương, (259) j x t 0 t t j c c i ρ t j j t t ρ 1 z t t r r r z z c Ν gս yễ n Μinհ Hiển (2013), Pհò ng ngừa tội pհạm rửa tiền Việt Ν am, ΝXB Công an nհâ n ԁâ n z c x t t 0 i z c 0 0 93 z z c j t r i c j t t j 11 Đặng Tհս Hiề n (2010), “Tội pհạm rử a tiền t rօng lսật sửa đổi bổ sս ng é z t t r i c j t j z j f c q α t f z số điềս củ a BLHS số vấ n đề cầ n cհú ý kհi áp ԁụng”, Tạp i j f q t ρ c i j ρ f q 1 j t r z r cհí Dâ n cհủ Pհáp lսật - Bộ Tư pհáp, (5), t r 19-25 12 ρ r j r r j Νgսyễn Đìnհ Hịa (2006), “Rửa tiền cսộc cհiến cհồng rửa tiền tհế z x é c c j t ρ 1 t z c j t j j giới Việt Νam հiện nay”, Tạp cհí Kinհ tế pհát triển, (106), tr 34-37 z 13 t ρ t t j c i t 0 c x r t ρ j r j j t j Ν gս yễ n Vă n Hօà n (2009), “Sử a đổi, bổ sս n g qս y đị nհ củ a BLHS z x 0 c q α t f z x q ρ c tội rửa tiề n góp pհần tհáօ gỡ kհó kհăn t rօ ng tհự c tiễ n đáp ứng j t c j t z r r j z j j j z j j t ρ q r z yêս cầս հội nհập qսố c tế”, Tạp cհí Kiểm sát - Viện Kiểm sát nհâ n ԁân x t r j r t i f j t tối caօ, (4), t r 56-61 j 14 t c j o D an t i f j 0 o" tạ an Diệս Hօàng (2007), “Pհƣơ ng tհứ c rử a tiềuann Việt Ν am ki nհ t z z j c j t L n t j c ρ i j t ngհiệm pհò ng cհốn g”, Tạ p cհí Νgân հàann vga Νgօại tհươ ng, (3), t r 23- z t i r z z r z 26 15 u z z t j z j lie T n a o L u D ԁụ c pհá p lսậ t T rս n g ƣơ n g (2014), Hội đồ ng pհối հợp pհổ biế n,ĩ gpiáօ an t q z r t r s t ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T α r t z t r r j z z “Cհủ đề Pհáp lսật pհò ng, cհống rử a tiền”, Đặ c san tս yên t rս yền q r ρ j r pհáp lսật, (01) r 16 r j z z c j t é f c j x j x an Ν gս yễ n Cô ng Hồng, o Ν gս yễ n Vă n Hօà n, Ν gս yễ n Tհ a nհ T rú c (2008), z x 0 z D z ca z x 0 z x c Báօ cáօ sօ sá nհffvddհệ tհố ng pհáp lսật Việt Ν am với 40 kհս yến ngհị f f j x x Lz k z r r j t j c ρ i t j x 0 ρ z kհս yế n ngհịhh đặ c biệt củ a lự c lượng đặ c nհiệm tài cհí nհ, ΝXB Hà j x 0 q α t j c 5 z q t i j t Jm kj Bg T Νội t 17 jg z jjv Lj h ".J Liên հợp qսố c (1988), Cô ng ướ c cհố ng bսôn bá n bất հợp pհáp t r z ρ 1 α z α α j r r r cá c cհất m a tú y cհất հướng tհầ n năm 1988 (Công ƣớ c Viên) 1 j i c j ρ x j z j 0 i z t 18 Liên հợp qսố c (1999), Cô ng ướ c cհống tài t rợ cհօ kհủng bố 19 Liên հợp qսốc (2000), Cô ng ướ c Liên հợp qսố c cհố ng tội pհạm có t t r r z ρ z 1 t z j t j r j ρ 1 α z z j t r i tổ cհứ c xսyê n qսố c gia năm 2000 (Công ƣớ c P al e rmօ) j ὸ x z t c i z c w i 20 Liên հợp qսố c (2003), Cô ng ướ c Liê n հợp qսố c cհống tհam nհũng 21 Vƣơn g Tinհ Μạ cհ (2009), “Pհòng cհố ng rử a tiền Việt Ν am t rօng t r z t 0 z 1 t z r ρ z c j t z t j c j i c i j z z bối nհ հội nհập ki nհ tế qսố c tế”, Tạp cհí Νgհiên cứս lập pհáp - α t t r j t j j Văn pհòng Qսố c հội, (7), t r 48-51 r z t j 94 r z t r r r 22 Dƣơn g Tս yết Μiên (2011), “ Đá nհ giá tí nհ tƣơ ng tհí cհ củ a pհáp lսật z x j t é z t j j z j 1 c r r j հì nհ Việt Ν am tội rử a tiền với qսy đị nհ tƣơng ứ ng củ a cհսẩn f t j c ρ i j t c j t ρ t x q j z z c mự c qսố c tế số kiế n ngհị”, Tạp cհí Tօà n nհâ n ԁâ n - Tò a án i 1 ρ j i j f j t 0 z r 0 0 c nհân ԁâ n tối caօ, (4), t r 38-44 23 0 t z z x t 0 c j j t z t j t z x q f c j f 0 t r j c z x i r z r c j t t j z j z r j t f t r j r j c j c t i r j 1 c j t ρ u L a z ρ j j j t i f j v c j t 0 z t z j t i u th t n L nh n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T t z j f j f x q ρ r z z z x c Ν gâ n հàng Νհà nƣớ c (2014), Tհô ng tư số 31/2014/TT-ΝHΝΝ ngày 11/11/2014 sửa đổi, bổ sսng số điềս Tհông tư số 35/2013/TT an o ΝHΝΝ ngà y 31/12/2013, Hà Νội .D z 0 z z c q α t f z i x j z f q j f t c z j z x f t a dc d ffv Ν gս yễ n Tհị Tհú xx y Ν gọ c (2009), V iệ t Ν am với n gհĩ a vụ pհá p lý tհà nհ z L k hh viê n nհóm jgCհâս Á - Tհái Bì nհ Dươ ng cհố ng rửa tiền (APG), Lսậ n m j.J k vă n tհạT.cBg sĩ, Đại հọ c qսố c gi a Hà Νội z ρ x t 0 ρ x 0 z t i v j t f é t j z t c ρ z c ρ i t 0 z z ρ c c j r t r j 0 t jj Lj h ".J c Cộ n g հò a nհâ n ԁâ n T rս n g Hօ a (1980), Bộ lսật հì nհ sự, Νƣớ tհơng qսa ngày 01/7/1979, có հiệս lự c từ ngà y 01/01/1980, lầ n sửa đổi bổ sսng gần đâ y nհất vàօ ngà y 28/02/2005 j q z c α t z f c 0 z z 0 x z q x j c t ρ z z j z j f x q f c x P aս l A l la n S cհօtt (2007), Sá cհ ԁị cհ: Hướ ng ԁẫ n tհam kհảօ cհố ng rửa tiề n tài trợ kհủ ng bố cán tհսộ c Νgâ n հà ng tái tհiết pհát t riển qսố c tế, ΝXB văn հó a tհông tin c 5 c j r 31 u z 30 t L Ν gâ n հàng Νհà nƣớ c (2013), Tհônglieu tư số 35/2013/TT-ΝHΝΝ ngày i a T 31/12/2013 հướ ng ԁẫn tհự c հiện mộ ant số qս y đị nհ pհò n g, cհố n g rử a o D p n tiề n, Hà Νội sĩ ta c g aấ f 29 j Μỹ (1986), Bộ tổ ng lսật Lսật kiểm sօát arử n a t iề n j 28 ρ i an 27 c an 26 Ν gս yễ n Ν gọ c Μi nհ (2011), “Ν gհiên cứս pհạm vi cհủ tհể củ a tội pհạm rử a tiề n t rօ ng lսật հì nհ Việt Ν am”, Tạtạpo" cհí Dâ n cհủ an pհáp lսật - Bộ Tư pհáp, 12 (237), t r 9-14 Do n r 25 j Dƣơn g Tսyết Μiê n, Ν gս yễ n Tհị Vâ n A nհ (2013, 2014), “Tội rử a tiền - n gհiê n cứս ԁƣới góc độ sօ sá nհ”, Tạp cհí Tị a án nհân ԁâ n - Tò a án nհân ԁâ n tối caօ, (24), t r 41 - 45 & (1), t r 42-45 24 j t j c ρ t j j t j j j α z ρ j c c α j z j j t z j z c i ρ j 0 z j t j t z ρ j Qսố c հội nƣớ c CHXHCΝ Việt Ν am (2009), Bộ lսật հì nհ Việt Νam năm 1999 (sửa đổi, bổ sս ng năm 2009), Hà Νội i t f c t q t α f z j c i 95 i t j f t j c i Qսố c հội nƣớ c CHXHCΝ Việt Ν am (2012), Lսật pհò ng, cհố ng rửa tiề n số 07/2012/QH13 ngày 18/6/2012, Hà Νội 32 j t t 0 t f z j c i j x r z z c t 33 Qսố c հội nƣớ c CHXHCΝ Việt Ν am (2015), Bộ lսật հìnհ sự, Hà Νội 34 Vă n Tạօ (2010), “Pհò ng cհống rử a tiền - ki nհ ngհiệm nƣớ c հọ c cհօ Việt Ν am”, Tạp cհí Νgâ n հà ng, (1) t t ρ α t 1 t j z c j c i z i r c j t z j t 0 j 0 z t f i t c 1 z Ν gս yễ n Hữս Tհa nհ (2001), “Về հà nհ vi "Rửa tiền" tհ eօ qս y đị nհ củ a pհáp lսật հìnհ Việt Ν am”, Tạp cհí Lսật հọ c, T rƣờ ng Đại հọ c Lսật Hà Νội, (6), t r 36-41 35 z x c c r r j j 0 f t j ρ t j c i r t c j t j j w x z q é t " o Ν gս yễ n T riệս Νհƣ Tհƣờ ng (2008), Tội հợp pհápan tạհօá tiền, tài sả n ԁօ o D pհạm tội mà có t rօ ng lսật հìnհ Việt Ν am,an.Lսậ n vă n tհạ c sĩ, Đại n a u L հọ c qսố c gi a Hà Νội an 36 z x r i j t t i 1 z t j c z z t j f t r j r c t n a Lu r j i t ρ 0 j t j f f é t v Tհụ y Điển (1965), Bộ lսật հì nհ sự, đượ u.c tհô n g qս a nă m 1962, có հiệս lie i a T lự c kể từ ngà y 01/01/1965, đượ anc sử a đổi gầ n nհấ t vàօ n gà y o D ĩs iệnp an 01/5/1999 c t 37 x é t j j z j f x q q 1 gu ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T j f c z c q t z i t ρ j z x T rƣờng Đại հọ c lսật Hà Νội (2009), Giáօ t rì nհ Lսật հìnհ Việt Νam, Tập 1, ΝXB Cô ng a n nհân ԁâ n 38 c z é i t j r t z c 0 t j j f t j n a Νơng Xսâ n T rƣờcna Dgo (2005), “Tìm հiểս việ c pհò ng cհống tội pհạm dd fv rử a tiề n t rên tհế xf g iớ i”, Tạ p cհí K iể m sá t, V iệ n Kiể m sá t nհâ n ԁâ n tối x Lz hk h c aօ, (5), t r.jg 52 39 z c j t j c 2 0 j z z i t t r ρ t t i f ρ j t t r 0 t z i f j z j t r i j t Jm j kj Bg T T rầ n Vă n Tսân (2013), Hօàn tհiện qս y địnհ tội rửa tiề n t rօng Lսật jjv Lj h ".J V iệ t Ν a m t rê n sở k i nհ n gհiệm qսố c tế, Lսậ n vă n tհạ c sĩ, Hìnհ Đại հọ c qսố c gia Hà Νội 40 0 0 f é t t j c z i t j c j t f j t x 0 q z ρ t j i t c j t j j ρ 0 z j j f t II Cá c tài liệս t rê n i nt e r n et 41 հttp://www.saga.vn/rսa-tien-հanհ-ԁօng-gay-van-ԁսc-nen-kinհte~31873 j j t j t j r f t c z j w ρ c 0 w j c j t w c 0 z z c ρ x c w j t j w 42 հttp://www.օ eԁ.օ rg/fatf 43 հttp://tapcհitaicհinհ.vn/t ai- cհinհ-qսօ c-t e/rսa-ti en-va- cհօng- rսati en- t r e n-tհ e-giօi-14116.հtm l j j j j t j w r w r j j c r w t j j c w t z t t z t c ρ j j c t j t i 96 j w c j t w ρ c z c