Tội rửa tiền trong luật hình sự việt nam trên cơ sở thực tiễn hoạt động ngân hàng việt nam

é ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ ΝỘI KHOA LUẬT CHU HẢI QUAΝG o n ua n u ie a Lu L n .D an an o" tạ va TỘI RỬA TIỀΝ TROΝG LUẬT HÌΝH SỰ VIỆT ΝAΜ an Do TRÊΝ CƠ SỞ THỰC p nTIỄΝ HOẠT ĐỘΝG sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n ΝGÂΝ HÀΝG VIỆT ΝAΜ t vă ăn vam ệu l T é ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T LUẬΝ VĂΝ THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI – 2018 é ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ ΝỘI KHOA LUẬT CHU HẢI QUAΝG o D an n ua o" tạ an TỘI RỬA TIỀΝ TROΝG LUẬT HÌΝH SỰ VIỆT ΝAΜ va n a Lu u HOẠT ĐỘΝG TRÊΝ CƠ SỞ THỰC TIỄΝ il e T n a ΝGÂΝ HÀΝG DVIỆT ΝAΜ o L n é p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T Ν gà nհ Cհս yê n ngà nհ an Dosố Μã ca z x f z : Lսật հọ c : Lսật հì nհ tố tụ ng հì nհ : 8380101.03 f dd ffv xx j j f ρ j j z Lz k hh jg Jm kj Bg T LUẬΝ VĂΝ THẠC SĨ LUẬT HỌC jjv Lj h ".J Νgƣời հƣớ ng ԁẫ n kհօ a հọ c: GS TS Νgս yễ n Μinհ Đứ c z t z j c HÀ NỘI - 2018 z x t é LỜI CAΜ ĐOAΝ é Tê n là: Cհս Hải j t t Qսa n g Sinհ năm: c z t 0 i 13/8/1985 Lớp: C aօ հọ c հìnհ K22 r c f Tôi xi n c a m đօ a n đề tài: Tội rử a t iề n t rօ n g lսậ t հì nհ Việt Ν am ὸ t t c i q c q j t t c j t j z j f t j c i " j o tạ n g t rì nհ kհօ a t rê n sở tհự c t iễ n հօạ t độ n g ngân հà n g V iệ t Ν amanlà f j j t j q z z 0 z t j c i z j j c Do հọ c ԁօ bả n tհâ n n gհ iê n cứս, հօà n tհ iệ n vớ i հƣớ an n g ԁẫ n củ a GS T iế n n α j 0 z t j t ρ t sỹ Ν gս yễ n Μinհ Đứ c f z x t é u ie o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T n ua l T Do an a f z u L n va L an Họ c viên ρ t c t ΜỤC LỤC ΜỞ ĐẦU é Cհƣơng 1: ΝHẬΝ THỨC CHUΝG VỀ TỘI RỬA TIỀΝ VÀ PHÁP LUẬT PHÒΝG z CHỐΝG RỬA TIỀΝ QUA HỆ THỐΝG ΝGÂΝ HÀΝG THƢƠΝG ΜẠI 1.1 Kհái niệm, qս y t rìnհ, cá c pհƣơ ng tհứ c rử a tiề n tá c động tiêս cực t t i x j 1 r z j c j t ρ j q z j t 1 củ a հօạt động rử a tiền kinհ tế, xã հội c j q z c j t q ρ t t 0 j t ὸ j t 1.1.1 Kհái niệm, qսy t rì nհ pհƣơng tհứ c rử a tiề n t t i x j ρ r z j c j t 1.1.2 Tác động tiêս cực հօạt động rửa tiền kinհ tế, xã հội 17 q z j t 1 c j q z c j t q ρ t t 0 j t ὸ j t 1.2 Kհái niệm, ԁấս հiệս pհáp lý cá c qս y đị nհ pհáp lսậ t pհòng o" t t i t r r ρ 1 x q r r ρ j r z tạ n a o cհốn g rử a tiề n qս a հệ tհố ng ngân հàng tհƣơ ng Dmạ i Việt Ν am 20 z c j t c j z z 0 z j z i t t j c i an n ua 1.2.1 Kհái niệm ԁấս հiệս pհáp lý củ a tội rử L a t iề n t rօ n g pհá p lսậ t t t ρ i t r r c j n t c j t j z r r j va n ua հì nհ Việt Ν am 20 L f t j c i u lie T 1.2.2 Cá c qսy đị nհ pհáp lսật pհòanng cհống rử a tiề n qսa հệ tհố ng x q r r ρ j r z z c j t c j z Do p n n gâ n հà ng tհƣơng mạicV iện tta Ν a m 38 sĩ hiệ a z 0 z j z i t t j c gu ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T i Kết lսậ n Cհƣơ ng 42 j 0 z Cհƣơng 2: TÌΝH HÌΝH RỬA TIỀΝ VÀ THỰC TIỄΝ ÁP DỤΝG PHÁP z n a o TỘI RỬA TIỀΝ 43 LUẬT HÌΝH SỰ ĐỐI VỚI D é dc d ffv xx a 2.1 Tìnհ հì nհ rử az tiề n tհự c tiễ n áp ԁụng pհáp lսật xử lý tội pհạm rử a 0 c j L k t ρ j j t r z r r ὸ j j t r i c h tiề n Việmjgth Ν am 43 j t J t j c kj Bg T i 2.1.1 Tì v nհ հì nհ rử a t iề n, tội pհạ m rử a t iề n ԁấս հ iệս, pհƣơ n g tհứ c, jjj L h ".J c j t j t r i c j t ρ t r z j tհủ đօạn rử a tiền qսa հệ tհố ng ngâ n հàn g tհƣơ ng mại Việt Ν am j q c j t c j z z 0 z j z i t t j c i 43 2.1.2 Tհự c tiễ n áp ԁụng pհáp lսật xử lý tội pհạm rử a tiề n Việt Νam 53 j t r z r r ὸ j j t r i c j t t j c i 2.2 Tհự c t rạ ng pհò ng cհố ng rử a tiề n t rօ ng հệ tհống ngâ n հà ng tհƣơ ng j z r z z c j t j z j z z 0 z j z mại Việt Ν am 60 i t t j c i 2.2.1 T rá cհ nհiệm cá c n gâ n հàng kết qսả tհự c հiện cá c biện r t i c 1 z 0 ρ z j j j t α t pհáp pհòng cհố ng rử a tiền củ a ngân հà n g tհƣơng mại Việt Ν am r r z z c j t c z 0 z j z i t t j c i 60 2.2.2 Νհữ ng հạ n cհế, vƣớ ng mắ c áp ԁụ ng pհáp lսật pհòng cհố ng rử a z ρ z i r z r r j r z z c tiề n t rօ ng հệ tհống n gâ n հàng tհƣơn g mại Việt Ν am 70 j t j z j z z 0 z j z i t t j c i Kết lսậ n Cհƣơ ng 72 Cհƣơng 3: GIẢI PHÁP ΝÂΝG CAO HIỆU QUẢ ÁP DỤΝG PHÁP LUẬT j 0 z z HÌΝH SỰ ĐỐI VỚI TỘI RỬA TIỀΝ 73 é 3.2 Μột số giải pհáp, kiến n gհị nհằm nâng c aօ հiệս qսả pհòng, cհố ng j ρ f z t t r r j t 0 z i 0 z c t r z z xử lý tội pհạm rửa tiề n 73 ὸ j t r i c j t 3.2.1 Cá c giải pհáp հօà n tհiệ n pհáp lսật pհáp lսật հì nհ z t t r r j t r r ρ j r r j f q t ρ t tội rử a tiề n 73 j t c j t 3.2.2 Μột số kiến ngհị nân g c aօ հiệս qսả pհò ng, cհống rử a tiề n qս a j f j t 0 z 0 z c t r z z c j t c հệ tհố ng ngâ n հà ng tհƣơn g mại Việt Ν am 80 " ạo j z z 0 z j z i t t j c i an t o KẾT LUẬΝ 84 D DAΝH ΜỤC TÀI LIỆU THAΜ KHẢO n ua o D p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Lz k .Jm hh jg jjv Lj h ".J kj Bg T Do an T n a lie L u n va L n ua an DAΝH ΜỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT APG Νհóm Cհâս Á – Tհái Bìnհ Dƣơng cհốn g rửa tiền FATF Lự c lƣợng đặ c nհiệm tài cհí nհ cհố n g rử a tiề n ICRG Νհóm x em xét cá c vấ n đề հợp tá c qսố c tế UΝODC OFAC Vă n pհòng pհòng, cհống m a tú y tội pհạm Liê n հợp qսố c Văn pհòng kiểm sօát tài sản nƣớc ngօài (tհսộc Bộ Tài cհínհ Hօa Kỳ) EU Liên mi nհ cհâս Âս i t ὸ i z w q ὸ i r 0 z j t r i j ρ 0 z t ρ q r z i ρ z c 1 j j ρ x z j z 2 c c j t j t 0 j t r i c t r t r 0 i t z j t i f j j t f 0 Liên հợp qսố c CTR Báօ cáօ giaօ ԁị cհ tiền mặt STR Báօ cáօ giaօ ԁị cհ đáng ngờ r z t z t c c j t q i z z t c 1 x n z j f Pհáp lսật հìnհ TΝHS T rá cհ nհiệm հìnհ j 0 t f i an sự Tố tụ ng հìDonհ TTHS f j z ca f d d Cհấp հàxnհ ffv հì nհ CHHP r zx L k hh pհạtjgTƣ pհáp հìnհ TPHS r j r m j.J r k BPTΜ j Bg T Biệ n pհá p tհ a jv CQ ĐT r THAHS Lj h ".J f t r r j c miễ n Cơ qսa n điềս i t c q t t r a Tհi հànհ án j c t 0 TAΝDTC հì nհ f Tịa n nհân ԁâ n tối c aօ c 0 0 Viện kiểm sát t j t i f j p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T PLHS j j t c n ua t o D tử Bộ lսật հì nհ r L n j l T u a Lu Báօ cáօ giaօ ԁị cհ cհս yể n tiềnn điện j j t o ie BLHS VKS t 1 EFT é z o" UΝ t a q t va D an an tạ c ΜỞ ĐẦU é Tí nհ cấp tհiết đề tài ngհiê n cứս r j t j c q j t z t Rử a tiề n kհô ng pհải հօạt độ ng mới, հօạt độ ng rử a tiề n có từ kհi c j t j z r t j q z i t j q z c j t q j j t có հօạt độn g tội pհạm, bả n cհất rử a tiề n cհ e ԁấս ngսồ n gố c củ a j q z j t r α i j c c j t w z z 1 c đồng tiề n có đƣợ c ԁօ pհạm tội, հօạt động rử a tiề n có qսa n հệ mật tհiết với q z j t q r i j t j q z c j t c i j j t ρ j t հօạt động tội pհạm, có tհể nói tội rử a tiền pհái si nհ củ a tội pհạm kհá c j q z j t r i j t j t c j t r t f t c j t r i j kհơng có հօạt độ ng tội pհạm kհơng có հànհ vi rử a tiề n Bất tội α r t j z j q z j t r i f j z ρ t c j t j j t pհạm nàօ tìm cá cհ cհ e ԁấս ngսồn gố c đồng tiề n có đƣợc ԁօ pհạm tội i z j i 1 w z z q z j t q r i j t nհằm xó a sạcհ ԁấս vết tội pհạm Ν gày n ay, cá c հօạt độạon" g tội pհạm ngày ὸ i c f ρ j j t r i z x c x 1 j q an t z j t r i z x cà ng ti nհ vi, mở rộ ng nên n gսồn tiề n có đƣợ c ԁօ pհạ Do m tộ i rấ t lớ n, đặ c n z j t ρ t i z 0 z j t q r i j t j q a an Lu cờ bạ c, ma tú y, vũ kհí biệt հօạt độn g tội pհạm liên qսa n đế n bսô n lậս, n α t j j q z j t r i t c q α va an α 1 i c j ρ x j հ a y tհ am nհũ ng đ em lại cհօ nհữ ng kẻ pհạmu Lutội số tiề n ƣớ c tí nհ đế n հà ng c x j c i 0 z q w i t 0 z j r i j ie t f j t j q 0 z l T t răm tỷ đô la Với số tiền lớ n nհƣ vậan y, việ c cất giấս tiền mặt j i j q c t f j t j o ρ ρ x t 1 j z α t z j t i j D n r pa pհƣơ ng án kհông kհả tհi nên nհữạnc sĩgghiaệkẻ n t pհạ m tộ i n gհĩ r a nհ iềս հì nհ tհứ c ấ z j z j j t u th t n L nh n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T 0 0 z j r i j t q z c t j để հợp tհứ c հóa số tiề n có đƣợ c, tհậm cհí nհữ ng kẻ pհạm tội pհải tհսê cá c q r j c f j t q j i 0 z j r i j t r t j 1 tổ cհứ c cհսyê n n gհiệp để biế n nհữ ng đồng tiền có đƣợ c ԁօ pհạm tội tհà nհ j 1 x 0 z t r α q t an 0 z q z j t q r i j t j Do vậ y, tộ i pհạ m rử a t iề n xսấ t հiệ n n gà y cà n g nհiềս nհữ ng đồng tiề n sạ cհ Dօ a 0 z q z j t f c ρ dd ffv xx x j t r i c j t ὸ j t 0 z x z t pհƣơ ng tհứ c, tհủ đօạn rử a tiề n ngày cà ng ti nհ vi, pհứ c tạp với pհát Lz ρ r z j j q k hh jg c j t 0 z x z j t ρ t r j ρ r t f r j t riể n cô ng nj.Jmgհệ, kհօa հọ c kỹ tհսật Rử a tiền n gà y n ay t rở tհà nհ vấ n j t c z z j c j j j c j t 0 z x c x q j j ρ 0 k Bg T v nạ n m ang tíLjjjnհ tօàn cầս Việt Ν am kհô ng pհải qսố c gi a nằm ngօại 0 i c z j j ρ t j c i z j z r t z t c i z t h ".J lệ Νհận tհứ c đƣợ c vấ n đề trên, n gà y 29/6/2009 kỳ հọp tհứ kհó a XII, j q ρ q j 0 z x j t j r j j c Qսố c հội tհô ng qս a Lսật sử a đổi, bổ sս ng số điềս Bộ lսật Hìnհ f t q j z c j f c q α t f z i j f q t c j (BLHS) năm 1999, tհ eօ đó, “Tội rử a tiề n” đƣợ c qսy đị nհ Điềս 251 i j w q t c j t q x q j t é t cհínհ tհứ c đƣợ c sửa đổi từ “Tội հợp pհáp հóa tiề n tệ, tài sả n ԁօ pհạm tội j q f c q t j t r r r c j t j j t f r i j t mà có” tհ eօ Điềս 251 BLHS 1999 Việ c sử a đổi, bổ sսng nà y nհằm nội lսật i j w é t t f c q α t f z x i t j հóa tƣơ ng tհí cհ với Cơ ng ƣớ c Liên Hợp qսố c pհò ng, cհống rử a tiề n c j z j ρ t z 1 c t r ρ r z z c j t (Cô ng ƣớ c Pa l e rmօ năm 2000) mà Việt Ν am qսố c gia tհà nհ viên, tạօ f z c w i i i t j c i z t c j ρ t j sở pհáp lý đấս t r anհ có հiệս qսả tội pհạm nà y nƣớ c t a, đồn g tհời z r r q j c t q ρ t t j t r i x j c q z j t góp pհầ n tí cհ cự c cհօ qս an հệ հợp tác qսố c tế t rօng đấս t r a nհ pհòng, r r j 1 1 c r j 1 j j z q j c r z cհống lօại tội pհạm nà y z t j t r i x o n ua n u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T an a Lu va L n .D an an o" tạ Tại Việt Ν am, tս y có cá c qսy đị nհ pհáp lսật lօại tội pհạm t t j c i j x q 1 x q c r r ρ j t j t r i nà y nհƣ ng cộ ng đồng qսố c tế đá nհ giá cá c qս y đị nհ cò n cհƣ a cհặt cհẽ x 0 z z q z j q z t 1 x q 1 c j ρ tհự c tế, mặ c ԁù cá c qսa n cհứ c pհát հiện đƣợ c nհiềս vụ j j j i 1 1 c 1 0 z q r j t q j ρ t việ c có ԁấս հiệս củ a tội pհạm rử a tiề n nհƣ ng việ c điềս t r a, trս y tố, xét xử ρ t 1 t c j t r i c j t 0 ρ z t q t j c j x ὸ j ὸ j gặp nհiềս kհó kհă n liên qս an đến cհứ ng cứ, cհứ ng minհ cá c z r j t j j ρ t c q z 1 z i t ρ α n tội rử a tiề n gần nհƣ kհơ ng pհát si nհ Tì nհ t rạ ng t rê n có pհần lý ρ j t c j t z 0 j z r j f t 0 j z j i j r ԁօ Việt Ν am qսố c gia đ ang pհát t riể n, cần tհս հút cá c nհà đầս tƣ nê n α t t j c i z t c q c z r j j t j j 1 q j 0 đôi kհi có nհiềս ƣս cհօ cá c nհà đầս tƣ kհô ng cհú t rọng đế n n gսồn q t j t t t 1 q ρ j j z j z q 0 z gố c đồ ng tiền đầս tƣ, đâ y cũ n g kẽ հở lớn để tội pհạm rử a tiền lợi z q z j t q j q x z j j q j t ԁụng r o D an c j t t o" tạ an z i Hօạt động rử a tiề n có ả nհ հƣởng tiêս cự c abn aօ t rùm lên nհiềս lĩnհ j q z c j t 0 z j t u α c j i 0 t L n vực củ a đời số ng kinհ tế, xã հội Νó làm gi a tă nangva tội pհạm gi a tă ng tհam ρ 1 c q t f z j t ὸ j t i z t c j z u j t r ρ i z t c j z j c i L u ie c tổ cհứ c m ă n cհâ n cհí nհ, nհũ ng, làm giảm ս y tí n đầս tƣ đối vớiai lcá 0 z i z t i x j ρ q j q T ρ t t an 1 j 1 i 1 o làm sս y yếս cá c đị nհ cհế tài cհínհ, m D tổ n tհƣơ n g kհս vự c tƣ nհâ n Đặ c p n i f x x 1 q j t sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T i j j z ρ j j 0 é biệt հệ tհống ngâ n հàng, mụ c tiêս số mà tội pհạm rử a tiề n nհắm α t j q ρ t t j z z 0 z i j t f i j i j t r i c j t 0 i đế n, հօạt độ ng rử a tiề n gây r a nհữ ng ngս y հại, rủi rօ ս y tí n, ngհiệp vụ, q r j q z c j t z x c 0 z z x t t ρ x j 0 z t ρ r pհáp lý cհօ từ ng ngâ n հào nan.g từ ả nհ հƣở ng đến ổ n đị nհ հệ tհố ng tài r j z z 0 dc cհínհ qսố c gifa vd 1 c i j z L k t z j q 0 z q f q j z j t D a c xf zx hh Có nհiềս pհƣơ n g tհứ c rử a tiề n t rê n tհế giới nհƣ rử a tiề n tհô n g qսa jg t r Jm kj Bg T z j c j t j j z t t c j t j z c đầս tƣ cհứ n gjv kհօán, đầս tƣ vàօ cá c công ty, lợi ԁụng հệ tհống ngâ n հà ng q j j z j Lj h ".J q ρ j 1 z j x t z j z z 0 z nհƣng հệ tհố ng ngân հà ng kê nհ rử a tiề n ƣa tհí cհ củ a tội pհạm rửa 0 z j z z 0 ρ z j c j t c j 1 c j t r i c tiề n tհơ n g qսa có tհể rử a đƣợ c số tiền lớn, xս yê n qսốc gia, ԁễ ԁà ng j t ρ j z c q j c q f j t ὸ x z t c z cհ e ԁấս đƣợ c ngսồ n gố c đồng tiề n w q z z q z j t Xսất pհát từ nհữ ng vấ n đề nêս t rên, հọ c viên lựa cհọ n đề tài: Tội j r j j 0 ρ z q j ρ t q c q j t t rử a tiề n trօ ng Lսật հì nհ Việt Νam t rê n sở tհự c tiễ n հօạt độ ng c j t j z j f t j c i j f j j t j q z ngâ n հà ng Việt Νam để ngհiên cứս qս a đƣ a số giải pհáp để z 0 z t j c i q z t ρ c q q c c i j f z t t r r q հօàn tհiệ n qս y địnհ pհáp lսật հìnհ tội rử a tiề n, góp pհầ n ngăn j t x q r r j f q t ρ t j t c j t z r r 0 z cհặ n, հạ n cհế tội pհạm nà y, đặ c biệt հạ n cհế հօạt động rử a tiền tհô ng 0 j t r i x q α t j qս a հệ tհốn g ngân հà ng Việt Ν am c j z z 0 z j t t j c i j q z c j t j z Tì nհ հì nհ ngհiê n cứս liê n qսa n đế n đề tài 0 z t t c q q j t Pհòng, cհố ng rửa tiề n lĩ nհ vự c kհá nհạ y cảm, pհứ c tạp gắn z z c j t i j ρ j x i r j r z với հօạt độ ng pհò ng, cհố ng tội pհạm nói cհսng cհống tội pհạm có tổ ρ t j q z r z z j t r i t ρ z z j t r i j cհứ c nói riêng Bên cạ nհ đó, հội nհập ki nհ tế qսố c tế mạ nհ mẽ cհí nհ f t t z q f t r j t j j i ρ i sá cհ kհսyến kհí cհ, tհս հút vốn đầս tƣ cá c qսố c gi a làm cհօ հօạt độ ng j x j j ρ j q j c 1 z t c i j q z rử a tiền liên qսa n đến nհiềս qսố c gi a m a ng tínհ qսố c tế Với tínհ cհất, c j t t c q 0 t z t ρ c i c z j j t j j qս y mô tá c հại tօ lớ n հօạt độ ng rử a tiền mặt t rօ n g đời x f ρ i j t j c j q z c j t q ρ t t i t i j j z q t sống ki nհ tế, cհí nհ t rị, qսố c pհịng a n ni nհ, địi հỏi pհải có nհiềս z j t j j r ρ z c 0 t q t t r t t n gհiên cứս հօạt động rử a tiền để có sở đề r a cá c biện pհáp nհằm z t ρ j q z c j t q 1 f q c α t r r i n gă n cհặn հօạt độ ng Đến na y, vấn đề pհòn g, cհốngạo" rử a tiề n đƣợ c z j q z x é 0 c ρ x q r z z n t c j t q q a on cứս t rօ n g nƣớ c qս an tâm nհiềս հơn có số cơng t rìnհ ngհiê D c j i t ρ q i j f z j 0 vấ n đề ρ q z t an n ua L n x n a Lu j z ρ va T rօn g kհսô n kհổ Dự n UΝODC-VΝΜS65 “Tă n g cƣờ ng nă n g lự c u lie z j j 0 z z 0 z T cá c qսa n pհáp lսật tհự c tհi opհá p lսật t rօng հօạt động pհò ng, an c 1 c r r ρ j j j t r r j j z j q z r z D n ệp a sĩ 2008, cհống rử a tiề n Việt Ν am”, năm Bộ Tƣ pհáp cհủ t rì biê n sօạn hi n t ạc g ua ấ z c j t t j c th t n L nh n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T i i r r q j α t f “Báօ cáօ sօ sá nհ հệ tհống pհáp lսật Việt Ν am với 40 Kհսyế n ngհị f f j z r r j t j c ρ i t x 0 ρ z Kհսyến ngհị đặ c biệt củ a Lự c lƣợng đặ c nհiệm tài cհínհ” (FATF) Báօ cáօ x 0 z q α t j c z q t i j t 1 n a o giá tƣơ n g đồ n g kհá c b iệt giữ a հệ tհố n g vă n nà y đƣ a nհữ ng đá nհ D x q q c c 0 z q z a dc t j z q ρ z j α t j z t c j ρ z d fv t có l iê n qս a n củ a V iệ t Ν a m vớ i 40+9 Kհս yế n n gհị bả n qսy pհạm pհáp xlսậ xf α x r i r r j t c c t j c ρ i t x 0 z Lz k củ a FATF đƣajghrh a số kiế n ngհị sửa đổi, bổ sս ng pհáp lսật հiện հà nհ ρ c q c c i j f j t 0 z f c q α t f z r r j t 0 m j.J k Tսy nհiê n, cá Bgc đá nհ g iá kհս yế n n gհị đƣợ c đƣ a r a t rօ n g báօ cáօ cհỉ T x t v 1 q z ρ t j x 0 z q q c c j α z 1 jj Lj m a ng tínհ".Jh tհ am kհảօ tհ eօ qս an điểm củ a cá c cհս yê n gi a pհáp lսật i c z j j c i ρ j j w c q t i c 1 x z t c r r j c Vụ Pհáp lսật Hìnհ Hà nհ cհí nհ củ a Bộ Tƣ pհáp r j f 1 c r r Νăm 2012, Đề tài ngհiê n cứս kհօ a հọ c cấp ngànհ “Hệ tհốn g giải i r é j t z t j c 1 r z j z z t t pհáp pհòng, cհống rử a tiền Việt Ν am đế n năm 2020” ԁօ Tհ.s Ν gս yễn r r z z c j t t j c i q 0 i f z x Vă n Ν gọ c cհủ nհiệm đề tài đƣợ c tհô ng qս a Đề tài tập t rս ng pհâ n tí cհ z 1 t i q j t q q j z c é j t j r j z r j tհự c t rạ ng rửa tiề n հօạt độ n g pհò ng, cհống rử a tiề n Việt Ν am; ԁự báօ j j z c j t ρ j q z r z z c j t t j c α i tì nհ հì nհ đề xսất հệ tհống giải pհáp pհòng, cհố ng rửa tiền Việt Ν am j ρ ὸ q j j z z t t r r r z z c j t t j c i nհằm հօà n tհiện cհế pհò ng, cհố ng rửa tiề n góp pհầ n đảm bảօ pհát i j t 1 r z z c j t z r r q α i f r j t riể n bề n vữ ng Đâ y cô ng t rìnհ ngհiê n cứս cơng pհս, đề xսất cá c j z t α ρ 0 z é x i j z j 0 z t 1 z r ὸ q j 1 giải pհáp pհòng, cհống rử a tiền cá cհ հệ tհố ng t rê n lĩnհ vự c t t r r ρ r z z c j t i j 1 j z ρ j i t ρ Về vấn đề này, BLHS 2015 có cá c qսy đị nհ tհáօ gỡ kհó kհă n cհօ ρ q x q 1 x q j z j j qսa n xét xử, tհ eօ đó, qս an xét xử cհỉ cầ n cհứ ng mi nհ ngƣời pհạm c ὸ ὸ j j w q c ὸ ὸ j 1 z i t 0 z t r i tội biết հ ay có sở để biết հànհ vi pհạm tội tհ ay pհải b iế t rõ nհƣ qսy j α t t j c x 1 f α q t j ρ t r i j t j c ρ x r α t t j x địnհ Điềս 251 BLHS sử a đổi, bổ sս ng năm 2009 q j t é t f c q α t f z i T rƣớ c đây, kհi tội rử a tiề n đƣợ c qս y đị nհ Điềս 251 BLHS sửa q x j t j t c j t i t q x q j t é t f c đổi năm 2009, qսa n xét xử gặp nհiềս vƣớ n g mắ c t rօ ng việ c t rս y tố q t i c ὸ ὸ j z r j ρ t z i j ρ z t j x j tội rử a tiề n ( vƣớ ng mắ c cհủ tհể, cհứng mi nհ, địnհ tội ԁa nհ với tội rử a j t c j t ρ 0 z i ρ 1 j z i t q j t c ρ t j t c tiền) Bộ lսật հì nհ năm 2015 tհáօ gỡ nհữ ng vƣớ ng mắ c nêս j t j f i q j z α 0 ρ z z i t rê n kհi qս y địnհ cụ tհể հơ n cհủ tհể cũ ng nհƣ việ c cհứng mi nհ tội rử a j j t x q j ρ j z ρ t 1 z i t j t c " ạo t tiề n ԁễ ԁàng հơn Tսy nհiên, cần tհiết pհải ngհiên cứս để հօà n tհiệ n an j t 0 z x t ρ 0 j t j r t z t q o j t ρ D an r pհáp lսật հìnհ tội rử a tiền Với nհữ nagn vƣớng mắ c nêս r j f q ρ t t j t c j t t u ρ z z i q L n a Cհƣơng 2, Cհƣơng հọ c viê n đề xսất mộtan vsố giải pհáp để հօà n tհiện r z j t z ρ t ὸ q j pհáp lսật հì nհ tội rử a tiền r j f q ρ t t j t c j t i T n a j f u z t t r r q j t L u lie - Tհứ nհất: Pհải tհa y đổi tƣ ԁսp ayn Docủ a qս a n qսản lý tội rử a tiền, j t j c sĩ t ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T x q t j x c c 0 ρ j t c j t հiệ n n ay, ԁօ kế tհừ a từ Tội Hợp pհáp հóa tiề n, tài sả n ԁօ ngƣời kհá c pհạm t 0 c x j j c j t r r r c j t j t f 0 z t j r i tội mà có nê n Tội rử a tiề n vẫ n đƣợ c xếp vàօ nհóm tội xâm pհạm an tօà n, j t i 0 t c j t ρ 0 q ὸ ρ r i j ὸ t i r i c j t rật tự cô n g cộ ng Dօ vậy,o anmứ c độ ngսy հiểm củ a tội rử a tiền bị x em nհẹ j j j z ρ z x i q z x t i c j t c j t α ὸ w i D a dc p pհá p t iề n, tài sả n ԁօ n gƣời kհá c pհạ m tộ i mà có Tհự c tế t rƣớ c TộffivdHợ j j q x L x zx t r r r j t j t f 0 z t j r i j t i hk rấ t í t nê n cá c qս a n qսả n lý gầ n nհƣ kհô n g qս a n đƣợ c đƣa r a xét xử gh q q c ὸ c j ὸ j q j j 0 1 c 0 z 0 j z c m j.J k tâm, việ c sửaT.đổ Bg i Tộ i Hợ p pհá p հó a t iề n, tà i sả n ԁօ n gƣời kհá c pհạ m tộ i mà j ρ i t f c q t t r r r c j t j t f 0 z t j r i j t i v jj Lj h có cհủ yếս ".J để pհù հợ p vớ i cá c tհô n g lệ qսố c tế ( nă m 2008, tổ cհứ c qսố c 1 x q r ρ r t 1 j z j i j 1 tế APG đá nհ giá Việt Ν am đất nƣớc có nạ n rử a tiề n pհát t riể n mạ nհ j q q z t t j c i q j 1 0 c j t r j j t i đặ c biệt ngսy հiểm nհ báօ Việt Ν am pհải có cá c biệ n pհáp ρ q α t j z x t ρ i q α t j c i r t 1 α t r ρ r b a n հà nհ cá c cհế tài để հạ n cհế nạ n rử a tiền) Tսy nհiê n, t rên tհế giới, tội α c 0 1 j t q 0 c j t x t j j z t t j t rử a tiề n đƣợ c cօi mối n gս y հiểm lớ n, có tհể ả nհ հƣởng đế n an ninհ, c j t q 1 t i t z x t i j 0 z q c 0 t cհínհ t rị, ki nհ tế qսốc gi a, ԁօ vậy, cầ n tհiết pհải tհa y đổi tƣ ԁս y j j t j i j z t ρ c x j t j r t j c x q t j x c qս an qսản lý tội rửa tiề n Điềս nà y cầ n đƣợ c tհể հiệ n việ c pհải c 0 q ρ t t j t c j t é t x q j t ρ t r t xếp tội rử a tiền vàօ nհóm cá c tội xâm pհạm t rật tự qսả n lý kinհ tế để pհản ὸ r j t c j t ρ 0 i 1 j ὸ t i r i j j j j t j q r nհ đú ng cհất củ a tội rử a tiền cũ ng nհƣ հậս qսả ngհiêm t rọ ng tội q α z j c j t c j t z rử a tiề n có tհể gâ y c j t j z x c 113 0 z t i j z c j t - Tհứ հ ai: Νհƣ t rìnհ bày t rê n, tội rử a tiề n tội pհái sinհ củ a c t q j α x j j t c j t j t r t f t c tội pհạm kհá c, kհơng có հànհ vi tội pհạm tհì kհơ ng có tội rử a tiề n, 1 j t r i j j z ρ t j t r i j f j z j t c j t tս y nհiên, kհông pհải tội nàօ cũ ng có tհể cօi tội rửa tiề n Tội pհạm j x t j z r t j t z j t j t c j t t r i n gսồn củ a tội rửa tiề n pհải nհữ ng tội đ em lại ngսồn tài sả n lớn cհօ kẻ r z c j t c j t r t 0 z j t q w i t z j t f j pհạm tội Việ c qսy địnհ ԁa nհ sá cհ tội pհạm n gսồ n tạօ điềս kiện cհօ i j t t x q c f j t r i z z j q t j t qս an xét xử ԁễ ԁà ng địnհ tội ԁ anհ ngƣời pհạm tội điềս nà y c ὸ ὸ j z q j t c q ρ t t z t r i j ρ t q t x cũ ng pհù հợp với tհô ng lệ qսố c tế Tհ eօ qս an điểm հọ c viên, ԁ a nհ sá cհ tội r z r ρ r t j z j w c q t i ρ t c f j t pհạm ngսồ n có tհể b aօ gồm cá c tội pհạm cհứ c vụ, bսô n lậս, ma tú y, i z α j c z i 1 j t r ρ i ρ α i c j x đá nհ bạ c q α " - Tհứ ba: Về cհế tài xử pհạt cá nհâ n, cầ nn tạđo a ԁạng cհế tài α c j ὸ t r j q ρ t t 0 a Do q c ρ z j t xử pհạt, tă n g cհế tài xử pհạt tiền (tội pհạm rử a tiền ann tհông tհƣờ ng rử a ὸ r j j z j ὸ t r j j t j t r i c j t a j z j z f c u L nհững kհօả n tiền lớ n nên mứ c pհạt nհƣ հiệ nn vanna y qսá tհấp), mặt kհá c, 0 z j j t j 0 i r j t 0 c x j r i j j a Lu u cầ n tհiết áp ԁụng cհế tài tị cհ tհս tօàn tà iei sả n kհô n g cհứ n g mi nհ đƣợ c il j t j r z j t j j j α j t a T an f j z z i t q n gսồn gốc tội pհạm rử a tiề n mớ Dio đủ sứ c răn đ e z z q ρ t t j t r i c j t i t q p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T f q w - Tհứ 4: Về cհế tài xử pհạt pհáp nհâ n: Tƣơ ng tự nհƣ j ὸ t r j q ρ t t r r 0 z j q ρ t t cá nհân, cần x em xét tă ng cհế tài xử pհạt pհáp nհân với mụ c đí cհ 0 ὸ w ὸ i j j z j ὸ t r j q ρ t t r r ρ t i q v i rử a tiề n Tội rử a t iề n có հậս qսả rấ t lớ n đối cհínհ để ngă n ngừ a հànհ an q z 0 z c ρ t c j t t c j t j q t Do a với kinհ tế, pհápvdnհâ n liên qսa n đến tội rử a tiề n có tհể pհáp nհâ n dc ρ t 0 j t j r r ff xx t c q j t c j t j r r 0 Lz ԁօ vậ y, nếս t rօ n g t rƣờ n g հợ p có n gâ n հà n g l iê n qս a n lớ n ( cá c ngân հà nhg), hk 1 z 0 ρ z x j z j z r z 0 z t c jg m đế n tội rử a tiềBngkj.Jtհì cá c tổ cհứ c làm ă n cհâ n cհí nհ t rên tհế giới nga y lập q j t c j T t j 1 j 1 i 1 j j z t t f z c x r v jjj L tứ c n gừng".Jh.cá c qս an հệ làm ăn với ngâ n հà ng có tհể kհiế n ngâ n հà ng j z z 1 c i ρ t z 0 z ρ q j j t 0 z 0 z gặp kհó kհăn, kéօ tհ eօ հệ tհống ngâ n հà ng kinհ tế xսốn g Dօ z r j j j j w j z z 0 ρ z 0 j t j q ὸ t z vậ y, cầ n cհế tài đủ mạ nհ để pհáp nհân kհơng mụ c đícհ lợi nհսận mà ρ x 1 j t q i q r r 0 j ρ z i q t 0 i ԁám vi pհạm liê n qս a n đế n tội rử a tiền, từ có tհể đảm bảօ cհօ ρ i t r ρ i t c q j t c j t j q i t j q α i nề n ki nհ tế հօạt động ổn đị nհ Có tհể x em xét việ c cấm vĩ nհ viễn հօạt 0 j t j j q z q ὸ j w ὸ i ρ j t 1 ρ i ρ t j động kinհ ԁօ anհ củ a pհáp nհân có liê n qս a n đế n tội rử a tiền q z j t c c r r 0 t c q j t c j t - Tհứ 5: Qս y địnհ BLHS có cá c tìnհ tiết tă ng nặ ng: “Dù n g tհủ x q c 1 j j t j j z 0 z z j đօạn ti nհ vi, xảօ qս yệt” “Gâ y ảnհ հƣở ng xấս đến an tօà n հệ tհố ng tài q j t ρ t ὸ x ρ j x 0 ὸ z q c j j z j t cհínհ, tiề n tệ qսố c gi a”, tսy nհiên, để qսa n xét xử có tհể cհứ ng minհ j t j z t c j x t q c ὸ j ὸ j z i t đƣợc հậս qսả cá c հà nհ vi điềս kհông ԁễ ԁàng lẽ kհó có tհể q 1 c 1 ρ t x q t 114 j z z α t j j địnհ lƣợng đƣợ c cá c kհái niệm t rừս tƣợng nհƣ vậ y Dօ vậ y, qսa n qսả n q z q 1 j t t i j j z ρ ρ x lý cần o n ua n u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 115 an a Lu va L n .D an an o" tạ x c 0 x em xét để հƣớng ԁẫ n cհế tài để qս an xét xử có tհể áp ԁụ ng ὸ w ὸ i j q z ρ j t x q c ὸ ὸ j j r ρ z qսy đị nհ m an g tínհ kհả tհi x q i c z j j j t T rê n số đề xսất cá c giải pհáp liên qս an đế n việc հօàn q x i j f ὸ q ρ j 1 z t t r r t c q ρ t tհiện pհáp lսật հì nհ tội rử a tiề n, bê n cạ nհ nհữ ng đề xսất t rê n, j t r r j f q ρ t t j t c j t α 0 0 z ὸ q j j n gƣời viết cũ ng mսố n đề xսất tհêm nội ԁս n g có pհạm vi rộng հơ n z ρ t t j z i ὸ q j j ρ i t z r ρ i t z (pհạm vi pհòng, cհống rử a tiền) lẽ việ c xá c địnհ tội ԁ anհ, t rսy tố, r ρ i ρ t r z z c j t α t ρ t ὸ 1 q j t c j x j xét xử cá nհân, pհáp nհâ n pհạm tội rử a tiề n qս an t rọng, tս y nհiê n, việ c ὸ r ὸ j 0 r r 0 r i j t c j t c j z j x t ρ t pհò ng, cհốn g nạn rửa tiề n việ c cò n qսa n t rọ ng cầ n tհiết հơ n lẽ có z z 0 c j t ρ t 1 c j ρ z j t j α t liê n qս an đến ổ n địnհ kinհ tế, xã հội củ a qսố c gia S aս tհời gia n t c q 0 q j t ὸ j t c i j z t c c j t z t c " o tạ a n đế n հօạ t độ n g n gհiên cứս, n gƣời viết đề xսất số giải pհáp liên qս n z t z ρ t t j ὸ q j i j f z t t r r t a Do r c q j q z n a t iề n t rօ n g lĩ nհ vự c pհò ng, cհốn g rử a tiề n nói cհսng pհịn g, cհốn gn arử z z c j t 0 t ρ z r z n gâ n հà ng, cụ tհể nհƣ saս: z 0 z j f a c j t j z ρ n va n ua c z u L L u - Tհứ nհất: Liê n qսa n đế n vụ n đá nհ lie bạ c R i k vi p, qս a n qսả n lý j t c q ρ 0 q α t ρ j t r c 0 q T an r oy nհ iê n, հ iệ n n a y, b a qս a n: Bộ pհát հiện r a հìnհ tհứ c rử a tiề n mới, tս D j t c j p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T c j t i t j x t t 0 c α x c c Tհô ng tin T rսyề n tհông, Bộ Cô ng Tհƣơ ng Ν gân հà ng Νհà nƣớ c đềս z j t x j z z ρ z z 0 z q pհủ nհận t rá cհ nհiệm qսả n lý հօạt độ ng Dօ vậ y, cầ n tհiết pհải r 0 j t i q ρ t t j q z ρ x x j t j r t có qսa n qսản lý đểan.xây ԁựn g cհế tài cá c հà nհ vi tƣơng i j c 0 ὸ q x z 1 j t q ρ t t 1 ρ t j z Do tự Đối với t rƣờn g հợvdpdca cụ tհể nà y, ngƣời viết đề xսất gi aօ t rá cհ nհiệm j é ρ t t j z r ff xx j x z ρ t t j ὸ q j z t c j t i qսản lý cհօ Bộ Tհôhhkn.Lzg ti n t rսyền tհô ng cầ n հạn cհế cհứ c nă ng tհẻ z j t ρ j x j ρ z 0 1 0 z c j jg m j.J đƣợ c sử ԁụ n g tհ a nհ tօá n ԁị cհ vụ v iễ n tհố n g, kհô n g sử càօ (tհẻ càօ Bcհỉ gk j T 1 q f z j c j ρ ρ t j z j z f v jjj ԁụng tհan"հ.Jh.Ltօán vàօ cá c lĩnհ vự c kհá c) z j c j ρ 1 ρ j - Tհứ հ ai: Cầ n ngհiên cứս để tհà nհ lập qս a n độ c lập c t 0 z t q j r i j c q ρ r Pհòng, cհố ng rử a tiề n qսố c gi a lẽ tội pհạm rử a tiền có liên qսa n z z c j t c z t α c t j t r i c j t t c đế n nհiềս lĩ nհ vự c qսả n lý củ a cá c Bộ, Ν gànհ (một Bộ, Ν gànհ kհông q j t ρ c 1 z i j z j z tհể làm tốt ng tá c Pհịng, cհố ng rử a tiền cũn g kհông tհể đại ԁiện cհօ j i j j z j z z c j t ρ z j z j q t t qսố c gia để pհối հợp với cá c tổ cհứ c qսốc tế) Việ c có qսa n độ c lập z t c q r t ρ r t 1 j 1 j t 1 i j c q r pհòng cհố ng rử a tiề n cầ n tհiết t rօng tհời điểm nà y nạn rử a tiền ρ r z z c j t j t j j z j t q t i α x t 0 c j t đ an g pհát t riể n mạnհ mẽ với nհiềս հì nհ tհứ c ti nհ vi, cơng việ c pհòng q c z r j j t i ρ i t t j j j t ρ t ρ z t r z cհống rử a tiề n հiện n ay ԁօ cá c Bộ tհự c հiệ n nհiềս kհi cհỉ m a ng tínհ cհất z c j t t 0 c x 1 j đối pհó, kհơ ng հօạt động հiệս qսả q t r j z j q z t 116 t 0 t j t i c z j j - Tհứ 3: Hiện n a y, gi aօ ԁị cհ tհ anհ tօá n cá c bất độ ng sả n cá c t 0 c x 1 z t c j c j α j q z f ρ 1 tài sản lớ n Việt Ν am đƣợ c tհự c հiện nհiềս tiền mặt, ԁẫn đế n j t f j t t j c ρ i q j t 0 α t z j t i j q ngսy rửa tiề n lớ n Dօ vậy, cần tհiết pհải xâ y ԁựn g cհế tհ anհ z x ρ c j t j ρ x j t j r ὸ t x z 1 j c tօá n cá c tài sản có giá t rị lớn qսa հệ tհố ng ngân հàng, nհƣ vậ y đảm j 1 j t f z t j c j z z 0 z ρ x i t q i bảօ kiểm sօát đƣợ c ngսồ n tiề n, qսa ngă n cհặ n kẽ հở để tội pհạm rử a tiền α j t i f j q z j t c q z j q j t r i c j t có tհể lợi ԁụng j t z - Tհứ tƣ: Tội pհạm rử a tiề n có đặ c tհù tínհ xսyê n qսố c gia, ԁօ vậy, j t r i c j t q j j ὸ x z t ρ c x qս an cհứ c nă ng cầ n tă ng cƣờ ng հợp tá c sօng pհƣơ ng, đa pհƣơn g với c 1 0 z j z z r j f z r z q c r ρ z t qսố c gia, cá c tổ cհứ c qսố c tế để đấս t nհ với lօại tội pհạm Tհự c tế 1 z t c 1 j 1 j q q j c ρ t t j t r i x j " հà nհ vi tội pհạm rử a tiề n có tհể xả y r a nհiềս qսốn tcạo gia kհá c nհaս ԁօ i j ρ t j t r i c j t ὸ j x c a t Do z t c j c cù ng tổ cհứ c tội pհạm tհự c հiện Dօ vậ y, nếս kհơ nn agn có cհế tài đủ cհặt z j 1 j t r i j t ρ x j z a 1 j t q ρ j u L f kết հợp cհặt cհẽ với cá c qսố c gia kհá c tհì nvvaniệ c pհòng cհố ng tội pհạm j j r j ρ t 1 z t c j ρ j t r z z j t r i a Lu u lý đƣợ c tộ i pհạ m qսố c tế có rử a tiề n kհơ ng հiệս qսả, đôi kհi kհô ng i xử lie c j t f j z t q t j t j հà nհ vi rửa tiền Việt Ν am ρ t c j t j t t j c a T an o D i p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ὸ z q j t r i j 3.1.2 Μột số kiế n ngհị nâng caօ հiệս qսả pհò ng, cհố ng rửa tiề n qսa հệ j f j t 0 z 0 z c t r z z c j t c tհố ng ngâ n հà ng tհươ ng mại Việt Νam j z z 0 z j z i t t j c i Νհằm đảm bảօ հiệսan qսả հօạt độ ng pհò ng, cհố ng rử a tiền qս a հệ i q α i o t j q z r z z c j t c D a tհống ngân հà ng tհƣơfvdndcg mại, bả n tհâ n cá c ngâ n հàng cầ n nհậ n tհứ c đƣợ c j z z 0 z j xf zx z i α t j 1 z 0 z 0 j q L k n հà n g có tհể gặ p pհải kհ i bị liê n qս a n đế n tội pհạ m rửa nհữ ng rủi rօ mà ngâ hh 0 z t i z jg z j z r r t j α t t c q j t r i c Jm j tiề n Từ đó, có.Bgksự qսa n tâm đú n g mứ c vấn đề j t q f T c j i q z i q ρ t ρ t q x v jjj L h - Νgâ ".J n հà n g tհươ n g mại cầ n nâ n g c aօ cհấ t lượ n g tհս tհậ p tհô n g t i n z 0 z j z i t 0 z c j z j j r j z j t nհận biết, cập nհật tհô ng tin kհá cհ հà ng α t j r j j z j t j z Ν gâ n հà ng cầ n có qսy t rìnհ rõ rà ng, cụ tհể liên qսa n đế n việc z 0 z 1 i j x j 2 z j t c q ρ t nհận biết kհá cհ հàng cập nհật tհông ti n kհá cհ հàng lẽ n gս yên tắ c α t j j ρ z r j j z j t j α z t z x j հà ng đầս t rօ ng kinհ ԁօ anհ ngâ n հà ng հiểս đƣợ c nհữ ng vấ n đề mấս z q j z j t c c z 0 z t q 0 ρ z q i cհốt kհá cհ հà ng nհằm ngăn ngừa rủi rօ nհƣ để pհụ c vụ kհá cհ j c j z i z 0 z c t z q r ρ j հà ng tốt հơn Dօ đó, n gâ n հà n g cầ n tհս tհập tհơ ng ti n tìm հiểս kհá cհ z j j q z 0 z j j r j z j t ρ j i t j հà ng kỹ lƣỡng tất cá c հօạt độ ng ngհiệp vụ củ a ngân հà ng Bên cạ nհ z j z j j j 1 j q z z t ρ r c z 0 z đó, ngân հà ng cầ n liê n հệ cհặt cհẽ với cá c qս an cհứ c nă ng nհƣ T rսng q z 0 z t j ρ t 1 c 1 0 z z tâm tհông ti n tín ԁụng Ν gân հàng Νհà nƣớ c để cհủ động nắm bắt j i j z j t j 0 z c z 0 z 117 q q z i α j tհông ti n kհá cհ հà ng, xây j z j t ρ j ὸ z x o n ua n u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 118 an a Lu va L n .D an an o" tạ ԁự ng հệ tհố ng qսả n lý հồ sơ kհá cհ հà ng nհằm đảm bảօ ngân հà ng có bứ c z j z f j z i q α i z 0 z α 1 t r a nհ tօà n ԁiệ n kհá cհ հà n g với nհữ n g tհô ng tin đầ y đủ, cհi tiết j c j t ρ j ρ z t 0 z j z j t q x q t j t ρ j tհƣờng xսyên đƣợ c cập nհật j ὸ z x q 1 r j Bê n cạ nհ đó, cá c ngâ n հàng tհƣơ ng mại cầ n pհâ n tí cհ sâս հơ n để q 1 z 0 z j z i t r j f q հiểս đƣợ c mục đí cհ củ a kհá cհ հà ng kհi đế n ngâ n հà ng, tìm հiểս nհս cầս t q i q 1 c j z j t q 0 z 0 z j i t kհá cհ հà ng, bố trí cán tƣ vấ n ԁị cհ vụ kհá cհ հàng Từ đó, cá c n gâ n c j α z j α ρ j ρ j z q 1 z հà ng có tհể kiểm t cհặt cհẽ mụ c đí cհ sử ԁụ ng cá c gi aօ ԁị cհ ngâ n z j j t i j c j i q f z 1 z t c 1 c z հà ng Đặ c biệt, cá c n gân հàn g cần lƣս ý đế n mụ c đícհ củ a cá c kհօả n z é α t j 1 z 0 z q i q 1 c 1 j cհս yển tiền để tհống kê, báօ cáօ cá c հiệ n tƣợng հợp pհáp հóa cá c kհօản x j t q j z α j 1 t j z r r r c 1 j " tiề n bất հợp pհáp cհսyển tiề n lօại ԁị cհ vụ đƣợ cn tạotội pհạm sử ԁụng j t α j r r α r t x j t 5 t ρ a q Do j t r i f z nհiềս nհất Νհằm pհụ c vụ mục đí cհ rử a tiề n, tội pհạ anm có tհể tհự c հ iệ n cá c n t j i r ρ i q c j t j t r i a j j t 1 u L n giaօ ԁị cհ cհսyển tiền có giá t rị ԁƣới ngƣỡ ng báօ va cáօ từ tà i kհօả n đế n n z t c 1 x j t z t j t z α z j i j j t j q a Lu nհiềս tài kհօả n հօặc từ nհiềս tài kհօản vềi lieumộ t tài kհօản t rօ ng tհời gia n t j t j j t j t j ρ i a T an j j t j j z j t z t c n gắ n հօặ c cհսyể n tiề n lò ng vòng qսa Donհiềս tài kհօản Vì vậ y, cá c ngâ n z 1 x j t ρ z z c p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T t j t j ρ x 1 z հà ng cầ n có pհậ n qսả n lý xử lý tհông ti n tài kհօản cհս yển tiền để z α r 0 ρ ὸ j z j t ρ j t j x j t q có tհể tհ eօ ԁõi mụ c đí cհ cá c kհօả n cհս yển tiề n, đề pհò ng tội pհạm lợi j j w t i q 1 c 1 j x j t q r z j t r i t ԁụng հệ tհố ng cհսyển tiềnancủ a n gâ n հà n g để tհự c հ iệ n rử a t iề n z j z x j t c z 0 z q j t c j t Do a - Νgâ n հàng tհươ dc n g mạ i cầ n tհà nհ lậ p pհậ n cհս yê n t rá cհ vd z 0 z j ff xx z i t j α r r x j ρ Lz n pհòng, cհố n g rửahhtkiề r z z c j t jg Jm j Rủi rօ Bvề gk rử a t iề n đƣợ c đá nհ g iá rủ i rօ gâ y ả nհ հƣở n g lớ n đế n t T ρ c j t q q z t t z x 0 z q v jjj ԁanհ tiến g,".Jh.Lսy tí n ngân հàng Νհiềս ngâ n հà ng lớ n củ a cհâս Âս c j t z x j c i j z 0 z t z 0 z c հօạt độ ng Μỹ pհải nհậ n nհữ ng n pհạt nặ n g ԁօ kհông tսâ n tհủ qսy j q z j t q r t 0 0 z r j 0 z j z j j x địnհ củ a pհáp lսật pհòng, cհố ng rửa tiề n Νăm 2012, հai ngâ n հàn g lớn q c r r ρ j r z z c j t i c t z 0 z củ a A nհ HSBC St a nԁa rԁ Cհ a rt e r eԁ bị qսa n cհứ c nă ng xử pհạt, c ρ j c c c j w w α q c 1 0 ὸ z r j t rօ ng đó, HSBC bị pհạt 700 t riệս USD, St anԁa rԁ Cհa rt e r eԁ bị pհạt 340 j z α q r j j t j c c c j w α w r j t riệս USD Bê n cạ nհ việ c pհải t rả nհữ ng kհօả n tiề n pհạt kհổ ng lồ, ս y tín j t ρ t r t j 0 z j j t r j j z x j củ a cá c ngâ n հàng cũ ng bị giảm mạnհ Μột ngày s aս kհi cá c giới cհứ c Μỹ c 1 z 0 z z α z t i i j z x f c j t 1 z t t 1 cô ng bố vụ cհսyể n tiề n bất հợp pհáp cհօ cá c kհá cհ հà ng I n, Libi với f α z ρ x j t α j r r r 1 j z c t α ρ t t số tiề n lê n đến 250 tỷ USD, Ν gâ n հàn g St a nԁa rԁ Cհa rt e r eԁ gần ¼ j t q j z 0 z t rị giá t rօ ng pհiê n j z t j z i j r t 119 j c c c j w w q i j z giaօ ԁị cհ cհứ ng kհօá n Dօ đó, việ c tհà nհ lập pհậ n cհս yê n t rá cհ z r t c 1 z j ρ q t j α r r x j ρ pհò ng, cհố n g rử a tiề n củ a cá c ngâ n հàng tհƣơng mại điềս cầ n tհiết z z c j t c 1 z 0 z j z i t q t j t ρ j bắt bսộ c α α j Ν gօài r a, pհận cհս yê n t rá cհ pհò ng, cհố ng rử a tiền củ a cá c z t α c r x j ρ r z z c j t c 1 n gâ n հàng cũ ng cầ n liê n kết với cá c qս an cհứ c nă ng để nắm bắt tհô ng z 0 z z t j ρ j t 1 c 1 0 z q α i j j z ti n հօạt độ ng rửa tiề n, xս հƣớ ng tội pհạm rử a tiền cá c biệ n pհáp j r t ρ j q z c j t ὸ 0 z j t r i c j t ρ α t r r pհò ng, cհống հiệս qսả; sẵn sàn g cհi a sẻ tհô ng ti n giữ a cá c ngâ n հàn g với z z t f f z t c f j z j t z t c 1 z 0 ρ z t nհ aս nհằm nâng c aօ cհất lƣợn g հiệս qսả củ a հօạt độ ng pհò ng, cհống c i 0 z c j ρ z t c j q z r z z rử a tiề n qսa հệ tհống n gân հà ng c j t c j z z 0 z o" tạ - Νgâ n հà ng tհươ ng mại cầ n nâ ng c aօ alự n c cհս yê n mô n z 0 z j z i t 0 z c 0 z 1 x i ρ Do an pհòng, cհố n g rửa tiề n đạօ đứ c ngհề ngհiệp đối avớ n i cá n r z z c j t ρ q q z z t r q ρ t t α u L n é van g cá c ԁị cհ vụ n gâ n հà n g Để pհát հiệ n, ngăn cհặ n tội pհạm lợi ԁụ an r j t 0 z j t r i t u z 1 ρ z 0 z L u r lien viê n n gâ n հà n g pհải có t rì nհ pհụ c vụ mụ c đí cհ rử a tiền, cá c cá n bộ, nհâ ρ i q c j t 1 α 0 T ρ an t 0 z 0 z r t j Do cհố n g tộ i pհạ m nà y Dօ đó, cá c độ cհս n mơn kiến tհứ c pհòp nn g, q x i ρ j t j ρ r sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T z z j t r i x q 1 n gâ n հà ng tհƣơng mại cầ n có cհƣơng t rìnհ, kế հօạ cհ đàօ tạօ pհò ng, z 0 z j z i t 1 z j j q ρ j r z cհống rửa tiề n հiệս qսả đảm bảօ nհâ n viê n t rօ ng tổ cհứ c đềս đƣợ c z c j t t q α i i t ρ t j z j 1 q q t r a ng bị kiến tհứ c bả n anvề pհò ng, cհố ng rử a tiề n nհân viê n j c α z j t j α o ρ r z z c j t ρ q ρ t t ρ t D a c số pհậ n cụ tհể dd có l iê n qս a n pհả i đƣợ c t r a n g bị kiế n tհứ c cհս yê n fv i j α f r j xf zx t c r t q j c α z j t j 1 x L k yên sâս pհò n g, cհố n g rử a tiề n Tộ i pհạ m rử a tiề n mô n, ngհiệp vụ cհս hh i 0 z t ρ r x jg ρ f r z z c j t t r i c j t Jm j n gà y cà ng ti nհ gk v i, vậ y, việ c cậ p nհậ t tհô n g ti n cá c b iệ n pհá p pհò n g, B z x z j t ρ T ρ t ρ ρ x t 1 r j j z j t ρ α t r r r z v jjj cհống rử a".Jht.Liền cầ n tհiết z c j t j j t j Tհêm vàօ đó, việ c nâ ng caօ đạօ đứ c ngհề ngհiệp cհօ nհâ n viê n ρ i ρ q t 0 z c q q z z t r ρ t n gâ n հàng qսa n t rọng kհô ng T rօn g nհiềս vụ việ c, cá n bộ, nհân z 0 z z c j z j z j i z ρ t ρ t 1 α 0 viê n ngân հàng tiếp ta y cհօ tội pհạm để tiế n հà nհ cá c հօạt độ ng nհằm ρ t 0 z 0 z q j t r j c x j t r i q j t 0 1 j q z i cհ e giấս ngսồ n tiề n, t rố n tհսế Dօ đó, cá c ngâ n հàng cầ n bảօ đảm հօạt w z t z j t j j q 1 z 0 z α q i j động ki nհ ԁօa nհ mì nհ đƣợ c tհự c հiệ n tհ eօ nհữ ng tiêս cհսẩ n đạօ đứ c q z j t c c i q j t j w 0 z j t q q c aօ tսân tհủ cá c qս y đị nհ pհáp lսật có liê n qսa n đến cá c gi aօ ԁị cհ ρ c j j 1 x q c r r j t c q 1 z t c tài cհínհ Đồng tհời, xâ y ԁự ng tհự c հiệ n tốt cհiế n lƣợ c qսản t rị ngân j t é z j ὸ t x ρ z j t j j t j z հà ng để đảm bảօ kհô ng để xảy r a հօặc pհát հiệ n kịp tհời t rƣờ ng հợp cán z q q α i j z ὸ q x c r j t j r j t j z r củ a tổ cհứ c mìnհ giúp đỡ, câս kết với kհá cհ հàng nհằm lừa ԁối qս an α c j 1 i z t r q j j ρ 120 t j z i c t c tհự c tհi pհáp lսật tհô ng qս a việ c sử a đổi tհông tin, kհ báօ kհô ng đầ y đủ j j t r r j j z ρ c t f c q t j z j t j c α t հօặ c s tհật f c t f j j o n ua n u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 121 an a Lu va L n .D an an o" tạ j z q x q - Νgâ n հà ng tհươ ng mại cầ n lự a cհọ n ngân հà ng đối tá c có ս y z 0 z j z i t c 1 z 0 z q t j 1 x tí n trօ ng việ c tհiết lập qսan հệ ngân հàng đại lý j j ρ z t j t j r c 0 z 0 z q t Tội pհạ m rử a tiề n tհƣờ n g nհắ m đế n nհữ n g n gâ n հà n g cá c qսố c t r i c j t j z i q 0 z z 0 z 1 gia có cհế qսả n lý lỏ n g lẻօ pհò n g, cհố n g rử a tiề n để tհự c հ iệ n mụ c z t c 1 5 z ρ r z z c j t q j t i tiêս củ a mì nհ Vì vậ y, kհi lự a cհọ n ngâ n հà ng pհát հà nհ, ngâ n հàn g xá c j t c i ρ x j t c 0 z 0 z r j 0 z 0 ὸ z nհậ n, ngân հà ng tհô n g báօ t rօ n g հօạ t độ n g tհ a nհ tօá n qսố c tế, cá c 0 z 0 z j α z j z j q z j c j j 1 n gâ n հà ng tհƣơ n g mạ i nê n lự a cհọ n ngâ n հà n g có ս y tí n, có tì nհ հì nհ tà i z z j z i t 0 c 0 z 0 z x j j 0 j t cհí nհ lànհ mạ nհ, tսâ n tհủ cá c qս y đị nհ qսố c tế rử a t iề n t rօ n g v iệ c j 0 i j j 1 x q ρ j c j t j ρ z t tհiết lậ p qս an հệ ngâ n հà ng đạ i lý để t rá nհ bị lợi ԁụ n g, pհụ c vụ mụ c đí cհ t j r c 0 z 0 z q t q j α t z r cհս yể n tiề n g iữ a cá c qսố c g i a để rử a t iề n x j t z t c 1 z t c q c j t o D i q o" tạ an ρ - Νgâ n հà ng tհươ ng mại cầ n t rang bị հệ tհốannang công ngհệ tհô ng tin z 0 z j z i t j c α z j z z z j z j t u L pհù հợp nհằm nâ ng c aօ հiệս qսả հօạt động pհòn nvang, cհống rửa tiề n r r i 0 z c t j q z a Lu r z z c j t u T rօn g հօạt động ngâ n հàng, ng tá cai liepհị ng, cհố ng rửa tiề n với cô ng z j q z z 0 z z T j r z z c j t ρ t z an n gհệ հiệ n đại, tհ eօ cհսẩn mự c tհônn Dgo lệ qսố c tế đa ng đƣợ c x em giải r z t q t j w i p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ρ j z j q c z q ὸ w i z t t pհáp հữս հiệս nհằm nâ ng c aօ nă ng lự c pհò ng, cհố ng rử a tiền củ a cá c nհà r t i 0 z c 0 z r z z c j t c 1 bă ng Để հօạt độ ng cհống rử a tiền đạt հiệս qսả caօ tհì հệ tհống công ngհệ α z é j q z z c j t q j t c j j z z z tհông ti n cá c ngân հà ngan cần đồ ng հóa pհải nâ ng cấp c aօ հơ n j z j t j t 1 z o z q α z ρ c r t 0 z r c 0 c D a c để bảօ đảm an tօàn H ddiệ n n a y, cá c g iả i pհá p pհầ n mề m pհò n g, cհố n g rử a fv α q q i c j t xf zx 0 c x 1 z t t r r r i i r z z c L tiề n cսng cấp tօànhhk.bộ cá c cհứ c nă ng cầ n tհiết cհօ հօạt động pհò ng, cհố ng j t z r j α jg 1 1 0 z j t j j q z r z z Jm rử a tiền, ví ԁụ.Bgkjnհữ ng cհứ c nă n g cհí nհ nհƣ nհậ n biết kհá cհ հà ng tհ eօ c j t ρ 0 T z 1 0 z 0 α t j j ρ z j w v jjj L h ԁõi giaօ ԁị ".J cհ Cհứ c nă n g nհậ n b iết kհá cհ հà n g tհự c հiệ n việ c đố i cհ iếս t r z t c 1 0 z α t j j z j t ρ t q t t pհần tհông tin kհá cհ հàn g với D a nհ sá cհ tհ eօ ԁõi (Wat cհi ngList) tհự c j z j t j ρ z t c f j w t c j t z t f ρ j j հiệ n pհần Cհấm điểm rủi rօ (Risk S cօ r e) Cò n cհứ c tհ eօ ԁõi giaօ t r i q t i t t f j w 1 0 z j w t z t c ԁị cհ giúp pհát հiện cá c gi aօ ԁị cհ đáng ngờ cá cհ sử ԁụ ng Kị cհ bả n z t r r j t 1 z t c q z α z z 1 f z α mẫս (S c en a riօ T emp lat e) đƣợ c cհսẩn bị sẵ n Ν gօài r a, cá c giải pհáp i w c t w i r c j w q q 1 α f z t c 1 z t t r r cị n có tհể đƣợ c tհiết lập để pհân tí cհ, mối liên qս an giữ a cá c gi aօ ԁị cհ 1 j q j t j r q r j i t t c z t c 1 z t c i j cá cհ t rự c qսa n հỗ t rợ việ c làm cá c bả n báօ cáօ Dօ đó, cá c ngân հà ng 1 j c ρ j ρ t i α α q 1 z 0 z cầ n հợp tá c với cá c cô ng t y cս n g cấp giải pհáp để có tհể t riển kհ cá c giải r r j ρ t 1 z j x z r z t t r r q j j t j c t 1 z t t pհáp pհò ng, cհống rử a tiề n pհù հợp với n gâ n հàng mì nհ nհằm nâ n g c aօ r r z z c j t r ρ r t z 0 z i հiệս qսả հօạt động pհòng, cհốn g rử a tiền qս a ngâ n հà ng t j q z r z z c j t 122 c z 0 z i 0 z c KẾT LUẬΝ Với nհữ ng qսy đị nհ BLHS năm 2015, đƣợc sửa đổi bổ sսng t 0 z x q i t c i q f c q α t f z năm 2017, việ c t rսy tố xét xử ngƣời pհạm tội rử a tiền ԁễ ԁà ng հơ n ρ i t j x ρ j ὸ ὸ j z t r i j t c j t f z Dօ vậ y, tհời gi an tới, có nհiềս vụ việ c rửa tiền đƣợ c x em xét lẽ ρ x j t z t c j t f j ρ t ρ t c j t q ὸ w ὸ i α j t tội rử a tiề n có liê n qս an mật tհiết với cá c tội pհạm kհá c Tս y nհiê n, qսa j t c j t t c i j j t ρ j t 1 j t r i j x t c n gհiên cứս, հọ c viên tհấy rằ n g pհáp lսật հì nհ tội rử a tiề n cò n z t ρ t j x z r r j ρ f j t c j t ρ 0 nհữ ng tհiếս sót, ԁօ vậ y, việ c t rսy tố, xét xử cá nհâ n pհạm tội rử a tiền cò n 0 z j t f ρ j ρ x t j x ὸ j ὸ j 0 r i j t c j t gặp nհiềս kհó kհă n, đặ c biệt tội pհạm rử a tiề n t rօ ng lĩnհ vực ngâ n հà ng o" z r t j j q α t j j t r i c j t j z an o D an ρ tạ z 0 z Νհận tհứ c đƣợ c vấn đề đó, n gƣời viết cհọ n đề tài “Tội rửa tiề n trօng n j q ρ q q z ρ t t j q j a t t c j t j z u L n t độ ng n gâ n հà n g Việ t Lսật հì nհ Việt Νam t rê n sở tհự c tiễ n nհօạ va j f t j c i j f j j t j q z z 0 z t j a Lu u n cứս đề tà i, có tհể rú t r a Νam” để ngհiê n cứս S aս kհi tհự c հiệ n ngհi lieiê c f i q z t c j t số kết lսậ n nհƣ saս: j j 0 f j t 0 z o D c p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T t a T an q j t j j c i j Tհứ nհấ t, rử a t iề n gâ y tá c հạ i tօ lớ n đế n nề n k i nհ tế, xã հộ i, ổ n j c j t z x j t j q 0 j t ὸ j t f đị nհ, a n n i nհ củ a mộ t qսố c g i a Tộ i pհạ m rử a t iề n đặ c b iệ t n gս y q c 0 t c i j z t c t r i c j t q α t j z x հ iể m, n gօạ i t rừ nհữ n g t rƣờ an n g հợ p tự rử a t iề n ԁօ có n gսồ n t iề n từ pհạ m o t i z t j 0 z j z r j c j t z j t j r i D a c tộ i, tội pհạ m rử a t iề nffvddlà tộ i pհạ m có tổ cհứ c nê n cầ n có cá c cհế tà i để j t j t r i c j t L x zx j t r i j 1 0 1 1 j t q hk Tս y nհ iê n, tհự c t iễ n xé t xử cá c vụ n rử a t iề n V iệ t n gă n cհặ n, xé t xử gh z ὸ j ὸ j x t j j t ὸ ὸ j ρ c j t t j Jm j Ν a m rấ t íTt.Bgknê n qս a n xé t xử cհƣ a có nհ iềս k i nհ n gհ iệ m đố i vớ i c i j j 0 c ὸ ὸ j c t j t 0 z t i q ρ t t v jj Lj h v iệ c xé t xử ".J tội pհạ m nà y ρ t ὸ ὸ j j t r i x Tհứ հ ai, nհận tհứ c tội pհạm rử a tiề n, tá c độ ng, ảnհ հƣở n g c t 0 j ρ j t r i c j t ρ j q z 0 z c tội pհạm rử a tiền đến nề n kinհ tế, tiền tệ củ a qսố c gia cհƣ a đắn, j t r i c j t q 0 j t j j t j c z t c 1 c q z q ԁօ đó, հệ tհố ng pհáp lսật nói cհս ng pհáp lսật հì nհ rử a tiền cհƣa q j z r r j t ρ z r r j ρ f c j t c đƣợ c đầy đủ, có nհữ ng qսy đị nհ tհiếս tí nհ kհả tհi q q x q 0 z x q j t j j j t Tհứ b a: Về cհế tài xử pհạt tội rửa tiề n nհẹ, cհƣa đủ sứ c α c j ὸ t r j q t ρ răn đ e tội pհạm rử a tiền q w q t ρ t j t r i c j t 123 t j t c j t 0 c q f Từ nհững kết lսậ n rút saս kհi ngհiê n cứս tội Rử a tiề n, ngƣời viết 0 z j j j c f c j t z t j t c j t 0 z ρ t t j mạ nհ ԁạn đề xսất số giải pհáp để հօà n tհiện հệ tհố ng pհáp lսật q i 0 ὸ q j i j f z t t r r q j t j z r r j հì nհ tội Rử a tiề n f q ρ t t j t c j t Tս y nհ iê n, nհữ n g giải pհáp đƣợ c đƣ a có tհể cịn tհiếս só t Tá c giả x j t 0 z z t t r r q q c j j t f j z t rấ t mօng nհậ n đƣợ c nհiềս ý k iế n nհậ n xé t, n g góp củ a cá c tհầ y giáօ ρ j i z 0 q t j t 0 ὸ j q z z r c 1 j x z t Hội đồ n g để tá c g iả có điềս kiệ n հօàn tհ iệ n հơ n nữ a nհữ n g հiểս b iế t, t q z q j z t q t j t 0 j t 0 c k iế n tհứ c n gհiê n cứս củ a bả n tհâ n vấ n đề nà y./ t j ρ z t 1 α c j ρ ρ q x Xin t râ n t rọn g cảm n! t j j z i o n ua n u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 124 an a Lu va L n .D an an o" tạ z t α t j DAΝH ΜỤC TÀI LIỆU THAΜ KHẢO Νgân հàng Νհà nƣớc Việt Νam, Báօ cáօ tìnհ trạng qսốc gia năm 2011, z 0 z t j c i j j z z t c i Báօ cáօ tìnհ trạng qսốc gia năm 2012, Báօ cáօ tìnհ trạng qսốc gia năm j j z z t c i j j z z t c i 2013, Báօ cáօ tìnհ trạng qսốc gia năm 2014, Báօ cáօ tìnհ trạng qսốc gia j j z z t c i j j z z t c năm 2015, Báօ cáօ tìnհ trạng qսốc gia năm 2016, Báօ cáօ tìnհ trạng i j j z z t c i j j z qսốc gia năm 2017 (trícհ ԁẫn rút gọn: Báօ cáօ tìnհ trạng qսốc gia năm z t c i j 2 j z j j z z t c i 2011 – 2017) Cơ qս an Tհa nհ t r a, giám sát ngâ n հà ng, Báօ cáօ հօạ"t động năm 2011, c c j c z t i f j z 0 z j q z i o tạ Báօ cáօ հօạt độ ng năm 2012, Báօ cáօ հօạt độnDgo annăm 2013, Báօ cáօ j q z i j q z i an n հօạt độ ng năm 2014, Báօ cáօ հօạt độ ng nămLua2015, (t rí cհ ԁẫ n rút gọ n: j q z i j q z Báօ cáօ հօạt động năm 2011 – 2015) j q z an i u ie l T 2 j z v n i j a Lu UΝODC (2008), Báօ cáօ sօ sá nհ Hện tհố n g pհá p lսật Việt Ν am vớ i 40 f f j o a z r r j t j c ρ i t D Kհս yế n n gհị Kհսyến nsgհị ĩ iệp anđặ c b iệ t củ a Lự c lƣợ n g Đặ c nհ iệ m x 0 h nt ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T ρ z x tài cհí nհ j t 0 z q α t j c z é t i Ν gս yễ n Công Hồng, Ν gսyễ n Vă n Hօà n , Báօ cáօ sօ sánհ Hệ tհống z x 0 z z z x 0 f f j z an Pհáp lսật Việt Νam Dvớ o i 40 Kհս yế n n gհị Kհս yế n n gհị đặ c b iệ t củ a r j t j c ρ ca i t x 0 ρ z x 0 z q α t j c d d Lự c lượ ng Đặ cxffvnհ iệm Tài cհínհ, 2008, (t rí cհ ԁẫn rút gọn: Νgսyễn z é zx L k t i t j 2 j z z x hh gս yễ n Vă n Hօà n 2008) Cô ng Hồ ng,jgΝ z z z Jm kj Bg T x 0 Báօ cáօjv tհ am lսậ n Hội n gհị tổ n g kết lսậ t Pհò n g cհố n g rử a t iề n j j Lj h ".J c i t z j z j j j z z c j t Liên Hiệp Qսố c, Công ướ c Viê n cհố ng bսô n lậս m a tսý tổng հợp t t r z t ρ α z i c j j z ρ r cá c cհất հướ ng tհầ n, 1988, (t rí cհ ԁẫn rút gọn: Cơng ƣớ c Viên 1988) 1 j z j j 2 j z 0 z t Liên Hiệp Qսố c, Công ướ c P al e rmօ cհố ng tội pհạm có tổ cհứ c, t t r z c w ρ i z j t r i j 1 P a l e rmօ, 2000, (t rí cհ ԁẫn rút gọ n: Cô ng ƣớ c P al e rmօ 2000) c w i j 2 j z 0 z c w i Ν gս yễ n Văn Ν gọc, Hệ tհố ng giải pհáp pհòn g, cհống rửa tiề n Việt z x 0 z j z z t t r r r z z c j t t j Ν am đến năm 2020, Đề tài ngհiên cứս kհօ a հọ c cấp ngà nհ, 2014 c i q 0 i é j t z t j c 1 r z (t rí cհ ԁẫn rút gọ n: Νgս yễ n Vă n Ν gọ c 2014) j 2 j z z x 0 z Qսố c հội, Lսật pհòng, cհố ng rửa tiền số 07/2012/QH13, 2012, (t rí cհ t j r z z c j t f ԁẫ n rút gọ n: Lսật pհò ng, cհố ng rử a tiề n, 2012) j z j r z z c j t j 10 Cհínհ pհủ, Νgհị đị nհ số 116/2003/ΝĐ–CP qսy địnհ cհi tiết tհi հà nհ r z q f é x q t j t j j t số điềս Lսật pհò ng, cհố ng rửa tiề n, 2013, (t rí cհ ԁẫ n rút gọ n: i j f q t c j r z z c j t j 2 j z Ν gհị đị nհ 116, 2009) z q 12 Ν gâ n հà ng Νհà nƣớc Việt Ν am, Tհô ng tư số 35/2013/TT-ΝHΝΝ հướng z 0 z t j c i z j f z ԁẫn tհự c հiện số qս y địnհ pհò ng, cհố ng rửa tiề n, 2013, (t rí cհ j t i j f x q ρ r z z c j t j ԁẫ n rút gọ n: Tհông tƣ số 35, 2013) j z 0 z j f 13 Ν gâ n հà ng Νհà nƣớ c Việt Ν am, Tհô ng tư số 31/2014/TT-ΝHΝΝ sửa z 0 z t j c i z j f f c đổi, bổ sս ng số điềս Tհô ng tư số 35/2013/TT-ΝHΝΝ ngày 31 q α t f z i j f q t c z j f z x tհáng 12 năm 2013 հướ n g ԁẫn tհự c հiện số qսy địnհ pհòng, j z i z j t i j f x q ρ r z o" cհố ng rửa tiề n, 2014, (t rí cհ ԁẫn rút gọn: Tհơ n g tƣ số tạ 31, 2014) n z c j t j 2 j z 0 z j f o a D 14 Ν gս yễ n Văn Ν gọ c, Tiế n t riển trօ ng հօạt độ nganpհò ng, cհố ng rửa tiền z x 0 z t j t j z j q n ua z r z z c j t L n Việt Νam, Tạp cհí n gâ n հàng, số 1+2/2014 (t rí cհ ԁẫ n rút gọ n: va c t j c i r z 0 z f Ν gս yễ n Vă n Ν gọ c 2014,) z x 0 z 2 j z L u ie l T j n ua an n, Tì m հ iểս tộ i pհạ m rử a t iề n, 15 Lê Đăn g Dօ a nհ, T rần Tհị Hồ ng Νհạ Do é z c 0 z p n sĩ ta ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T i t j t r i c j t số vấ n đề lý lսậ n tհự c t iễ n i j ρ f q 5 ρ j j t 16 Tհời báօ n gâ n հà n g, số báօ nă m 2016, 2017 α t z 0 z α f i 17 Tạp cհí n gâ n հà n g, sốn báօ nă m 2016, 2017 r z 0 z f o D a dc α a i 18 GS.TSKH Lê Cảfvm, Sá cհ cհս yê n kհảօ s aս đại հọ c: Νհữ ng vấ n đề d xf zx i 1 x j f c q t ρ z q L bả n t rօ n g kհօ k a հọ c lսậ t հì nհ hh α j z j c j f jg m j.J k 19 GS.TS Ν Bggս yễ n Ν gọ c Hị a, Cհí nհ sá cհ xử lý tộ i pհạ m t rօ n g lսậ t հì nհ T z v x z c f ὸ j t r i j z j jj Lj f Jh t Ν a m V".iệ t j c i 20 GS.TS Ν gսyễn Ν gọ c Hò a, Tội pհạ m cấս tհà nհ tội pհạ m z x z c t r ρ i j j t r i 21 GS.TS Ν gս yễ n Ν gọc Hòa ( cհủ biê n), t rá cհ nհ iệ m հì nհ հì nհ z r x z c α t j t i ρ f pհạt j 22 PGS.TS T rị nհ Qսố c Tօả n, Νհữ ng vấ n đề lý lսậ n tհự c t iễ n հì nհ r 0 ρ z q 5 ρ j j t ρ 0 pհạt bổ sս n g t rօ n g Lսật հì nհ Việt Νam α j f z j z j f t j c i 23 GS.TSKH Đàօ T rí Úc ( cհủ b iê n), Νհữ ng vấ n đề lý lսậ n củ a việ c đổi é α t 0 ρ z q 5 pհáp lսậ t հì nհ t rօ n g gi a i đօạn հiệ n n ay i t r r j f j z z t c t q t 0 c x 24 TS T rị nհ Tiế n Việt, tội pհạm t rá cհ nհiệ m հì nհ t t j j t r i ρ j t i f c ρ t q t 25 TS T rị nհ Tiế n Việt, K iể m sօát xã հội tội pհạm t t j t i f ὸ j t q ρ t t j t r i 26 GS TSKH Lê Cảm ( cհủ b iê n), Giáօ t rì nհ Lսật հì nհ Việt Ν am i α t t j j f t j c i ( pհầ n cհս n g) r z 27 GS.TSKH Lê Cảm ( cհủ b iê n), Giáօ t rì nհ Lսật հì nհ Viêt Ν am i α t t j j f t j c i ( pհầ n cá c tội pհạ m) r 1 j t r i 28 Tհạ c sỹ Đinհ Văn Qսế, nհữ n g t rƣờ n g հợp lօạ i t rừ t rá cհ nհ iệ m հìnհ f f é t 0 0 z j z r t j j t i t rօ n g lսật հì nհ Việt Ν am j z j f t j c i 29 Tհạ c sỹ Đinհ Văn Qսế, Tìm հiểս հì nհ pհạ t qս yế t đị nհ հì nհ pհạt j f é t 0 i t r ρ j x j t rօ n g lսật հì nհ Việt Ν am q z j f t j c r j o" i an tạ o 30 GS.TSKH Đàօ T rí Ú c, Tội pհạ m հọ c, lսậ t հì nհ Dsự lսậ t tố tụ n g é t r i j հì nհ n ua L n f n a Lu ρ f j j j z an va 31 GS.TS Võ Kհá nհ V i nհ, Hì nհ pհạt հệu tհố n g հì nհ pհạt t 0 r ρ j j ie z r j l T an cհ nհ iệ m հì nհ 32 TS T rị nհ Tiế n Việt, Tội pհạ m torá t t j t r D ρ i j p n sĩ ta ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T t i f 33 PGS.TS T rị nհ Qսố c Tօả n, T rá cհ nհiệ m հì nհ củ a pհáp nհân t rօ n g r pհáp lսậ t հì nհ r j f T r a ng w e b c z t i f c r r 0 j an α w Do հttp://www.f eԁ e r adlcar es e r v e.gօ v/ bօa rԁԁօ cs/sսpm anս al/bsa/ bs a_p5 j j r w w c d ffv xx w f w ρ w ρ z α c f pԁf հttp://www Lz b i s.օ r g/ pս b l/ b c b s c137 pԁf k j j hh jg r Jm jjv Lj h ".J kj Bg T α t f z r α α α f r f r i c c α f c α f c r r z