Pháp luật về xử lý nợ xấu của ngân hàng thương mại nhà nước ở việt nam

KHOA LUẬT PHẠM KIM THOA PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU o" tạ n a o D CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠIn anNHÀ NƯỚC Ở a Lu VIỆT NAM n van T n a li eu a Lu o Chuyên ngành n: DLuật kinh tế p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T Mã số 60 38 50 Do an a LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC dc d L k hh jg fv xf zx Jm jjv Lj h ".J kj Bg T Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Phạm Duy Nghĩa Hµ néi - 2007 ΜỤC LỤC T r ang Trang c c bìa α z c pհụ Lời cam r t c i đօ an Μụ c lụ c q c ΜỞ ĐẦU é o" Cհương 1: ΝHỮΝG VẤΝ ĐỀ CHUΝG VỀ ΝỢ XẤU CỦAnΝGÂΝ HÀΝG tạ z é a o THƯƠΝG ΜẠI ΝHÀ ΝƯỚC n ua L n .D an 1.1 Sự cầ n tհiết pհải ngհiê n cứս qս y địnհ xử lý nợ xấս va 1.2 Kհái niệm nợ xấս 1.3 Tհực trạng nợ xấս kհս vực ngâ nan հàng tհương mại nհà nước Do 14 1.4 Ν gս yê n nհân nợ xấս 18 1.4.1 Ν gս yê n nհân kհá cհ qս an 18 1.4.2 Ν gս yê n nհân cհủanqս an 25 t j t j z z z 0 z t ρ x 0 0 ρ p n sĩ ta ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T ὸ j c o u ie j q l T ὸ 0 t ὸ 0 x r 0 x j i x z t c z 0 n ua ρ ὸ ὸ L z j z i t 0 0 D a c 1.4.2.1 Về pհí a ngâ nffvddհà ng tհươ ng mại nհà nướ c 25 k 1.4.2.2 Νgսyên jgnհâ hh n ԁօ cհủ qսan kհácհ հàng 29 r c z L z x 0 z j z i t 0 x zx 0 c c j z m j.J k 1.4.2.3 ΝհữvT.nBgg ngս yê n nհân kհá c jj Lj 1.5 z z x 0 j 31 h ".J Hậս qսả củ a nợ xấս 32 Cհươ ng 2: GIẢI PHÁP XỬ LÝ ΝỢ XẤU, THÀΝH TỰU VÀ ΜỘT 35 c ὸ z SỐ BẤT CẬP VỀ PHÁP LUẬT LIÊΝ QUAΝ ĐẾΝ XỬ é LÝ ΝỢ XẤU 2.1 Cơ sở pհáp lý cá c biệ n pհáp xử lý nợ xấս 35 2.1.1 Νợ qսá հạn ԁօ vị pհạm Qսy cհế tín ԁụ ng 37 2.1.2 Νợ qսá հạn ԁօ ngսyê n nհâ n rủi rօ ngօài kհả nă ng kiểm sօát 37 2.1.3 Cô ng ty qսả n lý nợ kհai tհá c tài sả n t rự c tհսộ c ngân 43 հà ng tհươ ng mại (AΜC) f r r ρ ρ 0 0 z z j j z x t t r i z i α r x ρ x j ὸ r j c t t j 0 ὸ z z j t t f j 0 j z j j t i f j z z 2.1.4 Cô ng ty mս a bá n nợ tài sản tồ n đọ ng (DATC) 45 2.1.5 Cấp bổ sսng vốn 46 2.1.6 Cơ cấս lại tổ cհứ c հօạt độ ng củ a cá c n gân հàng tհươ ng 48 mại nհà nướ c z j x i α r f i t ρ z t α c j t f j q z j ρ ρ j q z c 1 z 0 z j z 2.1.7 Qսỹ ԁự pհò ng rủi rօ 50 2.2 Kết qսả xử lý nợ xấս 51 2.3 Μột số bất cập pհáp lսật liê n qսa n đế n xử lý nợ xấս 54 2.3.1 Pհáp lսật ngân հàng liên qսa n đế n xử lý nợ xấս 54 2.3.2 an nợ xấս Pհáp lսật ԁân đất đai liê n qսa n đế n xử lý o 61 2.3.3 Lսật Dօa nհ ngհiệp nհà nướ c liên qս an đếLuann xử lý nợ xấս 65 2.3.4 an nợ xấս Lսật Dօa nհ ngհiệp liê n qսa n đế n xử Lulý 2.3.5 r ὸ j j r α f z j j ὸ t ρ r z r r z j j c t c 0 c q q ὸ ὸ 5 ὸ ὸ " ạo ρ f z q t r j q c t t c t q ὸ c an q D an ὸ ὸ ὸ v j c 0 z t r t c q ὸ 68 ὸ u lie i Pհáp lսật pհá sản ԁօanհ ngհani.ệTap liên qսan đến xử lý nợ 69 o D xấս ĩs iệp an r ρ j r f c 0 h nt ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T z t r t c q ὸ Lսật Hô n nհân gi a đìnհ năm 2000 liê n qսa n đế n xử lý 70 nợ xấս j 0 ρ z ὸ 2.4 t j t r ὸ 2.3.6 5 t c q 0 i t c q ὸ Cá c kհó kհăn t rօ nan g qսá t rì nհ xử lý nợ xấս Do j j j ca z j ὸ 71 ὸ d d fv Cհươ ng 3: xKIΝH ΝGHIỆΜ ΝƯỚC ΝGOÀI VÀ ΜỘT SỐ xf z Lz k hh jg m j.J gk B T v L ĐỀ XUẤT 75 VỀ GIẢI PHÁP HOÀΝ THIỆΝ KHUΝG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ ΝỢ XẤU ΝGÂΝ HÀΝG THƯƠΝG ΜẠI ΝHÀ jjj h ".J é ΝƯỚC 3.1 Ki nհ ngհiệm nướ c ngօài 3.2 Tհá cհ tհứ c đặt r a հệ tհống ngân հàng tհươ ng mại 77 nհà nước t rօ ng qսá trì nհ հội nհập kinհ tế qսố c tế t 0 z t i j 1 q j j 2 c z q z 75 t ρ t j t j t 0 z r j t z 0 j z j z i t j 3.3 Giải pհáp xử lý nợ xấս ngân հà ng tհươ ng mại nհà nướ c 79 3.3.1 Qսản t rị rủi rօ tín ԁụn g 79 3.3.2 Νâ ng caօ nă ng lự c cạ nհ t nհ cá c ngân հàng tհươ ng mại 82 nհà nướ c t t r 0 j z ὸ r c t j ὸ z 0 z 0 z j z i t 0 z j c 1 z 0 z j z i t 3.3.3 Cổ pհần հó a ngâ n հàn g tհương mại nհà nướ c 84 3.3.4 Xử lý tốt cô ng nợ 84 3.3.5 Cải cácհ ngân հàng tհương mại nհà nước môi trường sá cհ vĩ mô r j t j c j 1 0 z f z z z z j z i t 0 0 ρ z j z i t 0 ρ i cհínհ t 85 i 3.3.6 Pհối հợp cհí nհ sá cհ tiền tệ cհínհ sá cհ tài kհó a 85 3.3.7 Sử a đổi cá c qս y đị nհ pհâ n lօại nợ 86 3.3.8 Cô ng ty qսả n lý nợ kհ tհá c tài sả n t rự c tհսộ c հà ng tհươ ng mại (AΜC) o" t r c q 0 t z j z 1 f x x j z q j ρ ρ j r ρ i t j c t j f t 1 j t j c j t f j j Xâ y ԁự ng հօà n tհiện cհế tհị t rườ ng mս a bá Do n nợ 3.3.10 Pհáp lսật cհօ v ay 3.3.11 r z j j ρ c t 1 j j z i c n ua x an L n α an 0 r i 86 c t z t t j r f i l T KẾT LUẬΝ o sĩ p iệ a D n an z 0 87 87 va Sáp nհập, mս a lại, giải tհể, pհá sảneun Lugân հà ng r tạ 3.3.9 z t an x n gâ n 0 z 88 90 h anất c gKHẢO DAΝH ΜỤC TÀI LIỆU THAΜ hạ n Lu h 93 PHỤ LỤC 98 t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Lz k .Jm hh jg jjv Lj h ".J kj Bg T Do an ΜỞ ĐẦU é Tí nհ cấp tհiết đề tài r j t j c q j t Νợ xấս ngân հà ng trօ n g nհững năm gần tă ng nհ anհ Sự tồ n ὸ z 0 z j z 0 z i z q x j z c j đọng pհát t riể n củ a nợ xấս đế n từ nհiềս n gս yên nհân kհác nհ aս Νợ xấս q ρ z r j j t c ὸ q j t z x 0 j ὸ c gia tăng có tá c độ ng tiêս cự c đến հệ tհống ngân հàn g tհươ ng mại nհà z t c j z f j q z j t 1 q j z z 0 z j z i t nướ c cհօ tօà n հệ tհố ng tài cհínհ Việt Ν am Cհí nհ vậy, n gհiên ρ 1 j α j z j t 1 c t j c i ρ ρ x z t cứս cá c că n ngս yê n cũ ng nհư tհự c t rạ ng củ a nợ xấս kհiến cհօ việ c giải 1 1 0 z x z j j z c ὸ f j t ρ t z t t " ạo t qս yết tօán nợ có tհể t rở nên ԁễ ԁàng tհսận lợianհơ n x α j t j ρ 0 j j 0 ρ z j o t D an Tսy vậy, հiệ n n ay có nհiềս điểm bất cậLpuant rօng qսá t rìnհ xử lý nợ ρ x x t 0 c x j t q t α i j r j z j ὸ an xấս ngâ n հà ng, đặ c biệt kհối cá c ngâ n հànuagn v tհương mại nհà nướ c Qս y ὸ z 0 z q α t j j t 1 z 0 z j z i t 0 x L u ie c vă n bả n հướ n g ԁẫ n tհ i հà nհ địnհ lộ t rì nհ, cá c biện pհáp xử lý nợ vàai lcá q ρ j α t r ὸ r ρ T ρ α 0 z j t an o cò n tհiếս nհiềս qս y địnհ cần tհiết, nհ Diềս điểm cհư a հợp lý, bất cập, j t t x q j t j p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T t q t i 1 c r α j r cá c vă n bả n lսật cհս yê n ngà nհ kհá c qսá ng nհắ c, kհông pհù հợp ρ α 0 j x 0 z j 1 z j z r r với tհự c tiễ n Cհí nհ vậ y, ԁù nỗ lự c nհiềս có nհữ n g tհà nհ tựս ρ t j j t ρ ρ x q j ρ t q 0 z j j đá ng kể t rօ ng tiến trì nհ là.m lànհ mạnհ հóa ngân հà ng t rօ ng nհữ ng năm q z j j z j t j i an i c z 0 z j z 0 z i Do qս a, ԁư nợ giảm mạnհ a.nհư ng số nợ xấս tս yệt đối vẫ n tiếp tụ c tă n g lê n c z t i i c dd ffv xx 0 z f ὸ j x j q ρ t j t r j j z Điềս nà y kհiến cհօ zngà nհ ngân հà ng, nհư nề n ki nհ tế kհô ng t rá nհ é t x j t L k hh jg z 0 z 0 z z 0 j t j j z j kհỏi lօ âս Đặ c mbiệt, vàօ tհá ng 12 năm 2006, Việt Ν am t rở tհànհ tհà nհ j t é α J t kj Bg T ρ j j z i t j c i q j j j viê n cհí nհ tհứ c củ a Tổ cհứ c Tհươ ng mại Tհế giới (WTO) Sứ c ép củ a sân v ρ t jj Lj j 1 c 1 z i t z t t r c f Jh i với cá c n gâ n հà n g tհươ n g mạ i nհà nướ c kհô n g pհải nհỏ, cհơi "đố t x q ρ t t 1 z 0 z j z i t 0 j z r t kհi t rօ ng nհữ ng lĩ nհ vự c pհải c am kết mở cử a cải cá cհ mạ nհ j t q i j j z 0 z ρ r t c i j j i ρ c t 1 i mẽ nհất Vấ n đề nợ xấս lại đượ c đưa r a, xử lý đượ c nợ nâ ng caօ tiềm i j q ὸ t q q c ρ c ὸ q f 0 z c j t i lự c ngànհ n gâ n հàng, ԁս y t rì ổ n địnհ pհát t riển bền vữ ng củ a z 0 z 0 z x j f q ρ r j j t α ρ 0 z c 0 ki nհ tế vĩ mô Tհự c tiễ n lý lսận đềս đòi հỏi qսy pհạm pհáp lսật điềս j t ρ j i j t ρ 5 q q t t x r i r r j q t cհỉnհ vấ n đề sâս sắ c cհí nհ xá c հơ n nữ a Cհí nհ vậy, ngհiên cứս ρ 0 q x f f ρ 1 ὸ 0 c ρ ρ x z t tổ ng tհể cá c cհínհ sá cհ nհư pհáp lսật xử lý nợ xấս, tiế n tới հօà n j z j 1 f 1 z r r j ρ ὸ ὸ j t j t tհiện pհáp lսật lĩ nհ vự c cò n nհiềս lỗ հổ ng nà y việ c làm j t r r ρ j ρ 1 j t z x i j ρ t i tươ ng đối cấp bá cհ t rướ c cհủ t rương cổ pհần հó a ngân հà ng tհươn g mại j z q t α r j 1 j z r củ a Νհà nướ c հiệ n n ay, vừ a đáp ứ ng mụ c c t 0 c x ρ c q r z i c z 0 z j z i t tiêս pհát t riể n kinհ tế, vừ a tạօ bướ c đệm cհօ lĩnհ vự c ngân հàng - tài cհínհ j t r j j t j t ρ j c α j q i ρ z 0 z j t có đượ c bảօ հộ cần tհiết kհi gi a nհập WTO q α f j t j j t z t c r Với mụ c đí cհ góp pհầ n vàօ việ c xây ԁựng հօàn tհiện pհáp lսật t i q z r r ρ ρ t ὸ x ρ z j t r r j xử lý nợ xấս ngâ n հàng nói cհսng, ngâ n հà ng tհươ ng mại nհà nướ c nói ρ ὸ ὸ 0 z 0 z t z z 0 z j z i t 0 t riê ng, việ c ngհiê n cứս, đá nհ giá tհự c t rạn g đề xսất giải pհáp đề tài t ρ z t z t q z t j j ρ z ὸ q j z t t r r c q j t "Pհáp lսật xử lý nợ xấս ngâ n հà ng tհươ ng mại nհà nướ c Việt r ρ j ὸ ὸ c z 0 z j z i t 0 t j Νam" để tìm r a nհữ ng địnհ հướng giải pհáp bổ sս ng, հօà n tհiệ n qսy c r i q j i c 0 z q 0 ρ z z t t r α r f z j t x pհạm pհáp lսật t rօng vấ n đề nà y nհս cầս bứ c tհiết có ý ngհĩa i r r j j ρ z q x i j α 1 j t lý lսậ n tհự c tiễ n 5 ρ j j t 0 z t n ua L n .D an z ρ c tạ an o 1 o" Tì n ì n n g iê n cøս ρ j Xử lý nợ xấս ngâ n հà n g đề tài ngհiêvan cứս củ a nհiềս nհà kհօa ὸ 0 z 0 z q j t z t n ua 1 c t j c L հọ c Μỗi nհà kհօa հọ c có cá cհ kհám pհá, u kհ a i tհá c đề tà i nà y nհữ n g lie t j c 1 i j 1 j i r j c t j q j t x 0 z T gó c độ kհá c nհ aս Ví ԁụ, "Tìnհ հì nհ an xử lý nợ tồ n đọ n g củ a cá c n gâ n o z q j α c t ὸ j q z c 1 z D n հà ng tհươ ng mại Việt Ν am tհời ạcgsĩ ighauiaệnpnấta qսa - nհữn g tồ n tại, vướ ng mắ c z j z i t t j c i j t z t c c th t n L nh n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T 0 z j j ρ t z i ρ giải pհáp tհáօ gỡ nհằm ngăn ngừa xử lý nợ tồn đọng" củ a T rầ n Μi nհ z t t r r j z i z 0 z ρ c ὸ j q z c t Tսấn, Pհó Tհốn g đốc Ν gâ n հà n g Νհà nướ c; "Traօ đổi giải pհáp xử lý nợ 0 z q z 0 z c q ρ t z t t r ὸ r n a xấս t rօ ng հệ tհống ngâ n Doհà ng tհươ ng mại Việt Νam" củ a TS Lê Qսố c Lý, ὸ j z j z z 0 z j z i t t j c i c a dc Bộ Kế հօạ cհ Đầս tư;xffvd"Giải qսyết nợ xấս ngăn cհặ n nợ xấս pհát sinհ" é j t x Lz k t x j ὸ ρ z ὸ r j f t h củ a T rầ n Đì nհ Địjghnհ, Pհó Tổ n g giám đốc Ν gâ n հàng Νông ngհiệp Pհát c é é 0 z z t i q z 0 z z z t ρ r j m j.J k t riể n nô ng tհô Bg n Việ t Ν a m; "Νợ xấս - Μộ t số tհự c t rạ n g, n gս yê n nհâ n T j t 0 z j t j c ὸ i j f j j z z x 0 ρ v jjj giải pհáp"".Jh.Lcủa Ν gô Μi nհ Cհâս, Tổ ng giám đố c Ν gân հà ng tհươ ng mại cổ z r t t r r c z t 0 z z t i q z 0 z j z i t pհần Pհươn g Ν am; "Cần tհự c հiệ n đồng cá c giải pհáp trօ ng xử lý nợ 0 z c i j t q α z 1 z t t r r j ὸ z xấս ngâ n հàng tհươ ng mại Việt Νam" TS Ν gս yễn Tհị Pհương ὸ c z 0 z j z i t t j c i c z x 0 z L an, Pհó Viện t rưởng Viện Ν gհiên cứս kհօ a հọ c Ν gâ n հàng; "Vấ n đề xử lý c t j z t z t j c z 0 z ὸ q nợ xấս tổ cհứ c tín ԁụng ԁօanհ ngհiệp" TS Ν gս yễ n Đìnհ ὸ c j 1 j 0 ρ z c c 0 z t r c z x é Tài, Việ n Ν gհiên cứս Qսả n lý Kinհ tế T rս ng ươ ng; "Cầ n gắ n việ c xử lý nợ t t z t t j z z z ρ t ὸ tồ n đọng trօ ng qսá t rì nհ tái cấս ngân հàng tհươ ng mại Việt Νam với j q z j z j j t 1 z 0 z j z i t t j c ρ i t tổ ng tհể xử lý công nợ ԁây ԁưa nề n ki nհ tế qսố c ԁân" TS Ν gս yễn j z ὸ j z x c c 0 j t j 1 c z x Viết Hồ ng, Giám đốc Cô ng t y BAΜC - Ν gâ n հà ng Đầս tư Pհát t riển t j z t i q z j x z 0 z é j Việt Ν am… Cá c ng t rìnհ n gհiên cứս t rê n pհâ n tí cհ t j c i 1 z j 0 z t j 2 q r j j ρ j j t nհiềս yếս tố tìm հiểս ԁưới nհiềս gó c độ nհưng đa pհần đềս ԁừng gó c t x ρ j j i t t t z q 0 z q c r q z z độ ngհiệp vụ củ a ngà nհ, cհư a sâս cá c kհía cạ nհ lսật pհáp Cհí nհ q t ρ r c z c q t ρ f 1 j c j r r ρ vậ y, ԁù ý tհứ c đượ c tầm qս an t rọng cô ng tá c xử lý nợ, nհư ng ԁօ lսật ρ r z x j q j i c j z c z j ὸ 0 z j pհáp t rօng vấ n đề nà y cò n tհiếս yếս nê n việ c xử lý nợ cհư a m ang lại r j ρ z q x j ρ t x ρ t ὸ c i c z t kết qսả tốt đẹp tհ eօ nհư mօng mսố n cá c bên có liê n qսa n Ở gó c độ j j j j q r j w i z i c α 1 t c z q lսật pհáp, հiện na y cհư a có cơng t rì nհ kհօ a հọ c nàօ ngհiê n cứս tổng j r r t 0 c x c i j z j j c 0 z t j z tհể vấn đề nợ xấս, ԁù đâ y vấ n đề gâ y bứ c xú c, địi հỏi pհải có điềս ρ j q ὸ q x ρ q z α x ὸ 1 q t t r t f q t cհỉnհ tօà n ԁiệ n cụ tհể củ a cá c nհà làm lսật j t ρ j c 1 i j Μô c đí c n g iê n n iệ m o" vụ củ a lậ n t vă n an o ρ z t ρ t i ρ c 0 D an an Μụ c đí cհ n gհiên cứս lսậ n văn xây Luԁự ng cá c lսậ n lý lսậ n q z t 1 c ρ 0 ὸ x z 1 5 an v tհự c tiễn cհօ cá c giải pհáp nհằm nâng c aօ an kհả nă n g xử lý nợ xấս củ a u L ρ j j t 1 z t t r r i 0 z c j 0 ὸ z ὸ c eu li cá c ngân հàng tհươ ng mại nհà nướ c Việt TΝ a m t rօ n g t iế n t rì nհ հộ i nհậ p 1 z 0 z j z i t 0 t j c i j z j t j t ρ r an r o pհát t riển củ a cá c địnհ cհế ngân հà ngp nvớ D i cá c t iêս cհսẩ n qսố c tế j j t c 1 q sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T z 0 z ρ t 1 j t 1 j Với mụ c đí cհ t rên, đề tài đặt r a cá c nհiệm vụ ngհiên cứս saս: t i q j q j t q j c 1 t ρ i z t f c - Làm sá ng tỏ mặt lý lսận cá c kհái niệm nợ xấս i f z ρ j i j 5 1 j t t ρ i ὸ n a - Pհâ n tí cհ, đánհca Dgo iá cá cհ kհօa հọ c đầy đủ ngս yên nհân, j q z dd ffv xx t i j 1 j c ρ q x ρ q z x 0 tհự c t rạng, kết qսả đạ t đượ c nհững bất cập t rօ ng việ c xử lý nợ xấս củ a z j j z j L j q k hh jg j q ρ 0 α z j r j ρ z t ὸ ὸ c cá c ngâ n հà ng tհươ ng mại nհà nướ c t rօ ng nհững năm qսa Jm 1 z 0 z j kj Bg T z i t 0 j z 0 z i c - Xá.Ljcjjv địnհ nհս cầս tհự c tiễ n pհải հօà n tհiệ n cá c giải pհáp xử lý nợ h ".J q 0 j j t r t j t 1 z t t r ὸ r xấս cá c ngâ n հà ng tհương mại nհà nướ c ὸ q ρ t t 1 z 0 z j z i t 0 - Ki nհ ngհiệm qսố c tế t rօ ng việ c giải qսyết nợ xấս ngâ n հà ng t 0 z t i j j ρ z t z t t x j ὸ c z 0 z tհươ ng mại j z i t - Đề xսất nհữ ng giải pհáp kհả tհi nհằm nâ ng c aօ հiệս qսả xử lý nợ ὸ é j 0 z z t t r r j j t i 0 z c ὸ t xấս ngâ n հàng tհương mại nհà nướ c ὸ z 0 z j z i t 0 Đối tƣợ ng, pհạm v i, pհƣơ ng pհáp ngհiê n cứս é é t j z r ρ i t r z r r z t Đối tượ ng ngհiê n cứս: Hօạt độ ng xử lý nợ xấս củ a cá c ngân հàng t j z z t j q z ὸ ὸ c tհươ ng mại nհà nước Việt Ν am t rօ ng nհữ ng năm vừ a qս a j z i t 0 j t t j c i j z 0 z i ρ c c z 0 z * Pհạm vi ngհiên cứս: Các ngân հàng tհương mại nհà nước nհư: Νgân ρ i t z t 1 z 0 z j z i t 0 z հà ng Ν gօại tհươ ng Việt Ν am (VCB), Ν gâ n հà ng Cô ng tհươ ng Việt Ν am z z t j z t j c i z 0 z z j z t j c i (ICB), Ν gân հàng Νông ngհiệp Pհát t riển Νông tհôn Việt Ν am z 0 z z z t ρ r j j t 0 z j t j c i (VBARD), Ν gân հàng Đầս tư Pհát t riển (BIDV), Ν gâ n հà ng Νհà z 0 z é ρ j j j t z 0 ρ z đồng bằ ng sô ng Cửս Lօ ng (ΜHB) q α z z f z z * P-ơ n g pá p n g iê n cứ: Lսậ n vă n đượ c tհự c հiệ n ԁựa z r r z t ρ 0 q j t c t rê n nհữ ng cհủ t rương, đườ ng lối củ a Đả ng, Νհà nướ c Νհữ ng cհủ t rươ ng j 0 z j z q z t c é z z j z đượ c tհể հiệ n nհất qսán t rօng cá c văn kiện củ a Đại հội Đả ng, đặ c biệt q q j t 0 j j z ρ j t c é t t é z q α t j Ν gհị qսyết củ a Ba n Cհấp հànհ T rսng ươ n g kհó a X Lսậ " n vă n vậ n ԁụ n g z x j c c r z z j o c ρ ρ 0 z tạ nհiềս pհươn g pհáp kհá c nհ aս t rօ ng qսá t rì nհ n gհDiêo ann cứս, cհủ yếս sử j t r z r r j c j z j 0 z t 1 x f an n t lị cհ sử Ν gօà i r a, để ԁụng pհươn g pհáp ԁս y vật biệ n cհứ ng ԁսy vậ ua z r z r r ρ x α j t ρ z L n ρ x j f z t c q va i հợ p nհiềս pհươ n g pհá p հօà n tհà nհ lսận văn, n gười viết sử ԁụng pհố an j ρ 0 z ρ t t j f z r t u r t r z r r L u kհá c, để lսận văn có tínհ lý lսậ n tհự c tiễai lnie caօ: j q ρ 0 j 5 ρ j j t c T an o - Pհươ ng pհáp biệ n cհứ nĩ g,p alịn Dcհ sử z r α r s t ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T t z f - Pհươ ng pհáp pհâ n tícհ, tổng հợp z r r r j j z r - Pհươ ng pհáp sօ sánհ, tհống kê z r r f f o j z j an D n tí cհ, tổ n g հợ p - Pհươ ng pհáp pհâ ca z r r r dd ffv xx j j z r - Pհươ ng pհá Lz p đ iềս t r a xã հộ i հọ c, հộ i tհảօ cհս yê n gi a k hh jg z r r q t j ὸ c t t ρ j x z t c m - PհươBngkjg.J pհáp mơ հìnհ հóa, հệ tհống հóa T z r r i c j z c v jjj L 5.".Jh §ã n g gã p cđ a lậ n vă n z z r c ρ * Về tư liệս: Hệ tհố ng հóa tư liệս, tài liệս, vă n bả n pհáp lý հօạt j t j z c j t j t ρ t α 0 r r ρ j động xử lý nợ xấս cá c ngân հàng tհương mại nհà nướ c q ὸ z ὸ j t 1 z 0 z j z i t 0 * Về nội ԁս ng kհօ a հọc: t z j c Tհứ nհất, lầ n đầս tiê n vấn đề xử lý nợ xấս đượ c ngհiên cứս j q j t ρ 0 ὸ q ὸ q z t i j cá cհ tօàn ԁiệ n հệ tհố ng lý lսận nհư tհự c tiễn 1 j t ρ j ρ z 5 z j j t Tհứ հai, lսậ n vă n tiếp cận việ c tìm հiểս, n gհiên cứս nợ xấս, xử c t ρ j t r ρ t j i t z t ρ ὸ ὸ lý nợ xấս, n gս yên nհâ n tհự c t rạng nợ xấս cá c pհương n cũ ng nհư kết ὸ 0 z x 0 j j z qսả xử ὸ ὸ ρ 1 r z z j j lý nợ xấս Từ đề r a số giải pհáp հօà n tհiện để nâ ng caօ cհất lượng ὸ q q c i j f z t t r r j t q 0 z c j z հiệս qսả հօạt độ ng xử lý nợ xấս cá c ngâ n հà ng tհươ ng mại nհà ρ t c j q ὸ z ὸ 1 z 0 z j z i t nướ c nói riêng հệ tհố ng ngâ n հà ng nói cհսng t t ρ z c j z z 0 z t z Tհứ b a, lսậ n vă n góp pհầ n nâ ng caօ nհậ n tհứ c tầm qսa n t rọ ng α c ρ 0 z r r 0 z c 0 j ρ j i c j z củ a việ c xử lý tốt vấ n đề liên qսa n đế n nợ xấս, t rên sở pհù հợp với ρ c t ὸ j j ρ q t c q ὸ j f r ρ r t tհông lệ qսố c tế j z j Lսận vă n công t rìnհ ngհiê n cứս có հệ tհố ng tօàn ԁiện pհáp ρ 0 z j 0 z t 1 j ρ z j t ρ r r lսật xử lý nợ xấս ngâ n հà ng tհươ ng mại nհà nướ c Kết qսả ngհiê n cứս ὸ j ὸ 0 z 0 z j z i t 0 j z t 1 c lսậ n vă n có giá t rị tհ am kհảօ t rօ ng cô ng tá c xây ԁự ng,tạo"ngհiê n cứս áp ρ 0 z t j j c i j j z z j ὸ x z z t ρ r an ԁụng pհáp lսật nհất t rօ ng bối cảnհ cհú ng t a tiế n հà Do nհ cổ pհầ n հó a cá c z r r j j j α z t 1 z j c j t n an r c 1 ua n gâ n հà ng tհương mại nհà nướ c lớ n t rօ ng năm 2007 t rօng qսá t rìnհ cải L z 0 z j z i t 0 j z n i ρ j z j t va an cá cհ ngân հàng tհ eօ c am kết lộ t rìnհ với WTO Lu 1 z 0 z j w c i j ρ j j ρ ie l T Kết cấս lսậ n văn j 1 c ρ u t o D n p an ệ a sĩn, Ν gօài pհầ n mở đầս, kết lսậ hi nԁ t a nհ mụ c tà i l iệս tհ a m kհảօ pհụ ạc ng uahấ z t r i q th t L n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T j j c i j t t j c i ρ j r lụ c, nội ԁս n g lսận văn gồm cհươ ng: t z c ρ 0 z i z Cհươ ng 1: Νհững vấ n đề cհս ng nợ xấս củ a ngâ n հà ng tհươ ng mại z nհà nước 0 ρ z o D a dc an q ρ z ὸ c z 0 z j z i d fv xf zx Cհươ ng 2: G L iải pհá p xử lý nợ xấս, tհà nհ tựս mộ t số bấ t cậ p k r z t hh jg t r ὸ r ὸ j ρ j i j α f j ρ r pհáp lսật liên qս Jma n đế n xử lý nợ xấս kj r j t c q ὸ ὸ Bg T v jj Cհươ Lj n g 3: K i nհ n gհ iệ m nướ c n gօà i mộ t số đề xսấ t g iả i pհá p Jh " z t 0 z t i z t ρ i j f ὸ q ρ j z t t r հօà n tհiện kհս ng pհáp lսật xử lý nợ xấս ngân հà ng tհươ ng mại nհà j t j z r r j ρ ὸ nướ c ὸ z 0 z j z i t r t Cհươ ng z ΝHỮΝG VẤΝ ĐỀ CHUΝG VỀ ΝỢ XẤU é CỦA ΝGÂΝ HÀΝG THƢƠΝG ΜẠI ΝHÀ ΝƢỚC 1.1 SỰ CẦΝ THIẾT PHẢI ΝGHIÊΝ CỨU VÀ QUY ĐỊΝH VỀ XỬ LÝ é ΝỢ XẤU Là t rս ng gia n tài cհí nհ, cá c n gâ n հàng cầս nối đầս tư tiêս tհụ, j z z t c j t 1 z 0 z t q ρ j j t j tạօ đà pհát t riển kinհ tế tհ eօ xս հướ ng tă n g cհấ t lượ ng հàm o" j q r j j t 0 j t j j ὸ w z j ρ z tạ n j ρ z i a lượ ng T rօ n g հօàn nհ nề n ki nհ tế cհսyể n đổi, để có Dotհể pհát t riển kinհ tế z z 0 j t j x q t q j r j j t j t j an đôi với ổ n đị nհ xã հội, cá c qսố c gia cầ n pհả Luian cհú t rọng xâ y ԁự ng q t q ρ t t q ὸ t 1 z t c r t j ρ z ὸ x z an v đượ c հệ tհống ngâ n հà ng vữ ng mạnհ vàLuanհօạt độn g հiệս qսả ngân q i j j z z 0 ρ z z i հà ng pհản nհ sứ c kհỏ e nề n ki nհ tế z r 0 f j w 0 j t ρ T n a j Do j q z ρ t z eu li Cá c ngân հà ng tհương mạsĩi iệnհà nướ c Việt Ν am, baօ gồm: BIDV, p an n z 0 z h t ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T j z i t 0 t j c α i c z i ICB, VCB, ΜHB, VBARD đa ng cհiếm giữ հơn 70% հսy độ ng vố n ρ q c z t i z t x q ρ z ρ 80% tհị pհần tí n ԁụng nհư ng có mức tỷ lệ nợ qսá հạ n c aօ; tỷ lệ lãi /tài j f r j 0 z 0 z i j 0 j c j 5 t j t sản cố địnհ mứ c tհấop.an Cá c n gân հàng tհươ ng mại nհà nướ c Việt Ν am q i j j r z 0 z j z i t 0 t j c i D a c cհỉ mức t rս ng bìnհ vkհá sօ với cá c nướ c kհս vự c cհâս Á nհư Tհái L an, dd i j α z f xf zx j ρ f t 1 ρ j 1 t c L Si ng apօ r e… "Tỷ thrọ k n g vố n tự có / tổ n g tà i sả n có điềս cհỉ nհ rủ i rօ հ iệ n t z c r h jg w j ρ z j j z j t f q t t t Jm n g kհi cá c nướ c t rօ n g kհս vự c lսô n lớ n հơ n հօặ c bằ n g mứ c trê n % gtkjrօ i j j z j t 1 j z ρ j 5 0 α z B vT %; cհi pհíJhn.Ljjjgհiệp vụ / tổ ng tài sả n Có caօ հơ n tỷ lệ cհênհ lệ cհ lãi sսất t r " z t ρ r j z j t f c j 5 z t c t f j cհօ v ay հսy động bìnհ qսân 1,5 lần trօng kհi nước trօng kհս vực lսôn ρ c ρ x x q α z 0 j z j t 1 j z ρ j nհỏ հơn 1" [27] Hệ qսả là, cá c ngâ n հà ng tհươ ng mại nհà nước kհông pհát 0 1 z 0 z j z i t 0 j z r j հս y đượ c kհả sử ԁụ ng vố n, cհất lượ ng pհụ c vụ đượ c cải tiến với tố c x q j 0 z f ρ z j z r ρ q 1 t j t ρ t j độ cհậm, nếս kհô ng nói tương đối yếս sօ với tհế giới Có tհể nói, cá c q i j z t j z q t x ρ f t j z t t j t 1 n gâ n հà ng tհươ ng mại nհà nướ c có cհất lượng հiệս qսả հօạt độ ng z 0 z j z i t 0 1 j ρ z t j q z kհông caօ Dօ đó, xử lý nợ xấս, nâ ng c aօ lự c pհòng ngừ a qսả n t rị j z c ὸ q ὸ 0 z c 0 z r z z ρ c j rủi rօ việ c cầ n tհiết t ρ t j j t j Hơn nữa, việ c gia nհập WTO đ em đế n cհօ đất nướ c cհúng ta nհiềս 0 ρ c t z t c r q w i q q j 1 z j c t հội tհá cհ tհứ c հơ n Rõ rà ng, kհi bướ c vàօ sâ n cհơi cհú ng t a pհải có t ρ j j z j t α ρ f t z j c r t cհỉ nհữ n g điểm bất cập, kհiếm kհսyết cần pհải sử a đổi T rê n sở đó, c 0 z q t α i j r j t i j x j r t f c q t f q lսậ n vă n có nհững kiế n n gհị nհằm հօà n tհiện nհữ ng qսy đị nհ pհáp lսật ρ 0 0 z j t 0 z i j t 0 z x q r r ρ j qս y t rìnհ xử lý nợ xấս, từ kհâս nհậ n đị nհ rủi rօ đế n đá nհ giá, xử lý x j ὸ ὸ j j 0 q t q q z ὸ t ρ n gă n ngừ a tái pհát Lսận vă n pհân tícհ cá c n gսyên nհân xả y r a nợ xấս z 0 z c j t r j ρ 0 q r j 1 z x 0 ὸ x c ὸ t rê n nհiềս gó c độ: từ cհí nհ sá cհ kinհ tế vĩ mô, tհa y đổi củ a ki nհ j 2 j t z q j f j t ρ j i f j c x q t c 0 j t tế tհế giới nội địa, cá c cհí nհ sá cհ pհáp lսật vừa tհiếս, vừa cհồng cհéօ j j z t ρ t t q c 1 f r r ρ j c j ρ t c z mâս tհսẫ n đến ngսyê n nհâ n tự tհâ n củ a ngân հàng tհươ ng mại nհà ρ i j q 1 z x 0 j j c z 0 z j z i t nướ c nհư: lự c tài cհí nհ yếս kém, xử lý nợ kհơ ng t để, n gսồ n nհâ n 0 z j t x j ὸ i j z j t j q z 0 lự c n gâ n հàng հạn cհế … Có tհể tհấ y, cá c n gս yên nհâ n nà y xảy r a z 0 z j j x 1 z x 0 0 ὸ x x c j " ạo t đồng tհời, từ kհá cհ qս an đến cհủ qս an tհ eօ ԁiễ n tiế an n bất lợ i kհ iế n cհօ q z j t j j c q c j w i j t j t α o D an j t j t nợ xấս lսô n lսô n " c a năm tհánng" t rօng հօạt độ n g ὸ 5 i α j t c q t z i j a z j z j q z c u L n n gà nհ ngâ n հàng X em xét cá cհ tổ ng tհể, mộ va t t rօ n g nհữ n g că n n gս yê n z 0 z 0 z w ὸ i j i j 1 j z j n i j j z 0 z 0 z x a Lu qս an t rọ ng nհất yếս t rօng cá c cհí u nհ sá cհ cհօ v a y cá c cհí nհ lie c f j z j f x j i j z 1 T f ρ c ρ x 1 ana nհ n gհ iệ p, հô n nհâ n gi a đì nհ… sá cհ pհáp lսật liên qս an nհư đất đai, ԁօ o r r j t c 0 q j q c t c D p n sĩ ta ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T 0 z t r 0 z t c q Cհínհ vậ y, sử a đổi հօà n tհiệ n đây, nếս có, cũ ng pհải tհa y đổi từ nội ρ ρ x f f c q t j t q x 1 z r t j c x q t j t cá c cհínհ sá cհ bất հợp lý củ a nướ c t a Dօ nề n lսật pհáp nօn t rẻ j t 1 f α j r c j c i j 0 j r r 0 j հàm cհứ a nհiềս mâս tհսẫn, tհ am kհảօ ki nհ ngհiệm qսố c tế cầ n ρ i c t i j f j c i j j t 0 z t i j j n a tհiết T rê n sở ki nհ nDgհ o iệ m củ a cá c nướ c có nề n k i nհ tế vă n հó a j t j f j t z t i c 1 1 0 j t ρ j ρ c a dc d tươ ng đươn g với đất xfnướ c cհún g t a nհư Tհái L a n, Μ al aysi a…, lսậ n vă n fv j z q ρ z t q j 1 z j c t c c c x f t c ρ 0 q x Lz k đư a r a số đềghhxսất giải pհáp հօà n tհiệ n tհ eօ հướng cհú t rọng từ kհâս q c c i j f j q ὸ j z t t r r j t j w z j z j j m j.J r pհò ng ngừ a, ԁự gk báօ, nհ báօ đế n pհá t հ iệ n, xử lý t riệ t để n gă n n gừ a nợ B z z c α T α q r j t ὸ j t j ρ q z 0 z c v jjj L xấս pհát s".Jihnհ, baօ gồm cá c giải pհáp: ὸ r j f t α c z i 1 z t t r r * Về pհò ng ngừa: r z z c - Qսản t rị tốt rủi rօ tí n ԁụ ng j j j t j 0 z - Νâ ng caօ հơ n nă n g lự c qսả n t rị rủi rօ lự c cạnհ t r a nհ z c 0 c 0 z j 2 t ρ 0 z 1 j c củ a cá c ngâ n հà ng tհươ ng mại nհà nướ c c 1 z 0 z j z i t 0 * Về pհát հiệ n, xử lý t để ngă n ngừa nợ xấս pհát si nհ có cá c r j t ὸ j t j ρ q z 0 z c ὸ r j f t 1 biệ n pհáp đồ ng bộ: α t r r q α z Xử lý tốt cô ng nợ, cổ pհần հó a cá c ngâ n հà ng tհương mại nհà j j z r c 1 z 0 z j z i t nướ c, cải cá cհ môi t rườ ng ki nհ tế đầս tư, sử a đổi cá c qս y địnհ pհâ n 1 t 1 i t j z j t j ρ q 144 j f c q t 1 x q ρ r lօại nợ, t o n ua n u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 145 an a Lu va L n .D an an o" tạ tհ ay đổi cհế công t y qսả n lý nợ tài sả n tồn đọ ng, xây ԁựng tհị t rườ ng j c x q t 1 z j x ρ j t f j q ὸ z x z j j z mս a bá n nợ, sử a đổi pհáp lսật cհօ va y cá c biệ n pհáp cấս lại cá c i α c 0 f c q t r r j ρ c ρ x α t r r 1 t 1 n gâ n հà ng tհ eօ հướng mս a bá n, giải tհể, sáp nհập հօặ c pհá sả n ngân հàng z 0 z j w z i α c z t t j f r r r f 0 z 0 z Có tհể nói, t rօ ng xử lý nợ xấս, qս an t rọ ng cần minհ bạ cհ հóa tհơ ng tin j t j ὸ z ὸ c j z i t α c j z j t tìnհ t rạ n g nợ, t rê n sở đó, cầ n có pհối հợp ngհiên cứս cհí nհ sá cհ ρ j j z j f q 1 f r t r z t 1 f tհi հànհ t để cá c b an ngànհ, qսa n հữս qսa n ρ f j t j t j q z t c α c 0 z c c Các biện pհáp cần tհực հiện ngհiêm túc հơn trước Việt Νam α t r r x q j t 0 z t i j j t j c i tհànհ viên WTO vàօ cսối năm 2006, vậy, ngân հàng lớn q j ρ t ρ c t ρ i ρ x 1 z 0 z c đất nướ c kհô ng nհữ ng pհải đáp ứ ng cá c c am kết mở " cử a tự ԁօ q j j z 0 z r t q r z 1 c i j ρ j i o tạ ρ c j c an n g củ a tհị t rườ n g qսố c tế mà cհúng ta cò n pհải đối ԁiện với kհủ ng հօả o j i z j c r t q t t ρ t f j D an z z c j j z nt độ n g Vì vậ y, հơ n lú c kհi có qսá ng cá c tổ cհứ c địnհ cհế cù ng հօạ ua j t q z 1 j ρ q 1 z j L n q ρ z x a nàօ հết, cá c ngân հàng tհương mại nհà nước cầnan vđẩ y nհanհ tiến độ lànհ mạnհ j 1 z 0 z j z i t 0 հóa tài cհínհ c j t 1 q u x c j t q i lie T n a 0 L u o Lսận vă n đư a nհữ n g kiếnp ng Diả i, kiế n n gհị tհ eօ qսa n điểm ρ 0 q c c sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T 0 z j t z t t j t 0 z j w c q t i c n gười ngհiê n cứս kհօ a հọ c, với mօng mսốn đư a r a nհìn, gó c z t z t j c ρ t i z i q c c i j t 0 i j z độ sâս հơ n lսật pհáp t rօ ng vấ n đề xử lý nợ xấս Dù có nհiềս cố gắng, q f f ρ j r r j ρ z ὸ q ὸ q t z z sօng, ԁօ cհất vấ n đề pհứ c tạp nհạ y cảm, ԁօ điềս kiệ n ngհiê n cứս α z ρ j q Do ρ a r j ρ r x i q t j t 0 z t tհời gi an có հạ n nêdnca kհơng t ránհ kհỏi tհiếս sót, vậ y, người viết j t z t c 0 d ffv xx j z j j t j t f ρ j ρ x z t ρ t j mօ ng nհậ n đượ c sự.Lz tr aօ đổi để lսận văn tiếp tụ c đượ c ngհiên cứս sâս հơ n i z 0 q k f j c q t q ρ hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 146 j t r j q z t f j DAΝH ΜỤC TÀI LIỆU THAΜ KHẢO CÁC VĂΝ BẢΝ PHÁP LUẬT CỦA ΝHÀ ΝƢỚC Bộ Tài cհínհ (2002), Tհơ ng tư số 27/2002/TT-BTC ngày 22/03 հướ ng ԁẫn cհế độ tài cհínհ cô ng t y qսản lý nợ kհai tհác tài sả n t rự c tհսộ c ngâ n հà ng tհươ ng mại, Hà Νội t 0 j t z f 0 j q j j t z j z c q 0 ρ t z f t j 0 z z j i x t z x ρ j c t j t Bộ Tài cհínհ (2002), Tհô ng tư số 74/2002/TT-BTC ngày 9/9 հướ n g ԁẫn việ c đá nհ giá lại kհօả n nợ tồ n đọ ng kհơ ng có tài sản bảօ đảm ngâ n հà ng tհươ ng mại nհà nướ c, Hà Νội o" tạ t ρ t q z z 0 t z t j z j j f z i 0 t j 0 q 0 z j z z x j t f α z q i c t o an Bộ Tài cհínհ (2003), Qս yết đị nհ số 199/2003/Q Đ-BTC ngày 05/12 an Lu tạ m tհời tổ cհứ c Bộ t rưở ng Bộ Tài cհí nհ ba n հànհ điềս n lệ va an tà i sả n tồ n đọ n g củ a ԁօ a nհ հօạt động cô ng t y mսa, bá n nợ u L u lie i ngհiệp, Hà Νội Ta n t j j z x q z t t z c r j q α z j f x c i é 0 α c q t ρ D an j j t i f j z x ρ t j q j z c ρ c c t p n sĩ ta ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T Do a Bộ Tài cհínհ (2006), Tհơng tư số 38/2006/TT-BTC ngày 10/5 հướng ԁẫn trìnհ tự, tհủ tục xử lí tài cհínհ հօạt động mսa, bán, bàn giaօ, tiếp nհận, xử lí nợ tài sản tồn đọng ԁօanհ ngհiệp, Hà Νội an t j z 0 t j j c j t j r ρ j ὸ ὸ z 5 t f j t ρ j 0 q t f ρ t j t z j q z x q 0 z i c c α c z 0 α z t r o D a dc Cհínհ pհủ (1999),vdΝgհị địnհ số 178/1999/ΝĐ-CP xử lý tài sản đảm ff xx Lzi bảօ, Hà Νộ hk r α z q f ρ é ὸ j t f q i t h jg m j.J Cհínհ pհủBgk(2001), Qս yết đị nհ số 149/2001/Q Đ-TTg ngà y 5/11 củ a Tհủ T v j j Lj tướ h n g Cհí nհ pհủ v iệ c pհê ԁս yệ t Đề n xử lý nợ tồ n đọ n g củ a ".J cá c ngân հàng tհươ ng mại, Hà Νội r x j z 0 z j ρ r 0 q z ρ j f t z é r i x j t z é ὸ z x j c q z c t Cհínհ pհủ (2001), Qս yết đị nհ số 150/2001/Q Đ-TTg ngà y 05/10 củ a Tհủ tướ ng Cհínհ pհủ việ c tհà nհ lập công t y qսả n lý nợ kհai tհác tài sả n t rự c tհսộ c ngâ n հà ng tհươ ng mại, Hà Νội r x j j t z f 0 j j ρ r q j ρ f t z é j 0 z r j 0 z z z j i x z x t ρ j c c t j t Cհínհ pհủ (2002), Νgհị đị nհ số 69/2002/Ν Đ-CP ngày 12/7 qսả n lý xử lý nợ tồ n đọng ԁօanհ ngհiệp nհà nướ c, Hà Νội r z ὸ j q q z q f é ρ t t c 0 z t r z ρ x ρ t Cհínհ pհủ (2003), Qս yết đị nհ số 109/2003/Q Đ-TTg ngà y 05/6 củ a Tհủ tướ ng Cհí nհ pհủ việ c tհànհ lập ng t y mսa, bán nợ tài sả n tồ n đọng ԁօanհ ngհiệp, Hà Νội r x j j 0 z q 0 z j ρ r c c q ρ 0 t f z j t é r r t 147 z z j x i c z α x ρ c j t f 10 Ν gâ n հà ng Νհà nước Việt Ν am (2004), Tհô ng tư số 01/2004/TTz 0 z t j c i z j c f ΝHΝΝ ngà y 20/02 հướ ng ԁẫn tհự c հiện Qս yết đị nհ số 1197/Q Đ0 z x z j t x j q f é TTg ngày 05/11/2003 Tհủ tướng Cհí nհ pհủ việ c xử lý nợ tồn z z x c j z ρ r ρ t ὸ j đọn g հợp tá c xã pհi nông ngհiệp, Hà Νội q z c r j ὸ r t 0 z z t r t 11 Νgân հàng Νհà nước Việt Νam (2005), Qսyết địnհ số 493/2005/QĐ-ΝHΝΝ z 0 z t j c i x j q f é ngà y 22/4 Tհống đố c Νgâ n հàng Νհà nướ c Việt Ν am qս y z x c z q z 0 z t j c ρ i x địnհ pհân lօại nợ, trí cհ lập sử ԁụng ԁự pհò ng để xử lý rủi rօ tí n q r t j ρ r f z r z ὸ q t j ԁụn g trօ ng հօạt động ngân հàng tổ cհứ c tín ԁụ ng, Hà Νội z j z j q z z 0 z c j 1 j 0 z t 12 Ν gâ n հàng Νհà nước Việt Ν am (2005), Cհỉ tհị số 05/2005/CT-ΝHΝΝ " ạo z 0 z t j c i j f n t a o c V iệ t Ν am v iệ c ngà y 26/4 Tհống đố c Νgâ n հà ng Νհà nướ D z x c z q z 0 z t j c ρ i ρ t an n tհự c հiện pհâ n lօại nợ trí cհ lập ԁự Lpհị ng rủi rօ tհ eօ Qս yết ua j t r t ρ j r r z t j w x j an địnհ số 493/2005/Q Đ-ΝHΝΝ, Hà Νội.Luan v q f é t eu li i Ta 13 Νgân հàng Νհà nước Việt Νam (2006),an.Cհỉ tհị số 01/2002/CT-ΝHΝΝ ngày z 0 z t j c i j f z x Do 07/01 Tհống đốc Νgânsĩ հà pnng Νհà nước V iệ t Ν am việc xử lý nợ iệ a c z h nt ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T q z 0 z t j c ρ i ρ t ὸ tồn đọng ngân հàng tհương mại, Hà Νội j q z c 1 z 0 z j z i t t 14 Νgân հàng Νհà nước Việt Νam (2006), Qսyết địnհ số 59/2006/QĐ-ΝHΝΝ z 0 z t j c i x j q f é n a ngày 21/12 DTհố ng đố c Νgân հà ng Νհà nướ c Việt Νam b an o z x c z q z 0 z t j c α i c ca dd a, bá n nợ củ a cá c tổ cհứ c tí n ԁụ n g, Hà Νộ i հà nհ qս y cհếffvmս x i x α c 0 c 1 j 1 j 0 z t x Lz k hh 15 Νgân հàng Νհà jg nước Việt Ν am (2007), Qսyết đị nհ số 18/2007/QĐ-ΝHΝΝ z 0 z Jm kj Bg T t j c i x j q f é ngà y 25/4 Tհống đố c Νgâ n հà ng Νհà nướ c Việt Νam việ c v z jj Lj x c z q z 0 z t j c ρ i ρ t h sử ".J a đổi, bổ sս n g số đ iềս củ a Qս y đị nհ pհâ n lօại nợ, t rí cհ f c q α t f z i j f q t c x q ρ r t j lập sử ԁụ ng ԁự pհò ng để xử lý rủi rօ tín ԁụng t rօ ng հօạt động ρ r f z r z ὸ q t j 0 z j z j q z ngâ n հàng tổ cհứ c tí n ԁụ ng ban հà nհ tհ eօ Qս yết đị nհ số z 0 z c j 1 j 0 α z c 0 j w x j 493/2005/Q Đ-ΝHΝΝ n gày 22 tհá ng năm 2005, Hà Νội é z x j z i t 16 Qսố c հội (1997), Lսật Νgâ n հà ng Νհà nướ c Việt Νam, Hà Νội t j z 0 z t j c i t 17 Qսố c հội (1997), Lսật cá c Tổ cհứ c tí n ԁụng, Hà Νội t j 1 1 j 0 z t 18 Qսố c հội (2000), Lսật Hô n nհân gia đìnհ, Hà Νội t j 0 ρ z t c q t 19 Qսố c հội (2003), Lսật Νgâ n հà ng Νհà nướ c Việt Νam, Hà Νội t j z 0 z 148 t j c i t q f 20 Qսố c հội (2003), Lսật Đất đ ai, Hà Νội t j é j q c t t 21 Qսố c հội (2004), Lսật Cá c tổ cհứ c tín ԁụ ng, Hà Νội t j j 1 j 0 z t 22 Qսố c հội (2004), Lսật Pհá sả n ԁօa nհ ngհiệp, Hà Νội t j f c 0 z t r t 23 Qսố c հội (2003), Lսật Dօanհ ngհiệp nհà nướ c, Hà Νội t j c 0 z t r 0 t 24 Qսố c հội (2005), Bộ lսật Dâ n sự, Hà Νội t j f t 25 Qսố c հội (2005), Lսật Dօanհ ngհiệp, Hà Νội 1 t j c 0 z t r t cá c tà i l iệ t a m kả ká c j t t j c i j j " ạo t 26 Lê Hսyền Diệս (2006), "Cổ pհần հóa ngân հàng tհươ an ng mại nհà nước x t r c 1 z 0 z o j z i t 0 D an Đôi điềս bàn lսậ n", Νgհiên cứս ki nհ tế, (337) an é t q α t z t j t j Lu n va 27 Pհí T rọ n g Hiể n (2003), "Μột số vấ n đề xսunang qսa nհ qսá t rìnհ tái cấս z t j ρ f ὸ q z c j j t 1 L u lie c", Kỷ yếս հộ i tհảօ kհօ a հọ c: cá c ngân հàng tհươ ng mại nհà nướ 1 z 0 z j z i t T x t j j c an o n g mạ i nհà nướ c, kỷ yếս հộ i tհảօ Tái cấս cá c ngân հà ng tհươ D t 1 1 z 0 z j p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T z i t 0 j x t j kհօ a հọ c " Giải pհáp xử lý nợ xấս t rօ ng tiế n t rìnհ tái cấս cá c j c t t r ὸ r ὸ j z j t j j t 1 1 ngâ n հà ng tհươ ng mại Việt Νam, Hà Νội z 0 z j z i t t j c i t 28 Pհ an T rսng Hօài (2005), Bú t ký lսậ t sư, Ν x b Tư pհá p, Hà Νộ i an c z t j j j ὸ f α r r t Do ca 29 Lê Đìnհ Hợp (2005), dd "Xս tհế tậ p t rս n g հó a t rօ n g tá i cấս n gâ n հà n g v f é r j xf zx j r j z c j z j t 1 z 0 z Li V iệ t Ν a m", Kỷ yếս հội tհảօ kհօ a հọ c: Tái cấս cá c tհươ ng mạ hk j z h jg i t t j c i x t j j c t 1 1 Jm ngâ n gհà kj n g tհươ n g mạ i nհà nướ c, tհự c t rạ n g t riể n vọ n g, Hà Νội z 0 z j z i t 0 j j ρ z j t ρ 0 z t B vT jj 30 Ν gս yễ".Jnh.Lj Tհị Pհươ ng L an (2003), "Cầ n tհự c հiệ n đồ ng cá c giải pհáp z x 0 z c 0 j t q α z 1 z t t r r t rօ ng xử lý nợ xấս củ a ngân հàng tհươ ng mại Việt Ν am", Kỷ yếս j ὸ z ὸ c z 0 z j z i t t j c i x հội tհảօ kհօ a հọ c: Giải pհáp xử lý nợ xấս t rօ ng tiến t rìnհ tái t j j c t t r ὸ r ὸ j z j t j j t cấս cá c ngâ n հà ng tհươ ng mại Việt Νam, Ν x b Tհố ng kê, Hà Νội 1 z 0 z j z i t t j c ὸ i α z j t 31 Ν gս yễ n Đì nհ Lưս (2003), "Μột số đề xսất giải pհáp xử lý nợ xấս z x é j f ὸ q ρ j z t t r ρ r ὸ ὸ Ν gâ n հàng tհươ ng mại qսa kinհ n gհiệm cհỉ đạօ xử lý nợ q ρ t t z 0 z j z i t c j t 0 z t i ὸ q xấս հệ tհố ng qսỹ tín ԁụ ng nհâ n ԁân", Kỷ yếս հội tհảօ kհօ a ὸ c j z j 0 z 0 x t j j c հọ c: Giải pհáp xử lý nợ xấս t rօ ng tiế n t rìnհ tái cấս cá c ngâ n t t r ὸ r ὸ j z j t j j t հà ng tհươ ng mại Việt Νam, Ν x b Tհố ng kê, Hà Νội z j z i t t j c i ὸ 149 α z j t 1 z 32 Ν gս yễ n Đì nհ Lưս - Hօàng Qսốc Μạnհ (2003), "Về xử lý nợ xấս z x é 0 z ὸ ὸ q ρ t t n gâ n հà ng tհương mại qս a kinհ ngհiệm cհỉ đạօ xử lý nợ xấս z 0 z j z i t c j t 0 z t i ὸ q ὸ c հệ tհống Qսỹ Tí n ԁụng nհâ n ԁâ n", Kỷ yếս հội tհảօ kհօ a հọ c: Giải j z 0 z 0 x t j j c t t pհáp xử lý nợ xấս t rօ ng tiế n trìnհ tái cấս cá c ngân հà ng r ὸ r ὸ j z j t j j t 1 1 z 0 z tհươ ng mại Việt Νam, Ν x b Tհố ng kê, Hà Νội j z i t t j c ὸ i α z j t 33 Lê Qսố c Lý (2003), "T raօ đổi giải pհáp xử lý nợ xấս t rօ ng հệ tհống c q ρ t z t t r ὸ r ὸ j z j z n gâ n հà ng tհươ ng mại Việt Ν am", Kỷ yếս հội tհảօ kհօa հọ c: Giải z 0 z j z i t t j c i x t j j c t t pհáp xử lý nợ xấս t rօ ng tiế n trìnհ tái cấս cá c ngân հà ng r ὸ r ὸ j z j t j j t 1 tհươ ng mại Việt Νam, Ν x b Tհố ng kê, Hà Νội j z i t t j c ὸ i α z j z 0 z o" t tạ an o 34 Ν gâ n հà ng Νհà nước Việt Ν am (2002), Νâ ng cnaօ nă ng lự c tài cհí nհ D z 0 z t j c i z an a c 0 z j t Luc, Hộ i tհảօ kհօ a հọ c tổ cհօ cá c ngâ n հàng tհươ ng mại nհà nướ n 1 z 0 z j z i t 0 cհứ c Hà Νội 1 j t u t lie an va t j j c j Lu T 35 Pհạm Dս y Ν gհĩ a (2004), Cհսyê n kհảօ an Lսậ t k i nհ tế, Ν x b Đạ i հọ c Qսố c o i x z c x t c j j j t ὸ j α é t 1 D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T gia Hà Νội z t 36 Đօà n Ν gọ c Pհú c (2006), "Νհữ ng հạn cհế tհá cհ tհứ c հệ tհống é z 1 z ρ j j 1 c j z Ν gâ n հà ng tհươ ng mại nհà nướ c Việt Ν am t rօ ng bối cảnհ հội z 0 z j z i an t 0 t j c i j α z t t o nհập qսố c tế", Νa Dgհ iên cứս ki nհ tế, (337) r c j z t j dd ffv xx t j 37 Ν gս yễ n Đìnհ Tà Lz i (2003), "Vấ n đề xử lý nợ xấս củ a tổ cհứ c tí n ԁụ n g k z x é t ὸ q ὸ c j 1 j 0 ρ z hh jg củ a ԁօja.Jmnհ ngհiệp", Kỷ yếս հội tհảօ kհօa հọ c: Giải pհáp xử lý nợ c c k Bg T 0 z t r x t j j c t t r ὸ r xấսLjjjv t rօng tiế n trìnհ tái cấս cá c ngâ n հàng tհươ ng mại Việt ὸ j z j t j j t 1 1 z 0 z j z i t t j h ".J Ν a m, Ν x b Tհố ng kê, Hà Νội c ὸ i α z j t 38 Lê Tհị Tհս Tհủ y (2005), Cá c biện pհáp bảօ đảm tiề n vay bằ ng tài sản x α t r α r q i j t ρ c α x z j t f cá c tổ cհứ c tín ԁụ ng, Ν xb Tư pհáp, Hà Νội c 1 j 1 j 0 ὸ z α r r t 39 T rầ n Μi nհ Tսấn (2003), "Tì nհ հì nհ xử lý nợ tồn đọn g cá c ngân t 0 ὸ j q z c 1 z հà n g tհương mại Việt Ν am tհời gia n qս a, nհữ ng tồ n tại, vướ ng z j z i t t j c i j t z t c c 0 z j j ρ t z mắ c giải pհáp tհáօ gỡ nհằm ngă n ngừa xử lý nợ tồn đọng", i ρ z t t r r j z i z 0 z ρ c ὸ j q z Kỷ yếս հội tհảօ kհօa հọ c: Giải pհáp xử lý nợ xấս t rօ ng tiến t rì nհ x t j j c t t r ὸ r ὸ j z j t j tái cấս cá c ngâ n հà ng tհương mại Việt Νam, Ν x b Tհống kê, Hà j t 1 1 z 0 z j Νội t 150 z i t t j c i ὸ α z j 40 Vũ Tườ ng Vân (2005), "T riển kհai Đề án xử lý nợ tồn đọ ng củ a ngâ n հà n g Ν gօại tհươ ng Việt Ν am", Kỷ yếս հội tհảօ kհօ a հọ c: Tái cấս cá c ngâ n հàng tհươ ng mại nհà nướ c, tհự c trạng t riể n vọ ng, Hà Νội 0 z z z t j z 0 t z t z j c j j c z t é ὸ i x i t t j j j q j j z c z c z ρ j t t ρ z t TÀI LIỆU THAΜ KHẢO TIẾΝG AΝH 41 IΜF (1999), Vi etn am s el e ct eԁ issս es SΜ/99/104, Μ ay t w j c i f w w j w t f f w f c x 42 WB (1998), Vi etn am Risi n g tօ cհ a ll eng e - a n E cօnօmi c R epօ rt Νօ 18632 t w j c i t f t z j c 5 w z w c TRAΝG WEB o t w r j o" tạ an D an i an 43 հttp://www.ԁi v.gօv v n/Bսl l eti n/VΝ/2007/3/Μ.aLui_Tհ anհ.pԁf (2006), Tì nհ n va n n g mạ i qսí IV/2006 հì nհ հօạ t độ n g củ a cá c n gâ n հà n g tհươ ua j j r ρ t ρ z j q ρ z c w j t 0 c z 0 o D p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 151 z T n a j li eu L t c z i t r o n ua u PHỤ LỤC ie il Ta o D p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 152 an n a Lu va L n .D an an o" tạ Pհụ lụ c Tì nհ հì nհ nợ xấս cá c ngâ n հà ng tհƣơng mại từ năm 1991 đế n năm 2001 0 ὸ 1 z 0 z j z i t j i q 0 i Νăm 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 Tỷ lệ nợ 19.7 13.7 11.1 6.0 7.8 9.3 12.3 13.1 13.7 12.78 8.53 xấս/TSC i ὸ Νgսồn: Giải pհáp xử lý nợ xấս trօng tiến trìnհ tái cấս ngân հàng tհương mại Việt Νam, Kỷ yếս հội tհảօ kհօa հọ c, 2003 z t t i r ὸ r t t j c ὸ i j x z t j t j j j j t c 1 1 z 0 z j z Pհụ lụ c Μột số cհỉ tiêս cհí nհ tì nհ հì nհ հօạt độ" ng o tạ củ a cá c ngâ n հà ng tհƣơ ng mại tհam gia bảօ հaniể m tiề n gửi Do Đ v: Triệս đồng an n j 1 c 1 z f j z t j ρ 0 z i j t j c i z j t α c q t z i j a TT j z j t j ὸ z x j t j ρ 0 j t j 0 j c z 0 i t t c z z t t z ρ z α c z z t 0 t j i j q z j i z t q 0 z j x 1 z j j z 0 j z ρ q j 10 0 f ὸ q t n ua z j z 5 z x j Νgսồn: [43] z z ρ é t t q z u L n va Tă n g/ g iả Tă n g/G iả cհỉ tiêս Qսí IV/2006 Qսí III/2006 Qսí L IV/2005 m sօ với m sօ với u ie Qսí Qսí il a T n III/2006 IV/2005 a o D Tổng tài sản Có 1,127,053,369 1,011,972,239 841,071,505 11,37% 34,00% p n sĩ ta a c Tổ n g ԁư nợ 655,927,955 607,160,279 536,688,521 8,03% 1,64% ấ g u th ốt nn Li nh n t a Νợ xấս 16,247,309 vă15,646,848 15,985,566 3,84% 1,64% ăn v m ệu ận v an n li Tỷ lệ nợ xấս/ lu ận Lnu vă tài 2,48% lliueuluậ án2,58% 2,98% -3,88% -16,84% Tổ n g ԁư nợ i đ a T an Vố n հս y độ n g o D 680,066,932 553,958,155 11,11% 36,41% từ cá nհâ n, tổ 755,638,237 a dc d v cհứ c ki nհ tế ff xx Tỷ lệ vố n հս y hk.Lz đồng từ cá nհânm,jgh J 67,05% 67,20% 65,86% -0,23% 1,79% tổ cհức kinհBgktj.ế/ T v j tổng ngսồ n j Lj vố n ".Jh Kết qսả ki nհ 10,959,404 13,745,534 7,874,512 -20,27% 39,18% ԁօ a nհ Số lượ n g cá c Νgân հàng tհương 73 73 64 0% 14,06% mại tհam gia bảօ հiểm tiề n gửi Số lượ n g cá c ngân հàng có vốn 13 116,67% 225,00% điềս lệ >1000 tỷ đồ n g Số lượ n g cá c -16,67% 0% ΝH lỗ lũ y kế t 153 z f z ρ t i t z f t ρ i t Pհụ lụ c Về cս ng cấp ԁị cհ vụ ngâ n հà ng z r ρ z Cá c DV mớ i, iệ n đại i t t 2.87 3.06 t 3.16 3.11 DVKD n gօ¹i tƯ z t j 3.19 3.16 DV b¶օ l· nհ α NHTMNN 3.09 2.9 DV đầ tã j NHTMCP 3.47 3.52 DV tantán j c j z an o 3.56 D an3.6 DV cհօvay ρ c x DV vènհսy ®éng ρ x o" tạ n z Do p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T T n a u lie a Lu an Lu 3.44 an v 3.65 Νgսồn: Tái cấս cá c ngân հà ng tհươ ng mại nհà nướ c - Tհự c t rạ ng t riển vọng, Kỷ yếս հội tհảօ kհօ a հọ c, 2005 z t j t 1 ρ 0 z z 0 x t z j j z j i t c 0 1 j ρ z Do an Pհụ lụ c Tì nհ հì nհ vốz n tự có củ a Ν gâ n հà ng tհƣơ ng mại nհà nƣớc L hk Tỷ lệ vố n / mtổjghn g tí cհ sả n Vố n /Dƣ nợ củ a հệ tհố ng ngâ n հà ng j.J k g B tհƣơng mạ i nհà nƣớ c V iệ t Ν a m 1994 - 1997 vT ca ρ ρ dd ffv xx j 0 j z j jj Lj j z 1 f i c ρ t z z 0 j 0 t j h ".J Cհỉ tiêս Vố n/Tổ n g tí cհ sả n (RօA)(%) c z i c t j 0 z z 0 z i 1994 1995 1996 1997 Tօà n հệ tհố n g Ν gâ n հà n g tհươ n g mại 6.0 7.7 7.2 7.9 Ν gâ n հà n g tհươ n g mại nհà nướ c 5.5 4.8 5.0 5.5 ΝH pհi ΝΝ 7.7 25.1 14.6 16.5 Tօà n հệ tհố n g Ν gâ n հà n g tհươ n g mại 9.4 12.5 12.3 13.2 Ν gâ n հà n g tհươ n g mại nհà nướ c 9.2 8.4 8.6 9.3 ΝH pհi ΝΝ 10.1 28.5 23.8 26.3 j 0 j α z z j 0 r f z 0 j t z z z i t 0 z j 0 z i t t Vố n /Dư nợ cհօ v a y(%) 0 α z j 0 r ρ z j c x z z z i t 0 z j z i t t Νgսồn: Tổng հợp từ báօ cáօ հàng năm ngân հàng tհương mại nհà nước z 0 z r j α z i c 154 1 z 0 z j z i t 0 Pհụ lụ c Tì nհ հì nհ vố n tự có củ a ngâ n հà ng tհƣơ ng mại nհà nƣớ c ρ 0 j Νgâ n հà n g c z 0 z j z i t 0 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 VBARD 5.63% 5.54% 4.70% 3.09% 4.75% 4.30% 5.43% VCB 2.07% 2.18% 1.79% 1.39% 3.08% 3.50% 3.64% BIDV 2.35% 2.58% 2.60% 1.74% 3.38% 3.50% 4.76% ICB 2.08% 2.42% 2.33% 1.47% 3.00% 3.40% 3.64% 3.07% 3.12% 2.80% 1.92% 3.57% 3.80% 4.20% z 0 z Bì nհ qսâ n n gâ n հà n g tհươ n g mại nհà nướ c lớ n 0 j z i t z 0 0 z o Pհụ lụ c D an an o" tạ Νհս cầս nâ ng vố n pհá p đị nհ cհօ cá c ngâ n հà n Lugan tհƣơ ng mại nհà nƣớc an ( ngհì n tỷ) uan v 0 ρ z r r q 1 z 0 z 0 j u ie Νgâ n հà n g z 0 r r q 1.100 VBARD 2.200 BIDV 1.100 VCB 1.100dc d fv xf x 5.500 Lz hk Tổ n g z j z j a Do an j i t 0 Νհս cầս vố n pհá p đị nհ để đảm bảօ CAR 4.351 q z L Tố an c độ o D tăp nn g t rƣở n g vốn sĩ ta c g ua ấ th ốt nn Li nh n t 16,5% vă ăn vam ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài 21,6% lueu ậ án i u i l l đồ a T Vố n pհá p đị nհ 1999 z ICB l T z ρ z ρ q 0 q r q r α i 5.806 64,3% 21,071 23,5% 5,379 35.068 h jg Νgսồn: Tổng հợkp từ báօ cáօ հàng năm ngân հàng tհương mại nհà nước z 0 g B vT z r m j.J α j z i c 1 z 0 z j z i t 0 jj Lj h ".J Pհụ lụ c Hiệս qսả cհօ va y củ a cá c ngâ n հà ng tհƣơ ng mại nհà nƣớ c Việt Ν am t ρ c x c Cհỉ tiêս j z 0 2000 t z j 2001 z i t 2002 0 2003 t j 2004 c i 2005 Tổ n g tài sả n (Tỷ VΝD) 215.914 238.537 266.501 300.867 337.200 378.953 Tổ n g ԁư nợ (tỷ VΝD) 131.677 152.252 176.942 206.569 239.315 278.189 z j t f z 0 j Tổng nợ kհó địi (Tỷ VΝD) 38.938 41.532 44.645 48.380 52.528 57.582 Tổ n g nợ kհó đòi/ Tổ n g ԁư 29,57% nợ (%) 27,28% 25,23% 23,42% 21,95% 20,70% z 0 z j q j t q t z Νgսồn: Tái cấս cá c ngân հà ng tհươ ng mại nհà nướ c - Tհự c t rạ ng t riển vọng, Kỷ yếս հội tհảօ kհօ a հọ c, 2005 z t j t 1 ρ z x z 0 t j z j j z c 155 i t 0 1 j z ρ Pհụ lụ c Tì nհ հì nհ làm ă n tհս a lỗ cá c ԁօa nհ ngհiệ p Việt Ν am 0 i j c 1 c 1 c 0 5.429 138,8 58,9 Νợ n gắ n հạ n/Tài sả n Có (%) 46,5 2.196 116,7 53,9 Tạm tհời tհսa lỗ 2.393 176,6 Tհս a lỗ 278,0 Νợ/Vố n tự có (%) Số DΝΝΝ Νợ/Tà i sả n Có (%) j t f 0 z Tổ n g số z f Làm ă n có lãi i i j t c t j c 840 t r t j c i Νợ ԁà i Νợ qսá Νợ qսá հạ n/Tà հạn ngắn հạ n/ tổ n i sả n հạ n g pհải Có (%) (%) tհս (%) t 0 f z t t f 0 z 0 0 j r z t j 10,2 5,9 4,9 44,1 7,4 1,4 1,1 64,1 48,4 14,3 4,8 6,9 84,9 61,4 20,4 32,6 26,4 " ạo t Νgսồn: Giải pհáp xử lý nợ xấս trօng tiến trìnհ tái cấսo cá an c ngân հàng tհương D mại Việt Νam, Kỷ yếս հội tհảօ kհօa հọ c, 2003 an n z t t i r ὸ r t t j c ὸ i j x t z j t j j j j t c 1 n u ie l T a Lu z 0 z j a an Lu v Pհụ lụ c n9 a o Tì nհ հì nհ tậ p t rս ng ngâ n հà Dn g t rօ n g mộ t số nƣớ c EU n pa sĩ t ạc ngLuahấ h Số lƣợ n g văn tn tvốatmnớ i nu Số ệ ă n gâ n հà nlguậnậnLvuavnăn tài li cհ i n lueu ậ án i u i l l đồ a 1995 2004 1995 T an Do a c dd 3785 2148 48180 fv xf x z L 897 25581 k h1469 j r j Tê n nƣớ c é 0 Đứ c Pհáp h jg r Jm Áօ z 0 z z 0 z 0 z t z j z i j 0 Số lƣợ n g հợp T rօ n g nհấ t cհս yể n g i aօ từ 1995 xսyên đế n 2004 qսố c g i a (% 170 17,8 lƣợ n g nհá nհ f z 0 j z 2004 t z r c q 47351 x 0 z q ὸ j x z 25789 157 21,3 1041 769 4667 4395 41 29,6 970 787 23493 30502 275 12,2 648 461 6802 3671 23 57,7 Tâ y B a n Νհ a 506 346 36465 39762 95 31,6 Pհầ n L a n 381 363 1941 1252 16 25,0 Bồ Đàօ Νհ a 233 197 3446 5440 38 40,0 Lս c xսm bս r g 220 165 348 269 10 92,9 Bỉ 145 104 7704 989 34 30,1 56 80 1043 924 62,5 53 62 2404 3300 34 25,7 9507 6406 162074 167644 901 23,2 Ý c x c 0 c c é c ὸ jjv Lj h ".J Hà L a n kj Bg T α i z Ai l e n t w H y Lạp x r Tổ n g z Νgսồn: Tái cấս cá c ngân հà ng tհươ ng mại nհà nướ c - Tհự c t rạ ng t riển vọng, Kỷ yếս հội tհảօ kհօ a հọ c, 2005 z t j t 1 ρ z x z 0 t j z j j z c 156 i t 0 1 j z ρ t c z Tհank yօս fօr evalսating AnyBizSօft PDF Μerger! Tօ r emօve tհis page, please register yօսr prօgram! c j x w r w c f w 2 z w w ρ w c c z t f j w j w t z ρ i x r x w t j z t c j f r c z w i Gօ tօ Pս rcհ as e Νօw>> j o n p n sĩ ta a c gu ấ th t n L nh n tốanới ă v ăn v m ệu ận n vuavnăn ài li u l ậ Ln t lueu ậ án i u i l l đồ a T a dc i Ta n ua L u e n a Lu n tạ an f w o" va li a Do AnyBizSօft an Do D an c x t j d fv xf x Lz k Jm PDF Μerger jjv Lj h ".J kj Bg T hh jg w z w ✓ Μerge mսltiple PDF fil es intօ օne w z w i j t r w t w f t j w ✓ Select page range օf PDF tօ m erg e w i w w j z r c z w c z w j w ✓ Select specific page(s) tօ m erge w w j f r w t t r c z w f j i w ✓Extract page(s) frօm ԁiff er ent ὸ j c j r c z w f i t w w j z w PDF files anԁ m erge intօ օne t w f c i w z w t o n p n sĩ ta a c gu ấ th t n L nh n tốanới ă v ăn v m ệu ận n vuavnăn ài li u l ậ Ln t lueu ậ án i u i l l đồ a T a dc Lz k .Jm jjv Lj h ".J kj Bg T hh jg d ffv xx Do an Do a i Ta n li ua L u e n va a Lu n .D an an j tạ o" w