Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại nhno thị xã phú thọ tỉnh phú thọ

1 Lời nói đầu Trong năm gần kinh tế giới nói chung phát triển số nớc bớc khởi đầu cho sù ph¸t triĨn cđa kinh tÕ ViƯt Nam Sù héi nhập mở cửa Việt Nam đà làm cho mặt kinh tế Việt Nam có nhiều thay đổi Quan điểm Đảng Nhà nớc ta khuyến khích thành phần kinh tế phát triển Đảng Nhà nớc đà có nhiều chế, sách để động viên khuyến khích cho phát triển Hoạt động ngành Ngân hàng thay đổi phát triển không ngừng, việc cấp phép cho số NHMT Cổ phần thành lập nâng cấp số Ngân hàng TMCP Nông thôn lên ngân hàng Đô thị bớc chuyển Việc tìm thị trờng, địa bàn cạnh tranh để mở rộng chi nhánh điểm giao dịch, cộng nghệ tiện ích đa dạng nhằm phục vụ khách hàng tốt dần khẳng định lớn mạnh Việc cam kÕt cđa ChÝnh phđ ViƯt Nam gia nhËp WTO cho mở chi nhánh Ngân hàng 100% vốn nớc đà làm cho thị trờng tài ngân hàng đà suất nhiều thay đổi lớn Hoạt động NHN0 &PTNT Việt Nam với vai trò chủ đạo cho vay hộ sản xuất nông nghiệp nông thôn nhằm xoá đói giảm nghèo góp phần quan trọng vào nghiệp CNH-HĐH nông nghiệp nông thôn Song thời gian gần gia tăng ạt NHTM cổ phần việc mở rộng tín dụng nóng đà làm cho NHTM gặp phải khó khăn việc khoản chất lợng tín dụng Nền kinh tế giới có thay đổi lớn nh kinh tế Mĩ gặp khó khăn Giá dầu tăng cách chóng mặt, giá vàng thay đổi thờng xuyên khiến cho t©m lý cđa mét bé phËn d©n c cã thu nhập cao dao động Tỷ giá ngoại tệ USD biến động khó dự đoán nhiều tháng đà làm cho tình hình XNK gặp khó khăn Sự dốc thị trờng chứng khoán đầu t bất động sản đà làm cho tâm lý đầu t hoang mang có nhiều hớng chuyển dịch đầu t khác Tình hình lạm phát số nớc Việt Nam báo động làm ảnh hởng lớn đến đại phận ngời dân vùng nông thôn Việc canh tranh lÃi suất huy động vốn cho vay NHTM MHTM Cổ phần đà phần làm cho thị trờng tài ngân hàng có lúc nóng lên Việc tăng trởng tín dụng đà làm cho chất lợng tín dụng số ngân hàng cần phải xem xét Từ có chế trần lÃi suất cho vay thực theo lÃi suất NHNN ban hành, việc huy động vốn đà chuyển sang trang thái khác, nhng với tâm lý ngời dân nh việc huy động vốn NHTM khó khăn Cùng với việc thắt chặt tín dụng phần ảnh hëng tíi viƯc më réng cho vay Ho¹t động NHNO&PTNT Việt Nam nói chung hoạt động Chi Nhánh Ngân hàng No&PTNT Thị Xà Phú Thọ không tránh khỏi thực trạng khó khăn trªn ViƯc më réng tÝn dơng nãng thêi gian qua khó khăn vốn để mở rộng tín dụng thời gian tới toán mà Chi Nhánh Ngân hàng No&PTNT Thị Xà Phú Thọ phải có câu trả lời Xuất phát từ lý trên, thân có số năm kinh nghiệm công tác với kiến thức đà họctrong thời gian qua em định lựa chọn đề tài Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng NHNo thị xà Phú Thọ, tỉnh Phú Thọ Chuyên đề đợc nghiên cứu theo phơng pháp thống kê, so sánh, phân tích tổng hợp, suy luận phù hợp với đặc ®iĨm thùc tiƠn ®Ĩ cã nh÷ng kÕt ln h÷u Ých Ngoài lời nói đầu kết luận, chuyên đề bao gồm chơng * Mục đích nghiên cứu đề tài: - Tìm hiểu Thế chất lợng tín dụng nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng NHTM - Tìm hiểu thực trạng chất lợng tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn thị xà Phú Thọ tỉnh Phú Thọ - Đề xuất giải pháp góp phần nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT thị xà Phú Thọ tỉnh Phú Thọ * Phơng pháp nghiên cứu: - Đề tài sử dụng phơng pháp thống kê, phân tích, so sánh đặc biệt sử dụng nhiều lý luận sách Marketing, quản trị Ngân hàng để rút kết luận đề xuất chủ yếu * Nội dung nghiên cứu: Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đề gồm chơng: Chơng I: Những vấn đề chất lợng tín dụng ngân hàng kimh tế thị trờng Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thị xà Phú Thọ tỉnh Phú Thọ Chơng III: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn thị xà Phú Thọ tỉnh Phú Thọ Do thời gian có hạn, trình độ kiến thức hạn chế nên chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đợc ý kiến đóng góp thầy; Cô nhằm giúp em hiểu rõ vấn đề Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa Ngân hàng Học viện Ngân hàng Ban giám đốc NHN O&PTNT Thị xà Phú Thọ đà giúp em hoàn thành chuyên đề Ghi chú: Chuyên đề đợc nghiên cứu viết vào thời điểm trớc tháng 05 năm 2008, số ý kiến đánh giá nhận định ch a theo kịp đợc với thay đổi kinh tế giới kinh tế nớc diễn mạnh mẽ từ thời điểm tháng 06 trở * * * Chơng 1 NHữNG VấN Đề CƠ BảN Về CHấT LƯợNG TíN DụNG NGÂN HàNG TRONG NềN KINH Tế THị TRƯờNG 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Trong xà hội có nhiều hình thức quan hệ tín dụng, nh: Tín dụng thơng mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nớc, tín dụng tiêu dùng, tín dụng quốc tế Trong đó, tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng phổ biến có vai trò quan trọng kinh tế Đồng thời, giữ vị trí chủ chốt hoạt động ngân hàng Chúng ta nói: Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng - mét tỉ chøc chuyªn kinh doanh trªn lÜnh vùc tiền tệ- với bên tổ chức, cá nhân xà hội, ngân hàng vừa ngời vay, vừa ngời cho vay Nói đến tín dụng ngân hàng ta cho bao gồm hoạt động vay hoạt động cho vay ngân hàng Tuy nhiên, thực tế, tính chất phức tạp hoạt động ngân hàng mà nhà quản lý đà tách riêng hoạt động nhận tiền gửi hoạt động cho vay, hai phận chuyên môn độc lập đảm nhận: phận Nguồn vốn phận Tín dụng Hoạt động nhận tiền gửi không đợc gọi hoạt động tín dụng mà hoạt động huy động vốn phËn Ngn vèn thùc hiƯn Bé phËn tÝn dơng chuyªn làm nhiệm vụ cho vay Nh định nghĩa: "Tín dụng ngân hàng quan hệ vay mợn tiền tệ, ngân hàng ngời cho vay, ngời vay tổ chức, cá nhân xà hội, nguyên tắc ng ời vay hoàn trả vốn lẫn lÃi vào thời điểm xác định tơng lai nh hai bên đà thoả thuận" phù hợp với hoạt động thực tế ngân hàng 1.1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng Trong kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thơng mại Nền kinh tế ngày phát triển khối lợng tín dụng đợc thực lớn Tín dụng ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn tổng khối lợng tín dụng đợc thực kinh tế Do tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế thị trờng lĩnh vực sản xuất lu thông hàng hóa nh lĩnh vực lu thông tiền tệ 1.1.2.1Tín dụng ngân hàng góp phần làm giảm tỷ trọng tiền nhàn rỗi lu thông nâng cao hiệu sử dụng vốn Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thơng mại Để thực trình kinh doanh ngân hàng vốn tự có, thờng xuyên phải tạo vốn cách vay vay Gắn với kinh tế thị trờng kinh doanh có hiệu quả, phải có lợi nhuận để tồn phát triển Ngân hàng hoạt động kinh doanh phải có lợi nhuận Nếu đầu t tín dụng mà không tốt, hiệu quả, không thu hồi đợc vèn hoạt động kinh doanh bị thua lỗ dẫn đến phá sản môi trờng cạnh tranh khắc nghiệt, ngân hàng phải có chiến lợc kinh doanh riêng mình, phải tìm biện pháp nhằm thu hút tối đa nguồn vốn tiềm tàng với chi phí thấp để kinh doanh có hiệu 1.1.2.2 Tín dụng ngân hàng tác động có hiệu đến nhịp độ phát triển sôi động, thúc đẩy cạnh tranh kinh tế thị trờng góp phần tạo nên cấu kinh tế hợp lý Trong môi trờng cạnh tranh, chủ doanh nghiệp luôn chủ động tìm kiếm thực nhiều biện pháp nh ứng dụng thành tựu khoa học kỹ thuật, đổi công nghệ, nâng cao hiệu quản trị kinh doanhĐể làm đĐể làm đợc điều đòi hỏi phải có khối lợng vốn lớn Chính tín dụng ngân hàng ngời tài trợ cho nhu cầu này, đặc biệt kinh tế thị trờng, để tránh đợc trừng phạt kinh tế không trả đợc nợ vay ngân hàng, đồng thời để tạo khả nắm phần thắng cạnh tranh gay gắt chí khốc liệt Trong bối cảnh hoạt động kinh tế đơng nhiên nhộn nhịp, sôi động 1.1.2.3 Tín dụng ngân hàng đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy trình mở rộng giao lu kinh tế quốc tế Để hoạt động đòi hỏi phải có khối lợng vốn, tín dụng ngân hàng nguồn tài trợ cho nhu cầu Ngân hàng với t cách tổ chức kinh tế đặc thù kinh doanh tiền tệ, qua hoạt động tín dụng trợ thủ đắc lực cung ứng vốn cho nhà đầu t kinh doanh xuất nhập hàng hóa.Cho nên tín dụng ngân hàng đà trở thành phơng tiện để nối liền kinh tế triển toàn cầu Đặc biệt n ớc phát triển tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc mở rộng xuất hàng hóa, đồng thời nhờ có nguồn tín dụng bên để công nghiệp hóa, đại hóa đất nớc 1.1.2.4 Tín dụng ngân hàng điều tiết ổn định lu thông tiền tệ Trớc hết tín dụng ngân hàng kênh để đa tiền tệ vào lu thông, đủ tiền mà có khả kiểm sóat đợc lợng tiền lu thông nhằm làm cho phù hợp với nhu cầu tiền tệ lu thông hàng hóa Nếu tín dụng ngân hàng đợc thực cách có hiệu đảm bảo cho khối lợng tiền cung ứng phù hợp cho vay tức đa tiền vào lu thông Mặt khác với chức tạo tiền ngân hàng thơng mại có khả mở rộng tiền gửi làm tăng khối lợng tiền lu thông Vì ngân hàng trung ơng phải sử dụng công cụ sách tiền tệ để thực việc điều tiết hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại nh tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lÃi suất chiết khấu, hạn mức tín dụng 1.1.2.5 Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn Bên cạnh việc sử dụng lÃi suất u đÃi ngành kinh tế mũi nhọn nh ngành kinh tế phát triển tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy ngành kinh tế phát triển, ngành đòi hỏi phải có nhiều vốn kịp thời Tín dụng ngân hàng nguồn cung ứng vốn cho ngành kinh tế phát triển 1.1.2.6 Tín dụng ngân hàng có vai trò kiểm soát kinh tế Với chức phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng ngân hàng kiểm soát đợc hoạt động kinh tế trình huy động vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi sử dụng vay Thông qua việc huy động vốn tiền tệ nhàn rỗi doanh nghiệp , tầng lớp dân c xà hội việc tổ chức toán cho khách hàng, Ngân hàng đánh giá đợc tình hình tiêu thụ sản phẩm, tình hình sản xuất nh khả toán, chi trả khách hàng thông qua biến động số d tài khoản 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng Có nhiều tiêu thức để phân loại hình thức tín dụng ngân hàng, nhiên dới đề cập đến tiêu thức nh sau: 1.1.3.1Phân loại theo mục đích vay vốn Dựa vào cho vay thờng đợc chia làm loại: - Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ - Cho vay công nghiệp thơng mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp: loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất nh phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc - Cho vay định chế tài chính: bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng định chế tài khác - Cho vay cá nhân: loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm vât dụng đắt tiền, khoản cho vay để trang trải chi phí thông thờng đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng 1.1.3.2Phân loại theo thời hạn cho vay Theo cho vay đợc chia làm loại sau: - Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Cho vay trung hạn: theo quy định ngân hàng Nhà níc ViƯt Nam, cho vay trung h¹n cã thêi h¹n 12 tháng đến năm.Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu håi vèn nhanh Ngoµi nguån vèn trung hạn đợc doanh nghiệp dùng để đổi sản phẩm - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm thời gian tối đa lên đến 20-30 năm, số trờng hợp cá biệt lên tới 40 năm Tín dụng dài hạn đợc cung cấp để đáp ứng nhu cầu xây dựng 1.1.3.3Phân loại theo mức độ tín nhiệm khách hàng Theo này, cho vay đợc chia làm hai loại chính, là: - Cho vay không bảo đảm: Là loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lÃnh ngời thứ ba, mµ viƯc cho vay chØ dùa vµo uy tÝn thân khách hàng - Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa sở bảo đảm nh chấp cầm cố, phải có bảo lÃnh ngời thứ ba 1.1.3.4 Phân loại theo phơng pháp hoàn trả Cho vay ngân hàng đợc chia làm hai loại: - Cho vay có thời hạn: loại cho vay có thoả thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng - Cho vay thời hạn: Đối với loại cho vay thời hạn ngân hàng yêu cầu ngời vay tự nguyện trả nợ lúc nào, nhng phải báo trớc thời gian hợp lý, thời gian đợc thoả thuận hợp đồng 1.1.3.5Phân loại theo xuất xứ tín dụng Dựa vào này, cho vay đợc chia làm hai loại: - Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho ngời có nhu cầu, đồng thời ngời vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng - Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay đợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ đà phát sinh thời hạn toán 1.2 Chất lợng tín dụng Ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng đa dạng, bao gồm hoạt động cho vay, chiết khấu, bảo lÃnhĐể làm đ Vì ngân hàng không th ờng xuyên quan tâm ý đến việc nâng cao chất lợng tín dụng nguy đổ bể phá sản ngân hàng cao Hoạt động ngân hàng hoạt động nhạy cảm thị trờng, lo đến việc mở rộng mà không suy tính đến chất lợng tín dụng việc làm phiêu lu Kinh doanh tín dụng ngân hàng nghề kinh doanh đặc thù tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro Vì cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng điều thiếu đợc ngân hàng thơng mại 1.2.1 Khái niệm chất lợng tín dụng ngân hàng 1.2.1.1Quan niệm chất lợng tín dụng ngân hàng Tín dụng hoạt động truyền thống tiền thân hoạt động ngân hàng Đó hoạt động mang lại nguồn thu cho NHTM, nhiên theo số liệu thống kê lĩnh vực ẩn chứa nhiều rủi ro hoạt động NHTM Vậy để đánh giá đợc hoạt động tín dụng ngân hàng có hiệu hay tìm hiểu chất lợng hoạt động tín dụng Chất lợng tín dụng đợc hiểu theo nghĩa: Đồng vốn ngân hàng cho doanh nghiệp vay phù hợp với khả ngân hàng, phù hợp với sách phát triển kinh tế địa phơng, quan trọng với đồng vốn DN tiến hành hoạt động kinh doanh có hiệu quả, thu đợc lợi nhuận hoàn trả vốn vay cho ngân hàng gốc lÃi thời hạn đà ký hợp đồng Nh vậy, "Chất lợng tín dụng ngân hàng đáp ứng yêu cầu khách hàng vốn vay phù hợp với định hớng phát triển kinh tế địa phơng nh nhà nớc, đảm bảo tồn phát triển ngân hàng, thoả mÃn đợc nhu cầu vốn DN " Theo khái niệm nói trên, thấy khoản vay đợc coi có chất lợng cao thoả mÃn ba đối tợng: ngân hàng, khách hàng kinh tế * Chất lợng tín dụng xét giác độ NHTM Chất lợng tín dụng thể phạm vi, giới hạn tín dụng Lợng tín dụng mà ngân hàng cung cấp phải phù hợp với khả năng, thực lực thân ngân hàng phải đảm bảo đợc cạnh tranh thị trờng, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả hạn có lÃi Chất lợng hoạt động tín dụng thể qua tiêu: lợi nhuận hợp lý gia tăng, d nợ, doanh số cho vay, doanh số thu nợ ngày tăng trởng, tỷ lệ nợ hạn đảm bảo quy định hợp lý, đảm bảo cấu nguồn vốn ngắn, trung dài hạn kinh tế ngân hàng * Chất lợng tín dụng xét giác độ kinh tế Trong giai đoạn nào, vận động kinh tế theo định hớng phát triển sách mà Đảng Nhà nớc đà đề Hoạt động ngân hàng nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế, vậy, phải nằm khuôn khổ định hớng phát triển chung Nh thấy: Chất lợng tín dụng giác độ kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn phù hợp với định hớng phát triển kinh tế vùng, địa phơng nhằm xây dựng sở vật chất, giải việc làm, phát triển kinh tế nâng cao mức sống cho ngời dân * Chất lợng tín dụng giác độ khách hàng Tạo nên khoản vay có chất lợng không cần có nỗ lực phía ngân hàng mà khách hàng lại chủ thể định phần lớn vấn đề Sau trình phân tích, thẩm định kỹ lỡng, ngân hàng định cho vay, tiếp ký hợp đồng, giải ngân Nhng sau nhận đợc tiền, khách hàng lại sử dụng số vốn vào mục đích khác không nh phơng án sản xuất Nh khả thu hồi vốn ngân hàng đà bị đe doạ không trung thực khách hàng 1.2.2 Các tiêu phản ánh chất lợng tín dụng ngân hàng 1.2.2.1 Các tiêu định tính Chất lợng tín dụng đợc phản ánh qua khả cho vay thu hồi vốn ngân hàng, tình hình sử dụng vốn mục đích khả trả nợ vay DN, phát triển doanh nghiệp có phù hợp với định hớng phát triển kinh tế vùng, địa phơng hay không Nh vậy, ta thấy đợc vài tiêu định tính nói lên chất lợng tín dụng ngân hàng 1.2.2.1.1 Các tiêu ngân hàng - Trớc hết việc chấp hành bớc cụ thể quy trình tín dụng, việc làm mà nguyên tắc bỏ qua công đoạn Nó sở pháp lý đảm bảo cho vay đợc an toàn, hiệu Hiện nay, quy trình tín dụng thờng gồm năm bớc bản: tiếp nhận lập hồ sơ, phân tích tín dụng, định tín dụng, giải ngân cuối giám sát vµ lý tÝn dơng - KÕt cÊu ngn cho vay: nguyên tắc hoạt động kinh doanh ngân hàng dàn trải rủi ro Nh vËy chóng ta cã thĨ thÊy c¬ cÊu cđa nguồn cho vay quan trọng việc hạn chế rủi ro cho ngân hàng Để thực đợc yêu cầu này, ngân hàng cần phải đa dạng hoá đối tợng khách hàng mình, làm nh ngân hàng vừa tránh đợc rủi ro lại vừa góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế đa dạng - Quy mô hoạt động tín dụng: ngân hàng có chất lợng tín dụng cao phải có đợc đội ngũ khách hàng đông đảo, đa dạng, tỉ lệ d nợ khách hàng nên không cao, nh dẫn đến tốc độ quay vòng vốn ngân hàng giảm, rủi ro tiềm ẩn cao 1.2.2.1.2 Các tiêu phía khách hàng - Một vay có chất lợng cao khách hàng có ý muốn hợp tác khách hàng có chữ tín Ngân hàng đa định cho vay sau đà tiến hành bớc phân tích, thẩm định tín dụng Tuy nhiên ngân hàng dễ bị đánh lừa báo cáo kết kinh doanh giả khách hàng không trung thực, nh khoản vay đà gặp rủi ro từ giải ngân - Bằng phơng án sản xuất kinh doanh hợp lý, khả tài đảm bảo, khách hàng đợc chấp nhận cho vay từ phía ngân hàng Nhng việc sử dụng vốn mục đích yếu tố định đến chất lợng khoản vay Một khoản vốn đợc sử dụng mục đích mang lại cho khách hàng chữ tín, ngân hàng có đợc khách hàng đáng tin cậy, nh quan hệ khách hàng ngân hàng ngày gắn bó 10 1.2.2.1.3 Về phía nhà nớc Các hợp đồng tín dụng muốn đợc thành lập nhanh chóng giấy tờ, thủ tục quan có thẩm quyền, uỷ ban cấp đợc giải kÞp thêi HiƯn ë níc ta, thđ tơc, giÊy tờ rờm rà, thời gian làm ảnh hởng tới tốc độ giải ngân, gây thiếu vốn, làm chậm trình sản xuất kinh doanh khách hàng 1.2.2.2 Các tiêu định lợng 1.2.2.2.1 Doanh số cho vay doanh số thu nợ, d nợ, kết cấu d nợ - Doanh số cho vay phản ánh lợng vốn mà Ngân hàng đà giải ngân cho DN đầu t cải tiến máy móc thiết bị, ứng dụng công nghệ mới, mở rộng sản xuất kinh doanh Con số tốc độ doanh số cho vay qua năm phản ánh quy mô xu hớng hoạt động tín dụng mở rộng hay thu hẹp - Doanh số thu nợ phản ánh lợng vốn mà ngân hàng đà thu hồi đợc thời kỳ - D nợ phản ánh lợng vốn mà khách hàng nợ ngân hàng thời điểm cụ thể - Kết cấu d nợ tỷ lệ phần trăm khoản mục d nợ chia theo kỳ hạn khoản vay, thành phần kinh tế, ngành kinh tế Các tiêu doanh số cho vay, d nợ có nói lên khả ngân hàng hoạt động cho vay, nhiên cha khẳng định đợc chất lợng tín dụng ngân hàng có phải cao hay không, muốn khẳng định đợc điều phải thông qua tiêu nói tới dới 1.2.2.2.2 Hệ số sử dụng vốn vay ` Tỉng d nỵ HƯ sè sư dơng vèn vay = -Tæng nguån vèn huy động - Hệ số phản ánh kết sử dụng nguồn vốn huy động hoạt động cho vay NHTM Hệ số nhỏ - HƯ sè sư dơng vèn cao lµ mét tín hiệu tốt hoạt động tín dụng, nhng hệ số tiến gần tới ngân hàng cần đề phòng trờng hợp khă toán Nếu hệ số sử dụng vốn thấp cần tăng trởng d nợ giảm huy động vốn cách hạ lÃi suất huy động hạn chế rủi ro nguồn vốn tác động đến hiệu kinh doanh 1.2.2.2.3 Tỉ lệ nợ hạn tổng d nợ Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = - x 100 % Tỉng d nỵ