Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại phòng giao dịch số 8 ngân hàng nông nghiệp và nông thôn việt nam bắc hà nội 1

LỜI NÓI ĐẦU *** Lý chọn đề tài: Có thể nói hệ thống NHTM “mạch máu kinh tế” Dẫn chứng cho điều tầm quan trọng việc đáp ứng nhu cầu vốn NHTM với kinh tế Chức NHTM tạo điều kiện cho DN có đủ vốn để phục vụ trình sản xuất tái sản xuất, từ tăng doanh thu cho DN gián tiếp tạo lợi nhuận cho Ngân hàng Nhận thức tầm quan trọng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng nói riêng mà hầu hết NHTM quan tâm đến vấn đề Với kiến thức học qua trình thực tập em chọn đề tài: “ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH SỐ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ NÔNG THÔN VIỆT NAM BẮC HÀ NỘI” Mặc dù cố gắng tránh khỏi sai sót viết mình, em mong góp ý thầy tất quan tâm đến vấn đề Mục đích nghiên cứu đề tài - Làm rõ vấn đề liên quan đến chất lượng tín dụng Ngân hàng - Phân tích thực trạng chất lượng NHNo&PTNT Bắc Hà Nội từ tìm nguyên nhân làm giảm chất lượng tín dụng Ngân hàng từ đưa biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thực tập Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng, giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Bắc Hà Nội - Phạm vi nghiên cứu: Chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Bắc Hà Nội Phương pháp nghiên cứu Trong sử dụng số phương pháp nghiên cứu như: vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp so sánh, phương pháp diễn giải kết hợp với tổng hợp thống kê Kết cấu chương Bài viết gồm chương với nội dung sau: Chương 1: Tín dụng hiệu tín dụng trung – dài hạn NHTM kinh tế thị trường Chương II: Thực trạng tình hình hoạt động tín dụng trung – dài hạn Phòng giao dịch số NHNo&PTNT Bắc Hà Nội Chương III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng trung – dài hạn phòng giao dịch số NHNo&PTNT Bắc Hà Nội Qua em xin chân thành cảm ơn tồn giáo viên Khoa Tài Chính Ngân Hàng truyền đạt cho em kiến thức vơ quan trọng lĩnh vực Tài – Ngân hàng Em xin cảm ơn cán NHNo&PTNT tạo điều kiện thuận lợi cho em thời gian thực tập Ngân hàng NỘI DUNG CHUYÊN ĐỀ *** Chương I: CỞ SỞ LÝ LUẬN 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm Tín dụng TDNH: a Khái niệm vế Tín dụng: Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng sau thời gian định quay trở lại người sở hữu với lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu b Khái niệm Tín dụng Ngân hàng: Tín dụng Ngân hàng việc Ngân hàng thỏa thuận để khách hàng sử dụng tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu (tái chiết khấu), cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng nghiệp vụ khác Tín dụng Ngân Hàng quan hệ tín dụng Ngân Hàng, tổ chức tín dụng với thành phần kinh tế tầng lớp dân cư như: doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân, hộ gia đình… Ngân Hàng đóng vai trị tổ chức trung gian đứng huy động vốn sử dụng số vốn huy động vay đối tượng nói Như mối quan hệ trên, Ngân hàng vừa người vay vừa người cho vay Với tư cách người vay, Ngân hàng nhận tiền gửi phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu,… để tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội làm nguồn vốn hoạt động Với tư cách người cho vay, Ngân hàng cung cấp tín dụng cho thành phần kinh tế nhiều hình thức khác cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá trị, bảo lãnh, cho thuê tài chính,… thơng qua hoạt động này, Ngân hàng cung ứng vốn kịp thời cho kinh tế đồng thời tối đa hóa hiệu sử dụng vốn 1.1.2 Vai trị TDNH: a Đối với kinh tế: - Thứ nhất, vai trò kinh tế TDNH luân chuyển vốn từ người (cá nhân, hộ gia đình, cơng ty phủ) có nguồn vốn thặng dư (do chi tiêu thu nhập) đến người thiếu hụt (do nhu cầu chi tiêu vượt thu nhập) Nhu cầu vay vốn khơng để đầu tư kinh doanh mà cịn dùng để thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng trước mắt Như vậy, khơng có Ngân hàng, việc ln chuyển vốn chủ thể kinh tế ách tắc Chính vậy, kênh ln chuyển vốn qua Ngân hàng có ý nghĩa lớn việc thúc đẩy tính hiệu NKT - Thứ hai, TDNH không giới hạn chức truyền thống luân chuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu mà giúp phân bổ hiệu nguồn lực tài NKT Thơng qua TDNH mà vốn từ người thiếu dự án đầu tư hiệu chuyển tới người có dự án đầu tư hiệu thiếu vốn Kết là, kinh tế tăng trưởng, tạo công ăn việc làm suất lao động cao - Thứ ba, thông qua việc đầu tư vốn tín dụng vào ngành, nghề, khu vực kinh tế trọng điểm thúc đầy phát triển ngành, nghề đó, hình thành nên cấu đại,hợp lý hiệu - Thứ tư, TDNH góp phần lưu thơng tiền tệ, hàng hóa, điều tiết thị trường, kiểm soát giá trị đồng tiền thúc đẩy trình mở rộng giao lưu kinh tế nước Trong điều kiện nay, phát triển kinh tế nước gắn liền với thị trường giới, kinh tế “đóng” nhường bước cho kinh tế “mở” Và tín dụng trở thành biện pháp nối liền quan hệ kinh tế nước với Đối với nước phát triển nước ta nói riêng, tín dụng đóng vai trị quan trọng việc mở rộng xuất hàng hố, đồng thời nhờ nguồn tín dụng bên ngồi để cơng nghiệp hố đại hố kinh tế - Thứ năm, TDNH mang lại nguồn thu lớn cho NSNN thông qua thuế thu nhập lãi từ ủy thác đầu tư vốn Chính phủ - Thứ sáu, TDNH kênh truyền tài vốn tài trợ Nhà nước đến Nơng nghiệp, nơng thơn, góp phần xóa đói giảm nghèo, ổn định trị, xã hội Đây hệ tất yếu hai vai trò tín dụng nêu trên: kinh tế phát triển môi trường ổn định tiền tệ điều kiện để nâng cao đời sống thành viên xả hội từ rút ngắn chênh lệch giai cấp b.Đối với khách hàng: - Thứ nhất, TDNH đáp ứng kịp thời nhu cầu số lượng chất lượng vốn cho khách hàng Với ưu điểm an tồn, thuận tiện, nhanh chóng, dễ tiếp cận có khả đáp ứng nhu cầu vốn lớn, TDNH đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng - Thứ hai, TDNH giúp nhà đầu tư nắm bắt hội kinh doanh, doanh nghiệp có vốn để mở rộng sản xuất, cá nhân có đủ khả tài để trang trải khoản chi tiêu, nâng cao chất lượng sống… - Thứ ba, TDNH buộc trách nhiệm khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi thời hạn định thỏa thuận Do đó, buộc khách hàng phải nổ lực, tận dụng hết khả để sử dụng vốn vay hiệu quả, đẩy nhanh trình tái sản xuất, đem lại lợi nhuận cho Doanh nghiệp đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng c.Đối với Ngân hàng: - Thứ nhất, tín dụng hoạt động truyền thống, chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng (từ 70 đến 90%) Mặc dù tỷ trọng hoạt động tín dụng có xu hướng giảm, tín dung ngân hàng ln nghiệp vử dụng vốn quan trọng Ngân hàng - Thứ hai, thơng qua hoạt động tín dụng mà Ngân hàng đa dạng hóa danh mục tài sản có, giảm thiểu rủi ro - Thứ ba, thơng qua hoạt động tín dụng Ngân hàng mở rộng lạo hình tín dụng khác, tốn, thu hút tiền gửi, kinh doanh ngoại tệ, tư vấn… 1.1.3 Phân loại Tín dụng Ngân hàng: a.Căn vào mục đích sử dụng: theo tiêu thức tín dụng ngân hàng phân chia thành loại sau:  Cho vay phục vụ SXKD công thương nghiệp  Cho vay tiêu dùng cá nhân  Cho vay bất đông sản  Cho vay nông nghiệp  Cho vay kinh doanh xuất nhập b.Dựa vào thời hạn tín dụng: theo tiêu thức tín dụng phân chia thành loại sau:  Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động  Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ năm đến năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ đầu tư vào tài sản cố định  Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ đầu tư vào danh mục đầu tư c Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng: theo tiêu thức tín dụng phân chia thành loại sau:  Cho vay khơng có đảm bảo: Là loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay  Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay dựa sở có tài sản đảm bảo cho tiền vay chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba khác d Dựa vào phương thức cho vay: theo tiêu thức tín dụng chia thành loại sau:  Cho vay theo hay cịn gọi cho vay lần  Cho vay theo hạn mức tín dụng e Dựa vào phương thức hoàn trả nợ gốc: theo tiêu thức tín dụng chia thành loại sau:  Cho vay có kỳ trả nợ hay gọi cho vay trả nợ lần đáo hạn  Cho vay có nhiều kỳ trả nợ hay gọi cho vay trả góp  Cho vay trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn trả nợ cụ thể mà tùy khả tài người vay trả nợ lúc 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng Chất lượng tín dụng phạm trù phản ánh mức độ rủi ro sinh lời bảng tổng hợp cho vay tổ chức tín dụng 1.2.2 Các tiêu định lượng đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng a Chỉ tiêu phản ánh nợ hạn Tỷ lệ NQH = Số dư NQH Tổng dư nợ = x 100% Tỷ lệ NQH phản ánh số dư nợ gốc lãi hạn mà chưa thu hồi Nợ hạn cho biết, 100 đồng dư nợ hành có đồng hạn, tiêu cho biết chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Tỷ lệ NQH cao chứng tỏ chất lượng tín dụng thấp ngược lại b Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3,4 Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu Tổng dư nợ x 100% Tỷ lệ “Nợ xấu” cho biết, 100 đồng tổng dư nợ có đồng nợ xấu, vậy, tỷ lệ nợ xấu tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Nợ xấu phản ánh khả thu hồi vốn khó khăn, vốn ngân hàng lúc khơng cịn mức độ rủi ro thông thường mà nguy vốn c Chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng Tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng = Lãi từ tín dụng Tổng lợi nhuận x 100% Xét cho cùng, tiêu nợ hạn, nợ xấu,… chất lượng tín dụng phải phản ánh từ tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Chỉ tiêu cho biết 100đ tổng lợi nhuận có đồng tín Lợi nhuận hoạt động tín dụng mang lại chứng tỏ khoản vay khơng thu hồi gốc mà cịn lãi, đảm bảo an toàn cho vốn vay Tỷ lệ sinh lời tín dụng = Lãi từ tín dụng Tổng dư nợ bq x 100% Chỉ tiêu phản ánh khả sinh lời hoạt động tín dụng, cho biết số tiền lãi thu 100đ dư nợ Chỉ tiêu cao chứng tỏ chất lượng tín dụng tốt d Chỉ tiêu trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Tỷ lệ trích lập DPRR tín dụng = DPRR TD trích lập Dư nợ bình qn x 100% Tùy theo cấp độ rủi ro mà tổ chức tín dụng trịch lập DPRR từ đến 100% giá trị khoản vay Như vậy, ngân hàng có danh mục cho vay rủi ro tỷ lệ trích lập dự phịng cao Thơng thường tỷ lệ dao động từ đến 5% Tỷ lệ xóa nợ = Xóa nợ Dư nợ bình qn x 100% Những khoản nợ khó địi xóa theo quy định hành bù đắp quỹ DPRR tín dụng Như vậy, ngân hàng có tỷ lệ xóa nợ cao thể tỷ lệ vốn lớn, nghĩa chất lượng tín dụng thấp Nếu tỷ lệ lớn (thường từ 2% trở lên), chất lượng tín dụng ngân hàng xem có vấn đề e Các tiêu phân tán rủi ro - Giới hạn cho vay tối đa khách hàng theo quy định pháp luật - Phân tán rủi ro theo ngành kinh tế - Phân tán rủi ro theo khu vực địa lý - Dư nợ cho vay 10 khách hàng lớn tổng dư nợ 1.2.3 Các tiêu định tính đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng - Chất lượng tín dụng thể thông qua khả đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, thủ tục đơn giản thuận tiện, cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời, an tồn, kỳ hạn phương thức toán phù hợp vơi chu kỳ kinh doanh khách hàng - Những Ngân hàng có lịch sử hoạt động lâu đời, sở vật chất trang thiết bị tốt, tham gia vào nhiều hình thức huy động vốn, đa dạng hóa khơng ngừng ứng dụng cac dịch vụ ngân hàng Ngân hàng có tổng vốn huy động lớn, ổn định, có lượng khách hàng vay đông đảo chứng tỏ Ngân hàng có uy tín - Chỉ tiêu định tính thể qua tốc độ tăng trưởng kinh tế quốc dân, dự án vay vốn sản xuất kinh doanh đạt hiệu kinh tế cao Không chất lượng tín dụng cịn thể tình trạng xóa đói giảm nghèo, lành mạnh kinh tế, an toàn hệ thống Ngân hàng - Ngồi chất lượng tín dụng cịn xem xét qua tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng địa bàn hoạt động 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng doanh nghiệp ( ngân hàng doanh nghiệp sản xuất kinh doanh) ta phải hiểu rõ ác nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng để từ phát huy hững ảnh hưởng tích cực hạn chế ảnh hưởng tiêu cực 1.3.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng - Chính sách tín dụng Đây kim nam cho hoạt động tín dụng Ngân hàng, có ý nghĩa định thành cơng hay thất bại Ngân hàng Chính sách tín dụng phải phù hợp với đường lối phát triển kinh tế đảng nhà nước, đồng thời kết hài hòa quyền lợi người gửi tiền, ngân hàng người sử dụng vốn vay Muốn vậy, sách tín dụng phải xây dựng sở khoa học thực tiễn - Thơng tin tín dụng