Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ
Khái niệm và đặc điểm của doanh nghiệp vừa nhỏ
a Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ
Trong nền kinh tế thị trờng,doanh nghiệp đợc hiểu là những đơn vị kinh tế đợc thành lập bởi một cá nhân, nhóm cá nhân hay bởi các tổ chức đợc nhà nớc cho phép hoạt động nhằm thực hiện hoạt động kinh doanh trong những lĩnh vực nhất định vì mục đích công ích hay lợi nhuận.
Các loại hình doanh nghiệp tồn tại rất đa dạng và phong phú, DNV&N đ- ợc phân loại dựa vào tiêu chí quy mô kinh doanh DNV&N là những cơ sở sản xuất kinh doanh có t cách, kinh doanh vì mục đích lợi nhuận, có quy mô trong những giới hạn nhất định, theo các tiêu thức vốn, lao động hay doanh thu, giá trị gia tăng trong từng thời kì theo quy định của mỗi quốc gia
DNV&N ở nớc ta có thể hiểu khái quát nh sau: DNV&N là những cơ sở sản xuất có t cách pháp nhân, không phân biệt thành phần kinh tế, có quy mô về vốn hoặc lao động thoả mãn các quy định của chính phủ đối với từng ngành nghề tơng ứng với từng thời kì phát triển kinh tế.
Theo quy định của chính phủ số 90/2001/NĐ - CP ngày 23/11/2001 về trợ giúp phát triển DNV&N thì DNV&N đợc định nghĩa nh sau: “DNV&N là những cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập đã đăng ký kinh doanh theo pháp lệnh hiện hành, có vốn đăng kí kinh doanh không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 ngời Căn cứ vào tình hình kinh tế - xã hội cụ thể của ngành của địa phơng trong quá trình thực hiện các biện pháp, chơng trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả hai chỉ tiêu vốn và lao động hoặc một trong hai chỉ tiêu nói trên” bao gồm:
+ Các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo luật của doanh nghiệp. + Các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo luật của doanh nghiệp nhà nớc.
+ Các hộ kinh doanh cá thể đăng kí theo nghị định số 02/2000/NĐ - CP ngày 03/02/2000 của chính phủ về đăng kí kinh doanh. b Đặc điểm của DNV&N ở Việt Nam
DNV&N ở Việt Nam đợc phát triển chính thức kể từ khi có sự ra đời của luật doanh nghiệp t nhân, luật công ty áp dụng từ năm 1990 và sửa đổi 1994, đợc thay đổi bằng luật doanh nghiệp năm 1999 và một loạt các bộ phận khác đã thực sự hỗ trợ cho lĩnh vực này Từ năm 1991 đến 2009 số lợng doanh nghiệp t nhân tăng từ con số không đáng kể cho đến hơn 335 nghìn doanh nghiệp, gần 3 triệu hộ kinh doanh cá thể và gần 20 nghìn hợp tác xã Số lợng DNV&N hoạt động trong lĩnh vực công nghiệp thờng chiếm 29-30% tổng số chung Trong nhiều ngành sản xuất, các DNV&N đang giữ vị trí khá quan trọng, ví dụ nh: Trong ngành sản xuất, phân phối điện, nớc, khí đốt, DNV&N chiếm trên 61%; Khai thác mỏ là trên 83%; Công nghiệp chế biến chiếm trên
86%; Sửa chữa xe có động cơ, mô tô, xe máy, đồ dùng là 93%; Sản xuất giấy 88% …
DNV&N tồn tại và phát triển với những đặc điểm cơ bản sau:
DNV&N tồn tại và phát triển ở mọi ngành nghề, mọi thành phần kinh tế, nó hoạt động tại mọi lĩnh vực của đời sống kinh tế xã hội Theo số liệu thống kê DNV&N chiếm khoảng 95% trong tổng số các doanh nghiệp Các DNV&N chiếm khoảng 31% tổng giá trị sản lợng công nghiệp, chiếm 78% tổng mức bán lẻ; 64% tổng lợng vận chuyển hàng hoá, tạo ra 49% việc làm phi nông nghiệp ở nông thôn, và 26% lực lợng lao động trong cả nớc Các loại hàng hoá đựơc a chuộng hiện nay nh chiếu cói, mây tre đan, đồ mỹ nghệ… đều do các DNV&N sản xuất.Nh vậy chúng ta có thể khẳng định loại hình kinh doanh của DNV&N là rất đa dạng và phong phú.
DNV&N có tính năng và linh hoạt cao.Với quy mô khiêm tốn của mình,các doanh nghiệp có thể dễ dàng thay đổi các loại hình kinh doanh trớc những biến động của thị trờng.Việc phổ biến áp dụng các chính sách kinh tế vàoDNV&N cũng dễ thực hiện hơn, nh đổi mới công nghệ sản xuất, thực hiện các chính sách tiền lơng mới…
DNV&N có bộ máy sản xuất và quản lý gọn nhẹ, hiệu quả Đây là một lợi thế của DNV&N trong việc tiết kiệm chi phí hành chính, tăng doanh thu doanh nghiệp
DNV&N có vốn đầu t ban đầu ít, khả năng thu hồi vốn nhanh, mang lại hiệu quả cao Là loại hình doanh nghiệp có quy mô vừa phải nên việc đầu t vốn sản xuất không yêu cầu quá lớn, hơn nữa chu kỳ sản xuất của các doanh nghiệp này thờng ngắn nên vòng quay của mỗi đồng vốn nhanh, hiệu quả kinh tÕ cao.
Thị trờng cạnh tranh của các DNV&N là thị trờng cạnh tranh hoàn hảo. Trên thị trờng này, số lợng các doanh nghiệp gia nhập hay rút lui của hãng kinh doanh rất dễ dàng Hầu nh không có một doanh nghiệp nào có đủ sức mạnh thị trờng mà có thể làm biến động đến giá cả và sản lợng trên thị trờng sản xuất của mình.
Nh vậy, qua những đặc điểm trên ta thấy DNV&N có nhiều u điểm trên thị trờng Đó là với quy mô vừa phải, doanh nghiệp có thể tổ chức đợc bộ máy sản xuất và điều hành gọn nhẹ, hiệu quả Hơn nữa, doanh nghiệp có khả năng thu hồi vốn nhanh cũng nh có khả năng ứng biến nhanh nhạy trên thị trờng, làm tăng cơ hội tồn tại và phát triển của hãng kinh doanh.
Bên cạnh đó, DNV&N cũng có những bất lợi sau:
Vị thế trên thị trờng thấp, tiềm lực tài chính nhỏ nên khả năng cạnh tranh thấp Khả năng huy động vốn để đổi mới công nghệ cao rất kém.Điều kiện đào tạo công nhân, đầu t cho nghiên cứu, thiết kế cải tiến công nghệ , đổi mới sản phẩm khó có thể thực hiện đợc điều này bị hạn chế bởi quy mô tính chất của DNV&N
Vị trí và vai trò của DNV&N trong nền kinh tế
Thực tế phát triển kinh tế thế giới đã khẳng định DNV&N vẫn giữ một vị trí vai trò hết sức quan trọng nhằm thúc đẩy và mở rộng cạnh tranh, đảm bảo ổn định kinh tế, phòng chống nguy cơ khủng khoảng Thật vậy, khu vực DNV&N là xơng sống trong nền kinh tế của nhiều quốc gia hiện tại và cả trong tơng lai Đặc biệt, khi cuộc cách mạng khoa học kĩ thuật và công nghệ ngày càng phát triển đã tạo điều kiện cho các DNV&N nhiều cơ hội tập trung kĩ thuật, có khả năng sản xuất sản phẩm có chất lợng không thua kém các doanh nghiệp lớn.
Mặt khác, xét trên phạm vi toàn cầu hiện nay tính chất cạnh trạnh giữa các doanh nghiệp đang chuyển từ cạnh trạnh giá cả sang cạnh tranh về chất l- ợng và công nghệ Sự phát triển của chuyên môn hoá và hợp tác hoá, đã không cho phép một doanh nghiệp tự khép kín chu trình sản xuất kinh doanh có hiệu quả Mà với mô hình sản xuất kiểu vệ tinh, trong đó các DNV&N là vệ tinh của các doanh nghiệp lớn tỏ ra thích hợp hơn DNV&N ngày càng không thể tan biến trong các tập đoàn kinh tế lớn mà khả năng hợp tác mở rộng ngày càng tăng.
Bên cạnh đó, các DNV&N đóng vai trò quan trọng trong sự tăng trởng của nền kinh tế Trên thế giới, bình quân các DNV&N chiếm trên dới 50% GDP Còn ở Việt Nam, theo đánh giá của Viện nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ơng thì hiện nay khu vực DNV&N chiếm khoảng 26% GDP.
Ngoài ra, tác động kinh tế xã hội lớn nhất của các DNV&N là giải quyết một khối lợng lớn việc làm cho dân c, làm tăng thu nhập cho ngời lao động, góp phần xoá đói giảm nghèo
Một vai trò nữa của DNV&N đó là nó góp phần làm năng động nền kinh tế Do lợi thế quy mô nhỏ là năng động, linh hoạt và sáng tạo, cùng với hình thức tổ chức kinh doanh có sự kết hợp chuyên môn hoá và đa dạng hoá, thích ứng nhanh với mọi sự biến động của thị trờng
Hơn nữa, các DNV&N còn đóng góp vào đẩy nhanh quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đặc biệt đối với khu vực nông thôn và nông nghiệp Với mạng lới rộng khắp, lại có truyền thống gắn bó với nông nghiệp và kinh tế xã hội nông thôn sẽ là động lực thúc đẩy sản xuất nông nghiệp, sẽ hình thành những tụ điểm, cụm công nghiệp để tác động chuyên môn hoá nông nghiệp theo hớng Công nghiệp hoá - hiện đại hoá. a DNV&N đóng góp cho nền kinh tế, một khối lợng lớn hàng hoá và dịch vụ, ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng sản phẩm quốc nội, góp phần tăng trởng nền kinh tế quốc gia
Sự phát triển đa dạng về ngành nghề, quy mô hình thức tổ chức kinh doanh của DNV&N đã góp phần to lớn trong việc lấp chỗ trống cho những thiếu hụt từ khu vực kinh tế quốc doanh, khơi dậy tiềm năng sáng tạo của cá nhân để phát triển sản xuất tạo ra sức mạnh cho nền kinh tế, tạo điều kiện thu hút vốn đầu t nớc ngoài, đóng góp đáng kể trong việc tăng thu nhập bình quân đầu ngời, cải thiện mức sống của dân c và các vấn đề của xã hội khác Cũng từ những thành quả mà DNV&N đã đem lại trong nền kinh tế mà các quốc gia đã cải thiện các vấn đề khó khăn của quốc gia nh nâng cao khả năng tích luỹ vốn, cải thiện cán cân thanh toán, tăng thu ngân sách. b DNV&N tạo ra sự cạnh tranh lành mạnh là động lực phát triển nền kinh tÕ
Thực tế trong những năm gần đây cho thấy sự tồn tại và phát triển của DNV&N là cần thiết và phù hợp của quy luật phát triển kinh tế nớc ta trong giai đoạn mới Việc phát triển DNV&N không những không làm suy yếu nền kinh tế nhà nớc mà còn làm cho nền kinh tế nhà nớc phát triển mạnh mẽ hơn thông qua cạnh tranh lành mạnh Đồng thời DNV&N cũng hỗ trợ kinh tế quốc doanh ở chỗ giải quyết yêu cầu của nền kinh tế đặt ra mà kinh tế quốc doanh không đảm đơng đợc hoặc là đảm nhận không hiệu quả Chính vì thế mà nhà nớc có cơ chế cổ phần hoá toàn bộ DNV&N, cho phép thành lập các công ty t nhân, với cơ chế đó họ phải ra sức cạnh tranh để làm sao đạt lợi nhuận cao nhÊt.
Nh vậy, DNV&N cùng với nền kinh tế nhà nớc đã xây dựng một nền kinh tế sôi động hơn, hiệu quả hơn thị trờng hàng hoá phong phú hơn chất l- ợng và tỷ lệ tăng trởng kinh tế cao. c DNV&N góp phần quan trọng trong việc tạo lập sự phát triển cân bằng và sự chuyển dịch cơ cấu theo vùng lãnh thổ
Thông thờng các doanh nghiệp lớn tập trung ở các đô thị, nơi có cơ sở hạ tầng phát triển, nhng lại không đáp ứng đợc tất cả các yêu cầu của nền kinh tế: lu thông hàng hoá, phát triển nghành nghề truyền thống, tiểu thủ công nghiệp giải quyết lao động, ổn định đời sống xã hội của nhân dân.
Một nền kinh tế chỉ quan tâm đến phát triển nền kinh tế hàng hoá hiện đại không quan tâm đến các nghành truyền thống sẽ dẫn đến tình trạng mất cân đối nghiêm trọng về trình độ phát triển kinh tế, văn hoá xã hội giữa thành thị và nông thôn, giữa các vùng kinh tế trong một quốc gia càng làm cho nền kinh tế đất nớc càng chậm phát triển Do đó chính sự phát triển của DNV&N đã góp phần quan trọng trong việc tạo lập sự cân đối phát triển giữa các vùng và khắc phục phần nào những lãng phí các nguồn lực kinh tế quốc gia Bởi các DNV&N hoạt động sản xuất kinh doanh với nhiều phơng thức trong một số lĩnh vực mà nhà đầu t lớn cũng nh nhà nớc ít quan tâm DNV&N giúp cho các vùng sâu vùng xa các vùng nông thôn có thể khai thác đợc những tiềm năng của vùng, của địa phơng để phát triển các ngành sản xuất dịch vụ, tạo ra sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo vùng, lãnh thổ Đây cũng là một vấn đề có ý nghĩa trong việc công nghiệp hoá hiện đại hoá. d DNV&N góp phần quan trọng trong việc thu hút vốn đầu t trong dân c và sử dụng tối đa nguồn vốn địa phơng
Việc thành lập các DNV&N không quá phức tạp bởi nó cũng không cần quá nhiều vốn Điều này đã tạo điều kiện cho đông đảo dân c tham gia đầu t. Mặt khác trong quá trình hoạt động của các DNV&N có thể dễ dàng huy động dựa trên quan hệ họ hàng, bạn bè Chính vì thế DNV&N đợc coi là ph- ơng tiện có hiệu quả trong việc huy động và sử dụng có hiệu quả các khoản tiền nhàn rỗi trong dân c và biến nó thành các khoản vốn đầu t doanh nghiệp với các quy mô vừa và nhỏ đợc phân bố ở hầu hết ở các tỉnh, địa phơng, vùng lãnh thổ nên các DNV&N có khả năng tận dụng đợc tất cả các tiềm năng về lao động, nguyên vật liệu với trữ lợng hạn chế nó không đủ đáp ứng những nhu cầu sản xuất với quy mô lớn, nhng lại rất sẵn có ở các địa phơng rất phù hợp với những doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ Đồng thời sử dụng các sản phẩm phụ và phế liệu, phế phẩm của các doanh nghiệp lớn có thể tận dụng và sản xuất. e DNV&N góp phần tăng nguồn hàng xuất khẩu và tăng nguồn vốn thu cho ngân sách nhà nớc
Ngày nay, mỗi quan hệ giao lu hợp tác kinh tế, văn hoá giữa các nớc ngày càng phát huy rộng rãi điều đó đã làm cho các sản phẩm truyền thống trở nên một sản phẩm xuất khẩu quan trọng Do đó việc phát triển DNV&N đã tạo khả năng thúc đẩy, khai thác tiềm năng của các ngành nghề truyền thống ở các địa phơng góp phần vào phát triển kinh tế của đất nớc. f DNV&N tạo điều kiện thu hút lao động giải quyết công ăn, việc làm góp phần giảm tỉ lệ thấp nghiệp trong xã hội
Doanh nghiệp Việt Nam có thể đợc tạo lập một cách dễ dàng với số vốn nhỏ Do nó hoạt động ở nhiều lĩnh vực kinh tế khác nhau và có thể hoạt động tại những ngành vùng mà doanh nghiệp lớn không thể vơn tới.
Nh chúng ta đã biết các doanh nghiệp hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận, tuy nhiên sự hình thành và phát triển của nó đã tạo ra không ít lợi ích cho xã hội mà một trong những lợi ích đó là góp phần đáng kể vào việc giải quyết việc làm Hàng năm đất nớc chúng ta có khoảng 18 triệu ngời đến độ tuổi lao động, ngoài ra còn một số lợng lớn những ngời bán thất nghiệp ở nông thôn và thành thị Đây là nguồn lao động rất đông đảo mà mỗi quốc gia không thể khai thác hết đợc Nếu chỉ thông qua các doanh nghiệp quốc doanh.
Chất lợng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Chất lợng tín dụng đối với DNV&N
Chất lợng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng có lựa chọn về vốn vay phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của NH Chất lợng tín dụng còn là sự kết tinh tổng hợp những thành quả lao động thể hiện ở sự phát triển ổn định vững chắc nền kinh tế quốc dân của các NH.
Chất lợng tín dụng của các NH đạt đợc phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của các doanh nghiệp vay vốn lợi nhuận từ hoạt động cho vay của NH có đợc thông qua hình thức “giá của quyền sử dụng vốn” Lãi sẽ thu đủ và đều đặn nếu doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả.
Chất lợng tín dụng thể hiện thông qua những tác động của hoạt động cho vay của NH về số phơng diện, nó tác động trực tiếp tới đơn vị nhận tiền vay, tới nền kinh tế và tới NH.
- Đồi với NH: phạm vi mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực của NH đảm bảo nguyên tắc tín dụng, hạn chế mức tối đa trong quá trình hoạt động kinh doanh và cạnh tranh Do vậy chất lợng tín dụng quyết định cho sự tồn tại và phát triển của NH nói riêng và toàn bộ hệ thống NH nói chung. Nhờ nâng cao chất lợng tín dụng, tình hình tài chính của NH ngày càng đợc cải thiện, tạo ra thế mạnh trong quá trình cạnh tranh giữa các NH Điều này, cho phép NH ngày càng mở rộng thêm phạm vi hoạt động thu hút khách hàng truyền thống, khách hàng hiện tại và khách hàng tiềm năng Từ đó mang lại lợi nhuËn cho NH.
- Đối với DNV&N: tín dụng phát ra phải phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với lãi suất, kì hạn hợp lý thu hút đợc nhiều khách hàng.
Tuy nhiên vẫn phải đảm bảo nguyên tắc tín dụng bởi chất lợng tín dụng đợc đảm bảo cũng có nghĩa là NH đang trên đà phát triển, nhờ đó mà NH có thể cung cấp vốn cho khách hàng bất kỳ lúc nào.
Mặt khác, để đảm bảo tốt chất lợng tín dụng thì NH phải tiến hành kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn của khách hàng qua đó cùng khách hàng xem xét những thiếu sót trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình qua đó giúp các DNV&N kinh doanh đạt hiệu quả tốt Trong điều kiện nền kinh tế thị trờng, cùng với sự cạnh tranh của rất nhiều NH việc NH thực hiện tốt công tác nâng cao chất lợng tín dụng là công tác hết sức cần thiết Bởi chất lợng tín dụng của NH tốt tức là NH đã tạo đợc niềm tin từ khách hàng và từ NH mình, mà hiện nay các DNV&N ở Việt Nam có nhu cầu rất nhiều Do đó họ có quyền lựa chọn bất cứ một NH nào làm giao dịch cho mình Nếu NH đó thực sự tạo điều kiện cho họ, giúp đỡ họ thực hiện kinh doanh đạt hiệu quả thông qua quan hệ tín dụng và các giao dich khác Làm đợc nh vậy, không những
NH đã tăng đợc số lợng khách hàng mà còn thu hút đợc vốn từ nhiều doanh nghiệp.
Qua đó ta thấy sự cần thiết của việc nâng cao chất lợng tín dụng của các NHTM Chính là sự tồn tại và phát triển của các NHTM nói riêng và của toàn hệ thống NH nói chung. Để thực hiện tốt việc nâng cao chất lợng tín dụng thì NH phải đánh giá đợc những chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng là điều kiện không thể thiếu.
Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng
Có rất nhiều chỉ tiêu để đánh giá chất lợng tín dụng sau đây là một số chi tiêu cơ bản nhất thờng đợc các NH chú trọng:
1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính a Bảo đảm nguyên tắc cho vay.
Mỗi tổ chức kinh tế hoạt động đều đợc dựa trên những nguyên tắc nhất định NH là một tổ chức kinh tế đặc biệt , hoạt động của nó ảnh hởng rất lớn đến tình hình xã hội của một đất nớc Do vậy các nguyên tắc hoạt động của các NH rất chặt chẽ Với mỗi NH lại có những nguyên tắc hoạt động khác nhau Để đánh giá chất lợng của một khoản vay điều đầu tiên phải xem xét khoản vay đó có đảm bảo nguyên tắc cho vay hay không
Nguyên tắc đảm bảo cho vay là:
Sử dụng vốn đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Để thực hiện điều này thì cán bộ NH tín dụng phải có quy định về thời hạn cho vay một cách đúng đắn:
Thời hạn cho vay phải đợc xác định kể từ khi ngời vay nhận đợc vốn vay đầu tiên cho đến khi ngời vay trả nợ gốc và lãi vốn vay đã đợc thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữ nâng cao chất lợng tín dụng NH và khách hàng thoả thuận cho vay căn cứ vào:
Chu kì sản xuất kinh doanh.
Thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu t.
Khả năng trả nợ của khách hàng.
Tính chất nguồn vốn của NH.
Thông qua đó sẽ quy định rõ thời hạn khách hàng trả lãi tiền gốc cho NH. Việc xác định thời hạn vay sẽ gắn trách nhiệm của ngời vay với khoản vay, buộc họ phải sử dụng vốn vay kinh doanh có hiệu quả trong khoảng thời gian đó việc xác định thời hạn vay là rất quan trọng nó thể hiện trình độ của cán bộ tín dụng, nó quyết định tới khả năng thu hồi vốn của NH
Nếu thời hạn cho vay nhỏ hơn chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng thì họ không thể trả nợ đúng hạn vì chu kì sản xuất kinh doanh cha nâng cao chất lợng tín dụng kết thúc, họ cha có nguồn thu điều này sẽ gây khó khăn cho khách hàng trong việc trả nợ NH.
Nếu thời hạn vay lớn hơn chu kỳ sản xuất kinh doanh thì cũng không tốt vì khi đã hoàn thành một chu kỳ kinh doanh mà vẫn cha nâng cao chất lợng tín dụng trả nợ NH thì rất có thể họ sẽ sử dụng vốn đó vào chu kỳ kinh doanh tiếp theo hoặc một lĩnh vực kinh doanh khác, điều này sẽ gây khó khăn cho
NH trong việc thu hồi nợ.
Việc trả nợ đúng thời hạn của khách hàng giúp NH bảo toàn vốn, tăng c- ờng hoạt động cho vay.
Trả nợ cho vay đúng hạn có thể xảy ra hai trờng hợp
+Trả nợ trớc hạn đã khẳng định: có thể do khách hàng kinh doanh tốt sớm trả nợ cho NH nhng cũng có thể do khách hàng sau khi vay tiền đã thay đổi ý định sản xuất kinh doanh hoặc vay tiền ở một nơi khác với lãi suất thấp hơn cũng có thể do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích và bị buộc phải hoàn trả vốn vay.
+ Trả nợ sau thời hạn vay đã định: khi gần đến kỳ trả nợ, cán bộ tín dụng sẽ gửi giấy báo nợ cho khách hàng Trờng hợp khách hàng gặp khó khăn trong kinh doanh do nguyên nhân khách quan đem lại thì khách hàng sẽ đợc NH gia hạn nợ Sau khi cán bộ tín dụng thẩm định lại những nguyên nhân và biện pháp mà khách hàng đa có đúng với thực tế không Đối với các khoản vay ngăn hạn thời hạn gia hạn tối đa không quá 6 tháng.
Trờng hợp khách hàng không trả đợc nợ thì phải giải quyết chuyển sang nợ quá hạn nh vậy với cả hai trờng hợp trả nợ trớc và sau hạn đều thể hiện chất lợng tín dụng có vấn đề.
- Việc thực hiện bảo đảm tiền vay phải thực hiện quy định của chính phủ, thống đốc NH nhà nớc đối với khách hàng.
Ba nguyên tắc cho vay trên là nguyên tắc tối thiểu mà bất cứ một khoản vay có chất lợng nào cũng phải bảo đảm.
Trong quá trình cho vay mỗi khách cần bảo đảm các điều kiện sau :
Thứ nhất: Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
Thứ hai : Khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết. Thứ Ba: Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp không vi phạm pháp luật, phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội
Thứ Bốn : Có dự án đầu t hoặc phơng án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi có hiệu quả; hoặc có dự án đầu t, phơng án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật.
Thứ Năm : Thực hiện các quy định để đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hớng dẫn của NHNNVN. b Quá trình thẩm định:
Quá trình thẩm định là chỉ tiêu định tính quan trọng nhất quyết định đến chất lợng khoản vay Quá trình thẩm định là cách tốt nhất để NH nắm đợc thông tin về khách hàng, về năng lực pháp luật, đạo đức của khách hàng… Đây là khâu không thể thiếu trong quá trình quyết định cho vay và theo dõi khoản vay Quá trình thẩm định phải tuân theo các quy định về quy trình thẩm định và nội dung thẩm định cho vay của từng NH.
Một khoản vay có chất lợng là khoản vay đã đợc thẩm định và phải đảm bảo các bớc của quá trình thẩm định Việc tuân thủ quy trình thẩm định và nội dung thẩm định cho vay là bắt buộc để một khoản vay đạt chất lợng.
1.2.2.2 Chỉ tiêu định lợng a Tốc độ luân chuyển vốn.
Chỉ tiêu này cho biết trong một thời gian nhất định vốn tín dụng quay đ- ợc bao nhiêu vòng Số vòng càng cao thì càng tốt Tuy nhiên, nếu vòng quay tăng quá nhanh có thể do d nợ giảm nếu vậy đây sẽ là một biểu hiện không tốt dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn. b Chỉ tiêu về khả năng cho vay của NH
Chỉ tiêu này giúp cho NH so sánh khả năng cho vay của NH với khả năng huy động vốn Khi cho vay nhiều thì ứ đọng vốn ít, NH tránh đợc rủi ro ứ đọng vốn Vì vậy các NHTM luôn mong muốn chỉ tiêu này của mình càng lớn càng tốt. c Chỉ tiêu nợ quá hạn
Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng
Về phía Ngân hàng
Hoạt động huy động vốn: Nguồn vốn huy động đóng vai trò rất quan trọng để nâng cao chất lợng tín dụng Một nguồn vốn ổn định lãi suất hợp lý sẽ đảm bảo bù đắp những chi phí và những biến động của thị trờng, đồng thời cạnh tranh đợc với các NH khác.
Chất lợng cán bộ: Con ngời ở đâu và bao giờ cũng là yếu tố quyết định sự thành bại của công việc nói chung và trong hoạt động tín dụng nói riêng Với nền kinh tế thị trờng ngày càng phát triển thì hoạt động của NH cũng cần phải đổi mới để bắt kịp với thời đại Để làm đợc nh vậy, đòi hỏi chất lợng cán bộ ngày càng cao, phải có trình độ nghiệp vụ vững vàng, giầu kinh nghiệm và đặc biệt phải có sự nhạy cảm về nghề nghiệp để có thể sử dụng các phơng tiện làm việc hiện đại, nắm bắt kịp thời các thông tin về kinh tế, chính trị phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình phù hợp với sự phát triển không ngừng của hệ thống
NH và của nền kinh tế Vì vậy, việc tuyển chọn cán bộ phải đảm bảo cả về mặt đạo đức lẫn chuyên môn
Công tác tổ chức bộ máy hoạt động của NH: Công tác sắp xếp cán bộ và các phòng ban một cách khoa học có tính linh hoạt, có sự phối hợp chặt chẽ nhịp nhàng giữa các phòng ban, các bộ phận trong NH nhằm phát huy tối đa năng lực của mỗi cá nhân trên cơ sở tôn trọng các nguyên tắc tín dụng đã quy định sẽ tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng của NH phát triển hơn, phát hiện và giải quyết kịp thời các khoản tín dụng có vấn đề vì hoạt động tín dụng có khả năng rủi ro lớn hơn tất cả các hoạt động kinh doanh khác.
Quy trình nghiệp vụ cho vay: Quy trình bắt đầu t khi khai thác khách hàng tìm kiếm dự án, phân tích thẩm định khách hàng và phơng án vay vốn, ký kết hợp đồng tín dụng đến giải ngân và quản lý trong khi cho vay và cuối cùng là thu hồi nợ, giải quyết nợ quá hạn, tất cả đều phải đợc thực hiện nghiêm túc đúng quy định Làm tốt các khâu này sẽ tạo điều kiện cho việc thu hồi gốc và lãi khi đến hạn thanh toán, tạo điều kiện cho vốn của NH đợc sử dụng đúng mục đích và luân chuyển nhanh góp phần nâng cao chất lợng tín dụng.
Thông tin tín dụng : Thông tin tín dụng là yếu tố cơ bản trong quản lý tín dụng Nhờ thông tin tín dụng, ngời quản lý có thể đa ra những quyết định cần thiết về cho vay, theo dõi và quản lý khoản vay của doanh nghiệp Thông tin tín dụng càng nhanh càng chính xác và toàn diện thì khả năng phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng càng tốt Ngợc lại khi thông tin tín dụng không đợc cung cấp một cách đầy đủ và kịp thời thì sẽ dẫn đến quyết định cho vay của cán bộ tín dụng là sai lầm, việc đầu t vốn của NH không có hiệu quả Trong nhiều tr- ờng hợp có thể dẫn đến việc mất vốn Chính vì vậy, việc thu thập đầy đủ chính xác thông tin về đối tợng cho vay là hết sức quan trọng.
Kiểm soát nội bộ: Các quy chế thể lệ cho vay và các nguyên tắc cho vay nếu cán bộ NH không nắm vững sẽ gây nên tổn thất, ảnh hởng tới chất lợng tín dụng.
Do đó, công tác này giúp cán bộ điều hành công việc theo đúng cơ chế, đúng pháp luật, mặt khác, nắm đợc những sai sót lệch lạc trong hoạt động tín dụng để có biện pháp khắc phục kịp thời Thông qua kiểm tra, kiểm soát đảm bảo cho hoạt động
NH thông suốt hiệu quả, đảm bảo lợi ích của NH Nâng cao chất lợng công tác này sẽ góp phần không nhỏ vào việc nâng cao chất lợng tín dụng.
Về phía khách hàng
Năng lực quản lý kinh doanh của doanh nghiệp: Sự thành bại của doanh nghiệp phụ thuộc chủ yếu vào khả năng thích nghi với môi trờng kinh doanh và bộ máy quản lý Nếu bộ máy quản lý kinh doanh của doanh nghiệp có năng lực kinh doanh tốt, có trình độ học vấn, có khả năng xoay xở trong mọi tình huống thì tính khả thi của dự án xin vay sẽ cao hơn Chính vì vậy, NH không thể bỏ qua việc xem xét đánh giá từng ngời cụ thể trong bộ máy quản lý.
Năng lực tài chính của doanh nghiệp: Thể hiện ở khối lợng vốn tự có và tỷ lệ vốn tự có trên tổng nguồn vốn doanh nghiệp sử dụng Điều kiện tín dụng quy định một tỷ lệ cụ thể tối thiểu của vốn tự có trên tổng nguồn vốn để xác định lợng vốn tối đa mà doanh nghiệp có thể vay ở NH Năng lực tài chính của doanh nghiệp còn thể hiện ở khả năng thanh toán là sự so sánh giữa số tiền doanh nghiệp có thể thanh toán và các khoản nợ phải thanh toán Việc đáp ứng nhu cầu thanh toán còn phụ thuộc khá lớn vào cơ cấu tài sản của doanh nghiệp xếp theo tính lỏng Năng lực tài chính càng cao, khả năng đáp ứng các điều kiện tín dụng càng lớn, góp phần nâng cao chất lợng tín dụng.
Việc sử dụng vốn vay của doanh nghiệp: Nếu doanh nghiệp sử dụng tiền vay đúng đối tợng mục đích xin vay thì hồ sơ xin vay mà khách hàng gửi đến NH mới có giá trị thực tiễn Nếu khách hàng sử dụng tiền vay không đúng đối tợng và mục đích xin vay sẽ gây khó khăn cho NH trong quá trình quản lý sự vận động của đồng vốn, ảnh hởng tới công tác kiểm tra kiểm soát của NH đối với doanh nghiệp trong quá trình cho vay, từ đó ảnh hởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.
Tài sản đảm bảo: Mặc dù hoàn trả tín dụng không phải là mục đích kinh doanh của NH nhng nó là cơ sở quan trọng nhất để thực hiện mục tiêu kinh doanh Để đảm bảo thu hồi đợc nợ NH phải xem xét một cách thận trọng từ uy tín đến năng lực khách hàng, từ đó áp dụng phơng pháp cho vay thích hợp.Nếu khách hàng đợc đánh giá là tốt trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, chấp hành tốt các hợp đồng tín dụng trong qua khứ và có triển vọng trong tơng lai thì NH có thể cho vay không cần bảo đảm.
Các nhân tố khác
Có thể nói các yếu tố ngoại lai có những tác động hết sức lớn đối với hoạt động NH NH có mối quan hệ hết sức phức tạp với các thành phần kinh tế khác, do đó mọi hành vi diễn ra trong nền kinh tế đều có ảnh hởng trực tiếp, gián tiếp ở các cấp độ khác nhau tới NH Trong đó có môi trờng pháp lý, môi trờng kinh tế, môi trờng chính trị xã hội…
Môi trờng pháp lý: Mọi thành phần kinh tế đều có quyền tự chủ về mọi hoạt độn sản xuất kinh doanh nhng phải đảm bảo trong khuôn khổ pháp luật. Hoạt động tín dụng NH cũng vậy, phải tuân theo những quy định của NH nhà nơc, luật các tổ chức tín dụng, luật dân sự và các quy định khác Những văn bản pháp luật rõ ràng, đầy đủ và đồng bộ, ổn đinh sẽ là một hành lang pháp lý vững chắc góp phần vào sự cạnh tranh lành mạnh giữa các NH trong hoạt động tín dụng Và đó cũng là cơ sở pháp lý để NH giải quyết các khiếu nại, tố cáo khi có tranh chấp xẩy ra trong hoạt động tín dụng Điều đó giúp chất lợng tín dụng NH đợc nâng cao.
Môi trờng kinh tế: Môi trờng kinh tế luôn ảnh hởng đến sức mạnh tài chính của các doanh nghiệp, vì vậy cũng ảnh hởng gián tiếp đến hoạt động tín dụng của NH Môi trờng kinh tế thuận lợi sẽ tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng phát triển Khi chu kỳ kinh doanh thuận lợi, các doanh nghiệp làm ăn có lãi, họ sẽ có nhu cầu vốn nhiều và do vậy làm tăng hoạt động cho vay của NH. Các yếu tố của môi trờng kinh tế nh lạm phát, các biến động về tỷ giá lãi suất, về thị trờng tiêu thụ sản phẩm có ảnh hởng lớn đến hoạt động cho vay củaNH.
Môi trờng xã hội: Các nhân tố xã hội nh tình hình trật tự an ninh và an toàn xã hội, trình độ dân trí… ảnh hởng trực tiếp đến các tác nhân chính tham gia vào quan hệ tín dụng NH đó là NH và khách hàng Thật vậy, nếu một địa bàn mà trật tự an ninh không tốt, an toàn xã hội kém sẽ gây ra tâm lý không yên tâm cho các nhà đầu t nên họ sẽ không đầu t vào nơi đó, do đó nhu cầu vay vốn sẽ hạn chế, ảnh hớng đến việc mở rộng tín dụng của NH.
Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng là hệ thống, biện pháp liên quan đến việc khuyếch trơng tín dụng hoặc hạn chế tín dụng để đạt đợc mục tiêu đã hoạch định của NHTM đó Chính sách tín dụng bao gồm các yếu tố hạn mức cho vay đối với một khách hàng Kì hạn của khoản tín dụng, lãi suất cho vay và mức lệ phí, các loại vay đợc thực hiện, sự đảm bảo và kỳ hạn thanh toán nợ của khách hàng, hớng giải quyết phần tín dụng ảnh hởng rất lớn đến kết quả hoạt động cho vay, nó là ngời dẫn đờng cho cán bộ tín dụng thực hiện cho vay đúng yêu cầu của NH, toàn bộ hoạt động cho vay diễn ra nh thế nào phần lớn tuân theo chính sách tín dụng đã đề ra Một chính sách tín dụng đợc coi là thành công nghĩa là nó mang lại hiệu quả cho món vay đó Chính sách tín dụng cần đợc xây dựng một cách hợp lý, đúng đắn nhng linh hoạt có nh thế mới thu hút đợc nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tÝn dông.
Tóm lại, việc nâng cao chất lợng tín dụng chịu tác động của rất nhiều nhân tố ảnh hởng: nh điều kiện của nền kinh tế xã hội, môi trờng pháp lý cùng với các nhân tố về khả năng quản lý, cơ sở vật chất, trình độ của đội ngũ nhân viên Để có thể thực hiện việc nâng cao chất lợng tín dụng NH thì cần phải nắm vững các nhân tố ảnh hởng tới nó để từ đó tìm ra các biện pháp tạo cơ sở cho sự thành công của hoạt động tín dụng đóng góp vào sự ổn định chung của NH.
Chơng 2 thực trạng hoạt động tín dụng đối với
DNV&N ở ngân hàng thơng mại cổ phần Sài gòn thơng tín – chi nhánh Hà nội chi nhánh Hà nội
2.1 Tổng quan về NHTM cổ phần Sài gòn thơng tín – chi nhánh Hà nội
Ngân hàng Sài Gòn Thơng Tín (tên gọi tắt làSacombank) đợc thành lập ngày 21/12/1991 Trên cơ sở chuyển thể và sát nhập Ngân hàng phát triển kinh tế Gò vấp và 3 Hợp tác xã tín dụng: Tân Bình – Thành Công – Lữ Gia. Khởi đầu, Ngân hàng có mức vốn điều lệ là 2,9 tỷ đồng, 4 điểm giao dịch chỉ trong phạm vi TP Hồ Chí Minh và tình hình tài chính, nhân sự không thực mạnh Vì vậy trong giai đoạn này, Sacombank đã đa ra định hớng về thị trờng mục tiêu của hoạt động tín dụng hớng đến các doanh nghiệp vừa và nhỏ Điều này đã mang lại một hiệu qủa rất rõ rệt Và qua chặng đờng 19 năm hoạt động, có thể nói đó là một chặng đờng khá ngắn, đến nay số vốn điều lệ của Sacombank đã lên đến mức 6.700 tỷ đồng tại thời điểm hiện tại, và trở thành ngân hàng cổ phần có vốn điều lệ lớn nhất trong hệ thống Ngân hàng TMCP Việt Nam, gấp 2.310 lần so với thời điểm thành lập, gấp 96 lần so với vốn pháp định, và một mạng lới hoạt động đợc trải rộng từ Bắc tới Nam với khoảng 343 điểm giao dịch Và không dừng tại đó, Sacombank đã đặt ra mục tiêu đến năm 2010, xây dựng Sacombank trở thành Ngân hàng bán lẻ - đa năng – hiện đại, đạt mức trung bình tiên tiến trong khu vực, nỗ lực phấn đấu để trong 10 năm tiếp theo sẽ hình thành một Tập đoàn Tài chính đa chức năng, đa sở hữu mà Sacombank là đơn vị hạt nhân.
Cùng với mục tiêu mở rộng thị trờng, mở rộng mạng lới từ Bắc tới Nam, ngày 15/09/2005, Sở Giao dịch Hà nội đã đợc thành lập Trụ sở đợc đặt tại số 88 đờng Lý Thờng Kiệt, Hoàn Kiếm, Hà nội Chi nhánh Hà nội là chi nhánh thứ 2, và là điểm giao dịch thứ 8 của Ngân hàng Sacombank tại Hà nội Quy mô của chi nhánh Hà nội ban đầu chỉ với 50 cán bộ – công nhân viên Chi nhánh Hà nội hoạt động theo sự uỷ quyền của NH Sài Gòn Thơng Tín trong các lĩnh vực nh: huy động vốn dới hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, chứng chỉ tiền gửi, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác; cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn,làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng, kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc,thanh toán quốc tế; huy động từ nớc ngoài và các dịch vụ khác…
Phòng quản lý tÝn dông
Bé phËn công nghệ thông tin
Các phòng giao dịch trùc thuéc
Bé phËn dịch vô khách hàng
2.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Hà nội - Ngân hàng Sacombank
Chi nhánh Hà nội – Ngân hàng Sacombank đặt trụ sở tại 88 Lý Thờng Kiệt, Hoàn Kiếm, Hà nội Là đơn vị phụ thuộc Ngân hàng Sacombank, có con dấu, đợc thực hiện một số chức năng, nhiệm vụ hoạt động ngân hàng theo uỷ quyền của Tổng giám đốc Ngân hàng Sacombank Chi nhánh có bảng cân đối tài khoản riêng, phải tự cân đối thu nhập, chi phí và có lãi nội bộ sau khi tính đủ các khoản chi phí (kể cả chi phí điều hành) và lãi điều hoà vốn.
Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại chi nhánh Hà nội:
1 Bộ phận dịch vụ khách hàng:
Là bộ phận có nhiệm vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng, bao gồm khách hàng là các doanh nghiệp lớn, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, và các khách hàng cá nhân Thực hiện các giao dịch nhận tiền gửi và rút tiền bằng nội và ngoại tệ của khách hàng, các nghiệp vụ về thanh toán quốc tế… Tiếp thị, hỗ trợ và chăm sóc khách hàng, t vấn cho khách về các sản phẩm dịch vụ của NH Sacombank.
- Có nhiệm vụ thực hiện tiếp thị, hỗ trợ và chăm sóc khách hàng, t vấn cho khách hàng về các sản phẩm dịch vụ của NH SACOMBANKVN: Tín dụng, đầu t, chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, thanh toán xuất nhập khẩu, thẻ, dịch vụ Ngân hàng điện tử…Làm đầu mối bán các sản phẩm của NH Sacombank đến các khách hàng Nghiên cứu, đề xuất các cải tiến các sản phẩm, dịch vụ hiện có, cung cấp những sản phẩm dịch vụ mới.
- Có nhiệm vụ chịu trách nhiệm xử lý các giao dịch đối với khách hàng (gồm cả khách hàng doanh nghiệp, các tổ chức khác và khách hàng cá nhân).
- Mở tài khoản tiền gửi, chịu trách nhiệm xử lý các yêu cầu của khách hàng về tài khoản hiện tại và tài khoản mới.
- Thực hiện tất cả các giao dịch nhận tiền gửi và rút tiền bằng nội, ngoại tệ của khách hàng.
- Tiếp nhận thông tin phản hồi từ khách hàng về sản phẩm.
- Quản lý thông tin khách hàng VIP.
- Duy trì kiểm soát các giao dịch đối với khách hàng.
- Thực hiện công tác tiếp thị các sản phẩm dịch vụ đối với khách hàng có XNK và thờng xuyên có nguồn thu ngoại tệ
- Xây dựng chính sách khách hàng.
- Đối với khách hàng là doanh nghiệp lớn, phòng trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, các khách hàng cá nhân để khai thác vốn bằngViệt Nam Đồng và Ngoaị Tệ (VND&NT) Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ , thể lệ hiện hành và hớng dẫn của Ngân Hàng Sài Gòn Thơng Tín Trực tiếp quảng cáo,tiếp thị và bán các sản phẩm dịch vụ Ngân Hàng cho các doanh nghiệp lớn
2 Phòng quản lý tín dụng:
Là phòng nghiệp vụ có nhiệm vụ quản lý các khoản nợ xấu, nợ quá hạn Quản lý các hồ sơ tín dụng và các tài sản đảm bảo Có nhiệm vụ kiểm soát các rủi ro tín dụng.
- Có nhiệm vụ quản lý nợ, hồ sơ tín dụng, tài sản đảm bảo, kiểm soát các rủi ro tÝn dông.
- Chịu trách nhiệm về quản lý và xử lý các khoản nợ có vấn đề (bao gồm các khoản nợ: cơ cấu lại thời hạn trả nợ, nợ quá hạn, nợ xấu), quản lý, khai thác và xử lý tài sản đảm bảo nợ vay theo quy định của nhà nớc nhằm thu hồi nợ gốc và lãi tiền vay Quản lý theo rõi và thu hồi các khoản nợ đã đợc xử lý rủi ro. -Nghiên cứu chủ trơng, chính sách, luật pháp, các văn bản pháp quy của nhà nớc, của các nghành có liên quan đến hoạt động ngân hàng để thực hiện xử lý, thu hồi các khoản nợ có vấn đề, các khoản nợ đã đợc xử lý rủi ro, xử lý tài sản đảm bảo tiền vay, phân loại nợ và tổ chức trích lập dự phòng rủi ro
Tình hình hoạt động kinh doanh của NH Sài Gòn Thơng Tín – chi nhánh Hà Nội
Huy động vốn
Từ khi thành lập đến nay, qua hơn 1 năm hoạt động, chi nhánh Hà nội đang dần lớn mạnh, tạo uy tín lớn trong dân c và có quan hệ mật thiết với các doanh nghiệp Hoạt động huy động vốn luôn đợc coi là yếu tố đầu tiên của quá trình kinh doanh, quyết định sự tồn tại của ngân hàng Trên thực tế với việc mở rộng các hình thức huy động với nhiều loại tiền gửi cả nội tệ và ngoại tệ, phong phú về thời hạn và lãi suất, ngân hầng đã triệt để khai thác nguồn vốn từ những khoản tiền tiết kiệm nhỏ của dân c cho đến các khoản thanh toán của những doanh nghiệp vừa và nhỏ Kết hợp với các giải pháp và chính sách thích hợp tạo điều kiện khơi tăng nguồn vốn huy động: Tổng vốn huy động đến 31/12/2009 đạt15.788 tỷ đồng, trong đó vốn huy động từ các tổ chức kinh tế và dân c chiếm10.115 tỷ đồng.
Hoạt động tín dụng
- D nợ cho vay đến 31/12/2009 là: 3.486 tỷ đồng Trong đó, tỷ lệ nợ quá hạn là 0,88%; tỷ lệ nợ xấu là 0,688%.
- Trích lập dự phòng rủi ro năm 2009: 137 tỷ đồng
* Để đạt đợc kết quả tốt trong việc giải quyết nợ quá hạn, nợ gia hạn, chi nhánh Hà nội đã thực hiện rất tốt các biện pháp nghiệp vụ trong quản lý tín dông Cô thÓ nh sau:
- Quản lý nợ, hồ sơ tín dụng, tài sản đảm bảo, kiểm soát các rủi ro tín dụng.
- Theo dõi quản lý các khoản nợ có vấn đề, các khoản nợ quá hạn (gốc, lãi), thực hiện các biện pháp chế tài tín dụng và tiến hành xử lý tài sản đảm bảo để nhanh chóng thu hồi các khoản nợ này.
- Thực hiện phân loại nợ, tính toán trích lập dự phòng rủi ro, phân tích thực trạng chất lợng d nợ tại chi nhánh theo định kỳ hoặc đột xuất theo yêu cầu.
- Tổng hợp thống kê, lu trữ tài liệu, số liệu liên quan đến các khoản nợ có vấn đề và tài sản đảm bảo tồn đọng Làm các báo cáo định kỳ hoặc đột xuất theo yêu cầu.
- Đề xuất danh sách khách hàng cần hạn chế tín dụng hoặc ngừng quan hệ tín dông
- Thực hiện phân loại nợ và trích dự phòng rủi ro cho từng khách hàng theo quy định hiện hành.
Các hoạt động dịch vụ và các công tác khác 36 2.4 Thực trạng chất lợng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
* Công tác kiểm tra kiểm soát:
- Thực hiện nghiêm túc các quy chế, quy trình nghiệp vụ của NHNN và NH Sacombank nên nhìn chung không có sai sót lớn, kịp thời chỉnh sữa những sai sót trong cá mặt nghiệp vụ tín dụng, kế toán tiết kiệm…sau kiểm tra của các đoàn thanh tra NHNN, kiểm tra của Hội sở NH Sacombank.
- Cùng với công đoàn và đoàn thanh niên …tại chi nhánh thờng xuyên phát động các cuộc thi đua ngắn ngày, thi đua tích cực các đợt tìm hiểu về luật NHNN, luật các tổ chức tín dụng, thi tìm hiểu về Đảng CSVN, luật phòng chống ma túy…tham gia tích cực các phong trào thể thao, văn hóa nghệ thuật, bảo vệ an ninh tổ quốc trên địa bàn quận….
Tuy còn gặp nhiều khó khăn nhng với nỗ lực của cán bộ công nhân viên cùng sự phát triển đồng bộ có chất lợng về nguồn vốn, tín dụng và dịch vụ ngân hàng…Lợi nhuận sau thuế năm 2009 đạt 162 tỷ đồng.
2.4 Thực trạng chất lợng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NH TMCP Sài Gòn Thơng Tín:
Tình hình cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Doanh nghiệp vừa và nhỏ có vai trò khá quan trọng trong việc duy trì tốc độ tăng trởng bền vững của nền kinh tế nớc ta, đồng thời còn đáp ứng nhu cầu đa dạng về sản phẩm cho thị trờng, tạo công ăn việc làm và phân phối thu nhập, thúc đẩy lu thông hàng hoá, xuất khẩu, góp phần thực hiện dân chủ hoá nền kinh tế.Trên ý nghĩa đó, doanh nghiệp vừa và nhỏ đợc Chính phủ quan tâm và trợ giúp phát triển Vì vậy, cán bộ tín dụng tại NH Sacombank cũng đã tích cực có các biện pháp thích hợp trong hoạt động tín dụng với loại hình doanh nghiệp này Trong thời gian qua, Chi nhánh đã phần nào mở rộng hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ nhằm nâng cao chất lợng tín dụng đối với các doanh nghiệp này.
Bảng 2.1: Cơ cấu doanh số cho vay, d nợ tại NH Sacombank – chi nhánh
Hà Nội Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh hàng năm của NH Sacombank)
Qua bảng số liệu cho ta thấy nhìn chung doanh số cho vay và d nợ đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ trọng không lớn trong tổng doanh số cho vay và d nợ, tuy nhiên vẫn có sự tăng lên cả về số lợng và tốc độ Cụ thể, doanh số cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ cuối năm 2008 là 1.490 tỷ, sang năm 2009 tăng lên 2.768 tỷ Đối với tổng d nợ xét về số tuyệt đối qua các năm d nợ cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ có tăng lên, nhng tỷ trọng so với tổng d nợ thì ổn định không có sự biến động Năm 2008 đạt 1.121 tỷ, năm
2009 đạt 1.652 tỷ. Để đánh giá chính xác khả năng sử dụng vốn của NH cần đặt nó trong tổng nguồn vốn huy động đợc.
Bảng 2.2: tỷ lệ cho vay trên tổng nguồn vốn huy động đợc tại chi nhánh
Hà Nội Đơn vị: Tỷ đồng
Tổng nguồn vốn huy động 10.115 15.788
D nợ/ Nguồn vốn huy động 26,7% 22,1%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh hàng năm của NH Sacombank )
Qua số liệu trên bảng cho ta thấy tỷ lệ cho vay trên tổng nguồn vốn tại Chi nhánh cha cao và có xu hớng giảm Năm 2008 là 26,7%, năm 2009 giảm một cách đáng kể so với năm 2008 là 22,1% Tuy nhiên, đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ mặc dù d nợ có tăng lên nhng vẫn chậm hơn so với tốc độ tăng của lợng vốn huy động Điều này cho thấy hoạt động cho vay của Chi nhánh cha t- ơng xứng với lợng vốn huy động đợc, và hoạt động tín dụng của NH đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn hạn chế Thực trạng phản ánh trên phơng diện tiềm năng thực tế, tăng trởng tín dụng của Chi nhánh cha tơng xứng với khả năng và vị thế của Chi nhánh trên thị trờng Nếu so sánh với các NHTMCP khác mức d nợ đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể đạt tới 25% Vì vậy đòi hỏi NH cần tích cực trong công tác tìm kiếm khách hàng, mở rộng cho vay đối với các dự án khả thi hiệu quả.
Bảng 2 3: cơ cấu d nợ đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ theo thời hạn tại chi nhánh Hà Nội Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh hàng năm của NH Sacombank)
Nhìn chung những năm qua, Chi nhánh chỉ tập trung phần lớn vào tín dụng ngắn hạn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ Tuy nhiên căn cứ vào tỷ trọng của d nợ ngắn hạn và d nợ trung dài hạn chúng ta thấy tỷ trọng của d nợ ngắn hạn giảm dần, năm 2008 tỷ trọng chiếm 78%, sang năm 2009 chiếm 64,3%, tốc độ tăng giảm khoảng 14%, trong khi tỷ trọng của d nợ trung dài hạn ngày càng tăng lên năm 2008 tỷ trọng chiếm 22%, năm 2009 chiếm 35,7% với tốc độ tăng mạnh điều đó thể hiện chi nhánh đã có những bớc chuyển hớng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Nh vậy, tình hình tín dụng của Chi nhánh đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã đợc mở rộng qua các năm, đáp ứng đợc phần nào nhu cầu vốn của các doanh nghiệp này Tuy vậy, phần lớn hoạt động tín dụng này là tín dụng ngắn hạn, và nh vậy Chi nhánh cha tận dụng triệt để đợc nguồn vốn huy động. Chính vì điều này đòi hỏi Chi nhánh cần phải nỗ lực hơn để mở rộng hoạt động cho vay, đặc biệt là cho vay trung dài hạn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ nh- ng vẫn duy trì đợc tỷ lệ thích hợp giữa cho vay ngắn hạn và cho vay trung dài sao cho vừa đảm bảo thanh khoản, an toàn vừa thoả mãn mục tiêu lợi nhận.
Tình hình thu nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Bảng 2.4: tình hình thu nợ đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Hà Nội Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh hàng năm của NH Sacombank)
Nh trên đã phân tích doanh số cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh trong những năm qua đã tăng trởng nhất định, tuy nhiên để đánh giá đợc chất lợng của sự tăng trởng ấy thì cần phải xét đến khả năng thu nợ của Chi nhánh Hai năm qua doanh số thu nợ đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Hà nội luôn giữ đợc tốc độ tăng trởng, nhất là năm 2009 doanh số thu nợ tăng 8% so với năm 2008 Tỷ lệ DSTN/DSCV trung bình 80% là đạt yêu cÇu. Để đạt đợc kết quả này là nhờ sự tích cực của cán bộ công nhân viên tạiChi nhánh, thẩm định và quyết định cho vay với phơng án và kế hoạch trả nợ hợp lý, chủ động nắm bắt thời điểm thu nợ thích hợp, do đó tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp trả nợ sòng phẳng và tiếp tục có quan hệ lâu dài víi NH.
Tình hình nợ quá hạn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Nợ quá hạn là một trong những chỉ tiêu chủ yếu đánh giá chất lợng tín dụng của một NH bởi nợ quá hạn không chỉ gây thiệt hại cho NH mà còn cho cả doanh nghiệp, và rộng hơn là nền kinh tế Chi nhánh Hà nội bên cạnh việc không ngừng mở rộng doanh số cho vay, còn đặc biệt quan tâm đến sự an toàn của từng khoản vay, cũng nh của toàn bộ hoạt động tín dụng Trong thời gian qua Chi nhánh đã hạn chế đến mức tối đa nợ quá hạn và đồng thời còn thu hồi đợc một phần nợ quá hạn
Bảng 2.5: tỷ lệ nợ quá hạn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Hà Nội Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh hàng năm của chi nhánh Hà nội )
Qua bảng số liệu trên cho chúng ta thấy, trong hai năm qua khi d nợ cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tiếp tục tăng thì nợ quá hạn có xu h- ớng giảm Có sự giảm mạnh khi sang năm 2009 cả về số tuyệt đối 5,78 tỷ và tỷ lệ NQH/ D nợ 0.35% Kết quả này đạt đợc do sự nỗ lực của các cán bộ công nhân viên tại Chi nhánh đã quản lý và giám sát chặt chẽ các khoản cho vay từ khâu thẩm định đến ký kết hợp đồng vay, giải ngân, quản lý khoản vay trong thời hạn vay đến việc đôn đốc việc trả nợ của các doanh nghiệp.
Tóm lại, qua nghiên cứu tình hình thực tế ta có cái nhìn khái quát về tình hình tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Hà nội thời gian qua Bên cạnh việc mở rộng cho vay, chi nhánh đã chú trọng nâng cao chất lợng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, và đã đạt đợc những kết quả khả quan Tuy nhiên, bên cạnh đó còn có một số hạn chế đòi hỏi phải có sự phân tích thật đầy đủ khách quan, thật chính xác, và rõ ràng để tìm ra các nguyên nhân, trên cơ sở đó đề ra giải pháp thích hợp đảm bảo cho sự phát triển của NH cũng nh của toàn hệ thống.
Đánh giá thực trạng chất lợng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NH Sacombank – chi nhánh Hà nội
Kết quả đạt đợc
Về cơ bản trong những năm qua chất lợng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh đã dần đợc nâng cao thể hiện ở một số điểm sau:
Quy mô của hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng đợc mở rộng, doanh số cho vay và d nợ đối với các doanh nghiệp này có sự tăng lên nhất định Đồng thời Chi nhánh đã tích cực tìm hiểu các dự án mới để có thể mở rộng hơn quy mô tín dụng giúp cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể vay vốn Nhờ vậy, Chi nhánh đã phần nào đáp ứng đợc nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp, góp phần mở rộng và nâng cao năng lực sản xuất, năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp trên thị trờng, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động,thúc đẩy nền kinh tế phát triển.
Trong suốt quá trình hoạt động từ khi thành lập đến nay, với những đổi mới không ngừng trong chất lợng quản lý và phục vụ khách hàng theo hớng văn minh, hiện đại thuận tiện Chi nhánh đã tạo lập và duy trì những mối quan hệ tín dụng với nhiều khách hàng, và ngày càng chuyển dịch theo hớng tập trung chủ yếu vào các doanh nghiệp có uy tín cao, hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả Có thể nói đây là một trong những yếu tố góp phần không nhỏ trong việc nâng cao chất lợng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của Chi nhánh trong thời gian qua.
Công tác thẩm định tổ chức quản lý hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã phần nào đợc nâng cao Việc thẩm định từ chỗ ít kinh nghiệm dần dần áp dụng nhiều phơng pháp mang tính khoa học, nhìn nhận vấn đề rộng hơn, kỹ thuật thẩm định hoàn chỉnh hơn và việc kiểm tra, giám sát thực hiện vốn vay cũng chặt chẽ hơn Nhờ vậy các hiện tợng lừa đảo trong vấn đề vay vốn giảm dần qua các năm.
Mở rộng tín dụng đi đôi với việc nâng cao chất lợng tín dụng đó là phơng châm luôn đợc Chi nhánh coi trọng Do vậy theo sự chỉ đạo của NHNNVN, Chi nhánh đã thành lập ban xử lý nợ tồn đọng và tích cực đôn đốc trả nợ, cũng nh áp dụng các biện pháp xử lý tài sản tài chính Với các khoản nợ đã có bản án, Chi nhánh đã tích cực gửi công văn đến phòng thi hành án để thu hồi nợ.
Do vậy, nợ quá hạn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng giảm, góp phần hạn chế tổn thất, lành mạnh tình hình tài chính, tăng cờng hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
Hạn chế và nguyên nhân
Quy mô cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ cha đáp ứng đợc nhu cầu của khách hàng cũng nh việc gợi mở và khai thác nhu cầu đó còn hạn chế.
Nhiều dự án cho vay mới dừng lại ở hợp đồng nguyên tắc chứ cha thực sự giải ngân đợc.
Doanh số cho vay và d nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ còn chiếm tỷ lệ thấp NH chủ yếu cho vay ngắn hạn đối với thành phần kinh tế này, có cho vay trung dài hạn nhng tỷ lệ còn thấp Thực tế hiện nay các doanh nghiệp vừa và nhỏ thiếu vốn trầm trọng mà lại là vốn trung dài hạn để cải tiến thiết bị công nghệ, vốn để đầu t sản xuất kinh doanh và những dự án lớn…trong khi việc tiếp cận nguồn vốn này gặp rất nhiều khó khăn tại các NH Khi khách hàng có nhu cầu mà NH không đáp ứng đợc điều này làm giảm lợi nhuận NH cũng nh làm mất khách hàng.
Khách hàng của NH chủ yếu là các doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp ngoài quốc doanh…mà cha quan tâm đúng mực đến một thị trờng hơn là doanh nghiệp vừa và nhỏ.
NH huy động đợc nhiều vốn tuy nhiên chỉ cho vay đợc khoảng 30% tổng số vốn huy động đợc Trong đó tỷ lệ cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ chỉ chiếm khoảng 14% Nh vậy hiệu quả cho vay của NH còn cha cao. Với số vốn không cho vay NH tiến hành điều chuyển vốn trong hệ thống với lãi suất rất thấp khoảng 1% -2% dẫn đến lợi nhuận của NH giảm Tỷ lệ nợ quá hạn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn cao.
Do đặc điểm của địa bàn hoạt động khu vực Ba Đình chủ yếu là các xí nghiệp, các hộ kinh doanh cá thể Kinh tế ngoài quốc doanh và một số ngành nghề truyền thống phát triển chậm cha đủ khả năng cạnh tranh trền thị trờng. Chính vì vậy khách hàng của chi nhánh nămg rải rác ở nội, ngoại thành phố đây là yếu tố rất khó khăn trong kinh doanh NH Cho nên Chi nhánh phải mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp nằm ngoài địa bàn Nên gặp phải khó khăn là phải cạnh tranh với các NH khác thuộc địa bàn đó Đồng thời trong những năm gần đây hoạt động của NH cũng bị ảnh hởng nhiều của cuộc khủng hoảng kinh tế khu vực, sự bất ổn định của kinh tế chính trị thế giới do tác động của khủng bố, cuộc chiến tranh IRAC, cùng với sự cạnh tranh gay gắt trong lĩnh vực xuất nhâp khẩu và đầu t đã tác động bất lợi đến xuất khẩu và đầu t vào nớc ta Nhất là sự cạnh tranh giữa các NH cùng kinh doanh trên một địa bàn trong điều kiện chênh lệch lãi suất đầu vào, đầu ra ngày càng thu hẹp
Quan điểm cho vay của Chi nhánh đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn hạn chế dè đặt Do thông thờng các doanh nghiệp này có số vốn hạn hẹp, khả năng tạo lòng tin với các NH khi vay vốn thấp, khả năng hoàn trả cao.Nên
NH cha mạnh dạn cho vay Vì vậy, d nợ cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn hạn chế Đồng thời phơng thức cho vay của NH còn bó hẹp NH chủ yếu cho vay theo phơng thức cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức tín dụng… Theo phơng thức cho vay từng lần, mỗi lần vay khách hàng lại phải tiến hành lại các thu tục gây bất lợi cho khách hàng Đồng thời qui chế cho vay của NHNN còn bó hẹp.
Thông tin tín dụng cũng là một nguyên nhân ảnh hởng đến chất lợng tín dụng của NH Khi thông tin về hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp chủ yếu đợc thu thập qua báo cáo tài chính của doanh nghiệp Mà những bản báo cáo đó thông thờng đã đợc doanh nghiệp chỉnh sửa cho phù hợp với yêu cầu vay vốn của NH Cho nên thông tin về tín dụng đã bị bóp méo không đúng sự thực Thông tin đợc lấy từ các nguồn khác còn hạn chế.
Chất lợng của công tác thẩm định cha cao dẫn đến khó khăn trong việc đánh giá và phân loại các khoản cho vay Và nhân tố bảo đảm cho chất lợng của mỗi khoản tín dụng đợc đánh giá thông qua việc xác định tính khả thi của phơng án vay vốn, xác định nguồn trả nợ, mục đích tiền vay, thời gian giải ngân… sẽ đợc thực hiện trong khâu này Bên cạnh đó mặc dù trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng khá tốt nhng kiến thức tổng hợp về các ngành NH thờng xuyên có quan hệ tín dụng thì cha cao Điều này ảnh hởng đến kết quả của khâu thẩm định hồ sơ vay vốn. Đồng thời NH cũng cha có bộ phận chuyên trách về nghiên cứu thị trờng về các lĩnh vực kinh tế, xã hội, pháp luật để t vấn cho cán bộ trong NH khi cần, t vấn cho khách hàng vay vốn vì lợi ích của cả hai bên.
Mặt khác, trong những năm đầu đổi mới chi nhánh nói riêng và ngành
NH nói chung cũng không thoát khỏi sự chi phối của cơ chế chính sách và một hành lang pháp lý cha thật đồng bộ Cơ sở vật chất và trình độ cán bộ còn cha đáp ứng kịp thời với những đòi hỏi mới của một ngành kinh doanh đặc biệt và phức tạp
Từ phía doanh nghiệp Điều đầu tiên phải kể đến là mặc dù cơ chế kinh tế nớc ta đã chuyển sang cơ chế kinh tế hàng hoá nhiều thành phần đã lâu nhng dấu vết của cơ chế thì vẫn còn Điều này thể hiện rõ ở năng lực của khách hàng vay Khả năng quản lý vốn vay của các doanh nghiệp thấp Do thiếu các nhà quản lý có trình độ cao, cha hội tụ đủ năng lực chỉ đạo sản xuất, kinh doanh theo chiến lợc mong muốn Do đó, không thể chèo lái để doanh nghiệp hoạt động và phát triển khi gặp khó khăn Vấn đề này còn thể hiện ở sự năng động trong kinh doanh, ở tính linh hoạt trong điều hành, ở tầm nhìn và cả sự mạo hiểm cần có của ngời lãnh đạo – tất cả đều cha đạt đến độ cần thiết trong một nền kinh tế thị trờng. Nhất là trong thời gian gần đây khi cơn sốt công ty TNHH, công ty liên doanh đang lên cao, hàng loạt các công ty ra đời mà không ít giám đốc là ngời không hề có kiến thức về kinh doanh Bên cạnh đó các công ty “ma” cũng xuất hiện làm xấu thêm tình hình thị trờng vốn.
Các doanh nghiệp thiếu khả năng thích nghi với môi trờng kinh doanh, không đủ sức đi lên bắt kịp nhu cầu thị trờng, không đủ sức cạnh tranh với đối thủ một cách nhanh chóng, thiếu thông tin dẫn đến tình trạng thua lỗ hoặc phá sản Đây là nguyên nhân chính gây ra hiệu quả kinh doanh thấp ở nhiều doanh nghiệp, tạo nên phần lớn số nợ quá hạn ở NH.
Và hơn nữa là sự thiếu trung thực của các doanh nghiệp khi cung cấp thông tin về mình cho NH Mọi thông tin cung cấp cho NH đều đã đợc chỉnh sửa cho phù hợp với yêu cầu trớc khi đa đến NH Các doanh nghiệp vừa và nhỏ thờng xây dựng báo cáo tài chính mang tính chất đối phó với cơ quan thuế Do vậy, báo cáo tài chính chính thức đánh giá tình trạng tài chính thấp hơn tình trạng thực tế, không đảm bảo đủ điều kiện vay vốn NH Đặc biệt là các bản báo cáo tài chính doanh nghiệp có thể làm giả dẫn đến sự sai lầm trong đánh giá của cán bộ NH trong công tác thẩm định Cũng có những trờng hợp doanh nghiệp dùng một tài sản hay một dự án đi vay ở nhiều NH.
Hệ thống báo cáo ghi chép và theo dõi hoạt động kinh doanh không có hoặc thiếu Các doanh nghiệp thờng bán hàng không có hợp đồng kinh tế, không tuân thủ chế độ phát hành hoá đơn bán hàng của Nhà nớc Do đó, NH không có cơ sở để đánh giá và quyết định việc cho vay.
Các doanh nghiệp thờng ngần ngại minh bạch tình hình kinh doanh cho NH,không quen với thủ tục và cách thức tiếp cận các nguồn vốn của NH.
Mặt khác, kỹ năng lập dự án, thuyết minh phơng án kinh doanh cha tốt, rất ít doanh nghiệp thành thạo trong việc sử dụng các dịch vụ hỗ trợ kinh doanh đang có trên thị trờng nh nguồn thông tin cần khai thác, dịch vụ t vấn… Ngoài ra còn có những bất cập về tài sản thế chấp, cầm cố do giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu không rõ dàng, có khi chỉ là giấy tờ viết tay chuyển nhợng giữa các bên không có giá trị pháp lý.
Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng đối với các DNV&N tại NH
Nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát trớc và sau khi cho
Nâng cao vai trò công tác thanh tra, kiểm soát là công việc rất quan trọng để bảo đảm chất lợng cho vay, do đó khi Chi nhánh mở rộng quy mô cho vay thì vai trò của công tác này phải đợc nâng lên ở mức tơng xứng Trong công tác kiểm tra, giám sát vốn vay, Chi nhánh phải thờng xuyên đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng Nếu phát hiện khách hàng đa thông tin sai sự thật hay vi phạm hợp đồng…thì Chi nhánh thực hiện xử lý theo quyền và nghĩa vụ của mình theo quy định của pháp luật.
Trong thực tế việc giám sát vốn vay của khách hàng lại hoàn toàn phụ thuộc vào khả năng trình độ và từng điều kiện cụ thể của từng cán bộ tín dụng. Vì vậy, Chi nhánh phải tăng cờng hiệu quả của giám sát vốn vay trong hoạt động của Chi nhánh với yêu cầu phải có chơng trình giám sát riêng, cán bộ của bộ phận này phải có năng lực về đánh giá hoạt động tín dụng ở cả hai phía khách hàng và Chi nhánh, những ngời làm công tác này không liên quan đến hoạt động cho vay và thu nợ Ngoài ra, Chi nhánh cần tăng cờng công tác thanh tra, kiểm soát nội bộ Chi nhánh nhằm thanh lọc những cán bộ tín dụng mất phẩm chất tiêu cực, gây thất thoát tài sản và làm mất uy tín của Chi nhánh
Phân bổ trách nhiệm trong quan hệ cho vay
Trong hoạt động cho vay, nếu vấn đề trách nhiệm đợc quy định rõ ràng cụ thể sẽ nâng cao hiệu quả cho vay Trách nhiệm ở đây thuộc về cả hai phía: đơn vị vay vốn và đơn vị cho vay Đơn vị vay vốn phải sử dụng vốn vay đúng mục đích, có hiệu quả và hoàn trả cả vốn vay và lãi đúng hạn Đơn vị cho vay phải giám sát việc sử dụng vốn vay đúng mục đích đã đề ra, khi phát hiện tình huống có vấn đề phải có biện pháp tác động kịp thời, hạn chế tới mức thấp nhất thiệt hại có thể xảy ra Khi đơn vị vay vốn không hoàn trả lãi và vốn đúng hạn, NH có quyền áp dụng các chế tài để thu lại vốn cho vay (ví dụ nh phát mại tài sản thế chấp) Điều này đòi hỏi hệ thống pháp luật phải đồng bộ và chặt chẽ Trong trờng hợp cho vay nhng không đòi đợc nợ thì cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm với NH, ở đây chỉ nên áp dụng trách nhiệm hành chính, tuỳ trờng hợp cụ thể mà NH quy định trách nhiệm cụ thể đối với cán bộ NH. Không nên quy trách nhiệm hình sự trong trờng hợp này sẽ dẫn đến tình trạng nhiều cán bộ NH sợ việc xét duyệt cho vay dẫn đến hoạt động cho vay bị thu lại, ảnh hởng đến hiệu quả cho vay Điều này có thể tạo môi trờng cho nhiều
NH khác tranh thủ thị trờng khách hàng, lôi kéo khách hàng của NH mình.
Coi trọng công tác cán bộ và bồi dỡng cán bộ
Con ngời luôn là nhân tố quyết định trong mọi hoạt động kinh tế, xã hội, chính trị và trong hoạt động tín dụng nói riêng, yếu tố này cũng không nằm ngoài quy luật đó Toàn bộ những quyết định cho vay, tiến trình thực hiện cho vay và thu nợ…không có một máy móc hay công cụ nào khác ngoài cán bộ tín dụng đảm nhiệm Vì vậy, kết quả hoạt động cho vay phụ thuộc rất lớn vào trình độ nghiệp vụ, tính năng động sáng tạo và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng Chi nhánh Hà nội có đội ngũ cán bộ đại đa số có trình độ đại học và trên đại học đã đợc đào tạo qua các trờng cả chính quy và tại chức về ngành
NH Tuy nhiên trong thực tế do tính phức tạp của nền kinh tế thị trờng, sự phức tạp và đầy khó khăn trong công tác cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ đòi hỏi cán bộ tín dụng luôn phải học hỏi trau dồi kiến thức nghiệp vụ và cả kiến thức tổng hợp khác một cách thờng xuyên để đáp ứng tính cập nhật của những vấn đề kinh tế hiện đại Khả năng của mỗi ngời có hạn nên không thể một lúc tiếp thu đợc tất cả các kiến thức tổng hợp nên chi nhánh cần có kế hoạch đào tạo từng bớc, mang tính chuyên sâu Trong công tác tổ chức cán bộ cần tính chuyên sâu trong công việc, mỗi ngời phụ trách một vài công việc cụ thể và phải hoàn toàn chịu trách nhiệm về kết quả công việc của mình.
Ví dụ nh có cán bộ chuyên thẩm định, cán bộ giám sát…nh vậy hoạt động cho vay mới có tính chuyên nghiệp cao Bên cạnh đó cần có hình thức thởng phạt xứng đáng để bản thân mỗi cán bộ có trách nhiệm và hào hứng với công việc.Ngoài ra, chi nhánh nên thờng xuyên tổ chức các buổi thảo luận, trao đổi kinh nghiệm nghề nghiệp Tổ chức các cuộc thi đua cán bộ có chuyên môn giỏi nhằm khuyến khích không khí làm việc hiệu quả trong chi nhánh.
Đẩy mạnh hoạt động Marketing trong cho vay
Tăng cờng hoạt động trên các phơng tiện thông tin đại chúng để chi nhánh tự giới thiệu về mình với khách hàng Cho đến nay, trong suy nghĩ của nhiều ngời còn cha hiểu đầy đủ về ngành NH Đối với họ, dù đã đủ điều kiện vay vốn NH nhng họ còn e ngại khi tiếp cận với vốn NH do thông tin họ nhận đ- ợc còn hạn chế Nguyên nhân của vấn đề nay một phần là do ấn tợng về cán bộ tín dụng thời bao cấp còn để lại trong tâm trí họ nh hách dịch, cửa quyền… Vì vậy, chi nhánh sử dụng phơng tiện thông tin đại chúng để cho khách hàng đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ hiểu rõ về mình là cần thiết.
Không chỉ tuyên truyền về mình qua các phơng tiện thông tin đại chúng mà có một phơng pháp khác hiệu quả hơn đó chính là thái độ phục vụ, giao tiếp của nhân viên NH đối với khách hàng vì dới con mắt của khách hàng thì nhân viên NH chính là hình ảnh của NH Cán bộ giao dịch đòi hỏi phải giỏi về trình độ nghiệp vụ nhằm tạo tâm lý tin tởng, yên tâm cho khách hàng Sự lịch thiệp và thái độ vui vẻ đúng mực sẽ tạo nên sự hài lòng đối với khách hàng. Đồng thời cần đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ NH Nhng trong hoạt động
NH khó có thể đa ra sản phẩm mới, mà phần lớn chỉ là các cải tiến, tạo sự khác biệt, hấp dẫn trong sản phẩm truyền thống của NH Do đó, chi nhánh Hà nội nên đa dạng hóa các hình thức tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Trong tơng lai không xa, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh sẽ là khu vực kinh tế đa dạng về quy mô, ngành nghề sản xuất kinh doanh Vì vậy, nhu cầu về khối l- ợng vốn vay, thời hạn vay, phơng thức trả vốn và lãi vay không giống nhau Nh vậy, để thỏa mãn nhu cầu của khách hàng thì NH phải đa ra các hình thức tín dụng phù hợp với nhu cầu của khách hàng nh:
- NH tìm đến các doanh nghiệp ngoài quốc doanh làm ăn có hiệu qủa, triển vọng, ký thỏa thuận liên doanh, liên kết hoặc mua cổ phần của công ty để có thể vừa tham gia sản xuất kinh doanh, vừa cho vay đợc, vừa có thể biết trớc đợc doanh nghiệp sẽ làm gì, và thấy rõ đợc mặt mạnh, mặt yếu của doanh nghiệp để tiến hành cho vay.
- Tiến hành phân loại khách hàng để cho vay: Doanh nghiệp ngoài quốc doanh đến vay NH chủ yếu là công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần,công ty t nhân, công ty có vốn liên doanh nớc ngoài… và tiến tới NH cần có những cơ chế hợp lý đối với từng loại khách hàng để đảm bảo hẫp dẫn hơn so với các NH khác trên cùng địa bàn.
Ngoài ra chi nhánh cần thành lập một bộ phận chuyên nghiên cứu thị trờng để nắm bắt đợc nhu cầu của khách hàng, thực trạng kinh doanh và sử dụng vốn vay của các doanh nghiệp Có nh vậy, chi nhánh mới có khả năng “chớp thời cơ”, cạnh tranh với hàng loạt các NHTM cổ phần, NHTM liên doanh với nớc ngoài… đang ngày càng phát triển ồ ạt Thị trờng tín dụng ngoài quốc doanh biến động phức tạp do lợng khách hàng lớn, lại kinh doanh trong nhiều lĩnh vực với quy mô khác nhau, nhu cầu vốn thờng xuyên biến động không ngừng, thêm vào đó là việc tổ chức theo dõi, ghi chép sổ sách của họ lại dựa trên thói quen, kinh nghiệp của mỗi ngời nên việc nắm bắt khách hàng là rất khó Hơn nữa, hoạt động tín dụng dựa trên sự tin tởng nên cần nắm vững một cách chi tiết, đầy đủ về khách hàng để có cơ sở đặt niềm tin vào khách hàng Vì vậy, chi nhánh cần xây dựng một bộ phận chuyên nghiên cứu thị trờng để hoạt động tín dụng của chi nhánh đạt hiệu quả cao hơn, vững mạnh hơn.
Ngoài ra, NH nên thờng xuyên cung cấp thông tin về tình hình tài chính, tiền tệ trên thị trờng Giới thiệu đến các doanh nghiệp các sản phẩm của mình, đặc biệt là t vấn các thủ tục, điều kiện vay vốn để các doanh nghiệp chủ động trong việc tiếp cận với nguồn vốn từ NH Tổ chức những buổi đối thoại trực tiếp để nắm bắt những phản hồi, trao đổi, tháo gỡ khó khăn cùng doanh nghiệp Phối hợp cùng các tổ chức khác thờng xuyên đào tạo những nhà quản lý doanh nghiệp Thành lập các trung tâm t vấn giúp các doanh nghiệp có cách nhìn trung thực, khách quan về hoạt động NH NH không chỉ cho vay mà còn giúp các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, mang lại lợi ích hài hoà cho các bên Thực hiện sự bình đẳng trong việc xem xét, cho vay đối với các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế Phát triển các dịch vụ cho vay và sản phẩm NH phù hợp với mô hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ Kiến nghị với NHNN xem xét các điều kiện cho vay vốn, đảm bảo tiền vay cho phù hợp với quy mô và khả năng tài chính của các doanh nghiệp vừa và nhỏ nh tỷ lệ vốn tự có của các doanh nghiệp tham gia vào phơng án vay vốn, tăng tỷ lệ cho vay trên cơ sở giá trị tài sản đảm bảo, cho vay thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay…Tranh thủ sự giúp đỡ và khai thác các nguồn vốn hỗ trợ của các tổ chức tài chính, tín dụng quốc tế để cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ với lãi suất u đãi Đồng thời cải tiến phơng thức huy động vốn mà chủ yếu là nguồn vốn trung dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu đầu t trang thiết bị, đổi mới công nghệ.
Kiến nghị
Đối với Nhà nớc
Để góp phần cùng các NH hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ không ngừng phát triển, Nhà nớc ta cần quan tâm thực hiện:
Nhà nớc nên có những biện pháp nhằm cải thiện nhận thức của các cơ quan quản lý Nhà nớc, các cán bộ nhà nớc cũng nh mọi tầng lớp nhân dân nói chung về vai trò quan trọng của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong công cuộc phát triển kinh tế xã hội Việt Nam Thông qua tuyên truyền bằng các phơng tiện thông tin đại chúng và để cải thiện nhận thức, có thể chính phủ ban hành một văn bản pháp quy nh Nghị định của Chính phủ về cơ chế chính sách xúc tiến phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Nhà nớc nên tạo điều kiện thuận lợi tạo môi trờng chính sách đồng bộ và rõ ràng, cải cách thủ tục hành chính… để phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ Điều này có nghĩa là tất cả các cơ quan hành chính các cấp cần đóng vai trò hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa và nhỏ phát triển Chính phủ cần giao nhiệm vụ cho một cơ quan hoặc thành lập cơ quan làm nhiệm vụ quản lý Nhà nớc xây dựng chính sách, xây dựng kế hoạch và chơng trình, điều phối các hoạt động phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Trong lúc nguồn ngân sách còn hạn chế, cần tăng cờng hợp tác đối ngoại, tranh thủ các tổ chức quốc tế và cá nhân ở nớc ngoài trợ giúp về kinh phí cũng nh kinh nghiệm trong việc phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Nhà nớc cần có biện pháp để đơn giản hoá các thủ tục hành chính quy định việc đăng ký và hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Nhanh chóng đa quỹ bảo lãnh doanh nghiệp vừa và nhỏ đi vào hoạt động Hình thành quỹ tín dụng hỗ trợ xuất nhập khẩu cho doanh nghiệp vừa và nhỏ Tách riêng hoạt động tín dụng u đãi, tín dụng chính sách ra khỏi hoạt động NHTM, thành lập
Chính phủ cần sớm thành lập quỹ hỗ trợ và phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ từ các nguồn vốn có lãi suất đầu vào thấp hoặc không lãi để tài trợ u đãi cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ góp phần nâng cao năng lực tài chính của các doanh nghiệp này (nh các chơng trình của Chính phủ hỗ trợ ngành cơ khí, ngành đóng tàu trong nớc…) Việc sử dụng tín dụng u đãi và trợ cấp đặc biệt trong giai đoạn khởi sự lập nghiệp sẽ góp phần quan trọng giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ có đợc chỗ đứng trên thị trờng.
Bên cạnh đó cần dành một tỷ lệ vốn nhất định của quỹ hộ trợ đầu t cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ Thực tế cho thấy cơ cấu vốn cho vay vốn tín dụng từ quỹ hỗ trợ đầu t chỉ dành cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên 10%, còn lại là doanh nghiệp lớn. Đồng thời thúc đẩy việc hình thành hiệp hội doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ toàn quốc có cơ hội giao lu, trao đổi kinh nghiệm và hợp tác với nhau Đồng thời hiệp hội sẽ trở thành một kênh chính thức truyền tải các ý kiến, nguyện vọng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam với Đảng, Nhà nớc, các tổ chức trong nớc và quốc tế.
Hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ mặt bằng sản xuất bằng cách thành lập các khu công nghiệp danh riêng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ Nhà nớc cần có chính sách giảm tiền thuế đất trong một vài năm đầu hoặc có nhiều phơng thức nộp tiền thuê đất, hỗ trợ một phần chi phí xây dựng cơ sở hạ tầng.
Chính phủ khuyến khích phát triển các hình thức nhằm tăng cờng sự liên kết giữa các doanh nghiệp vừa và nhỏ với các doanh nghiệp khác về hợp tác sản xuất sản phẩm, sản xuất linh kiện, phụ kiện, phụ tùng, tiêu thụ sản phẩm, thúc đẩy chuyển giao công nghệ, nâng cao năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp. Cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ đòi hỏi phải có tài sản thế chấp, có giấy tờ hợp pháp của các cấp có thẩm quyền ra quyết định Nhng hiện nay luật về sở hữu tài sản cha rõ ràng, đầy đủ Phần lớn các doanh nghiệp vừa và nhỏ đang xây dựng bằng vốn tự có và chỉ chuyển nhợng bằng giấy tờ viết tay do chính quyền sở tại xác nhận Mặt khác theo quy định số 217/QĐ-
NH yêu cầu tài sản thể chấp phải có giấy tờ hợp pháp, hợp lệ Do đó uỷ ban nhân dân thành phố Hà Nội và các cấp cần phải xác nhận quyền sở hữu tài sản để ngời sở hữu có đủ bộ giấy tờ hợp pháp khi đi vay.
Cần sớm thiết lập các định chế độ hỗ trợ phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ thành lập quỹ hỗ trợ, hiệp hội các doanh nghiệp vừa và nhỏ, khuyến khích đầu t công nghệ hiện đại bằng chính sách u đãi…
Các cơ quan Nhà nớc có thẩm quyền cần phối hợp với toà án để thiết lập một hội đồng xử lý tranh chấp trong tín dụng nh xử lý tài sản thanh lý, tài sản thÕ chÊp…
Các cơ quan quản lý Nhà nớc cần tăng cờng kiểm tra hoạt động của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đảm bảo cho các doanh nghiệp này hoạt động đúng pháp luật, thực hiện đúng chế độ kiểm toán thống kê Yêu cầu các doanh nghiệp có vốn điều lệ từ 5 đến 10 tỷ hàng năm phải thực hiện kiểm toán.
Các bộ, Ngành cung cấp thông tin tạo và điều kiện cho cá doanh nghiệp vừa và nhỏ tiếp cận, mở rộng thị trờng trong nớc và quốc tế đặc biệt là việc quảng cáo, giới thiệu sản phẩm có tiềm năng ra thị trờng quốc tế.
3.3.2 §èi víi NH TMCP VN
Ban hành, hoàn thiện đồng bộ hoá các văn bản về hoạt động kinh doanh tín dụng của các chi nhánh trong hệ thống, tạo điều kiện thuận lợi cho các chi nhánh mở rộng và nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng đối với khách hàng cũng nh đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Có chính sách hỗ trợ tài chính và xử lý nợ đọng, nợ khó đòi của các doanh nghiệp vừa và nhỏ Kiến nghị với chính phủ về việc tăng cờng hiệu lực của các trung tâm bán đấu giá để hỗ trợ cho chi nhánh trong việc xử lý nợ và lành mạnh hoá các khoản vay.
Thu hút các dự án, hỗ trợ cho NHTMCP trong việc đào tạo cán bộ quản lý, nâng cao trình độ quản lý điều hành hoạt động NH theo tiêu chuẩn mà NH nhà nớc đề ra Đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, thẩm định đánh giá dự án, phân tích và đánh giá rủi ro cho cán bộ tín dụng, trang bị công nghệ NH hiện đại Khai thác các nguồn tín dụng u đãi uỷ thác, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ có cơ hội nhiều nhất trong việc tiếp cận vốn tín dụng Thành lập riêng một quỹ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ và phân bổ cho các chi nhánh để các doanh nghiệp này dễ dàng tiếp cận đợc các nguồn tín dụng.
3.3.3 Kiến nghị đối với chi nhánh Hà Nội
Kiến nghị đối với chi nhánh Hà nội
Ban hành, hoàn thiện, đồng bộ hoá các văn bản về hoạt động kinh doanh tín dụng trong toàn hệ thống, tạo điều kiện thụân lợi cho các chi nhánh mở rộng và nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng đối với khách hàng cũng nh đối với DNV&N Có những chính sách hỗ trợ tài chính và xử lý nợ đọng, nợ khó đòi của các DNV&N Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với từng loại hình doanh nghiệp Việt Nam Tăng cờng vai trò t vấn cho DNV&N, không chỉ trong phơng án đề ra phơng án kinh doanh mà còn t vấn về luật NH, t vấn về thủ tục khi đến vay vốn NH.
Thu hút các dự án kinh doanh, có các bụên pháp hợp lý trong việc đào tạo cán bộ quản lý, nâng cao trình độ quản lý điều hành hoạt động NH theo tiêu chuẩn của NH nhà nớc Đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, thẩm định đánh giá dự án, phân tích và đánh giá rủi ro cho cán bộ tín dụng.
Chi nhánh Hà nội cần thành lập một quỹ cho vay DNV&N và phân bổ cho các chi nhánh để các DNV&N dễ dàng tiếp cận đợc tín dụng này NH cần mạnh dạn nghiên cứu để đa ra một quy trình tín dụng hợp lý, hiệu quả hơn, xây dựng cẩm nang phù hợp với sự phát triển công nghệ quốc tế Chi nhánh
Hà nội phải thờng xuyên cập nhật thông tin về DNV&N, xếp hạng doanh nghiệp, để xác định mức độ rủi ro, xác định hạn mức cho vay hợp lý.
Doanh nghiệp vừa và nhỏ là loại hình doanh nghiệp có vai trò quan trọng trong nền kinh tế của các nớc nói chung và của Việt Nam nói riêng hiện nay. Việc nâng cao chất lợng tín dụng đối với các doanh nghiệp này là chiến lợc của các NHTM trong đó có chi nhánh Hà nội- NH Sacombank Vì vậy việc tìm ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh là một vấn đề cấp thiết đặt ra hiện nay Đòi hỏi sự nỗ lực không ngừng của các cán bộ công nhân viên trong chi nhánh, cũng nh sự nỗ lực đồng bộ của các cấp, các ngành có liên quan cũng nh của chính các doanh nghiệp.
Em xin chân thành cảm ơn!
Danh mục tài liệu tham khảo:
1 Giáo trình “ Tín dụng Ngân hàng” – Nhà xuất bản thống kê.
2 Theo quyết định của chính phủ số 90/2001/NĐ - CP ngày 23/11/2001.
3 Quyết định 1627/2001/QĐ - NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng nhà nớc Việt Nam “V/v ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng”.
4 Quyết định 18/2007/QĐ - NHNN ngày 25/4/2007 của Thống đốc NHNN Việt Nam “V/v sửa dổi bổ sung một số điều qui định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng” theo QĐ 493/2005/Q§ - NHNN.
5 Báo cáo kết quả kinh doanh của NH Sacombank – chi nhánh Hà Nội n¨m 2008, 2009.
6 Báo cáo tổng kết tín dụng của NH Sacombank – chi nhánh Hà Nội n¨m 2008, 2009
7 Các tạp chí thông tin Ngân hàng.
Nhận xét của cơ quan thực tập
Danh mỤc nhỮng tỪ viẾt tẮt:
NHTM: Ng©n h ng thàng ương mại
DNV&N: Doanh nghiệp vừa v nhàng ỏ
NHNN: Ngân hàng nhà nớc
NH TMCP: Ngân hàng thơng mại cổ phần
NH TMCP VN: Ngân hàng thơng mại cổ phần Việt Nam
Bảng 2.1: Cơ cấu doanh số cho vay, d nợ tại chi nhánh Hà Nội
Bảng 2.2: tỷ lệ cho vay trên tổng nguồn vốn huy động đợc tại chi nhánh Hà Nội
Bảng 2 3: cơ cấu d nợ đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ theo thời hạn tại chi nhánh Hà Nội
Bảng 2.4: tình hình thu nợ đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Hà Nội.
Bảng 2.5: tỷ lệ nợ quá hạn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Hà Nội.
Ch ơng 1 : Doanh nghiệp vừa và nhỏ và chất lợng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ 3
1.1 Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ 3
1.1.1 Khái niệm và đặc điểm của doanh nghiệp vừa nhỏ 3
1.1.2 Vị trí và vai trò của DNV&N trong nền kinh tế 6
1.2 Chất lợng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 10
1.2.1 Chất lợng tín dụng đối với DNV&N 10
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng 12
1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng 20
Ch ơng 2 : Thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNV&N ở NH Sài Gòn Thơng Tín – chi nhánh Hà nội 25
2.1 Tổng quan về NH Sài gòn thơng tín và chi nhánh Hà nội 25
2.2 Cơ cấu tổ chức của NH Sacombank- chi nhánh Hà Nội 29
2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của NH Sài Gòn Thơng Tín – chi nhánh Hà Nội 35
2.3.3 Các hoạt động dịch vụ và các công tác khác 362.4 Thực trạng chất lợng tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ