(Luận văn) quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh phú yên

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH t to ng hi ep w n LÂM QUỐC ĐỊNH lo ad y th ju Tên đề tài: yi pl QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI n ua al NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN n va ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN fu ll VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH KẾ an Lu n va ey t re Phú Yên - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH t to ng hi ep w n lo ad LÂM QUỐC ĐỊNH ju y th yi pl n ua al Tên đề tài: va n QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI fu ll NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN oi m at nh ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN z VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN z ht vb NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG an Lu LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH KẾ om l.c gm Mã số: 60340201 k jm Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng n va ey t re Phú Yên – 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn “Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh t to Phú n” cơng trình nghiên cứu tơi nghiên cứu thực ng hi Cơ sở lý luận tham khảo từ sách, báo, nghiên cứu khoa ep học nước nêu phần tài liệu tham khảo Các số w liệu đưa với dẫn chứng nguồn gốc rõ ràng, tuân thủ nguyên n lo tắc Kết trình bày luận văn thu thập trình ad ju y th nghiên cứu trung thực, khách quan chưa công bố trước yi Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến PGS.TS Trầm Thị pl ua al Xuân Hương, cá nhân, tập thể quan, gia đình, đơn vị giúp đỡ n tài trợ trình nghiên cứu, thực hoàn thành luận n va văn thạc sĩ ll fu Phú Yên, ngày 17 tháng năm 2019 m oi Tác giả luận văn at nh z z ht vb k jm Lâm Quốc Định om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ t to ng YÊN VÀ VẤN ĐỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP……………………… 16 hi ep 1.1 Giới thiệu BIDV Chi nhánh Phú Yên………………………… 16 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .16 w n lo 1.1.2 Chức nhiệm vụ BIDV Chi nhánh Phú Yên 17 ad ju y th 1.1.3 Cơ cấu tổ chức BIDV Chi nhánh Phú Yên 17 yi 1.1.4 Sơ lược Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Phú Yên 18 pl ua al 1.1.4.1 Công tác huy động vốn 18 n 1.1.4.2 Tình hình sử dụng vốn .19 va n 1.1.4.3 Lợi nhuận qua năm 21 ll fu oi m 1.2 Cơ sở lý luận rủi ro tác nghiệp hoạt động NH ………….21 at nh 1.2.1 Các loại rủi ro đặc thù hoạt động kinh doanh NH 21 z 1.2.2 Một số nội dung Rủi ro tác nghiệp .22 z vb jm ht 1.2.2.1 Khái niệm rủi ro tác nghiệp .22 k 1.2.2.2 Phân loại rủi ro tác nghiệp .23 gm l.c 1.2.2.3 Hậu rủi ro tác nghiệp .24 om 1.3 Một số nội dung Quản trị rủi ro tác nghiệp……………… 25 an Lu 1.3.1 Khái niệm 25 giới Việt Nam…………………………………………………… 26 ey 1.4 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng t re nghiệp………………………………………………………………26 n 1.3.3 Các tiêu chí đánh giá chất lượng quản trị rủi ro tác va 1.3.2 Các yếu tố tác động đến quản trị rủi ro tác nghiệp 25 1.4.1 Bài học từ đổ vỡ NH Banrings năm 1995……………26 1.4.2 Bài học từ cố rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Việt Nam………………………………………………………………………………28 t to ng 1.4.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng hi ep giới………………………………………………………………………29 1.4.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng w n Việt Nam…………………………………………………………… 30 lo ad y th 1.5 Lý chọn Quản trị rủi ro tác nghiệp làm đề tài nghiên ju cứu……………………………………………………………………… 31 yi pl 1.5.1 Vấn đề Rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Phú Yên 31 al n ua CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP n va TẠI BIDV CHI NHÁNH PHÚ YÊN………………………………… 35 ll fu 2.1 Khuôn khổ pháp lý cho quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi oi m nhánh Phú Yên………………………………………………………… 35 nh at 2.2 Quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Phú Yên…………35 z z 2.2.1 Nhận diện rủi ro 35 vb jm ht 2.2.2 Đánh giá rủi ro 37 k 2.2.3 Kiểm soát rủi ro .37 gm l.c 2.3 Phân tích thực trạng Quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi om nhánh Phú Yên………………………………………………………… 39 an Lu 2.3.1 Sai sót nghiệp vụ tín dụng .39 n va 2.3.2 Sai sót nghiệp vụ huy động vốn .41 2.3.5 Các nghiệp vụ khác 44 ey 2.3.4 Sai sót nghiệp vụ kho quỹ 43 t re 2.3.3 Sai sót nghiệp vụ chuyển tiền 42 2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Phú Yên………………………………………………………………….45 2.4.1 Nguyên nhân quy trình, quy chế 45 t to ng 2.4.2 Nguyên nhân yếu tố người 45 hi ep 2.4.3 Nguyên nhân hệ thống tác nghiệp, công nghệ thông tin 47 w 2.5 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi n lo nhánh Phú Yên………………………………………………………… 48 ad y th 2.5.1 Những kết đạt quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV ju Chi nhánh Phú Yên 48 yi pl 2.5.2 Những hạn chế quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh al n ua Phú Yên .49 n va 2.5.2.1 Về quy trình, quy định 49 fu ll 2.5.2.2 Về tổ chức, phân công trách nhiệm, phân quyền .50 m oi 2.5.2.3 Về công tác kiểm tra, giám sát 50 nh at 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro tác z z nghiệp BIDV Chi nhánh Phú Yên 51 vb jm ht 2.5.3.1 Về công tác tổ chức 51 k 2.5.3.2 Về công tác đào tạo 51 gm om l.c 2.5.3.3 Công tác cảnh báo rủi ro 51 2.5.3.4 Do yếu tố bên .52 an Lu CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN n va TRỊ RRTN TẠI BIDV CHI NHÁNH PHÚ YÊN…………………… 54 ey nhánh Phú Yên thời gian tới…………………………………… 54 t re 3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi 3.2 Một số giải pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Phú Yên…………………………………………… 54 3.2.1 Giải pháp chế, sách quy trình 54 t to ng 3.2.2 Giải pháp nguồn nhân lực 55 hi ep 3.2.3 Giải pháp hệ thống công nghệ thông tin .56 w 3.2.4 Giải pháp xây dựng văn hóa tuân thủ .57 n lo CHƯƠNG 4: KẾ HOẠCH THỰC HIỆN GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI ad ju y th RO TÁC NGHIỆP TẠI BIDV CN PHÚ YÊN…………………………59 yi 4.1 Kế hoạch thực nhóm giải pháp………………………… 59 pl ua al 4.1.1 Kế hoạch thực nhóm giải pháp chế, sách quy n trình 59 va n 4.1.2 Kế hoạch thực nhóm giải pháp nguồn nhân lực xây fu ll dựng văn hóa tuân thủ .59 m oi 4.1.3 Kế hoạch thực nhóm giải pháp hệ thống Công nghệ nh at thông tin………………………………………………………………… 60 z z 4.2 Đánh giá hiệu thực nhóm giải pháp……………… 61 vb jm ht 4.2.1 Hiệu thực nhóm giải pháp chế, sách, quy k trình 61 gm l.c 4.2.2 Hiệu thực nhóm giải pháp nguồn nhân lực om xây dựng văn hóa tuân thủ 61 an Lu 4.2.3 Hiệu thực nhóm giải pháp hệ thống Cơng nghệ thực giải pháp 64 ey 5.1.1 Đánh giá chung kết đạt BIDV Chi nhánh Phú Yên t re 5.1 Kết luận…………………………………………………………… 64 n CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ…………………… 64 va thông tin……………………………………………………………………… .62 5.2 Khuyến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam… 64 5.3 Khuyến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam……………… 68 t to ng hi ep DANH MỤC VIẾT TẮT n Máy rút tiền tự động ATM lo Nguyên nghĩa Ký hiệu w STT ad Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát y th BIDV ju triển Việt Nam yi HSC KH NHNNVN NHTM Ngân hàng thương mại QLRR Quản lý rủi ro QTRRTN TMCP Thương mại cổ phần 10 RRTN Rủi ro tác nghiệp 11 QLRRTN&TT 12 TSĐB pl Hội sở ua al Khách hàng n Ngân hàng Nhà nước Việt Nam n va ll fu m oi Quản trị rủi ro tác nghiệp at nh z z vb Tài sản đảm bảo k jm ht Quản lý rủi ro tác nghiệp thị trường om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Trang t to Bảng 1.1 Tổng vốn huy động giai đoạn 2014-2018 18 Bảng 1.2 Tình hình sử dụng vốn giai đoạn 2014-2018 19 Bảng 1.3 ng hi Số liệu RRTN BIDV Phú Yên theo nghiệp vụ qua ep 32 năm từ 2014-2018 Bảng 2.1 Xác định mức độ ảnh hưởng Rủi ro tác nghiệp w 38 n lo Bảng 2.2 ad Tình hình lỗi tác nghiệp nghiệp vụ tín dụng phát 40 Tình hình lỗi tác nghiệp nghiệp vụ tín dụng phát ju y th từ năm 2014 đến năm 2018 BIDV Phú Yên yi Bảng 2.3 từ năm 2014 đến năm 2018 Sacombank Chi 40 pl al ua nhánh Phú Yên Tình hình lỗi tác nghiệp Nghiệp vụ huy động vốn từ n Bảng 2.4 41 va n năm 2014 đến năm 2018 BDV CN Phú Yên fu ll Tình hình lỗi tác nghiệp Nghiệp vụ huy động vốn từ m Bảng 2.5 năm 2014 đến năm 2018 Sacombank Chi nhánh 42 oi nh at Phú Yên z Tình hình lỗi tác nghiệp nghiệp vụ chuyển tiền từ 42 vb Bảng 2.6 z jm ht năm 2014 đến năm 2018 BIDV CN Phú Yên Tình hình lỗi tác nghiệp nghiệp vụ chuyển tiền từ k Bảng 2.7 năm 2014 đến năm 2018 Sacombank Chi nhánh 43 l.c gm 10 Phú Yên Tình hình lỗi tác nghiệp nghiệp vụ kho quỹ từ năm 44 ey t re 2014 đến năm 2018 Sacombank CN Phú Yên 43 n Bảng 2.9 2014 đến năm 2018 BIDV Chi nhánh Phú Yên va 12 Tình hình lỗi tác nghiệp nghiệp vụ kho quỹ từ năm an Lu Bảng 2.8 om 11 DANH MỤC BIỂU ĐỒ t to STT Hình Nội dung Biểu đồ 1.1 Trang Lợi nhuận trước thuế BIDV Chi nhánh Phú 21 Yên giai đoạn 2011-2018 ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re 10 an toàn mạng, nghiên cứu xây dựng đường truyền liệu, liên kết với mạng thông tin quốc gia để tạo chủ động cho ngân hàng 4.2 Đánh giá hiệu thực giải pháp t to 4.2.1 Hiệu thực nhóm giải pháp chế, sách, quy ng hi trình ep Các phịng nghiệp vụ thông qua việc kiểm tra chéo hồ sơ w ngồi việc học hỏi tích lũy thêm kinh nghiệm, hội để cán n lo phát lỗi bị che dấu thời gian dài Đây hội để ad y th nâng cao hiệu QTRRTN, giúp phòng ngừa ngăn chặn lỗi từ ju phát sinh yi Việc luân chuyển cán định kỳ giúp cán có thêm kinh pl ua al nghiệm nhiều môi trường hoạt động khác Bởi khơng có địa bàn n có đặc thù giống nhau, đó, thơng qua việc ln chuyển định kỳ, cán va n có hội học hỏi thích nghi với mơi trường kinh doanh khác fu ll nhau, nhìn lại q trình tác nghiệp cán trước nhằm đúc m oi giải pháp giảm thiểu lỗi tác nghiệp cho nh at Thông qua việc kiểm tra định kỳ, Ban giám đốc sâu sát hoạt z động phịng ban, từ đưa thiếu sót trình thực z ht vb hiện, nhắc nhở chấn chỉnh phòng ban thực theo quy trình jm quy định k 4.2.2 Hiệu thực nhóm giải pháp Nguồn nhân lực gm l.c xây dựng văn hóa tuân thủ om Việc xác định đạo đức yếu tố hàng đầu khâu tuyển dụng Bởi rủi ro liên quan đến đạo đức rủi ro lớn khó kiểm sốt an Lu tảng hệ cán có lực, trách nhiệm công việc 61 ey nhận dạng trường hợp sai sót có mức độ nghiêm trọng cao, lỗi chủ t re Việc tổ chức thi tìm hiểu lỗi tuân thủ giúp cán “thấm sâu” n nâng cao hiệu sử dụng lao động va Việc triển khai tốt công tác định biên lao động giảm thiểu RRTN quan thường gặp… giúp cán phịng ngừa q trình giao dịch sau Việc áp dụng chế tài cán có nhiều vi phạm vinh danh t to cán tuân thủ giúp tạo động lực cho cán tuân thủ theo quy trình, ng hi quy định ep 4.2.3 Hiệu thực nhóm giải pháp hệ thống công w nghệ thông tin n lo Việc xây dựng hệ thống hỗ trợ giúp cán giảm thiểu ad y th nhiều sai sót thiệt hại tài ju Thời gian tác nghiệp giảm thiểu nhiều, bước thao tác yi tự động hóa giúp tăng độ xác, hạn chế sai sót q trình thực pl ua al mà đảm bảo yêu cầu thời gian từ phía khách hàng n Các văn bản, quy trình, quy định hệ thống hóa cách khoa va n học giúp cán nắm vững quy trình, quy định, phịng ngừa rủi ro ll fu phát sinh tranh chấp sau oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re 62 TĨM TẮT CHƯƠNG Kế hoạch thực nhóm giải pháp quản lý RRTN BIDV Phú Yên bao gồm kế hoạch chính: Kế hoạch thực nhóm giải pháp chế, t to ng sách quy trình; Kế hoạch thực nhóm giải pháp Nguồn hi nhân lực xây dựng văn hóa tuân thủ.; Kế hoạch thực nhóm giải ep pháp hệ thống công nghệ thông tin để tạo chủ động cho ngân w hàng Ở kế hoạch thực nhóm giải pháp chế, sách quy trình n lo ban Giám đốc kế hoạch kiểm tra chéo phòng nghiệp vụ liên ad y th quan, phịng QLRR có trách nhiệm làm đầu mối Kế hoạch thực ju nhóm giải pháp Nguồn nhân lực xây dựng văn hóa tuân thủ yi pl Phương pháp triển khai bao gồm: Xây dựng văn hóa học tập chia sẻ, al ua trao quyền đào tạo, huấn luyện, đào tạo tập trung chỗ, trò chuyện với n nhân viên; Định biên lao động; định kỳ hàng tháng/quý, tổ chức vinh danh va n cán có số lượng lỗi để tạo động lực tuân thủ cho cán bộ, hướng fu ll đến chuyên nghiệp xác tác nghiệp Kế hoạch thực m oi nhóm giải pháp hệ thống cơng nghệ thông tin Để đáp ứng yêu nh at cầu thực nhóm giải pháp hệ thống cơng nghệ thông tin, việc z z đầu tư công nghệ thiết bị cần lựa chọn kỹ thuật công nghệ ngân hàng vb ht đại; xây dựng hệ thống phần mềm ứng dụng hợp lý, phù hợp với điều om l.c gm tự động hóa theo chuẩn mực quốc tế k jm kiện Việt Nam để tin học hóa nghiệp vụ cách đồng bộ, bước an Lu n va ey t re 63 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 5.1 Kết luận t to 5.1.1 Đánh giá chung kết đạt thực nhóm giải ng pháp hi Mặc dù rủi ro tác nghiệp tồn ngành ngân hàng giới từ ep lâu gây hậu nghiêm trọng hệ thống ngân hàng Việt Nam w Tuy nhiên, khái niệm RRTN cách thức đề khung quản lý n lo ad RRTN mẻ giới lãnh đạo ngân hàng Việt ju y th Nam yi Tuy nhiên, Rủi ro tác nghiệp hoàn toàn hạn chế giảm thiểu pl đến mức tối đa BIDV Việt Nam BIDV Chi nhánh Phú Yên đầu tư al n ua mức sở vật chất đặc biệt người lựa chọn để thực n ll oi m 5.2 Khuyến nghị fu nghiệp va công việc người có lực đạo đức nghề nh 5.2.1 Khuyến nghị BIDV Việt Nam at a Phát triển nguồn nhân lực: z z Công tác QTRRTN công tác liên quan trực tiếp đến người, vb jm ht yếu tố người quan trọng hàng đầu cơng tác QTRRTN Do đó, k để công tác QTRRTN đạt hiệu cao, BIDV phải đặc biệt trọng nâng l.c gm cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, đạo đức đội ngũ nhân viên…Cụ thể sau: om + Chính sách tuyển dụng: phải đưa tiêu chí phù hợp từ trước an Lu tuyển dụng vị trí yêu cầu chất lượng, lực công việc miền, khu vực kinh tế trọng điểm, sau đào tạo có chiến lược sử dụng 64 ey có mục tiêu, phù hợp với chiến lược phát triển chung hệ thống, vùng, t re nhân lực cho giai đoạn: hàng năm, năm, năm…Việc đào tạo phải n Thiết lập kế hoạch đào tạo, phối hợp chặt chẽ với kế hoạch sử dụng nguồn va cao trước tuyển dụng (tốt nghiệp đại học loại ví dụ) nguồn nhân lực cách hiệu quả, tránh tình trạng đào tạo sử dụng nguồn nhân lực sau đào tạo không ăn khớp với làm lãng phí thời gian kinh phí đào tạo t to + Chính sách đào tạo cán bộ: hàng năm phân bổ chi phí cho đào tạo ng hi hợp lý nhằm mục đích trì nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ep Thông qua đào tạo, xây dựng nhận thức QTRRTN, trước hết w cấp độ Ban lãnh đạo, sau cấp độ nhân viên, nhận thức đắn n lo tầm mức quan trọng QTRRTN, việc nhận thức có ý nghĩa lớn ad y th trình tác nghiệp cán để hạn chế, giảm thiểu rủi ro ju trình tác nghiệp Trách nhiệm QTRRTN tất nhân viên yi pl tồn hệ thống BIDV, khơng ua al BIDV nên tổ chức buổi trao đổi, gặp gỡ, hội thảo thường xuyên n cơng tác QTRRTN, có tham gia chuyên gia đầu va n ngành có kinh nghiệm lĩnh vực Đây dịp thuận tiện để cán fu ll làm công tác QTRRTN hệ thống BIDV gặp gỡ, học hỏi, chia sẻ kinh m oi nghiệm tình gặp phải cơng việc, nhờ giúp họ nh at thực tốt công tác quản trị RRTN đơn vị z Mặc dù, ngân hàng tiên phong việc thực z ht vb QTRRTN, nhiên lĩnh vực mẻ Việt gm tập, chia sẻ kinh nghiệm ngân hàng lớn giới k jm Nam, hàng năm BIDV nên thường xuyên cử cán tham quan, học l.c Chính sách quy hoạch, bổ nhiệm: Lưu tâm đến việc đào tạo, quy om hoạch, bổ nhiệm cán trẻ có lực, có q trình an Lu cơng tác ngành có cống hiến định phát triển chung BIDV, ngồi tiêu chí lực kinh nghiệm việc phát triển mạng lưới chung hệ thống thời kỳ Đây 65 ey tổ chức Công tác quy hoạch bổ nhiệm cán phải gắn với t re kiến tập thể tương xứng với khả năng, phấn đấu, đóng góp họ n Cơng tác quy hoạch bổ nhiệm cần công khai, minh bạch, lấy ý va yếu tố đạo đức tiêu chí quan trọng hàng đầu việc đề bạt cán cơng tác có ý nghĩa vô quan trọng phát triển chung BIDV cơng tác QTRRTN nói riêng, thực khâu đúng, hiệu lựa chọn cán có lực, có đạo đức hạn chế t to rủi ro không đáng có phát sinh q trình tác nghiệp ng hi + Chính sách luân chuyển cán bộ: Việc luân chuyển cán cần ep thiết, đặc biệt cấp quản trị điều hành nhằm tránh nạn bè phái, gia w đình trị cán làm công tác lãnh đạo chi nhánh hai n lo nhiệm kỳ, đồng thời qua luân chuyển giúp phát tồn ad y th tại, sai sót lâu năm, điều giúp cho cơng tác Quản trị RRTN nói chung ju tồn hệ thống phát huy hiệu cao Thơng qua luân chuyển yi tăng lực thực tiễn lực quản trị điều hành cấp quản pl ua al trị điều hành n b Hoàn thiện công tác kiểm tra, giám sát: va n Để thực tốt yêu cầu nâng cao hiệu công tác kiểm tra, giám fu ll sát mặt hoạt động, BIDV Việt Nam cần: m oi + Cung cấp đầy đủ thiết bị hỗ trợ cho công tác kiểm tra, giám sát, nh at quan trọng thiết bị công nghệ thông tin, hệ thống thông tin z phải đảm bảo đủ tiêu chuẩn, máy móc thiết bị đại, phục vụ yêu cầu z ht vb cung cấp số liệu đầy đủ, kịp thời cho công tác kiểm tra, giám sát jm + Thiết lập máy kiểm tra giám sát độc lập Các chuyên viên kiểm k tra, giám sát lựa chọn từ cán tinh thông nghiệp vụ từ chi gm l.c nhánh, sau đào tạo nghiệp vụ tra để tác om nghiệp theo nhóm độc lập kiểm tra chi nhánh có dấu hiệu phát an Lu sinh rủi ro tác nghiệp + Xem kiểm toán nội cơng cụ hữu hiệu để kiểm sốt rủi ro xác định quản trị tốt hay không 66 ey thời tình hình hoạt động đơn vị biết rủi ro tác nghiệp có t re ro Bộ phận giúp cho người điều hành cấp cao nắm bắt kịp n đạo BIDV Kiểm toán nội phận giúp cho đơn vị họ quản lý rủi va tác nghiệp thông qua chức giám sát chức tư vấn cho ban lãnh + Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ làm công tác tra, giám sát Như nêu việc tuyển chọn đội ngũ tra, giám sát tốt lấy từ cán ưu tú từ chi nhánh, với lợi kinh nghiệm t to cơng tác thực tiễn sâu sắc việc trang bị thêm cho họ nghiệp vụ tra, ng hi giám sát đội ngũ tuyệt vời để phát dấu hiệu tiềm tàng ep rủi ro tác nghiệp phận nào, nghiệp vụ toàn hệ w thống BIDV Có thể đưa tiêu chí lương, thưởng hấp dẫn để n lo tuyển dụng trực tiếp đội ngũ từ chuyên viên chi nhánh ad y th hệ thống BIDV ju c Về chế, sách: yi Bộ phận pháp chế BIDV cần hoàn thiện quy định hướng dẫn pl ua al thực nội hệ thống để giúp cho việc triển khai văn n Chính phủ, NHNN ban hành cách nhanh chóng, xác, va n đắn fu ll Xây dựng chương trình thống kê, cập nhật kịp thời văn quy m oi định hiệu lực theo nghiệp vụ, giúp cho cán nhân viên tiện lợi nh at việc tra cứu áp dụng thực công việc, tránh nhầm lẫn z việc áp dụng văn bản, quy định hết hiệu lực bổ sung, z ht vb thay jm Ban hành sổ tay nghiệp vụ tất mặt nghiệp vụ để làm k cẩm nang cho cán thực nghiệp vụ, trường hợp chưa thể ban hành gm l.c đầy đủ có kế hoạch ban hành theo thời gian, có xem xét om nghiệp vụ phức tạp, mức độ rủi ro cao cần ban hành sổ tay nghiệp an Lu vụ trước, sau theo trình tự ban hành cho nghiệp vụ lại đến ban hành đầy đủ sổ tay nghiệp vụ cho tất mặt nghiệp vụ mà BIDV va n thực RRTN chịu trách nhiệm kiểm tra nội bộ, quản trị RRTN loại rủi ro 67 ey Tách Phòng QLRR thành hai Phòng Phòng Quản trị t re d Về tổ chức máy Quản trị RRTN: khác, Phòng QLRR chịu trách nhiệm thẩm định tín dụng độc lập 5.2.2 Khuyến nghị NHNN Việt Nam t to Để hồn thiện cơng tác QTRRTN đạt hiệu cao ng hi nhất, tác động từ BIDV Việt Nam chưa đủ mà cịn cần ep giải pháp mang tính chế, sách từ NHNN Việt Nam w điều kiện đủ để QTRRTN thật hiệu khơng BIDV mà cịn n lo NHTM khác Cụ thể sau: ad y th + NHNN cần sớm ban hành quy định cụ thể QTRRTN để ju NHTM (trong có BIDV) có sở, lộ trình thực cách yi pl nghiêm túc ua al Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật, đó, quy định rõ n thẩm quyền tổ chức định nghĩa rõ ràng thuật ngữ va n chuẩn mực dùng làm sở phân tích rủi ro nói chung RRTN nói ll fu riêng m oi + NHNN cần nhanh chóng dự thảo tiến hành áp dụng quy định nh at trích lập dự phịng RRTN z + Vụ truyền thơng NHNN thơng qua báo chí phương tiện z ht vb thông tin đại chúng cần làm tốt công tác tuyên truyền RRTN, jm QTRRTN hậu để toàn ngành ngân hàng biết đến k RRTN cách cụ thể, chung chung mơ hồ trước gm l.c + Xem xét đưa tiêu chuẩn QTRRTN vào tiêu đánh om giá hiệu quả, lực NHTM bên cạnh tiêu trước NHTM thực tốt công tác QTRRTN an Lu nợ xấu, vốn tự có…đồng thời có hình thức khen thưởng, khích lệ 68 ey dụng để NHTM tiện tra cứu, NHNN nên nghiên cứu cho đời t re + Giống NHNN cho đời CIC trung tâm thơng tin tín n việc tra NHTM việc thực công tác QTRRTN va + Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ tra, giám sát trung tâm thông tin RRTN để NHTM có kênh thống tra cứu, tham khảo toàn RRTN hệ thống ngân hàng Việt Nam t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt t to Nguyễn Văn Tiến (2010) Đánh giá phòng ngừa rủi ro ng kinh doanh ngân hàng, NXB thống kê hi NHNN, Thông tư số: 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 “Quy ep định hệ thống kiểm soát nội kiểm soát nội tổ chức tín w n dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” lo ad Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 01/08/2006, Quyết định số yi dụng” ju y th 36/2006/QĐ -“Ban hành Quy chế kiểm tra, kiểm soát nội Tổ chức tín pl Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 01/08/2006, Quyết định số al n va dụng” n ua 37/2006/QĐ-NHNN “Ban hành quy chế kiểm toán nội tổ chức tín oi m hệ thống BIDV ll fu Quy trình báo cáo, giám sát cố nguy rủi ro tác nghiệp nh Quy chế quản lý rủi ro tác nghiệp hệ thống BIDV at Quy định chức nhiệm vụ Phòng, Tổ nghiệp vụ BIDV z z chi nhánh Phú Yên vb jm ht Dương Hữu Hạnh (2013), Quản lý rủi ro kinh tế toàn k cầu, Nhà xuất lao động, Hà nội gm Đường Thị Thanh Hải (2013), “Giảm thiểu rủi ro ngân om 10 Hội đồng Basel (2005), Hiệp ước Basel II; l.c hàng thương mại” – Tạp chí Tài Đầu tư số năm 2013 an Lu 11 Nguyễn Thùy Trang (2012), “Rủi ro hoạt động ngân hàng 70 ey tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi”; t re ngày 29/12/2011 “Quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội n 12 NHNN Việt Nam (2011), Thơng tư số : 44/2011/TT-NHNN va – Nhìn từ góc độ đạo đức” – Tạp chí Ngân hàng số 23 năm 2012 13 NHNN Việt Nam (2014,2016) Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Thông tư số 06/2016/TT-NHNN ngày 27/05/2016 quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng; t to 14 Nguyễn Thường Lạng (2017), “Quản trị rủi ro Ngân hàng ng hi thương mại Việt Nam vấn đề đặt ra” –Tạp chí Tài kỳ ep tháng 9/2017; w Tiếng Anh n lo BCBS, Principles for the Sound Management of Operational Risk, ad y th Switzerland (2011) ju Peter R.Rose (2012), Risk Analysis and Management of Petroleum yi ua al Tài liệu nội pl Exploration Ventures, American Association of Petroleum Geologists n Báo cáo kết hoạt động kinh doanh BIDV Phú Yên giai đoạn n va 2011-2017 fu ll Báo cáo kết kiểm tra toàn diện BIDV Phú Yên Ban kiểm oi m tra nội BIDV năm 2016 nh z Lịch sử hình thành BIDV Phú Yên at Báo cáo lỗi tuân thủ BIDV Phú Yên từ năm 2014 đến năm 2017 z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re 71 PHỤ LỤC 1: MẪU PHIẾU KHẢO SÁT CÁN BỘ t to Mã phiếu : KS/2018/ Ngày vấn : ng hi PHIẾU KHẢO SÁT Ý KIẾN CÁN BỘ ep Xin chào Anh/Chị w Tôi Lâm Quốc Định, học viên khoa Ngân hàng hệ sau đại học n lo Trường Đại học Kinh Tế TP.HCM Hiện thực đề tài ad y th “Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt ju Nam – Chi nhánh Phú Yên” Tôi mong anh/chị dành thời gian trả yi lời đóng góp ý kiến để nghiên cứu hồn thiện Những đóng góp pl ua al anh/chị có giá trị nghiên cứu tơi, vậy, mong n anh/chị trả lời theo suy nghĩ anh/chị xin cam đoan, va n đóng góp sử dụng cho mục tiêu nghiên cứu hoàn toàn bảo mật fu ll Rất mong nhận giúp đỡ anh/chị m oi Dưới phát biểu nhằm phục vụ cho q trình nghiên cứu tơi nh z trả lời/cho ý kiến câu hỏi sau: at đề tài Mong Anh/Chị vui lòng đọc kỹ phát biểu sau z c Các nghiệp vụ khác jm b Huy động vốn ht a Tín dụng vb Tên mảng cơng việc mà quý anh chị công tác: k (Tiền tệ kho quỹ, thẻ, gm Tài trợ thương mại…) l.c Nhận xét Quý anh chi chặt chẽ Quy trình NV BIDV Phú Yên d Chặt chẽ e Rất chặt chẽ c Khơng có ý kiến Nhận xét Quý anh chị phù hợp Quy trình NV BIDV Phú Yên e Rất phù hợp Nhận xét Quý anh chị chế giám sát BIDV Phú n a Hồn tồn khơng chặt chẽ b Khơng chặt chẽ d Chặt chẽ e Rất chặt chẽ c Không có ý kiến Nhận xét quý anh chị Hệ thống hỗ trợ trình tác nghiệp 72 ey t re d Phù hợp c Khơng có ý kiến n b Khơng phù hợp va a Hồn tồn khơng phù hợp an Lu b Khơng chặt chẽ om a Hồn tồn khơng chặt chẽ a Hồn tồn không tốt b Không tốt d Tốt e Rất tốt c Khơng có ý kiến Nhận xét anh chị Danh mục lỗi tuân thủ (thuộc rủi ro tác nghiệp) t to áp dụng ng hi a Hồn tồn khơng hợp lý b Khơng hợp lý d Hợp lý e Rất hợp lý c Khơng có ý kiến ep Nhận xét quý anh chị chất lượng đào tạo nghiệp vụ Chi nhánh b Khơng tốt w a Hồn tồn khơng tốt n e Rất tốt lo d Tốt c Khơng có ý kiến ad Nhận xét quý anh chị ý thức tuân thủ cán Chi nhánh b Khơng tốt d Tốt ju y th a Hồn tồn khơng tốt c Khơng có ý kiến e Rất tốt yi pl Nhận xét Quý anh chị khối lượng công việc BIDV Phú Yên b Khơng áp lực c Khơng có ý kiến e Rất áp lực n d Áp lực ua al a Hoàn tồn khơng áp lực va 10 Ý kiến anh chị nhận định “nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp n ll fu BIDV Phú Yên Quy trình, quy định chưa phù hợp” b Không đồng ý d Đồng ý e Rất đồng ý c Khơng có ý kiến oi m a Hồn tồn không đồng ý nh at 11 Ý kiến anh chị nhận định “nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp z BIDV Phú Yên Mơi trường kiểm sốt chưa hiệu Cán chưa có ý z d Đồng ý e Rất đồng ý c Khơng có ý kiến k b Khơng đồng ý jm a Hồn tồn khơng đồng ý ht vb thức tuân thủ” gm 12 Ý kiến anh chị nhận định “nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp l.c BIDV Phú Yên hệ thống chưa hỗ trợ tốt việc giảm thiểu sai sót b Khơng đồng ý d Đồng ý e Rất đồng ý c Khơng có ý kiến an Lu a Hoàn toàn đồng ý om tác nghiệp” n ey t re BIDV Phú Yên đặc thù môi trường kinh doanh, cạnh tranh địa bàn va 13 Ý kiến anh chị nhận định “nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp áp lực Khối lượng cơng việc” a Hồn tồn không đồng ý b Không đồng ý d Đồng ý e Rất đồng ý 73 c Khơng có ý kiến 14 Anh chị có ý kiến với giải pháp chế, sách quy trình mà tơi đề xuất nhằm giảm thiểu RRTN BIDV Phú n? t to a Hồn tồn khơng đồng ý b Không đồng ý d Đồng ý e Rất đồng ý c Khơng có ý kiến ng 15 Anh chị có ý kiến với giải pháp với Nguồn nhân lực Xây hi dựng văn hóa tn thủ đơn vị mà tơi đề xuất nhằm giảm thiểu RRTN ep BIDV Phú Yên b Khơng đồng ý w a Hồn tồn khơng đồng ý n e Rất đồng ý lo d Đồng ý c Khơng có ý kiến ad 16 Anh chị có ý kiến với giải pháp Hệ thống Công nghệ ju y th thông tin mà đề xuất nhằm giảm thiểu RRTN BIDV Phú n? a Hồn tồn khơng đồng ý yi c Khơng có ý kiến e Rất đồng ý pl d Đồng ý b Không đồng ý ua al 17 Anh chị có ý kiến với giải pháp giảm thiểu RRTN BIDV n Phú Yên yếu tố bên ngồi mà tơi đề xuất? c Khơng có ý kiến e Rất đồng ý ll fu oi m Ý kiến góp ý khác: b Khơng đồng ý n d Đồng ý va a Hoàn toàn không đồng ý nh …………………………………………………………………………………………… at …………………………………………………………………………………………… z …………………………………………………………………………………………… z ht vb …………………………………………………………………………………………… k Xin chân thành cảm ơn hợp tác Quý anh chị! jm …………………………………………………………………………………………… om l.c gm an Lu n va ey t re 74 PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ KHẢO SÁT CÁN BỘ Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ trọng Câu 49,52% 33,33% 17,14% 0,00% 0,00% Câu 0,00% 0,00% 0,00% 75,24% 24,76% Câu 0,00% 0,00% 31,43% 66,67% 1,90% Câu 0,00% 18,10% 39,05% 21,90% 20,95% Câu 0,00% 59,05% 37,14% 3,81% 0,00% 0,00% 3,81% 25,71% 64,76% 5,71% 0,00% 16,19% 39,05% 44,76% 0,00% 0,00% 38,10% 36,19% 25,71% 0,00% 0,00% 0,00% 29,52% 53,33% 17,14% 0,00% 44,76% 55,24% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 8,57% 75,24% 16,19% Câu 12 0,00% va 0,00% 20,95% 79,05% 0,00% Câu 13 0,00% 0,00% 20,95% 79,05% 0,00% Câu 14 0,00% 0,00% 39,05% 50,47% 10,48% Câu 15 0,00% 27,62% 58,10% 5,71% Câu 16 0,00% 4,76% 31,43% 41,90% 21,90% Câu 17 0,00% 6,67% 53,33% 11,43% t to Tên câu hỏi/Thang đo ng hi ep w n lo ad Câu y th Câu ju Câu n ua al Câu 11 pl Câu 10 yi Câu n ll fu m oi 8,57% at nh 28,57% z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re 75